存款保險制度簡介

存款保險制度簡介存款保險制度簡介存款保險制度簡介資料僅供參考文件編號：2022年4月存款保險制度簡介版本號：A修改號：1頁次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：存款保險制度簡介一存款保險制度簡介，出臺背景及意義1什么是存款保險2存款保險出臺的背景國際金融風(fēng)險管理日益完善，國際上，金融安全網(wǎng)通常包含四個要素：中央銀行最后貸款人（LenderofLastResort）職能、銀行審慎監(jiān)管（PrudentialRegulationandSupervision）、存款保險制度（DepositInsuranceScheme）倒閉銀行的處置（FailureResolution）前兩個已經(jīng)被廣泛使用，存款保險制度也在各國快速建立之中。根據(jù)國際貨幣基金組織（IMF）工作文件《存款保險數(shù)據(jù)庫》2014年7月的統(tǒng)計，截至2013年底，在其所覆蓋的189個國家中，有112個國家建立了顯性存款保險制度，占比高達(dá)59%。我國一直存在著隱性存款保險，為了更好的和國際接軌，配合利率市場化和人民幣國際化，我國也需要建立存款保險制度。3存款保險制度的意義一是有利于更好地保護(hù)存款人權(quán)益，維護(hù)金融市場和公眾對我國銀行體系的信心，推動形成市場化的金融風(fēng)險防范和化解機(jī)制；二是有利于進(jìn)一步加強(qiáng)和完善我國金融安全網(wǎng)，增強(qiáng)我國金融業(yè)防范和處置風(fēng)險的能力；三是有利于強(qiáng)化市場紀(jì)律約束，加快發(fā)展民營銀行和中小銀行，進(jìn)而加大對小微企業(yè)的金融支持。二我國存款制度設(shè)計1組織架構(gòu)為實(shí)施存款保險制度，國務(wù)院決定設(shè)立存款保險基金管理機(jī)構(gòu)。該機(jī)構(gòu)參加金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，并與中國人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等金融管理部門、機(jī)構(gòu)建立信息共享機(jī)制。2定位和職能從國際上來看，存款保險機(jī)構(gòu)的職能可以分為3種類型：付款箱型、損失最小化型和風(fēng)險最小化付款箱型存款保險機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)在銀行破產(chǎn)時對受保存款進(jìn)行賠付瑞士、瑞典、挪威、丹麥、荷蘭、香港（中國）、新加坡、泰國、澳洲、英國損失最小化型除付款箱和處置職能外，存款保險機(jī)構(gòu)還積極參與處置決策，運(yùn)用一整套風(fēng)險處置工具和方式，實(shí)現(xiàn)處置成本的最小化法國、日本、俄羅斯風(fēng)險最小化型除付款箱和處置職能外，存款保險機(jī)構(gòu)還擁有廣泛的風(fēng)險控制和補(bǔ)充監(jiān)管的權(quán)力，并能通過采取早期糾正等措施，積極防范和化解風(fēng)險美國、加拿大、韓國、中國臺灣3保險費(fèi)率目前，國際上存款保險機(jī)構(gòu)的保險費(fèi)率平均約為%—%。我國存款保險制度設(shè)計中，境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都需要強(qiáng)制投保。存款保險費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險差別費(fèi)率構(gòu)成費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。巴克萊銀行的預(yù)測，國有大行、股份制銀行、城商行、農(nóng)商農(nóng)信四類銀行的保險費(fèi)率可能分別為%、%、%和%4保險限額國際經(jīng)驗(yàn)顯示，保險限額平均大約為一國人均國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）的2—5倍，但各國的數(shù)值相差非常大，中低收入國家保險限額為人均GDP的倍。國際存款保險協(xié)會（IADI）推薦以80/20規(guī)則為準(zhǔn)，即全部覆蓋至少80%的存款者，但只覆蓋20%—30%的存款總額。根據(jù)IMF的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，37個國家的存款總額覆蓋平均值為%，最低%，最高%。目前，國際上普遍將所有個人的一般性存款納入?yún)⒈７秶?，但是否接受外幣存款和公司存款，各國差異較大，而同業(yè)存款、政府機(jī)構(gòu)存款等具投資性質(zhì)的存款，被多數(shù)國家排除在外。我國存款保險實(shí)行限額償付，按“個別存款者和個別機(jī)構(gòu)（”perDepositor,perInstitutionBasis）的規(guī)則，最高償付限額為人民幣50萬元，約為人均GDP的12倍，能夠?yàn)?的存款人提供100%的全額保障，覆蓋存款金額約為50%。存款保險覆蓋存款類金融機(jī)構(gòu)吸收的人民幣和外幣存款，包括個人儲蓄存款和企業(yè)及其他單位存款的本金和利息，僅金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、金融機(jī)構(gòu)高級管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，以及其他經(jīng)存款保險基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予承保的存款除外。三存款制度對銀行的主要影響1存款成本增加按照巴克萊的預(yù)計，假設(shè)四大行存款保險費(fèi)率為%，存款覆蓋率為50%，按照2013年年報法人口徑對個人與公司人民幣和外幣存款金額進(jìn)行測算，2013年底農(nóng)行的保費(fèi)金額為億元，占凈利潤的%。如果參考國際普遍標(biāo)準(zhǔn)最低%的費(fèi)率，那么大概會吃掉農(nóng)行一年%的利潤。2存款可能會搬家以我國香港特區(qū)和新加坡為例，2006年實(shí)行存款保險制度初期，保險限額較低（10萬港元/2萬新元），即使小銀行提供更高的存款利率，也沒有出現(xiàn)明顯的存款“搬家”現(xiàn)象；金融危機(jī)期間，保險限額提升至50萬港元/5萬新元，也未出現(xiàn)明顯的存款由大銀行轉(zhuǎn)移至小銀行的現(xiàn)象。但這個現(xiàn)象在中國大陸就很可能不同了。3銀行合規(guī)成本會增加因?yàn)槭秋L(fēng)險最小型的存款保險制度，會參與監(jiān)管，要求銀行及時披露信息，如果出現(xiàn)風(fēng)險信號，銀行可能會被要求提高適用費(fèi)率，補(bǔ)充資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率等。這意味著投保機(jī)構(gòu)將面臨更高的監(jiān)管要求和合規(guī)成本。此外，采取風(fēng)險差別費(fèi)率，意味著各行的投保費(fèi)率將參考資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、機(jī)構(gòu)經(jīng)營能力等諸多指標(biāo)綜合確定，這對投保行風(fēng)險管理能力無疑是一個重大的挑戰(zhàn)。農(nóng)行是全球系統(tǒng)主要性銀行，所以資本充足率會額外加2%，如果小銀行資本充足率10%，可能這一項不會被要求增加費(fèi)率，但是農(nóng)行就可能會被提升費(fèi)率。4對風(fēng)險管理工作的要求更高一是因?yàn)轱L(fēng)險管理水平直接影響差別費(fèi)率，不良貸款對利潤構(gòu)成雙重侵蝕。二是因?yàn)榇婵畋ｋU通常是利率市場化完成的前奏，從國際經(jīng)驗(yàn)