K3CLOUD存貨核算操作手冊(cè)

存貨核算操作規(guī)程密級(jí)：密級(jí)：★高★版本：1.0存貨核算操作規(guī)程XXX股份有限公司金蝶軟件（中國(guó)）有限公司20211112日1存貨核算操作規(guī)程存貨核算操作規(guī)程存貨核算操作規(guī)程 21。存貨核算系統(tǒng) 3業(yè)務(wù)規(guī)程圖 31。2操作規(guī)程 4。1系統(tǒng)維護(hù) 41。2.2基礎(chǔ)設(shè)置 51.2。2.1核算范圍設(shè)置 51。2.2.2物料計(jì)價(jià)方式設(shè)置 61.2.2。3費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置 71.2。3業(yè)務(wù)初始化 81.2。3.1啟用存貨核算系統(tǒng) 81.2.3.2初始核算數(shù)據(jù)錄入 91。2.3。3存貨核算初始化 91。2.4存貨核算 101.2.4.1采購(gòu)入庫(kù)核算 101.2。4.2采購(gòu)費(fèi)用分配 111.2。4.3鉤稽日志查詢 131。2.4。4入庫(kù)成本維護(hù) 141.2。4。5委外入庫(kù)核算 151.2。4。6出庫(kù)成本核算 161。2.4.7其他存貨核算 181。2。5成本調(diào)整 181.2。6報(bào)表分析 201.2.6。1核算單據(jù)查詢 201。2。6.2存貨核算匯總報(bào)告 211。2。6.3存貨核算明細(xì)報(bào)告 221.2.6.4存貨收發(fā)存匯總表 231。2.6.5存貨收發(fā)存明細(xì)表 241。2.6.6異樣余額匯總表 251。2。7賬務(wù)處理 261.2.8期末處理 262存貨核算操作規(guī)程存貨核算系統(tǒng)流程名稱(chēng)存貨成本核算流程層級(jí)1編號(hào)流程名稱(chēng)存貨成本核算流程層級(jí)1編號(hào)HS任務(wù)概要描述存貨成本核算處理經(jīng)過(guò)時(shí)間 2013-05-17 版本V1.0節(jié)點(diǎn)流程說(shuō)明存貨核算備注11.1啟動(dòng)成本管理業(yè)務(wù)流程1.1啟動(dòng)存貨成本核算處理流程22.1基礎(chǔ)資料設(shè)置2.1核算范圍設(shè)置2.2物料計(jì)價(jià)方式設(shè)置3 3.1初始化3.1存貨核算系統(tǒng)啟用及初始化4 4.1期末關(guān)賬4.1期末關(guān)賬5.3入庫(kù)成本暫估5 5.1存貨入庫(kù)核算5.1采購(gòu)費(fèi)用分配5.2采購(gòu)入庫(kù)核算5.4委外入庫(kù)成本核算66.1成本調(diào)整6.1成本調(diào)整單7 7.1出庫(kù)成本核算7.1出庫(kù)成本核算7.2其他存貨核算88.1報(bào)表查詢及分析8.1報(bào)表分析99.1生成憑證9.1賬務(wù)處理1010.1按會(huì)計(jì)政策結(jié)賬10.1期末結(jié)賬結(jié)束公司名稱(chēng)密級(jí)共1 頁(yè)第1 頁(yè)編制單位簽發(fā)人簽發(fā)日期3存貨核算操作規(guī)程操作規(guī)程1.2。1系統(tǒng)維護(hù)旦設(shè)置好參數(shù)后,不要輕易變更。功能路徑：參數(shù)說(shuō)明:A。應(yīng)付單與發(fā)票核銷(xiāo)產(chǎn)生的差異計(jì)入存貨成本物料的存貨成本;若不勾選該參數(shù),差額將不計(jì)入存貨成本。B.采購(gòu)應(yīng)付單審核時(shí)自動(dòng)進(jìn)行入庫(kù)成本核算（采購(gòu)?fù)肆蠁危┫峦撇少?gòu)應(yīng)付單審核時(shí)是否自動(dòng)調(diào)用采購(gòu)入庫(kù)成本核算，效率.C。存在負(fù)庫(kù)存時(shí)允許結(jié)賬4存貨核算操作規(guī)程D.贈(zèng)品、不良品、廢品單據(jù)成本為零時(shí)允許結(jié)賬在贈(zèng)品或不良品或廢品零成本單據(jù)，勾選該參數(shù)，則允許結(jié)賬；不勾選該參數(shù)，則不允許結(jié)賬。E.采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單生成出庫(kù)成本調(diào)整單成本的調(diào)整。調(diào)整方式有不生成、全部生成及按上期出庫(kù)、結(jié)存比例生成。例生成出庫(kù)成本調(diào)整單.操作說(shuō)明設(shè)置參數(shù)后，請(qǐng)選擇“核算組織”及“會(huì)計(jì)政策"進(jìn)行保存。業(yè)務(wù)說(shuō)明“采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單生成出庫(kù)成本調(diào)整單”這個(gè)參數(shù)主要是解決如下業(yè)務(wù)場(chǎng)景：例如：9A1020/200240;101030/個(gè)計(jì)算,依據(jù)參數(shù)按上期出庫(kù)數(shù)據(jù)與結(jié)存數(shù)量的比例這個(gè)案例復(fù)雜的多，但經(jīng)過(guò)此種處理，能夠較真實(shí)的反應(yīng)存貨成本。1.2。2基礎(chǔ)設(shè)置1。2.2.1核算范圍設(shè)置核算范圍是指在“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”的總核算維度下，將存貨劃分為若干個(gè)空間范圍，每個(gè)空庫(kù)、貨主+庫(kù)存組織及貨主+倉(cāng)庫(kù)。使用前提功能路徑5存貨核算操作規(guī)程操作說(shuō)明核才生效。倉(cāng)庫(kù)。劃分依據(jù)為倉(cāng)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)選擇范圍只為當(dāng)前核算組織下所有庫(kù)存組織下的倉(cāng)庫(kù)；有庫(kù)存組織；業(yè)務(wù)說(shuō)明同一“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”維度下的所有核算范圍劃分依據(jù)必需全都。另，若存在A主+庫(kù)存組織或貨主+倉(cāng)庫(kù)的劃分依據(jù)劃分核算范圍。12.2。2物料計(jì)價(jià)方式設(shè)置權(quán)平均法、先進(jìn)先出法。使用前提必需已設(shè)置好核算范圍.若無(wú)格外要求,物料計(jì)價(jià)方式能夠不設(shè)置，直接采納核算范圍的計(jì)價(jià)方式。功能路徑操作說(shuō)明置完畢后審核才生效。業(yè)務(wù)說(shuō)明核算范圍及物料計(jì)價(jià)方式都涉及計(jì)價(jià)方式的設(shè)置,存貨出庫(kù)成本核算時(shí)取得計(jì)價(jià)方式的優(yōu)先挨次為:單個(gè)物料6存貨核算操作規(guī)程計(jì)價(jià)方式。若要變更計(jì)價(jià)方式,請(qǐng)做物料計(jì)價(jià)方式變更處理。1.2。2。3費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置置.功能路徑字段字段編號(hào)費(fèi)用項(xiàng)目編碼，手工錄入或系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。名稱(chēng)費(fèi)用項(xiàng)目名稱(chēng)，手工錄入。類(lèi)別下拉選擇項(xiàng):材料類(lèi)、采購(gòu)類(lèi)、委外類(lèi)、組裝類(lèi)、拆卸類(lèi)、生產(chǎn)類(lèi)及其他類(lèi)。材料類(lèi)：指存貨的原物料成本，如材料采購(gòu)價(jià)款；采購(gòu)類(lèi):指材料采購(gòu)所發(fā)生的需計(jì)入存貨成本的費(fèi)用，如關(guān)稅、運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)等等;委外類(lèi)：指委外加工支付供應(yīng)商的加工費(fèi)用；組裝類(lèi)：指供應(yīng)鏈組裝業(yè)務(wù)所發(fā)生的費(fèi)用,如組裝費(fèi)用；拆卸類(lèi):指供應(yīng)鏈拆卸業(yè)務(wù)所發(fā)生的費(fèi)用,如拆卸費(fèi)用；生產(chǎn)類(lèi)：指生產(chǎn)經(jīng)過(guò)所發(fā)生的費(fèi)用,如人工工資、折舊費(fèi)用等;費(fèi)、折舊費(fèi)用.是否默每一類(lèi)別有且只有一個(gè)默認(rèn)項(xiàng)，目的是在初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)、入庫(kù)成本核算、入庫(kù)成本暫估、其他認(rèn) 存貨核算時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)區(qū)分類(lèi)別依據(jù)默認(rèn)項(xiàng)生成費(fèi)用項(xiàng)目。操作說(shuō)明“名稱(chēng)“、設(shè)置好“類(lèi)別”和“是否默認(rèn)“。費(fèi)用項(xiàng)7存貨核算操作規(guī)程業(yè)務(wù)說(shuō)明費(fèi)用項(xiàng)目基礎(chǔ)資料中有預(yù)設(shè)費(fèi)用項(xiàng)目，用戶能夠按預(yù)設(shè)費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行存貨成本核算，也可按類(lèi)別自定義費(fèi)用項(xiàng)目，依據(jù)需要設(shè)置為默認(rèn)。各類(lèi)別只有一個(gè)默認(rèn)項(xiàng)，初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)、入庫(kù)成本核算、入庫(kù)成本暫估、其他存貨核算會(huì)按類(lèi)別及默認(rèn)的費(fèi)用項(xiàng)目自動(dòng)給予核算單據(jù)費(fèi)用項(xiàng)目。初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)、入庫(kù)成本暫估、.費(fèi)用項(xiàng)目的處理支持存貨成本分項(xiàng)核算。著重：默認(rèn)費(fèi)用項(xiàng)目一經(jīng)確定下來(lái)，不要隨便變動(dòng)，否則會(huì)造成存貨成本明細(xì)結(jié)構(gòu)異樣。1。2。3業(yè)務(wù)初始化1。2。3。1啟用存貨核算系統(tǒng)設(shè)置會(huì)計(jì)核算體系下核算組織啟用存貨核算的會(huì)計(jì)期間。使用前提1。核算范圍設(shè)置必需將所屬對(duì)應(yīng)核算組織下的業(yè)務(wù)組織及倉(cāng)庫(kù)覆蓋徹底；功能路徑操作說(shuō)明啟用業(yè)務(wù)說(shuō)明存貨核算會(huì)計(jì)期間的啟用決定了初始核算數(shù)據(jù)的取數(shù)來(lái)源，若“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”下所有庫(kù)存組織的啟用日期屬于該總核算維度下的啟用會(huì)計(jì)年度及啟用會(huì)計(jì)期間，則取數(shù)來(lái)源為初始庫(kù)存列表；若“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策"下所有庫(kù)存組織的啟用日期不屬于該核算組織的啟用會(huì)計(jì)年度及啟用會(huì)計(jì)期間,則取數(shù)來(lái)源為庫(kù)存余額表。8存貨核算操作規(guī)程1.2。3。2初始核算數(shù)據(jù)錄入取得庫(kù)存組織期初庫(kù)存數(shù)量，維護(hù)期初庫(kù)存成本。使用前提功能路徑>操作說(shuō)明點(diǎn)新增按鈕，選擇核算體系、核算組織及會(huì)計(jì)政策就可取得期初庫(kù)存數(shù)量，維護(hù)對(duì)應(yīng)期初成本，然后點(diǎn)保存按鈕保存。工具欄按鈕說(shuō)明：更新期初數(shù)量：更新初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)中的期初庫(kù)存數(shù)量;將初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)中的庫(kù)存數(shù)量與取數(shù)來(lái)源（初始庫(kù)存列表或庫(kù)存余額表）進(jìn)行比對(duì)，檢查是否全都。若不全都,點(diǎn)擊“更新期初數(shù)量"更新期初庫(kù)存數(shù)量；：只有取數(shù)來(lái)源為初始庫(kù)存列表，且在“默認(rèn)核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策”下時(shí),才能將期初庫(kù)存金額反寫(xiě)到初始庫(kù)存列表。業(yè)務(wù)說(shuō)明然后在初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)的費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)頁(yè)簽進(jìn)行維護(hù)。1。2。3。3存貨核算初始化據(jù)、單據(jù)的初始值設(shè)置,使系統(tǒng)的起始狀態(tài)與企業(yè)的實(shí)際情況相符合。9存貨核算操作規(guī)程功能路徑操作說(shuō)明執(zhí)行反初始化.業(yè)務(wù)說(shuō)明執(zhí)行初始化前會(huì)進(jìn)行如下合法性檢查:A。是否已啟用存貨核算系統(tǒng)；C.初始核算數(shù)據(jù)庫(kù)存數(shù)量與取數(shù)來(lái)源是否全都;以上三項(xiàng)檢查均無(wú)問(wèn)題,則成功結(jié)束初始化。結(jié)束初始化后，初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)只能查看,若要修改，先進(jìn)行反初始化操作。著重：非啟用會(huì)計(jì)期間，不允許反初始化。1.2.4存貨核算合會(huì)計(jì)制度的要求。1.2。4。1采購(gòu)入庫(kù)核算裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)以及其他費(fèi)用等。10存貨核算操作規(guī)程自動(dòng)鉤稽核算（庫(kù)成本。使用前提操作說(shuō)明（的差異計(jì)入存貨成本”時(shí),應(yīng)付單與采購(gòu)發(fā)票核銷(xiāo)產(chǎn)生的應(yīng)付調(diào)整單自動(dòng)鉤稽關(guān)聯(lián)入庫(kù)單（退料單)并重新核算入庫(kù)成本。業(yè)務(wù)說(shuō)明自動(dòng)鉤稽觸發(fā)的核算只是針對(duì)“法人核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策”下入庫(kù)成本核算。1。2。4。2采購(gòu)費(fèi)用分配采購(gòu)費(fèi)用分配是指將物料采購(gòu)所發(fā)生的費(fèi)用,如運(yùn)費(fèi)、關(guān)稅等計(jì)入采購(gòu)入庫(kù)的存貨成本.存貨核算系統(tǒng)是指將采購(gòu)費(fèi)用應(yīng)付單的金額分配到入庫(kù)單(退料單）上。11存貨核算操作規(guī)程使用前提（退料單）必需已與標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付單鉤稽。功能路徑字段說(shuō)明段清空

說(shuō) 明清空當(dāng)前已過(guò)濾出的鉤稽雙方的單據(jù)(分錄行必需已勾選“計(jì)）.屏蔽分配狀態(tài)為已分配的采購(gòu)費(fèi)用應(yīng)付單。庫(kù)存單據(jù)彈出庫(kù)存單據(jù)查詢窗口,設(shè)置條件過(guò)濾出本次需要分配的目標(biāo)入庫(kù)單及退料單。分配 選擇好需要參加費(fèi)用分配的目標(biāo)單據(jù)后,點(diǎn)擊該按鈕進(jìn)行采購(gòu)費(fèi)用分配處理查看單據(jù)下拉選擇項(xiàng):應(yīng)付單、庫(kù)存單據(jù)、鉤稽日志.1、選擇應(yīng)付單，能夠聯(lián)查調(diào)出應(yīng)付單；2、選擇庫(kù)存單據(jù),能夠聯(lián)查調(diào)出入庫(kù)單、退料單；3、選擇鉤稽日志，該功能和“鉤稽日志查詢”調(diào)出的界面一樣,彈出鉤稽日志供過(guò)濾分配記錄。分配類(lèi)型包括標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)費(fèi)用分配及標(biāo)準(zhǔn)委外費(fèi)用分配.標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)費(fèi)用分配處理采購(gòu)費(fèi)用分配給一般采購(gòu)業(yè)(退料單).分配標(biāo)準(zhǔn)支持按數(shù)量、金額、自定義分配權(quán)重分配.1、數(shù)量:取參加分配庫(kù)存單據(jù)分錄行的實(shí)收數(shù)量（庫(kù)存單位數(shù)量）,分配權(quán)重=分錄行實(shí)收數(shù)量/∑各分錄行實(shí)收數(shù)量2、金額:取參加分配庫(kù)存單據(jù)分錄行的總成本，分配權(quán)重=分錄行金額/∑各分錄行總成本12存貨核算操作規(guī)程33、自定義分配權(quán)重:手工輸入各分錄行的分配權(quán)重,0的數(shù)值。操作說(shuō)明（退料單），點(diǎn)擊“分配”，將應(yīng)付單上的金額按費(fèi)用項(xiàng)目分配到入庫(kù)單(退料單)成本中。若要取消分配，在鉤稽日志查詢中選中分錄行點(diǎn)“反勾稽”取消分配結(jié)果。業(yè)務(wù)說(shuō)明只支持將整張應(yīng)付單的某一分錄行或多分錄行費(fèi)用金額分配到入庫(kù)單(退料單)上.1.2。4.3鉤稽日志查詢（退料單與應(yīng)付單自動(dòng)鉤稽核算及采購(gòu)費(fèi)用分配后的結(jié)果進(jìn)行查詢。功能路徑字段說(shuō)字段說(shuō)明幣別取入庫(kù)單（退料單）上的結(jié)算幣別本次鉤稽數(shù)量本次鉤稽的根本單位數(shù)量本次鉤稽金額單表示本次鉤稽的不含稅金額.本次鉤稽金額本位 本次鉤稽金額（本位幣，對(duì)入庫(kù)單表示本次鉤稽的實(shí)際成本，對(duì)應(yīng)付單表示本次鉤稽幣 的不含稅金額。操作說(shuō)明采購(gòu)入庫(kù)核算（退料單)與標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)付單或采購(gòu)費(fèi)用應(yīng)付單的鉤稽關(guān)系在各核算維度(核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策）下進(jìn)行入庫(kù)成本核算。使用前提（退料單）必需已與應(yīng)付單鉤稽。功能路徑操作說(shuō)明第一步，進(jìn)入入庫(kù)成本核算向?qū)Ы缑嬉?選擇核算體系、核算組織及會(huì)計(jì)政策，然后執(zhí)行下一步進(jìn)行核算。第二步，在向?qū)Ы缑娑c(diǎn)擊核算列表查詢，能夠查看核算結(jié)果.在向?qū)Ы缑娑€可點(diǎn)擊入庫(kù)成本維護(hù)，進(jìn)入入庫(kù)成本維護(hù)列表進(jìn)行成本估價(jià)操作。業(yè)務(wù)說(shuō)明在“法人核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策"維度下,且已勾選系統(tǒng)參數(shù)“采購(gòu)應(yīng)付單審核時(shí)自動(dòng)進(jìn)行入庫(kù)成本核算"時(shí)，能夠略過(guò)此操作！13存貨核算操作規(guī)程（退料單料單）日期屬于以前期間時(shí)，采購(gòu)入庫(kù)核算不更新入庫(kù)成本，而以補(bǔ)差的形式生成采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單.1.2。4.4入庫(kù)成本維護(hù)的成本維護(hù)。使用前提功能路徑字段說(shuō)明字 段護(hù)

說(shuō) 明能夠聯(lián)查對(duì)應(yīng)庫(kù)存單據(jù)支持引入“期初加權(quán)平均價(jià)"":1、期初加權(quán)平均價(jià)，是指期初余額中的單價(jià)=期初余額/根本單位數(shù)量。2、最新入庫(kù)價(jià)是指同物料依據(jù)入庫(kù)序列配置表里面的所有入庫(kù)單中最新一次有金額的入庫(kù)類(lèi)型單據(jù)的單價(jià).3、最新出庫(kù)價(jià)是指同物料依據(jù)出庫(kù)序列配置表里面的所有出庫(kù)單中最新一次有金額的出庫(kù)類(lèi)型單據(jù)的單價(jià)。4、物料參考成本,是指物料主檔資料中的參考成本。5、最新采購(gòu)訂單價(jià)格,是指同物料在最新采購(gòu)訂單中的單價(jià)。6、組織間交易結(jié)算價(jià)格是指專(zhuān)對(duì)核算組織間交易的入庫(kù)序列調(diào)撥單從組織間交易結(jié)算清單上14存貨核算操作規(guī)程取得結(jié)算價(jià)格作為入庫(kù)成本.注：這里著重單價(jià)幣別的換算,即引入后的本位幣單價(jià)=入庫(kù)單上原幣單價(jià)*會(huì)計(jì)政策默認(rèn)匯率類(lèi)型下原幣與主幣別的匯率.額維護(hù)

當(dāng)會(huì)計(jì)政策支持存貨核算按費(fèi)用項(xiàng)目核算時(shí)，能夠按費(fèi)用項(xiàng)目暫估成本.查看和修改費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)及金額。核算單據(jù)上的金額=∑各費(fèi)用項(xiàng)目金額。操作說(shuō)明綜合過(guò)濾，因此實(shí)際操作經(jīng)過(guò)中要按各單據(jù)類(lèi)型分別過(guò)濾出單據(jù)進(jìn)行成本維護(hù)。保存操作，否則出庫(kù)成本核算視同無(wú)單價(jià)處理。業(yè)務(wù)說(shuō)明若未啟用產(chǎn)品成本核算模塊，生產(chǎn)入庫(kù)產(chǎn)品的成本只能經(jīng)過(guò)此功能進(jìn)行維護(hù)；若啟用產(chǎn)品成本核算模塊，此處只能查詢生產(chǎn)入庫(kù)產(chǎn)品的成本，不允許修改。另外，只有在“法人核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策"下，保存成本數(shù)據(jù)才會(huì)反寫(xiě)對(duì)應(yīng)庫(kù)存單據(jù).1.2.4.5委外入庫(kù)核算委外入庫(kù)核算是指對(duì)委外加工產(chǎn)品的入庫(kù)成本核算,包括材料成本及加工費(fèi).功能路徑字段說(shuō)明字段

說(shuō) 明能夠聯(lián)查對(duì)應(yīng)庫(kù)存單據(jù)用項(xiàng)目的默認(rèn)設(shè)置自動(dòng)給予費(fèi)用項(xiàng)目，點(diǎn)擊費(fèi)用項(xiàng)目維護(hù)能夠查看和修改費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)及金額。核算單據(jù)上的金額=∑各費(fèi)用項(xiàng)目金額。15存貨核算操作規(guī)程操作說(shuō)明（入。維護(hù)成本后必需點(diǎn)保存操作。業(yè)務(wù)說(shuō)明（能夠經(jīng)過(guò)外部引入或手工維護(hù)材料成本及加工費(fèi).委外入庫(kù)單（退料單)沒(méi)有與應(yīng)付單鉤稽核算時(shí)，才允許維護(hù);材料成本只有在未啟用產(chǎn)品成本核算模塊情況下才能手工維護(hù)或外部引入.另外只有在“法人核算體系+核算組織+默認(rèn)會(huì)計(jì)政策"下，保存成本數(shù)據(jù)才需反寫(xiě)對(duì)應(yīng)庫(kù)存單據(jù).1。2。4.6出庫(kù)成本核算本。功能路徑操作說(shuō)明第一步：在向?qū)Ы缑嬉贿x擇核算體系、核算組織及會(huì)計(jì)政策，點(diǎn)“下一步”進(jìn)入下一步操作，退出界面點(diǎn)擊“取消"。下一步進(jìn)入向?qū)Ы缑娑?；不勾選，直接進(jìn)入向?qū)Ы缑嫒?16存貨核算操作規(guī)程并在其下方表體中選擇核算范圍；檢查項(xiàng)：1、是否存在未審核的庫(kù)存單據(jù)；20檢查成功，點(diǎn)擊“下一步”進(jìn)入向?qū)Ы缑嫒?，退出操作，點(diǎn)擊“取消”.第三步:進(jìn)入向?qū)Ы缑嫒?，進(jìn)行核算參數(shù)設(shè)置，然后點(diǎn)“下一步”進(jìn)行核算.參數(shù)說(shuō)明參數(shù)寫(xiě)成本核算經(jīng)過(guò)表

存貨成本核算匯總報(bào)告中只寫(xiě)錯(cuò)誤物料的核算報(bào)告(在存貨成本核算明細(xì)表體現(xiàn))遇到成本核算錯(cuò)誤時(shí)停止核算當(dāng)前物料出庫(kù)核算不更新已修改成本的核算單據(jù)成本

選中此選擇時(shí),一但出現(xiàn)核算錯(cuò)誤，會(huì)中斷核算經(jīng)過(guò)反之，會(huì)更新成本。出庫(kù)序列單據(jù)生成憑證后重新核算不調(diào)整該單據(jù)成本勾選此參數(shù)，出庫(kù)序列單據(jù)生成憑證后,重新出庫(kù)核算若產(chǎn)生差異，直接將差異計(jì)入存貨余額中;若不勾選，則會(huì)將差異生成出庫(kù)成本調(diào)整單。零成本單據(jù)自動(dòng)取價(jià) 0時(shí)能夠按取價(jià)規(guī)及優(yōu)先取價(jià)挨次用戶也能夠自行調(diào)整取價(jià)挨次。自動(dòng)進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)成本核算時(shí) 參數(shù)出庫(kù)成本核算時(shí)會(huì)先自動(dòng)進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算，然后再進(jìn)行出庫(kù)成本核算;若不勾選，則必需先手工進(jìn)行采購(gòu)入庫(kù)核算,再進(jìn)行出庫(kù)成本核算。默認(rèn)勾選日志。業(yè)務(wù)說(shuō)明出庫(kù)成本核算已將入庫(kù)成本核算相關(guān)功能都已整合在向?qū)Ы缑嬉?，便利用戶操作。都?huì)將上次出庫(kù)核算產(chǎn)生的出庫(kù)成本調(diào)整單刪除后重新生成.3。出庫(kù)成本核算支持定時(shí)核算服務(wù)功能。17存貨核算操作規(guī)程1。2.4.7其他存貨核算入庫(kù)成本核算.功能路徑操作說(shuō)明出庫(kù)成本核算時(shí)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行其他存貨核算。進(jìn)入其他存貨核算列表，能夠查詢成本,也可對(duì)成本進(jìn)行修改,修改成本會(huì)自動(dòng)更新對(duì)應(yīng)物料存貨余額。業(yè)務(wù)說(shuō)明1。會(huì)計(jì)政策支持存貨核算按費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)核算時(shí)，能夠查詢或修改費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)金額.度下的費(fèi)用金額按幣別匯率進(jìn)行換算。1.2。5成本調(diào)整成本調(diào)整是指對(duì)存貨成本進(jìn)行調(diào)整的一項(xiàng)業(yè)務(wù)操作，包括采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單、出庫(kù)成本調(diào)整單。功能路徑說(shuō)明說(shuō)明18存貨核算操作規(guī)程單據(jù)類(lèi)型單據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單數(shù)單據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單數(shù)量原幣單價(jià)金額匯率價(jià)本位幣金額101.0010。006.00006。0060.00

包含采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單和出庫(kù)成本調(diào)整單兩種類(lèi)型.單據(jù)類(lèi)型為采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單時(shí)，調(diào)整原由于采購(gòu)入庫(kù)調(diào)差；單據(jù)類(lèi)型為出庫(kù)成本調(diào)整單，且是手工新增成本調(diào)整單時(shí)，調(diào)整原由于手工調(diào)差;單據(jù)類(lèi)型為出庫(kù)成本調(diào)整單，且由異樣余額匯總表出單生成成本調(diào)整單時(shí)，調(diào)整原因?yàn)楫悩佑囝~調(diào)整；"生成的出庫(kù)成本調(diào)整單，調(diào)整原由于采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整。幣別業(yè)務(wù)類(lèi)型

取當(dāng)前會(huì)計(jì)政策的主幣別。1、單據(jù)類(lèi)型為采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單時(shí),業(yè)務(wù)類(lèi)型為入庫(kù)調(diào)整；2、手工新增出庫(kù)成本調(diào)整單時(shí),業(yè)務(wù)類(lèi)型為生產(chǎn)出庫(kù)調(diào)整或銷(xiāo)售出庫(kù)調(diào)整或委外出庫(kù)調(diào)整或其他出庫(kù)調(diào)整；3、異樣余額匯總表出單生成出庫(kù)成本調(diào)整單時(shí),業(yè)務(wù)類(lèi)型為異樣余額調(diào)整;4、出庫(kù)成本核算按系統(tǒng)參數(shù)“采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單生成出庫(kù)成本調(diào)整單”生成的出庫(kù)成本調(diào)整單，調(diào)整原由于采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整,業(yè)務(wù)類(lèi)型為生產(chǎn)出庫(kù)調(diào)整。調(diào)整金額調(diào)整金額（原幣）

本位幣金額，能夠?yàn)檎?fù)數(shù)。1、單據(jù)類(lèi)型為采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單時(shí)，采購(gòu)入庫(kù)單（退料單)與應(yīng)付單鉤稽核算時(shí)結(jié)算幣別的差額；2、單據(jù)類(lèi)型為出庫(kù)成本調(diào)整單時(shí)，不需維護(hù)原幣調(diào)整金額.原幣幣別 1、單據(jù)類(lèi)型為采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單時(shí)，原幣幣別為采購(gòu)入庫(kù)單(退料單）的結(jié)算幣別;2、單據(jù)類(lèi)型為出庫(kù)成本調(diào)整單時(shí)，原幣幣別不需維護(hù).操作說(shuō)明業(yè)務(wù)說(shuō)明1.采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單及有關(guān)聯(lián)源單（源單為以前期間的庫(kù)存單據(jù)）的出庫(kù)成本調(diào)整單調(diào)整的是當(dāng)期期初余額；2。無(wú)源單的出庫(kù)成本調(diào)整單調(diào)整當(dāng)期的發(fā)生額；3.業(yè)務(wù)類(lèi)型為異樣余額調(diào)整的出庫(kù)成本調(diào)整單調(diào)整的是當(dāng)期期末余額；（本位幣價(jià)）=價(jià)格差異+匯率差異舉例說(shuō)明4A101USD10USD5A1015USD15USD，RMB，勾稽核算參考如下表：19存貨核算操作規(guī)程應(yīng)付單 10 1。50 15.00 7 。10。5 105.000000成本調(diào)整單 45=45,其中：價(jià)格差異=（應(yīng)付單原幣單價(jià)—入庫(kù)單原幣單價(jià)）*數(shù)量＊應(yīng)付單匯率=（1。5—1）*10*7=35；*（應(yīng)付單匯率-入庫(kù)單匯率）=1＊10*(7-6)=101.2.6報(bào)表分析.1。2.6。1核算單據(jù)查詢核算單據(jù)查詢將所有參加核算的核算單據(jù)按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”匯總，以供用戶查詢各單據(jù)的成本.使用前提功能路徑操作說(shuō)明0若核算單據(jù)為未審核狀態(tài),可經(jīng)過(guò)工具欄功能按鈕“查看單據(jù)”調(diào)出原單進(jìn)行審核的操作；支持對(duì)核算單據(jù)成本進(jìn)行修改：選中核算單據(jù)，點(diǎn)擊工具欄“成本修改”按鈕進(jìn)行成本修改;會(huì)計(jì)政策支持存貨核算按費(fèi)用項(xiàng)目核算時(shí)，能夠點(diǎn)擊工具欄“費(fèi)用項(xiàng)目查詢”,查看費(fèi)用項(xiàng)目明細(xì)及金額。20存貨核算操作規(guī)程業(yè)務(wù)說(shuō)明1.已鉤稽的采購(gòu)入庫(kù)單(退料單）不支持成本修改；查詢中只能查詢；3。核算單據(jù)修改成本后，會(huì)自動(dòng)更新存貨成本余額.1。2。6。2存貨核算匯總報(bào)告便用戶認(rèn)識(shí)及分析原因。使用前提功能路徑操作說(shuō)明1。按“核算體系+核算組織+會(huì)計(jì)政策”查詢存貨核算匯總報(bào)告；2。核算狀態(tài)為警告、核算失敗、核算異樣時(shí)，能夠點(diǎn)擊工具欄“錯(cuò)誤日志查詢"查詢?cè)敿?xì)錯(cuò)誤信息；3。若要聯(lián)查存貨成本計(jì)算經(jīng)過(guò)，能夠點(diǎn)擊工具欄“明細(xì)報(bào)告查詢"進(jìn)行查詢。業(yè)務(wù)說(shuō)明A。核算成功是指核算單據(jù)依據(jù)核算規(guī)則成功結(jié)算存貨成本；B.警告是指核算單據(jù)在核算經(jīng)過(guò)中檢測(cè)到未審核的核算單據(jù)；C。核算失敗是指核算經(jīng)過(guò)中出現(xiàn)負(fù)庫(kù)存、單價(jià)≦0算異樣就終止了核算.21存貨核算操作規(guī)程1.2.6。3存貨核算明細(xì)報(bào)告存貨核算明細(xì)報(bào)告是指記錄存貨成本核算的詳細(xì)計(jì)算經(jīng)過(guò)及結(jié)果。使用前提功能路徑字 段說(shuō)明字 段說(shuō)明收入由入庫(kù)序列的核算單據(jù)入庫(kù)核算統(tǒng)計(jì)所得,的核算單據(jù)是扣減庫(kù)存的，如退料單，則顯示為“-1＊數(shù)量＊單價(jià)”發(fā)出由出庫(kù)序列的核算單據(jù)出庫(kù)核算統(tǒng)計(jì)所得,顯示為“數(shù)量*單價(jià)”.若出庫(kù)序列的核算單據(jù)是增加庫(kù)存的，如銷(xiāo)售退貨單，則顯示為“-1*結(jié)存由出庫(kù)核算計(jì)算所得,結(jié)存為“期初結(jié)存+收入-發(fā)出"操作說(shuō)明+核算組織+會(huì)計(jì)政策”查詢。業(yè)務(wù)說(shuō)明結(jié)轉(zhuǎn)的詳細(xì)經(jīng)過(guò)。22存貨核算操作規(guī)程1。2.6.4存貨收發(fā)存匯總表結(jié)存匯總信息。使用前提功能路徑字段說(shuō)明字段說(shuō)明期初結(jié)存— 啟用期間由初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)中的期初數(shù)量寫(xiě)入；非啟用期間由上期期末結(jié)存數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)量期初結(jié)存-單（期初結(jié)存-單價(jià)）=（期初結(jié)存—金額）/（期初結(jié)存—數(shù)量）價(jià)期初結(jié)存-金啟用期間由初始核算數(shù)據(jù)維護(hù)中的期初金額寫(xiě)入；非啟用期間由上期期末結(jié)存金額結(jié)轉(zhuǎn)額期初調(diào)整統(tǒng)計(jì)采購(gòu)入庫(kù)調(diào)整單及源單為以前期間的出庫(kù)成本調(diào)整單的金額，對(duì)期初結(jié)存金額進(jìn)行調(diào)整本期收入— 本期入庫(kù)序列核算單據(jù)的相同物料的匯總數(shù)量數(shù)量本期收入-單(本期收入—單價(jià)）=（本期收入—金額）/（本期收入—數(shù)量)價(jià)本期收入— 本期入庫(kù)序列核算單據(jù)的相同物料的匯總金額23存貨核算操作規(guī)程金額金額本期發(fā)出-數(shù)本期出庫(kù)序列核算單據(jù)的相同物料的匯總數(shù)量量本期發(fā)