安索鋁車輪有限公司控制管理制度篇

安索鋁車輪有限公司控制管理制度篇第一控制人員控制管理規(guī)定第二控制授權(quán)批準(zhǔn)控制管理規(guī)定第三控制行政管理評(píng)審控制體系第四控制日常工作控制管理規(guī)定第五控制廉潔控制管理制度規(guī)定第六控制處罰控制管理規(guī)定第七控制財(cái)務(wù)(會(huì)計(jì)出納)授權(quán)控制管理規(guī)定第八控制固定資產(chǎn)控制管理規(guī)定第九控制全面預(yù)算控制管理規(guī)定第十控制審計(jì)控制管理規(guī)定第十一控制財(cái)務(wù)控制（員工差旅費(fèi)）管理規(guī)定控制篇第一控制人員控制管理規(guī)定第一條人力資源工作管理的準(zhǔn)則：組織管理從上至下層層負(fù)責(zé)，文化管理積極向上全面統(tǒng)一。誰(shuí)用人、誰(shuí)管人、用人方、被用方均有目標(biāo)、均有監(jiān)督考核機(jī)制。董事長(zhǎng)有對(duì)總經(jīng)理、副總經(jīng)理，職能部門經(jīng)理，等科級(jí)以上的聘用權(quán)。職能部門經(jīng)理有對(duì)副經(jīng)理任免建議權(quán)，由經(jīng)人力資源部審批后對(duì)副經(jīng)理以下級(jí)別管理人員及普通員工的聘用權(quán)。總經(jīng)理有對(duì)副總經(jīng)理任免建議權(quán)，有對(duì)以下級(jí)別管理人員及普通員工的聘用權(quán)。人力資源部負(fù)責(zé)全公司職能部門人員、技術(shù)人員、普通員工的招聘權(quán)、聘用建議權(quán)?？偨?jīng)理為所轄單位第一責(zé)任人，若無(wú)人力資源管理機(jī)構(gòu)時(shí)其行政部部長(zhǎng)兼任人力資源部管理日常工作人員任免考核控制第一條人員任免辦法（一）實(shí)“以內(nèi)部選拔為主外部聘用為輔以競(jìng)聘上崗為主推薦上崗為輔式；實(shí)行干部任免會(huì)審制。（二）堅(jiān)“公正公平公開“能者上平者讓庸者下的原則（三）依據(jù)“忠誠(chéng)+業(yè)績(jī)+團(tuán)隊(duì)精神”的選拔標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持“有德有才、放手使用；有德無(wú)才，培養(yǎng)使用；無(wú)德有才，限制使用；無(wú)德無(wú)才，堅(jiān)決不用”的選拔原則。第二條人員考核控制原則（一）就任新職的試用期控制在一至三個(gè)月，試用考核期原工資不變。經(jīng)考核勝任現(xiàn)任的，轉(zhuǎn)正后，按正式任職調(diào)整工資；不勝任的，免去試任職務(wù)，一般按試任前職級(jí)安排工作。（二）新干部任職要求：1.做好前任遺留下來(lái)的工作。2.做好本人在任期間的工作。3.為下任鋪平發(fā)展的道路。第三條人員晉升控制管理辦法每個(gè)員工通過(guò)努力工作，在工作中增長(zhǎng)的才干。都可能獲得職務(wù)或任職資格的晉升。與此相對(duì)應(yīng)，保留職務(wù)上的公平競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，堅(jiān)決推行能者上庸者下干部管理制度。公司遵循人才成長(zhǎng)規(guī)律，依據(jù)客觀公正的考評(píng)結(jié)果，讓最有責(zé)任心的人擔(dān)負(fù)重要的責(zé)任。不拘泥于資歷與級(jí)別。按公司組織目標(biāo)與事業(yè)機(jī)會(huì)的要求，依據(jù)制度甄別程序，對(duì)能力突出的、突出貢獻(xiàn)者實(shí)施破格晉升。（一）實(shí)行干部分級(jí)考評(píng)制度1.公司副總經(jīng)理級(jí)考評(píng)工作由公司人力資源部負(fù)責(zé)組織執(zhí)行。2.職能部門正職考評(píng)工作由公司人事部與行管部負(fù)責(zé)組織，報(bào)總經(jīng)理審核確認(rèn)。3.采用360℃第四條人員辭退控制原則（一）干部免職制度(辭退，免職)。1.管理者瀆職或不稱職；2.經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重虧損；3.關(guān)鍵管理指標(biāo)未達(dá)到公司要求的線性指標(biāo)；4.品德敗壞，行為有損公司聲譽(yù)；5.利用職務(wù)上的便利，侵占公司財(cái)產(chǎn)、親自或讓他人索取(收受)賄賂；6.挪用公司資金歸個(gè)人使用或借貸給他人；擅自將公司資金以個(gè)人或他人名義開立帳戶儲(chǔ)存；擅自以公司財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保；7.未經(jīng)公司同意，親自或授意他人從事與公司競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)；擅自將公司商標(biāo)或其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人使用；8.泄露公司的商業(yè)秘密；9.違反國(guó)家和公司法律法規(guī)、規(guī)章制度規(guī)定的其他情形?？?jī)效考核控制第一條：薪酬控制（一）、公司根據(jù)不同職務(wù)級(jí)別、崗位，按規(guī)定采取不同的薪酬標(biāo)準(zhǔn)。必須報(bào)人資部、財(cái)務(wù)部備案。（二）、社會(huì)保險(xiǎn)與各類補(bǔ)貼1.與公司形成勞動(dòng)關(guān)系并簽定正式勞動(dòng)合同的員工，公司將為其交納社會(huì)保險(xiǎn)，包括（養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育、門診大額醫(yī)療及在職人員大額醫(yī)療救助金）。2.社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按當(dāng)?shù)厣绫＞忠?guī)定及當(dāng)年國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行（公司與員工）繳費(fèi)比例：比例如下；保險(xiǎn)項(xiàng)目單位個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)20%8%醫(yī)療保險(xiǎn)9%2%失業(yè)保險(xiǎn)2%1%工傷保險(xiǎn)1%生育保險(xiǎn)0.8%門診大額醫(yī)療1%在職人員大額醫(yī)療救助金每年一次繳納（按政策規(guī)定辦理）保險(xiǎn)繳費(fèi)情況說(shuō)明1.個(gè)人負(fù)擔(dān)部分每月由公司在其工資中代扣代繳。2.正式員工的社會(huì)保險(xiǎn)由公司自行繳納。未與公司簽定正式合同的工人，公司為其繳納醫(yī)療保險(xiǎn)和工傷保險(xiǎn)，繳納比例按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。3.與公司簽定勞動(dòng)合同的員工入職前已繳納社會(huì)保險(xiǎn)的，入職員工應(yīng)將以前社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)入公司所在地，公司繼續(xù)為其繳納。原繳費(fèi)有中斷、需要補(bǔ)繳的部分由個(gè)人自行承擔(dān)獎(jiǎng)勵(lì)、處罰制度控制（一）為更有效地激勵(lì)員工，確保公司各項(xiàng)制度的有效執(zhí)行，營(yíng)造規(guī)范、向上的企業(yè)文化氛圍，特制定本制度。（二）獎(jiǎng)懲的實(shí)施嚴(yán)格按照公平、公開、公正的原則。（三）本制度適用于公司各職能部門、員工的獎(jiǎng)懲制度。（四）獎(jiǎng)勵(lì)方式1.表?yè)P(yáng)：對(duì)員工的良好表現(xiàn)給予的即時(shí)稱贊。2.獎(jiǎng)金：對(duì)員工的良好表現(xiàn)給予的一次性物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。3.嘉獎(jiǎng)：加發(fā)200元(含)以下獎(jiǎng)金，并記入個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)檔案。4.記功：加發(fā)500元(含)以下獎(jiǎng)金，并記入個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)檔案。5.記大功：加發(fā)1000元(含)以下獎(jiǎng)金，特大貢獻(xiàn)者，由董事長(zhǎng)頒發(fā)特別獎(jiǎng)，并記入個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)檔案。6.晉級(jí)：晉級(jí)后工資待遇隨之上調(diào)。（五）獎(jiǎng)勵(lì)方法1.對(duì)員工的各類200元(含)以下獎(jiǎng)勵(lì)，以及表?yè)P(yáng)、獎(jiǎng)金、嘉獎(jiǎng)，員工本人其直接向上級(jí)提出申請(qǐng)或建議，人事負(fù)責(zé)人審核，部門經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)；2.對(duì)員工的各類200元以上獎(jiǎng)勵(lì)、記功、記大功、晉級(jí)，以及其它人力資源部組織的獎(jiǎng)勵(lì)，員工本人、部門負(fù)責(zé)人、公司行管部及公司人事部均可提出建議，由人力資源部復(fù)核后，報(bào)公司公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。（六）獎(jiǎng)勵(lì)內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)（一）按獎(jiǎng)勵(lì)分類，設(shè)效益獎(jiǎng)、創(chuàng)新獎(jiǎng)、管理獎(jiǎng)、表率獎(jiǎng)、災(zāi)害功勞獎(jiǎng)等。1.效益獎(jiǎng)：降低成本、提高效率，為公司創(chuàng)造直接或間接利益者。2.創(chuàng)新獎(jiǎng)：主動(dòng)參與管理，積極提出創(chuàng)新性方案，并得以實(shí)施者。3.管理獎(jiǎng)：因管理有方，使本組織管理有較大改善，業(yè)績(jī)突出者。4.表率獎(jiǎng)：在工作質(zhì)量、工作效率、工作態(tài)度、品德等方面表現(xiàn)突出者。5.災(zāi)害功勞獎(jiǎng)：公司利益受損或?qū)⒁軗p時(shí)，能主動(dòng)挽回?fù)p失者。（二）、獲獎(jiǎng)勵(lì)行為若可計(jì)算出效益金額，如果年增加效益或年降低成本大于4000元，則以年效益金額的規(guī)定比例提取獎(jiǎng)金，獎(jiǎng)勵(lì)數(shù)額最高以5000元為限，且僅限提一年。本條款所規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)行為與第六條所規(guī)定的獎(jiǎng)勵(lì)行為不重復(fù)發(fā)生。效益獎(jiǎng)金提取比例標(biāo)準(zhǔn)表范圍0.4萬(wàn)一5萬(wàn)5萬(wàn)一10萬(wàn)10萬(wàn)一50萬(wàn)50萬(wàn)以上非本職工作O．5％O．3％0.2％0.1％本職工作0.25％O．15％O．1％O．05％（三）無(wú)法計(jì)算出效益金額的獲獎(jiǎng)行為，獎(jiǎng)勵(lì)金額或價(jià)值相近的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)：獎(jiǎng)勵(lì)≤200元201元一1000元?jiǎng)?chuàng)新獎(jiǎng)按《創(chuàng)新管理制度》執(zhí)行管理獎(jiǎng)經(jīng)季度綜合績(jī)效評(píng)比，所管理部門在公司范圍內(nèi)評(píng)比前三名等能通過(guò)公司評(píng)審的情形。經(jīng)年度綜合績(jī)效評(píng)比，所管理部門或其他部門在公司范圍內(nèi)評(píng)比前三名等能通過(guò)公司評(píng)審的情形表率獎(jiǎng)在本部門中工作質(zhì)量連續(xù)三個(gè)月(含)以上排名第一等能通過(guò)公司評(píng)審的情形。 經(jīng)專項(xiàng)技能評(píng)比，員工的某項(xiàng)能力在公司范圍內(nèi)獲專項(xiàng)評(píng)比前三名能通過(guò)公司評(píng)審的情形文化獎(jiǎng)拾金不昧、助人為樂(lè)等能體現(xiàn)安索精神的行為。災(zāi)害功勞獎(jiǎng)在傳媒、公眾影響、公司形象上，或公司與員工利益上，避免或挽回很大損失能通過(guò)公司評(píng)審的情形（四）、以下情形可給予記功1.效益獎(jiǎng)：?jiǎn)T工行為為公司年降低成本或年增加效益可核算，金額在6萬(wàn)一20萬(wàn)元之內(nèi)的，給予記功。2.創(chuàng)新獎(jiǎng)：在技術(shù)開發(fā)、創(chuàng)新、改革領(lǐng)域中主動(dòng)創(chuàng)新，經(jīng)評(píng)審且有具體案例說(shuō)明，較前一個(gè)年度比有突破性貢獻(xiàn)的。3.管理獎(jiǎng)：對(duì)主辦業(yè)務(wù)有重大革新，提出具體方案，實(shí)施后有重大成效，能夠創(chuàng)造效益在6萬(wàn)一20萬(wàn)元之內(nèi)的。4.功勞災(zāi)害獎(jiǎng)：在惡劣環(huán)境下，冒較大危險(xiǎn)盡責(zé)職守、維護(hù)公司利益者或在人身安全受威脅情況下，適時(shí)消滅意外事件，使公司免受嚴(yán)重?fù)p失者。（五）、記大功1.效益獎(jiǎng)：?jiǎn)T工行為為公司年降低成本或年增加效益可核算金額在20萬(wàn)以上，給予記大功。2.其它特殊貢獻(xiàn)經(jīng)公司評(píng)比給予記大功者。（六）、以下情形可給予晉級(jí)：(正常的晉升不在此列)1.年內(nèi)記大功2次者。2.有其他重大功績(jī)，被總裁直接批準(zhǔn)給予晉級(jí)者。第三條獎(jiǎng)勵(lì)的執(zhí)行（一）嚴(yán)格獎(jiǎng)勵(lì)管理，所有獎(jiǎng)勵(lì)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審核，批準(zhǔn)必須有嚴(yán)格的審核依據(jù)，若發(fā)現(xiàn)獎(jiǎng)勵(lì)有作假行為，將給予嚴(yán)肅處理。（二）獎(jiǎng)勵(lì)方式還可以采用發(fā)榮譽(yù)證書、帶薪休假、旅游、培訓(xùn)深造等福利方式。其它方式的實(shí)行，可依據(jù)本制度精神，由各部門、經(jīng)營(yíng)單位自行擬訂相應(yīng)規(guī)定，報(bào)公司人力資源部核準(zhǔn)執(zhí)行。第四條懲罰形式(一)警告：對(duì)員工的不良表現(xiàn)給予口頭或書面告誡，如整改等。(二)扣款：對(duì)員工的不良行為給予一次性經(jīng)濟(jì)懲罰。(三)記過(guò)：對(duì)員工的不良行為給予的一種行政處理，同時(shí)從當(dāng)月績(jī)效工資中扣除100元，記入個(gè)人獎(jiǎng)懲檔案。(四)記大過(guò)：對(duì)員工的不良行為給予的一種行政處理，同時(shí)從當(dāng)月績(jī)效工資總額中扣除200元，記入個(gè)人獎(jiǎng)懲檔案。(五)降級(jí)(停職)：降級(jí)后工資待遇隨之下調(diào)至低一級(jí)；停職期三個(gè)月，經(jīng)考核合格后復(fù)職，不合格者換崗。期間有特別貢獻(xiàn)者，可提前結(jié)束考核期。(六)開除(留用察看)：予以解聘，并承擔(dān)合同規(guī)定的違約責(zé)任。情節(jié)特別惡劣者，加重扣除績(jī)效獎(jiǎng)金；對(duì)有改過(guò)表現(xiàn)或立功表現(xiàn)的可換崗留用察看，留用察看期三個(gè)月，發(fā)基本工資，經(jīng)考核合格后留用；經(jīng)考核不合格者辭退。有特別立功表現(xiàn)者，可提前結(jié)束察看期。第五條懲罰方法(一)經(jīng)濟(jì)處罰考核人員或員工的直接上級(jí)開具懲罰通知單，送被考核人員所在部門人事負(fù)責(zé)人或所在公司行管部，經(jīng)核實(shí)后錄入個(gè)人處罰檔案。(二)記過(guò)、記大過(guò)考核者將事實(shí)報(bào)公司、人事負(fù)責(zé)人并提出記過(guò)建議，經(jīng)人事負(fù)責(zé)人核實(shí)，報(bào)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后生效，并將此事實(shí)存入個(gè)人獎(jiǎng)懲檔案。(三)降級(jí)(停職)、開除1、對(duì)一般員工的此類懲罰，由考核者提出事實(shí)和建議，報(bào)責(zé)任人所在單位總經(jīng)理、部門經(jīng)理批準(zhǔn)，并報(bào)人力資源部(行管部)復(fù)核備案。2、對(duì)科助級(jí)(含)以上人員的此類懲罰，由考核者提出建議和事實(shí)，報(bào)責(zé)任人所在單位總經(jīng)理、部門經(jīng)理審核，審批權(quán)限按《干部管理?xiàng)l例》規(guī)定執(zhí)行。第六條獎(jiǎng)勵(lì)內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)辦法按懲罰分類，懲罰包括行為規(guī)范、勞動(dòng)紀(jì)律、工作過(guò)失、品行不良、公司禁止、違反規(guī)章制度等方面。出現(xiàn)以下情形之一者，予以10元—20元的經(jīng)濟(jì)處罰1．行為規(guī)范：違反行為規(guī)范，給公司或他人造成負(fù)面影響者(如往窗外亂扔雜物)；2．勞動(dòng)紀(jì)律：違反勞動(dòng)紀(jì)律，影響辦公環(huán)境和氛圍者(如上班打閑聊電話)；3．工作過(guò)失：違反質(zhì)量制度，未造成事實(shí)質(zhì)量隱患的或造成輕度的質(zhì)量問(wèn)題者(如工作服不穿、個(gè)別產(chǎn)品包裝袋日期漏打)；不注意安全，造成安全事故隱患者(如亂接電源、下班后不關(guān)門窗、電腦不加密碼等)；4．品行不良：不注意節(jié)約，造成明顯浪費(fèi)者；對(duì)他人生活、學(xué)習(xí)、工作有影響行為者(如開長(zhǎng)流水、亂用他人物件)；5．公司與部門間任務(wù)、要求等，未按時(shí)落實(shí)到位的；6．違反公司規(guī)章制度及相關(guān)規(guī)定，有具體處罰規(guī)定的，直接給予此類處罰；無(wú)具體處罰規(guī)定但其違規(guī)情況已符合此類處罰要求，同樣給予此類處罰。出現(xiàn)以下情形之一者，予以20—50元的經(jīng)濟(jì)處罰1．勞動(dòng)紀(jì)律：屢次違反工作紀(jì)律，在同事中造成不良影響者(上班時(shí)間里經(jīng)常性的接聽私人電話閑聊)；2．工作過(guò)失：故意性或工作失職違反質(zhì)量制度，造成較大質(zhì)量事故隱患者(如進(jìn)入生產(chǎn)車間不服從安排、以次充好等行為)，或過(guò)失行為，險(xiǎn)鑄大錯(cuò)的；3．公司禁止：包容下屬違規(guī)行為者(如對(duì)下屬偷吃產(chǎn)品現(xiàn)象視而不見、上班時(shí)間允許下屬利用公司電腦上網(wǎng)聊天)。4．違反公司規(guī)章制度及相關(guān)規(guī)定，有具體處罰規(guī)定的，直接給予此類處罰；無(wú)具體處罰規(guī)定但其違規(guī)情況已符合此類處罰要求，同樣給予此類處罰。出現(xiàn)以下情形之一者，予以50元一100元的經(jīng)濟(jì)處罰1．重大問(wèn)題的間接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；2．屢次違反行為規(guī)范、工作紀(jì)律、生產(chǎn)質(zhì)量等規(guī)定，其影響惡劣者；3．公司重大任務(wù)、要求等，未按時(shí)落實(shí)到位；4．違反公司規(guī)章制度及相關(guān)規(guī)定，有具體處罰規(guī)定的，直接給予此類處罰；無(wú)具體處罰規(guī)定但其違規(guī)情況已符合此類處罰要求，同樣給予此類處罰。對(duì)于記過(guò)以上行政處理的，視情節(jié)輕重予以100元一500元經(jīng)濟(jì)處罰出現(xiàn)以下情形之一者，予以記過(guò)1.勞動(dòng)紀(jì)律（1）工作時(shí)間內(nèi)，為躲避勞動(dòng)而擅離崗位者；（2）在工作時(shí)間偷懶睡覺(jué)者；（3）工作時(shí)間無(wú)理取鬧不聽勸阻，嚴(yán)重影響工作秩序者；（4）在廠區(qū)不許吸煙區(qū)內(nèi)抽煙者。2.工作過(guò)失（1）多次不能按時(shí)完成工作任務(wù)，對(duì)工作進(jìn)度有較大影響者；（2）工作未作交接或交接失誤，導(dǎo)致工作有嚴(yán)重影響者；（3）不服從上級(jí)的指導(dǎo)，導(dǎo)致工作較大失誤者；（4）服務(wù)態(tài)度惡劣，導(dǎo)致客戶投訴，經(jīng)查屬實(shí)者；（5）因過(guò)失損壞公司財(cái)物雖價(jià)值不大，但不能認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤者。3.品行不良：（1）出于個(gè)人私利，阻撓公司改革的；（2）對(duì)侵害公司或他人利益的行為知情不報(bào)以至發(fā)生重大損失者；（3）管理人員利用職務(wù)之便謀取私利，在公司中產(chǎn)生不良影響的。4.公司禁止：（1）未經(jīng)允許在公司賣商品者；（2）未經(jīng)許可攜帶外人進(jìn)公司參觀者；5.公司其它規(guī)章制度規(guī)定給予記過(guò)處分者。出現(xiàn)以下情形之一者，予以記大過(guò)1.勞動(dòng)紀(jì)律（1）在工作時(shí)間酗酒鬧事，嚴(yán)重影響工作秩序者；（2）擅自離開值班或工作崗位，造成工作失誤情節(jié)嚴(yán)重者；（3）怠忽工作或擅自變更工作方法、程序，使公司蒙受重大損失者；（4）因工作協(xié)調(diào)不當(dāng)而發(fā)生打斗者。2.工作過(guò)失：工作失職造成重大安全事故者。3.品行不良（1）雖不屬于本職工作，遇緊急情況袖手旁觀者；（2）侮辱他人情節(jié)嚴(yán)重者。4.公司其他規(guī)章規(guī)定給予記大過(guò)處分者。出現(xiàn)以下情形之一者，予以降級(jí)(停職)1.勞動(dòng)紀(jì)律：管理人員玩忽職守，致使本職工作出現(xiàn)重大失誤者。2.工作過(guò)失3.連續(xù)出現(xiàn)工作、管理失誤的不稱職者；4.因能力原因造成績(jī)效較差者。5.管理人員利用職務(wù)之便謀取私利，情節(jié)嚴(yán)重或影響惡劣者。6.公司其它規(guī)章制度規(guī)定應(yīng)予以降級(jí)的。出現(xiàn)以下情形之一者，予以開除1.勞動(dòng)紀(jì)律：（1）屢次無(wú)故拒絕工作、不服從領(lǐng)導(dǎo)安排，經(jīng)教導(dǎo)無(wú)效且情節(jié)嚴(yán)重者；（2）連續(xù)曠工3日以上者；（3）記大過(guò)達(dá)2次者；（4）偷拿公司產(chǎn)品者。2.工作過(guò)失：因玩忽職守，致使公司蒙受巨大經(jīng)濟(jì)損失者。3.品行不良（1）誣陷、暴力脅迫上級(jí)或同事，影響惡劣者；（2）故意破壞產(chǎn)品質(zhì)量、公司財(cái)物，且后果非常嚴(yán)重者：（3）弄虛作假屢教不改者，或弄虛作假影響極其惡劣者。4.公司禁止（1）毆打他人者或互相斗毆者；（2）煽動(dòng)罷工、怠工者；（3）泄露公司機(jī)密，或捏造、散播公司謠言者；（4）擅用公司名義，或盜用公司印章，或仿效主管筆跡為非作歹者；（5）損毀涂改公司重要文件或公物，造成重大損失者：（6）在外兼職經(jīng)勸告不放棄或從事與公司利益相沖突的工作者。5.違反法規(guī)（l）私拿回扣、貪污受賄、假公濟(jì)私、損公肥私、挪用公款者(并按損失的lO倍經(jīng)濟(jì)處理)；（2）攜款潛逃者；（3）有盜竊財(cái)物行為或其他有傷風(fēng)化者；（4）參加非法組織者；（5）在公司范圍內(nèi)或在工作時(shí)間聚眾賭博者；（6）吸食毒品者；‘（7）其他違反國(guó)家法規(guī)或公司制度規(guī)定情節(jié)重大者。第七條懲罰執(zhí)行辦法(一)懲罰通知單各欄必須完整填寫(如部門、時(shí)間、事由、受罰人、執(zhí)行人、懲罰類別)，懲罰必須依據(jù)本制度，加蓋制度專用章通過(guò)的懲罰標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，如違反，第一次對(duì)考核人員提出警告，第二次起扣除考核人員績(jī)效獎(jiǎng)金10元/次。(二)執(zhí)行人在執(zhí)行懲罰時(shí)，必須將懲罰通知單一聯(lián)交當(dāng)事人，如當(dāng)事人拒簽時(shí)，執(zhí)行人必須寫明“拒簽”，否則，扣除執(zhí)行人員績(jī)效獎(jiǎng)金10元/次。“拒簽”的懲罰單，如受罰人不行使復(fù)議權(quán)，則自動(dòng)生效。(三)對(duì)于填寫不規(guī)范的懲罰通知單或無(wú)考核標(biāo)準(zhǔn)的懲罰，將視為懲罰無(wú)效；如考核人員有意打擊報(bào)復(fù)的，則取消其考核員資格，并予以記過(guò)以上行政處理。(四)執(zhí)行、審核、批準(zhǔn)人員丟失懲罰通知單的任一聯(lián)，扣除責(zé)任人績(jī)效獎(jiǎng)金20元/次，被罰人員丟失懲罰通知單，復(fù)議權(quán)自動(dòng)消失。第八條懲罰權(quán)限(一)懲罰執(zhí)行權(quán)的限定1．公司決策層月內(nèi)行使特別扣除績(jī)效獎(jiǎng)金權(quán)不超過(guò)三次，每次扣除績(jī)效獎(jiǎng)金金額不超過(guò)500元；各部門經(jīng)理月內(nèi)行使特別扣除績(jī)效獎(jiǎng)金權(quán)不超兩次，每次扣除績(jī)效獎(jiǎng)金金額不超過(guò)200元；2．各部門在其職能范圍內(nèi)依據(jù)制度行使懲罰權(quán)，如人力資源部對(duì)人事管理、質(zhì)量部對(duì)質(zhì)量管理、財(cái)務(wù)部對(duì)財(cái)務(wù)管理等。；3．行政部有依據(jù)制度對(duì)各部門進(jìn)行監(jiān)督、懲罰的權(quán)力；4．各級(jí)管理人員對(duì)個(gè)人直接管理范圍內(nèi)的人員具有考核權(quán)。(二)所有懲罰執(zhí)行人員(考核人員)的產(chǎn)生1．執(zhí)行人員的基本要求：(1)品德良好，辦事公平、公正；(2)在公司工作滿半年以上者；(3)對(duì)要考核的崗位或業(yè)務(wù)相當(dāng)熟悉。必須對(duì)初任人員進(jìn)行相關(guān)制度培訓(xùn)，使之熟悉相關(guān)制度條款。2．經(jīng)授權(quán)的考核人員必須通過(guò)本部門的考評(píng)，且經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人授權(quán)方可成為有懲罰權(quán)的考核人員。3．考核人員只在考核職責(zé)范圍內(nèi)執(zhí)行考核權(quán)。(三)所有考核人員必須在其部門職能范圍內(nèi)執(zhí)行考核權(quán)；所有的懲罰必須有制度規(guī)定或有制度作為參照，否則視為無(wú)效懲罰。(四)考核人員違反制度，應(yīng)由其上級(jí)嚴(yán)格按照制度進(jìn)行懲罰。若有包容、作假現(xiàn)象，扣除其上級(jí)兩倍績(jī)效獎(jiǎng)金。（五）懲罰審核、批準(zhǔn)人員必須按照本制度在三日內(nèi)行使審核、批準(zhǔn)權(quán)，如對(duì)員工扣除績(jī)效獎(jiǎng)金有不同意見之處，必須與執(zhí)行人員共同作出裁定，對(duì)有包容、作假行為者，根據(jù)本制度規(guī)定給予記過(guò)直至開除的懲罰。第二控制授權(quán)批準(zhǔn)控制管理規(guī)定第一條出差授權(quán)批準(zhǔn)控制(一)離開公司辦公超出24小時(shí)即為出差。(二)員工因公出差，須事先填寫好《因公出差單》，交上級(jí)審批。(三)出差單審批控制1、部門經(jīng)理級(jí)人員出差由總經(jīng)理審批。2、部門副經(jīng)理級(jí)以下人員出差由該部門經(jīng)理批準(zhǔn)。報(bào)行管部備案。(四)審批后的出差單需在部門考勤人員處登記。(五)出差辦事完畢，應(yīng)及時(shí)趕回公司報(bào)到并匯報(bào)出差情況，因故不能按時(shí)趕回的，應(yīng)打電話(電報(bào))向公司說(shuō)明原因。(六)提前結(jié)束出差回崗的，須及時(shí)到考勤人員處辦理銷差手續(xù)。第二條休假考勤控制法定節(jié)假日(如元旦、春節(jié)、婦女節(jié)、勞動(dòng)節(jié)、清明節(jié)、端午節(jié)、國(guó)慶節(jié)、中秋節(jié)等)休息安排，由行管部或授權(quán)部門根據(jù)生產(chǎn)淡旺季調(diào)休。第三條加班考勤控制在規(guī)定工作時(shí)間之外因工作需要或上級(jí)指派任務(wù)必須繼續(xù)工作超出1小時(shí)者稱為加班，被指派加班者不得借故推諉。(一)為提高工作效率，保障員工充裕的休息時(shí)間，公司不提倡加班。(二)普通員工加班必須先填寫《加班申請(qǐng)單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人批準(zhǔn)，交考勤員處，然后再按上下班考勤規(guī)定打卡或簽到。(三)各部門夜間若工作緊急，重要管理人員應(yīng)親自督導(dǎo)。(四)以下情況不給付加班工資：1．實(shí)行計(jì)件工資制的員工或在規(guī)定上班時(shí)間內(nèi)應(yīng)該完成而未完成任務(wù)的員工，其延時(shí)工作不計(jì)作加班。2．領(lǐng)有職務(wù)工資的管理人員出差、采購(gòu)、銷售、值班、裝卸、外勤等人員，因其工作性質(zhì)不同，實(shí)行不定時(shí)工作制，其工資已包含時(shí)間因素，不另給加班工資。3．員工加班后，公司給予了同樣補(bǔ)休時(shí)間的，不計(jì)加班工資。4．未經(jīng)申請(qǐng)自行加班者不發(fā)給加班工資。(五)加班費(fèi)以小時(shí)另計(jì)或由授權(quán)部門依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)制訂。第四條請(qǐng)假考勤控制流程(一)請(qǐng)假人必須提前由本人填寫公司專用請(qǐng)假單，按假期審批權(quán)限呈報(bào)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，將假條提交人力資源部備案。(二)請(qǐng)假人除病假可事后補(bǔ)辦請(qǐng)假手續(xù)外，其余各類請(qǐng)假須事先辦理請(qǐng)假手續(xù)；除不可抗力因素經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)外，請(qǐng)假人口頭請(qǐng)假或電話請(qǐng)假、續(xù)假視作無(wú)效，否則按曠工處理。第五條授權(quán)審批權(quán)限(一)副總經(jīng)理以上人員請(qǐng)假須先經(jīng)所屬總經(jīng)理審批確認(rèn)。(二)職能部門副經(jīng)理以上人員請(qǐng)假，須經(jīng)職能部門負(fù)責(zé)人審批。(三)職能部門副經(jīng)理以下級(jí)別管理人員請(qǐng)假三天以內(nèi)的可由其直接上級(jí)審批，三天以上由總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。(四)婚假、產(chǎn)假必須提前一個(gè)月提出申請(qǐng)；對(duì)所請(qǐng)各假，如遇休假日，不另補(bǔ)假。(五)除特別說(shuō)明外，各類請(qǐng)假不包括路程假。第六條事假控制管理辦法(一)因事必須本人處理者可請(qǐng)事假，每次不得超過(guò)七天(不包括路程假)。(二)事假須嚴(yán)格遵循請(qǐng)假、審批流程。(三)事假期間不予以付薪酬。(四)試用期員工請(qǐng)事假，則延長(zhǎng)試用期。第七條曠工控制管理辦法未經(jīng)請(qǐng)假無(wú)故不上班或假期已滿未續(xù)假又不回到崗位上工作，視為曠工。無(wú)故曠工一天，扣除當(dāng)天工資，另罰款壹佰元。一個(gè)月內(nèi)曠工三日，或年內(nèi)累計(jì)曠工七日，公司予以辭退，無(wú)須事先通知，除不停發(fā)工資外。更不給任何經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。項(xiàng)目員工類別遲到或早退曠工一次兩次三次試用員工扣薪30元扣薪60元辭退辭退正式員工扣薪30元扣薪60元視曠工半天按曠工時(shí)間扣三倍工資中層管理人員扣薪50元扣薪100降薪兩級(jí)按曠工時(shí)間扣三倍工資，并降薪三級(jí)高層管理人員扣薪10%扣薪20%降職降職第八條病假控制管理辦法(一)因病和非因公負(fù)傷治療或休養(yǎng)者應(yīng)出具縣級(jí)以上醫(yī)院證明申請(qǐng)病假，期限全年不超過(guò)三十天(通過(guò)不當(dāng)手段獲得假證明以騙取假期者，以曠工論)。(二)病假期在三十天內(nèi)可享受規(guī)定的基本工資，三十天以上的作停薪留職處理。在限定的三個(gè)月醫(yī)療期內(nèi)康復(fù)，但不能從事原工作的，可作換崗或辭退處理；超出三個(gè)月仍未復(fù)工的解除勞動(dòng)關(guān)系。三年以上工齡的員工，由部門經(jīng)理根據(jù)該員工的工作表現(xiàn)及工作業(yè)績(jī)，作出適當(dāng)延長(zhǎng)醫(yī)療期的決定。第九條婚假控制管理辦法(一)員工本人結(jié)婚，男員工準(zhǔn)假十五天，女員工準(zhǔn)假一個(gè)月。(二)十五天內(nèi)每日享受規(guī)定的基本工資。(三)婚假須至少提前1周申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可休假且一次休完，不得分期休假。第十條產(chǎn)假控制辦法(一)符合國(guó)家計(jì)劃生育政策的被正式聘用的女員工享受產(chǎn)假。(二)符合國(guó)家計(jì)劃生育政策的被正式聘用的女員工產(chǎn)假為90天，持醫(yī)院證明的難產(chǎn)為105天，多胞胎生育的，每多一胎（嬰兒），增加產(chǎn)假15天，在規(guī)定的產(chǎn)假期限內(nèi)均可享受規(guī)定的基本工資。(三)產(chǎn)假結(jié)束后需續(xù)假的，按事假處理。(四)符合國(guó)家計(jì)劃生育政策的被正式聘用的女員工懷孕3個(gè)月以上流產(chǎn)、死產(chǎn)或產(chǎn)后做節(jié)育手術(shù)的憑醫(yī)院證明休假15天，假期按70%發(fā)放工資。(五)妻子分娩，男員工可享受3天的護(hù)理假，護(hù)理假無(wú)薪。(六)產(chǎn)假、護(hù)理假均須提前一個(gè)星期憑生育指標(biāo)和結(jié)婚證申請(qǐng)。(七)產(chǎn)假、護(hù)理假一次休完，不得分期休假。（八）哺乳假：女員工子女不滿一周歲需親自哺乳的，可享受每日一小時(shí)(含路途時(shí)間)的哺乳假。第十一條喪假控制管理辦法(一)父母、配偶、子女喪亡，憑親屬死亡證明可請(qǐng)假十天。(二)祖父母、兄弟、姐妹及岳父母喪亡，憑親屬死亡證明可請(qǐng)假五天。(三)喪假給予規(guī)定的基本工資。第十二條工傷假：?jiǎn)T工在工作過(guò)程中發(fā)生人身傷害，其期限可依據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，工傷處理與工傷待遇按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。第三控制行政管理體系評(píng)審控制體系一、為了對(duì)公司的行政管理實(shí)施有效的監(jiān)控，確保宏觀管理上的一致性，針對(duì)公司行政管理的科學(xué)性、有效性實(shí)行管理評(píng)價(jià)與診斷，并不斷規(guī)范管理行為，現(xiàn)依據(jù)體系管理的思想與原則，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制訂本評(píng)審制度。二、實(shí)施行政管理評(píng)審的指導(dǎo)思想是為了有效貫徹執(zhí)行宏觀統(tǒng)一、微觀下放的戰(zhàn)略管理思想，為了有效地、系統(tǒng)地提供管理決策依據(jù)。公司行政管理評(píng)審體系（一）實(shí)施行政管理評(píng)審的依據(jù)：1.國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及行政規(guī)范2.公司年度經(jīng)營(yíng)方針與戰(zhàn)略規(guī)劃3.公司的企業(yè)文化4.公司的管理模式與組織體系5.公司基本管理制度與政策6.公司的各項(xiàng)行政管理推動(dòng)與要求等（二）各經(jīng)營(yíng)單位經(jīng)營(yíng)企劃管理評(píng)審：1.各部門的經(jīng)營(yíng)管理方針目標(biāo)的執(zhí)行情況2.部門的經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃與執(zhí)行方案的落實(shí)情況3.部門的經(jīng)營(yíng)管理模式的有效性與公司經(jīng)營(yíng)管理模式的統(tǒng)一性等（三）組織管理評(píng)審：1.部門的組織結(jié)構(gòu)設(shè)置與崗位設(shè)置的有效性2.部門的職能與權(quán)責(zé)劃分的科學(xué)性、有效性3.部門的職位說(shuō)明與工作分析4.部門的組織管理和體系運(yùn)行狀況等（四）日常行政管理評(píng)審：1.部門的辦公秩序與辦公紀(jì)律2.部門的文件化管理情況3.部門的規(guī)范化、制度化管理情況4.部門的領(lǐng)導(dǎo)行為與員工行為5.部門的安全與保密管理6.部門各崗位的工作責(zé)任制情況等（五）人力資源管理評(píng)審：1.部門的管理文化（含管理環(huán)境與氛圍）與公司企業(yè)文化的統(tǒng)一性；2.部門領(lǐng)導(dǎo)與員工的綜合素養(yǎng)與精神風(fēng)貌；3.部門的激勵(lì)政策、約束政策與考評(píng)機(jī)制的建設(shè)情況；4.部門的人員配置與人才規(guī)劃的執(zhí)行情況；5.部門的領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)與領(lǐng)導(dǎo)技巧；6.部門管理人員的績(jī)效考核與人事考評(píng)等。（六）公司的各項(xiàng)行政管理推動(dòng)與要求等1.行政管理評(píng)審的類型：（1）例行評(píng)審：對(duì)部門行政管理的科學(xué)性、有效性，實(shí)行每?jī)蓚€(gè)月至少1次的例行評(píng)審。（2）非例行評(píng)審：針對(duì)部門行政管理中出現(xiàn)的非例行事項(xiàng)，組織進(jìn)行的特別控制與評(píng)審。（3）專項(xiàng)評(píng)審：針對(duì)部門行政管理中出現(xiàn)的異常情況，組織進(jìn)行的專項(xiàng)控制與評(píng)審。2.行政管理評(píng)審（工作方法）：采取實(shí)地調(diào)研、個(gè)別調(diào)查、查驗(yàn)記錄、座談、參加例會(huì)等方法。3.行政管理體系評(píng)審（工作紀(jì)律）（1）評(píng)審員應(yīng)本著協(xié)助被評(píng)審方改善工作方法、端正工作心態(tài)、提升管理技能，進(jìn)行評(píng)審，發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題將作為糾正與預(yù)防管理的依據(jù)，做到防患于未然。（2）評(píng)審員應(yīng)堅(jiān)守客觀、公正、實(shí)事求是的立場(chǎng)，評(píng)審意見應(yīng)有事實(shí)依據(jù)，不得歪曲事實(shí)、主觀臆斷。（3）評(píng)審員不得與被評(píng)審方及當(dāng)事人串通舞弊，對(duì)被評(píng)審方及當(dāng)事人的問(wèn)題不得掩蓋事實(shí)、包庇等。（4）評(píng)審員應(yīng)廉潔自律，不得接受被評(píng)審方的宴請(qǐng)、饋贈(zèng)，不得在評(píng)審工作中謀取任何不正當(dāng)利益。（5）評(píng)審員在評(píng)審工作中知悉了解掌握的商業(yè)秘密，不得泄密。（6）評(píng)審員應(yīng)對(duì)評(píng)審工作的全過(guò)程做出真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的記錄，形成統(tǒng)一、規(guī)范的評(píng)審工作初始資料，并歸檔保存。（7）評(píng)審員必須對(duì)評(píng)審的結(jié)果負(fù)責(zé)。（8）被評(píng)審方應(yīng)積極配合評(píng)審工作，以積極的心態(tài)、正確地對(duì)待評(píng)審工作。4.管理評(píng)審報(bào)告的類型舉例（1）出具管理分析報(bào)告：包括基礎(chǔ)管理，財(cái)務(wù)評(píng)估，生產(chǎn)供應(yīng)鏈，采購(gòu)、銷售等是否合理、責(zé)任明確。（2）對(duì)現(xiàn)有的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、土地利用率等的進(jìn)行評(píng)估。（3）銷售流程的完善：包括送貨單流程的規(guī)范、回款單的有效性、訴訟資料的收集等。（4）用工風(fēng)險(xiǎn)的排查（5）政策的投資環(huán)境（6）客戶市場(chǎng)（銷售、供應(yīng)客戶的管理）（7）行政管理：生產(chǎn)一線員工占總員工人數(shù)比例的分析、團(tuán)隊(duì)的協(xié)調(diào)能力、數(shù)字化管理、行政人員崗位設(shè)置的合理性分析（8）公司效益、利潤(rùn)分析（9）權(quán)利的分配分析（10）企業(yè)文化的宣傳（11）通過(guò)采購(gòu)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、銷售過(guò)程等進(jìn)行分析第四控制日常工作控制管理規(guī)定第一控制崗位控制規(guī)范管理（一）上班控制管理規(guī)定1．遵守上班時(shí)間，因故不到必須事先書面請(qǐng)假，特殊情況時(shí)必須電話聯(lián)絡(luò)，得到允許后視為有效。2．上班需提前五分鐘打卡，不得代打，漏打（須向在部門負(fù)責(zé)人說(shuō)明情況，并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，報(bào)人資部備案）。3．因出差，考勤卡未打的部分，應(yīng)及時(shí)注明出差事由，并由上級(jí)給予證明確認(rèn)。4．嚴(yán)格遵守上下班時(shí)間，不遲到、不早退，嚴(yán)禁擅自離崗，有特殊需向上級(jí)請(qǐng)假。5．嚴(yán)禁工作期間飲酒（陪重要客人除外）或酒后上班。（二）工作期間控制管理1．工作要做到有計(jì)劃、有步驟、高效踏實(shí)地進(jìn)行。2．遇有工作部署應(yīng)立即行動(dòng)，不要有任何借口。3．工作中不聊天，要提高工作效率。4．不隨便離開自己的工作崗位。5．杜絕浪費(fèi)公司財(cái)、物，養(yǎng)成節(jié)儉習(xí)慣。有浪費(fèi)的按不良行為處理6．不打私人電話、不上網(wǎng)聊天、玩游戲，不從事與本職工作無(wú)關(guān)的私人事務(wù)。7．不干預(yù)或影響其他部門的工作。8．辦公室內(nèi)應(yīng)保持安靜。9．不在辦公區(qū)內(nèi)大聲喧嘩。（三）辦公用品和文件控制保管

1.辦公用品和文件須妥善保管，使用后應(yīng)馬上歸放回指定地方。2.遵守保密制度，辦公用品和文件不得帶回家，需要帶走時(shí)必須得到上級(jí)同意。3.文件歸檔，不得隨意擺放或遺忘在桌上。4.重要的記錄、證據(jù)等文件必須保存到規(guī)定的期限。5.處理完的文件，根據(jù)公司指定的文件號(hào)歸檔。6.下班時(shí)，書籍、文具、用紙等要整潔擺放在桌面上，椅子要?dú)w位。7.安排好第二天工作的任務(wù)，做好記錄和備忘錄，寫好工作計(jì)劃表。8.下班時(shí)要關(guān)好門窗，確保電腦、空調(diào)、燈關(guān)好。杜絕安全事故發(fā)生。（四）接受上級(jí)任務(wù)指示1．接上級(jí)任務(wù)指示，要深刻領(lǐng)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)正確思想，確保完成任務(wù)。2．接上級(jí)雙重指示（兩項(xiàng)任務(wù)均屬緊急時(shí)），首先執(zhí)行最高領(lǐng)導(dǎo)指派的任務(wù)。3．接上級(jí)指示（兩項(xiàng)任務(wù)時(shí)），視工作目的、輕重緩急，分先后執(zhí)行，需要向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明自己的程序。4．接到上級(jí)指示任務(wù)（需別部門協(xié)助的），要事先與協(xié)同部門溝通好，共同領(lǐng)會(huì)上級(jí)精神，確保完成任務(wù)。5．工作經(jīng)過(guò)和結(jié)果必須向上級(jí)報(bào)告。6．工作臨近期限未能完成的，要及時(shí)向上級(jí)報(bào)告，請(qǐng)求指導(dǎo)，防止因此帶來(lái)更大的損失。（五）向上級(jí)匯報(bào)工作1．根據(jù)事實(shí)發(fā)表自己的合理建議。2．虛心接受領(lǐng)導(dǎo)意見和批評(píng)，不能有抵觸情緒。3．向上級(jí)匯報(bào)工作，要簡(jiǎn)明扼要、重點(diǎn)突出、條理清晰。4．要勇于為錯(cuò)誤和失敗承擔(dān)責(zé)任。5．向上級(jí)匯報(bào)工作，應(yīng)提供解決問(wèn)題的多種方案。（六）因公外出控制管理1．因公外出按規(guī)定逐級(jí)辦理書面審批手續(xù)，無(wú)特殊原因不可電話或口頭捎話請(qǐng)批。2．因公外出時(shí)須上級(jí)交接好工作事宜，保證工作銜接。3．因公在外期間應(yīng)保持與部門領(lǐng)導(dǎo)的聯(lián)系，匯報(bào)工作進(jìn)展情況，不得關(guān)機(jī)。4．在外期間不得損害公司的名譽(yù)和形象5．外出歸來(lái)應(yīng)及時(shí)銷假，并向上級(jí)匯報(bào)外出工作情況或?qū)憰婵偨Y(jié)報(bào)告。6．外出回來(lái)三天內(nèi)須報(bào)銷差旅費(fèi)。（七）形象控制管理（服飾）1.著裝統(tǒng)一正規(guī)整潔得體大方，無(wú)污漬，扣子要齊全，不漏扣或錯(cuò)扣。2．上班時(shí)間佩戴員工卡。3．襯衣下擺束入褲腰或裙腰內(nèi)，袖口要扣好。4．男職員春、秋必須著統(tǒng)一制服。上衣袋少裝東西，褲袋不裝東西，不挽袖口和褲腳。5．女職員必須著裝商務(wù)正裝，夏天不能穿吊帶裙子、露背的上衣。6．上班嚴(yán)禁打赤腳，穿拖鞋，穿短褲。鞋、襪保持干凈、衛(wèi)生，鞋面潔凈。（八）形象控制管理（儀容）1．嚴(yán)禁染彩色頭發(fā)，頭發(fā)梳理整齊，不戴夸張的飾物（女職員）。2．男職工修飾得當(dāng)，側(cè)不掩耳、后不觸領(lǐng)，不留胡須。3．女職工淡妝上班，應(yīng)與年齡和身份相符，嚴(yán)禁在辦公室化妝。4．顏面和手臂保持清潔，不留長(zhǎng)指甲，不涂彩色指甲油。5．保持口腔清潔，自然大方端莊得體。（九）形象控制管理（行為）1．精神飽滿，站姿端正，注意力集中，舉止文雅禮貌精神2．保持微笑，目光平和，不左顧右盼或心不在焉。3．坐姿良好。上身自然挺直，兩肩平衡放松，后背與椅背保持一定間隙，不用手托腮。4．不翹二郎腿，不抖動(dòng)腿，椅子過(guò)低時(shí)，女員工雙膝并攏側(cè)向一邊。5．避免在他人面前打哈欠、伸懶腰、打噴嚏、摳鼻孔、挖耳朵等動(dòng)作，實(shí)在難以控制時(shí)應(yīng)側(cè)面回避。（十）語(yǔ)言規(guī)范管理1．必須講普通話，會(huì)話親切誠(chéng)懇謙虛2．語(yǔ)音清晰、語(yǔ)氣誠(chéng)懇、語(yǔ)速適中、語(yǔ)調(diào)平和、語(yǔ)意明確言簡(jiǎn)。3．與他人交談，要專心致志，面帶微笑，不能心不在焉，反應(yīng)冷漠。4．不要隨意打斷別人的談話。5．要用謙虛的態(tài)度傾聽別人的談話。6．適時(shí)的搭話，確認(rèn)和領(lǐng)會(huì)對(duì)方談話內(nèi)容和目的。7．盡量少用生僻的專業(yè)術(shù)語(yǔ)，以免影響與他人的交流效果。（十）規(guī)范文明用語(yǔ)1．嚴(yán)禁說(shuō)臟話、忌語(yǔ)。2．使用“您好”、“謝謝”、“請(qǐng)”、“不客氣”、“再見”、“不遠(yuǎn)送”、“您走好”；“×先生（女士），××馬上就到，您請(qǐng)?jiān)诳蛷d稍等”；“有什么可以幫忙嗎”；“不怪您，是我沒(méi)聽明白”；“對(duì)不起，這兒不允許抽煙，給您帶來(lái)不便了”等文明用語(yǔ)。（十一）接待規(guī)范管理1．接待來(lái)訪要熱情周到，周全，做到來(lái)有迎聲，去有送聲，有問(wèn)必答的接待禮儀。2．迎送來(lái)訪，規(guī)范使用禮貌用語(yǔ)。3．實(shí)行首問(wèn)負(fù)責(zé)制，來(lái)訪或來(lái)電辦理的事情不論是否對(duì)口，不能說(shuō)“不知道”、“不清楚”。要認(rèn)真傾聽來(lái)電、來(lái)訪的目的，為來(lái)訪或來(lái)電者提供準(zhǔn)確的聯(lián)系人、聯(lián)系電話，或引導(dǎo)到要去的部門。（十二）規(guī)范使用電話管理1．待鈴響兩聲再接電話，使用禮貌用語(yǔ)“您好，××公司，請(qǐng)問(wèn)您是……”，電話結(jié)束要待對(duì)方先掛機(jī)。2．使用電話應(yīng)簡(jiǎn)潔明了。3．嚴(yán)禁在電話與客人聊天。4．使用他人辦公室的電話要征得同意。（十三）商業(yè)秘密控制管理1．員工有義務(wù)保守公司商業(yè)秘密的責(zé)任。2．不與家人、朋友等工作無(wú)關(guān)談?wù)摴旧虡I(yè)機(jī)密。3．使用資料、文件，必須愛(ài)惜，保證整潔，嚴(yán)禁涂改，注意安全和保密。4．不得擅自復(fù)印、抄錄、轉(zhuǎn)借公司資料或文件。如確屬工作需要摘錄和復(fù)制的，凡屬保密級(jí)文件，均需公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（十四）會(huì)議規(guī)范管理1．按會(huì)議通知要求，在會(huì)議開始前5分鐘進(jìn)場(chǎng)簽到。2．事先閱讀會(huì)議材料或做好準(zhǔn)備，針對(duì)會(huì)議議題匯報(bào)工作或發(fā)表合理意見。3．開會(huì)期間關(guān)掉手機(jī)或置振動(dòng)檔，不會(huì)客，不從事與會(huì)議無(wú)關(guān)的活動(dòng)，如剪指甲、交頭接耳等。4．發(fā)言簡(jiǎn)潔明了，條理清晰，自覺(jué)控制發(fā)言時(shí)間，不討論與會(huì)議主題無(wú)關(guān)的內(nèi)容。5．不得隨意打斷他人的發(fā)言，保持會(huì)場(chǎng)肅靜。6．不要隨意辯解，不要發(fā)牢騷，不講粗話。7．會(huì)議形成過(guò)程中的討論內(nèi)容不得外傳，保存會(huì)議資料。（十五）培訓(xùn)規(guī)范管理1.參訓(xùn)人員須準(zhǔn)時(shí)參加出席并簽到，因故不能參加應(yīng)提前向培訓(xùn)部門請(qǐng)假。2.參訓(xùn)人員在培訓(xùn)過(guò)程中應(yīng)端正態(tài)度、廣泛交流、深入學(xué)習(xí)。3.培訓(xùn)期間不得隨意進(jìn)出教室，不得交頭接耳擾亂課堂秩序。4.參訓(xùn)人員須認(rèn)真做好筆記，發(fā)言要舉手。5.培訓(xùn)期間必須嚴(yán)禁接電話，或?qū)⑹謾C(jī)調(diào)至震動(dòng)檔或靜音狀態(tài)。6.尊敬老師、積極參入互動(dòng)。（十六）衛(wèi)生環(huán)境控制管理1．員工有義務(wù)維護(hù)辦公室良好衛(wèi)生環(huán)境和制止他人不文明行為的義務(wù)。2．不隨地吐痰，不亂丟紙屑、雜物，不得在辦公區(qū)內(nèi)吸煙。3．在公司發(fā)現(xiàn)紙屑、雜物等，應(yīng)撿起放入垃圾桶中，要保護(hù)廠區(qū)的清潔。4．每天下班前自己清理個(gè)人辦公桌衛(wèi)生，將沒(méi)必要的物品清除掉。（十七）尊重上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，不搞個(gè)人崇拜，上下級(jí)之間要彼此信任的工作氣氛。（十八）同事之間和諧共處，更要關(guān)心榮辱與共的同事，營(yíng)造“同歡樂(lè)，共追求”的工作氛圍。（十九）尊重他人，肯定、贊揚(yáng)他人的長(zhǎng)處和業(yè)績(jī)，對(duì)他人短處和不足進(jìn)行引導(dǎo)和勸告。（二十）相互合作，在意見和主張不一致時(shí)，應(yīng)理解相互的立場(chǎng)，尋找共同合作的方案。（二十一）禁止以地緣、血緣、學(xué)緣等關(guān)系形成拉幫結(jié)派的現(xiàn)象。（二十二）禁止以職務(wù)之便介紹親戚朋友介入公司業(yè)務(wù)。（二十三）嚴(yán)禁上下級(jí)之間互相吃請(qǐng)；嚴(yán)禁接受客戶吃請(qǐng)或其他禮品。（二十四）虛心接受他人意見，不要感情用事，不嫉妒他人，不存有報(bào)復(fù)心理。（二十五）不要解釋和否定錯(cuò)誤。（二十六）真誠(chéng)對(duì)待他人。對(duì)他人有意見應(yīng)選擇合適的時(shí)機(jī)和場(chǎng)合當(dāng)面說(shuō)清，不要背后亂發(fā)議論。（二十七）不要看他人的笑話，在公眾場(chǎng)合出現(xiàn)有礙他人體面，有違公司規(guī)定的行為時(shí)應(yīng)及時(shí)善意地提醒。（二十八）對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的決策和指示要無(wú)條件執(zhí)行第五控制廉潔控制管理規(guī)定（一）領(lǐng)導(dǎo)行為控制1.嚴(yán)禁利用職務(wù)之便接受下屬任何形式的宴請(qǐng)、饋贈(zèng)；2.嚴(yán)禁向下屬以任何藉口借錢；3.嚴(yán)禁利用職權(quán)，安排下屬為自己辦私事；4.嚴(yán)禁利用公司車輛為私人辦事；提倡節(jié)約，嚴(yán)禁利用婚禮、生日等其它機(jī)會(huì)大擺宴席，腐化風(fēng)氣；5.嚴(yán)禁利用上班時(shí)間，或出差的機(jī)會(huì)，辦理私事；6.嚴(yán)禁傳播流言蜚語(yǔ)、散布消極言論及參與任何形式的非法組織活動(dòng)；7.嚴(yán)禁在任何情況下酗酒；8.嚴(yán)禁利用職權(quán)拉關(guān)系、送人情，或?yàn)楫?dāng)事人說(shuō)情開脫；9.嚴(yán)禁利用職權(quán)對(duì)他人實(shí)施任何形式的報(bào)復(fù)；10嚴(yán)禁利用職權(quán)介紹親戚、朋友進(jìn)入公司工作；11.嚴(yán)禁介紹自己的親戚朋友與公司做生意；12.養(yǎng)成保密的習(xí)慣，嚴(yán)禁在任何不適合的場(chǎng)合透露公司機(jī)密；13.嚴(yán)禁借職務(wù)之便，借用公司資源為自己辦私事；14.嚴(yán)禁進(jìn)行賭博、嫖娼等非法活動(dòng)；（二）數(shù)字控制管理1.任何倉(cāng)庫(kù)數(shù)字準(zhǔn)確率必須保證在100%，具體倉(cāng)庫(kù)包括成品庫(kù)、原料庫(kù)、輔料庫(kù)、五金庫(kù)、禮品庫(kù)，出現(xiàn)損益找不到原因，索賠并視作腐敗處理2.出現(xiàn)倉(cāng)庫(kù)數(shù)字損益必須聯(lián)合財(cái)務(wù)部找出原因，私自平庫(kù)，視作腐敗處理3.任何物資的折扣必須及時(shí)入帳，不入帳或數(shù)字作假視作腐敗處理4.所有因工作關(guān)系獲贈(zèng)的，價(jià)值超過(guò)30元（含）的禮品應(yīng)上繳到行管部統(tǒng)一入庫(kù)管理，未上繳視作腐敗處理5.倉(cāng)庫(kù)保管對(duì)退庫(kù)禮品不入帳或故意少入帳，視作腐敗處理6.倉(cāng)庫(kù)保管隨意更改繳庫(kù)單、出庫(kù)單，視作腐敗處理7.倉(cāng)庫(kù)保管不按照公司要求給客戶發(fā)貨或有意發(fā)錯(cuò)貨，視作腐敗處理8.倉(cāng)庫(kù)保管、財(cái)務(wù)處理倉(cāng)庫(kù)物資有意低價(jià)格處理，視作腐敗處理9.倉(cāng)庫(kù)保管伙同壓貨員聯(lián)合數(shù)字作假，視作腐敗處理10.倉(cāng)庫(kù)保管不允許以任何理由接受客戶的宴請(qǐng)，否則視作腐敗處理11.任何人員伙同壓貨員故意少退貨，并更改日期變賣退貨產(chǎn)品，視作腐敗處理12.壓貨員私自變賣公司退貨產(chǎn)品，視作腐敗處理13.行管部有權(quán)利檢查任何部門、任何倉(cāng)庫(kù)（二）保密控制管理?xiàng)l例1.職員不得以任何方式向無(wú)關(guān)人員提供公司秘密事項(xiàng)，情況嚴(yán)重提交國(guó)家法律機(jī)關(guān)處理；2.嚴(yán)禁職員將自己擁有的公司郵箱等網(wǎng)絡(luò)帳號(hào)泄露給他人，否則視作腐敗處理；3.各部門、職員不得和客戶發(fā)生不批準(zhǔn)的吃喝等行為4.采購(gòu)職員私自將公司信息透漏給客戶的行為，視作腐敗處理5.財(cái)務(wù)職員不得與銷售等客戶進(jìn)行親密交往，透露秘密數(shù)字給客戶，否則視作腐敗處理6.技術(shù)、質(zhì)檢、生產(chǎn)職員嚴(yán)禁與客戶或者供應(yīng)商進(jìn)行親密接觸，透露秘密數(shù)字給客戶，否則視作腐敗處理7.行管部有權(quán)力檢查各個(gè)部門、各經(jīng)營(yíng)單位的數(shù)字保密工作（三）銷售類控制管理1.管理人員在任何情況下不得接受下屬任何形式的宴請(qǐng)、饋贈(zèng)；2.管理人員不得以任何藉口向下屬借錢；3管理人員不得以任何藉口向客戶進(jìn)行借錢；4.管理人員不得以任何藉口就餐后不交生活費(fèi)；5.銷售員不得以任何藉口向客戶進(jìn)行借錢；6.銷售員不得以任何藉口向客戶索要任何形式的好處；7.銷售員不得與任何客戶進(jìn)行賭博、嫖娼等非法活動(dòng)；8.銷售員不得以任何藉口與促銷、業(yè)務(wù)等其它人員保持不正當(dāng)關(guān)系；9.銷售員不得以任何藉口看黃色錄象、書刊；10.銷售員不得進(jìn)入游戲廳、洗浴中心等場(chǎng)所；11.銷售員不得以職權(quán)為他人、個(gè)人謀取利益；12.銷售員不得以任何藉口以公司的商業(yè)秘密作為商業(yè)利益交換；13.銷售員不得以任何藉口私調(diào)產(chǎn)品價(jià)格；14.銷售員不得以任何藉口雇傭與客戶有關(guān)聯(lián)的人員；15.銷售員不得以任何藉口介紹親朋好友到公司任職；16.銷售員不得以任何藉口允許離職人員經(jīng)營(yíng)公司產(chǎn)品；17.銷售員不得以任何藉口虛報(bào)、賺取回扣；18銷售員不得以任何藉口虛報(bào)經(jīng)營(yíng)結(jié)果；19.銷售員不得以任何藉口積壓發(fā)票而未在當(dāng)月報(bào)銷；20.銷售員不得以任何藉口積壓退貨而不退回；21.銷售員不得以任何藉口積壓?jiǎn)螕?jù)而未及時(shí)入帳；22.銷售員不得以任何藉口未及時(shí)上交當(dāng)日貨款；23.銷售員不得以任何藉口虛做、克扣促銷人員工資；24.銷售員不得以任何藉口為了完成任務(wù)而向客戶積壓貨物；25.銷售員不得以任何藉口在銷售時(shí)先斬后奏；26.銷售員不得以任何藉口將已經(jīng)支付的費(fèi)用而未落到實(shí)處；27.銷售員不得以任何藉口涂改產(chǎn)品日期；28.銷售員不得以任何藉口私自與其他公司達(dá)成協(xié)議；29.銷售員不得以任何藉口讓客戶拖欠貨款；30.銷售員不得以任何藉口模仿他人簽字；31.銷售員不得以任何藉口出現(xiàn)現(xiàn)金少款的現(xiàn)象；32.銷售員不得以任何藉口挪用公款；33.銷售員不得以任何藉口將公私款混放；34.銷售員不得以任何藉口私設(shè)銀行戶頭；35.銷售員不得以任何藉口與業(yè)務(wù)單位進(jìn)行實(shí)銷實(shí)結(jié)帳務(wù)操作；36.銷售員不得以任何藉口將現(xiàn)金帳做到往來(lái)客戶戶頭；37.銷售員不得以任何藉口將公款私借于他人；38.銷售員不得以任何藉口將貨物直接售給客戶而不開寫單據(jù)；39.銷售員不得以任何藉口對(duì)上門提貨客戶只收取現(xiàn)金而不開寫單據(jù)；40.銷售員不得以任何藉口虛開假的銷售（退貨）單據(jù)；41.銷售員不得以任何藉口虛開假的欠條；42.銷售員不得以任何藉口進(jìn)行私自平庫(kù)43.銷售員不得以任何藉口在送貨時(shí)開寫白條；44.銷售員不得以任何藉口在送貨時(shí)竊取產(chǎn)品；45.銷售員不得以任何藉口將客戶結(jié)回的貨款放在自己身上；46.銷售員不得以任何藉口涂改銷售（退貨）單據(jù)上的價(jià)格、數(shù)量；銷售員不得存在銷售單據(jù)與實(shí)際入帳不符的現(xiàn)象；48.銷售員不得以任何藉口將現(xiàn)金銷售單據(jù)不入帳或遲入帳；49.銷售員不得以任何藉口為了彌補(bǔ)倉(cāng)庫(kù)少貨而將銷售單據(jù)不入帳；50.銷售員不得存在開寫單據(jù)與實(shí)際送貨不一致的現(xiàn)象；51.銷售員不得因核算錯(cuò)誤或借客戶信任之機(jī)而多收其貨款；52.銷售員不得以任何藉口虛報(bào)發(fā)票、費(fèi)用；53.銷售員不得將客戶發(fā)票報(bào)銷后而未將票款交給客戶；（四）供應(yīng)類控制管理1.供應(yīng)采購(gòu)員不得與客戶合作哄抬價(jià)格謀取私利。2.供應(yīng)采購(gòu)員不得和客戶談判好價(jià)格后自己抬高價(jià)格，多報(bào)發(fā)票謀取私利。3.供應(yīng)采購(gòu)員不得在現(xiàn)金采購(gòu)時(shí)多開發(fā)票謀取私利。4.供應(yīng)采購(gòu)員不得和客戶進(jìn)行合作，以次充好，合伙欺騙檢驗(yàn)員謀取私利。5.供應(yīng)采購(gòu)員不得主觀將區(qū)域化擴(kuò)大，抬高物資價(jià)格，使公司在評(píng)審中喪失有利地位。6.供應(yīng)采購(gòu)員不得先斬后奏，貨物已經(jīng)到公司才簽定合同進(jìn)行評(píng)審，導(dǎo)致在評(píng)審談判中被動(dòng)，無(wú)法降低價(jià)格以謀取私利。7.供應(yīng)采購(gòu)員不得逃避公司評(píng)審，總是將采購(gòu)金額控制在2000以下，與客戶合作謀取私利。8.供應(yīng)采購(gòu)員不得主觀強(qiáng)調(diào)客戶的重要性，長(zhǎng)期優(yōu)先考慮某客戶的貨款。9.供應(yīng)采購(gòu)員不得長(zhǎng)時(shí)間和某個(gè)客戶進(jìn)行合作，而且價(jià)格變動(dòng)很少或者只升不降。10.供應(yīng)采購(gòu)員不得利用到客戶企業(yè)考察的理由和客戶經(jīng)常在一起。11.供應(yīng)采購(gòu)員不得接受客戶任何形式的饋贈(zèng)和宴請(qǐng)。12.供應(yīng)采購(gòu)員不得與任何客戶進(jìn)行賭博、嫖娼等非法活動(dòng)。13.供應(yīng)采購(gòu)員不得以任何理由向客戶借錢。14.供應(yīng)采購(gòu)員不得收取客戶現(xiàn)金贊助而不上繳。15.供應(yīng)采購(gòu)員不得晚上經(jīng)常外出或不住廠內(nèi)。（五）物流類控制管理1.倉(cāng)儲(chǔ)科員不得與生產(chǎn)部人員私下聯(lián)系，采用多退少補(bǔ)的形式私自平庫(kù)，倉(cāng)儲(chǔ)科領(lǐng)導(dǎo)更不能指使員工進(jìn)行私自平庫(kù)。2.倉(cāng)儲(chǔ)科員不得與銷售人員來(lái)往親密，不得利用職務(wù)之便多發(fā)貨或串發(fā)價(jià)值高的貨。3.倉(cāng)儲(chǔ)科員不得利用工作之便進(jìn)行團(tuán)伙偷盜和數(shù)字作假行為。4.倉(cāng)儲(chǔ)科員，押貨員，退貨辦退貨檢驗(yàn)壓人員不得相互勾結(jié)，對(duì)退貨數(shù)字進(jìn)行作假。5.押貨員不得利用工作之便，盜買公司產(chǎn)品。、押貨員在押租車運(yùn)輸貨時(shí)，不得向客戶索要財(cái)物和接受宴請(qǐng)。6.物流司機(jī)不得利用工作之便進(jìn)行私自回程帶貨。7.物流司機(jī)在回程帶貨時(shí)不得接受客戶的任何宴請(qǐng)和饋贈(zèng)。8.物流司機(jī)不得有報(bào)假發(fā)票、虛開發(fā)票的行為。9.物流司機(jī)不得開具和使用假的油票、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、維修費(fèi)等各種費(fèi)用票據(jù)來(lái)作假謀私利；10.物流調(diào)度員不得利用安排好壞線路的權(quán)利，收取駕駛員任何好處。11.物流維修人員在外出維修時(shí)，不得利用工作之便謀私行為。（七）技術(shù)類控制管理1.核心技術(shù)人員必須與公司簽訂五年以上合同，并簽訂保密協(xié)議；2.核心技術(shù)人員不得出賣公司核心技術(shù)以謀取私利；3.技術(shù)員不得以任何藉口將關(guān)鍵設(shè)備操作與使用技術(shù)向外部人員透露。4.技術(shù)員不得以任何藉口將產(chǎn)品配方向外部人員透露以獲取個(gè)人好處。5.未經(jīng)允許技術(shù)員不得帶外部人員參觀關(guān)鍵設(shè)備。6.未經(jīng)允許技術(shù)員不得帶外部人員參觀實(shí)驗(yàn)室。7.技術(shù)員不得以任何藉口私自將技術(shù)資料復(fù)印歸為己有。8.技術(shù)員不得借交流為由接受同行業(yè)人員不正當(dāng)宴請(qǐng)。9.驗(yàn)收員應(yīng)回避客戶，不得向客戶索要或接受客戶的名片及聯(lián)系方式，禁止與客戶私自接觸，關(guān)鍵崗位的驗(yàn)收人員必須住廠區(qū)。10.檢驗(yàn)員不得以任何理由接受客戶宴請(qǐng)、饋贈(zèng)。11.檢驗(yàn)員不得與任何客戶進(jìn)行賭博、嫖娼等非法活動(dòng)。12.檢驗(yàn)員不得以任何理由向客戶借錢。13.檢驗(yàn)員不得以任何理由故意放行不合格物資進(jìn)車間使用，來(lái)謀取私利。14.檢驗(yàn)員不得以任何理由故意調(diào)低輔料、包材的折扣點(diǎn)數(shù)，來(lái)謀取私利。15.檢驗(yàn)人員不得以任何理由故意調(diào)高客戶原料的利用率，來(lái)謀取私利。技術(shù)人員不得以任何藉口將公司的工藝操作流程向外部人員透露。16.檢驗(yàn)員不得接受客戶饋贈(zèng)、宴請(qǐng)、旅行的請(qǐng)求。17.檢驗(yàn)員不得與客戶私自接觸，不得將個(gè)人信息私自透露給客戶。18.檢驗(yàn)員不得將不合格物資私自檢驗(yàn)接收，并從中撈取好處。19.檢驗(yàn)員不得私自提高原料利用率，并從中撈取好處。20.檢驗(yàn)員不得私自減少客戶物資的折扣點(diǎn)，并從中撈取好處。21.檢驗(yàn)員不得多報(bào)客戶物資數(shù)量，并從中撈取好處。（八）涉外類（辦公室、財(cái)務(wù)、行政部、新聞媒體等）1.辦公室人員不得接受客戶給予的“回扣”、“國(guó)內(nèi)或國(guó)外旅游”、“饋贈(zèng)”、“購(gòu)物券”；2.辦公室人員嚴(yán)禁利用職務(wù)之便，接受酒店、賓館的各類形式的返利；3.財(cái)務(wù)部人員嚴(yán)禁泄露公司重要經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、機(jī)密等；4.行政部人員到各地考察時(shí)，禁止接受地方各種形式的饋贈(zèng)禮物，包括禮品、禮金以及其他貴重飾物，如若確實(shí)推托不了，需如數(shù)將饋贈(zèng)之物交由公司處理；5.行政部人員不得借項(xiàng)目開展為由，向當(dāng)?shù)厮饕紊系膸椭皩で笃渌枪ぷ髂康牡膫€(gè)人要求；6.行政部人員在外考察期間，不得進(jìn)入接待方安排的酒吧、舞廳、以及其他娛樂(lè)場(chǎng)所，不得從事賭博等其他違法行為；7.行政部人員在外未經(jīng)授權(quán)不得借用公司名義從事其他與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)。第六控制處罰控制管理規(guī)定違反工作紀(jì)律：處罰當(dāng)事人50-100元罰款，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)人20-50元罰款；隨意吃喝：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)20-50元；利用食堂飯菜票肆意售賣、兜售謀取利益：違者開除，并扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)200元；食堂利用職務(wù)之便伺機(jī)賺取差價(jià)、收客戶錢或財(cái)物：違者開除，扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)20-50元；員工檔案及相關(guān)資料泄密：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任50-100元；門衛(wèi)監(jiān)守自盜（廢舊物資出售、退貨處理、擅自拿、偷盜等）：處罰當(dāng)事人雙倍罰款，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；門衛(wèi)收受客戶錢、財(cái)、物：處罰當(dāng)事人200-500元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；利用食堂飯刷卡少刷、漏刷現(xiàn)象：處罰當(dāng)事人50倍的索賠，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)20-50元；內(nèi)外勾結(jié)，損害公司利益：違者開除，并扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)100-200元；合同評(píng)審表作假（核實(shí)競(jìng)標(biāo)單位是不真實(shí)的）：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；偽造合同方簽字（經(jīng)核對(duì)筆跡屬于作假現(xiàn)象的）：違者開除，并扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)100-200元；采購(gòu)、供應(yīng)員在客戶處已吃、拿、喝、?。蛻粢呀?jīng)承擔(dān)費(fèi)用），照樣向公司報(bào)銷的：處罰當(dāng)事人10倍報(bào)銷金額的罰款，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；擅自改動(dòng)原始價(jià)格表：處罰當(dāng)事人100-200元罰款，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；接受客戶的宴請(qǐng)和饋贈(zèng)）：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；不準(zhǔn)向客戶索要回扣或購(gòu)物代購(gòu)卷：處罰當(dāng)事人10倍的罰款，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；質(zhì)檢員對(duì)退貨未按退貨流程驗(yàn)收退貨：處罰當(dāng)事人50-100元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)20-50元；產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告和產(chǎn)品不一致、物資與檢查報(bào)告不一致：處罰當(dāng)事人50-100元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)人50-100元；質(zhì)檢檢查員以檢查名義去廠家檢查工作并吃喝玩樂(lè)：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；質(zhì)檢檢驗(yàn)員私拿、受賄：違者開除，并扣除扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；原輔料驗(yàn)收（受賄、受請(qǐng)）：違者開除，并扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；倉(cāng)庫(kù)盤查，抽盤成品庫(kù)，臺(tái)帳錯(cuò)誤：根據(jù)產(chǎn)品差異進(jìn)行雙倍索賠，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；押貨員偷賣產(chǎn)品：違者開除，并扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；利用定點(diǎn)加油謀取差價(jià)的行為：違者開除，并扣除當(dāng)月工資，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；維修費(fèi)用、配件價(jià)格作假：對(duì)當(dāng)事人索賠10倍的差價(jià)，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；賺取產(chǎn)品價(jià)格的差價(jià)：對(duì)當(dāng)事人索賠10倍差價(jià)，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；銷售，采購(gòu)作假：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)100-200元；私自處理公司形象物資、優(yōu)惠政策：處罰當(dāng)事人100-200元罰款，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)100-200元；回程配載作假現(xiàn)象：處罰當(dāng)事人100-200元罰款，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)100-200元；向租賃車（客戶）要回扣現(xiàn)象：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；私自平庫(kù)：按照產(chǎn)品差異進(jìn)行雙倍索賠，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；偷拿產(chǎn)品私自售賣：對(duì)索賠當(dāng)事人10倍差價(jià)，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；與押貨員合伙偷賣產(chǎn)品：違者開除，按照產(chǎn)品差異對(duì)當(dāng)事人索賠10倍的差價(jià)，處罰領(lǐng)導(dǎo)50-100元；隨意更改倉(cāng)庫(kù)數(shù)字：處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)100-200元；出現(xiàn)串貨問(wèn)題：處罰相關(guān)人員50-100元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)20-50元；倉(cāng)儲(chǔ)科、成品庫(kù)私自給辦事處發(fā)貨：處罰相關(guān)人員50-100元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)20-50元偷拿產(chǎn)品私自售賣：違者開除，并按照產(chǎn)品差異對(duì)當(dāng)事人索賠10倍的差價(jià)。處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；財(cái)務(wù)部門的保密管理不到位：處罰當(dāng)事人50-100元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)50-100元；私毀檔案或私自將財(cái)務(wù)資料帶走：違者開除，并處罰當(dāng)事人100-200元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)100-200元；公司會(huì)議遲到罰款20元，曠會(huì)罰款50元；未按要求值班罰款50元；工作期間未帶廠牌罰款20元；曠工半天扣除半天工資并處罰50元，曠工一天扣除當(dāng)天工資并處罰100元；因個(gè)人失誤給公司造成利潤(rùn)損失的按照利潤(rùn)的20%進(jìn)行索賠，并處罰當(dāng)事人50—100元，處罰直接領(lǐng)導(dǎo)連帶責(zé)任50—100元；宿舍內(nèi)賭博，對(duì)參賭人處罰50元/人，處罰相關(guān)人員的直接領(lǐng)導(dǎo)50元/人；會(huì)議期間，手機(jī)僅允許設(shè)置為振動(dòng)或靜音，嚴(yán)禁設(shè)置成鬧鈴聲，違者處罰20元。第七控制財(cái)務(wù)（會(huì)計(jì)、出納）授權(quán)控制管理規(guī)定第一條財(cái)務(wù)日常工作控制辦法（一）財(cái)務(wù)人員在填制會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料時(shí)必須做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并且符合會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定。（二）財(cái)務(wù)人員在處理會(huì)計(jì)事項(xiàng)時(shí)必須填制或取得合法的、手續(xù)齊全的原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。（三）財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證帳物、賬款相符。（四）財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表報(bào)總經(jīng)理。（五）會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。會(huì)計(jì)報(bào)表須由單位負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)簽名或蓋章。（六）財(cái)務(wù)人員在日常工作中對(duì)不真實(shí)、不完整的原始憑證，堅(jiān)決不予受理。（七）財(cái)務(wù)人員在日常工作中對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證不應(yīng)受理并予以退回，要求更正或補(bǔ)充。（八）財(cái)務(wù)人員在日常工作當(dāng)中如發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物或款項(xiàng)不能一致時(shí)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管提出書面報(bào)告。（九）出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬務(wù)的登記工作。（十）每季度進(jìn)行一次財(cái)務(wù)審計(jì)。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)實(shí)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送公司總經(jīng)理。（十一）作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)。由公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、總經(jīng)理監(jiān)督。第八控制固定資產(chǎn)控制管理規(guī)定一、資產(chǎn)系資產(chǎn)負(fù)債表上所列屬于流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)科目者，其有關(guān)事務(wù)處理依照本辦法規(guī)定辦理。二、所有固定資產(chǎn)及低值易耗品購(gòu)置、處置必須報(bào)經(jīng)公司總裁審批。三、本公司資產(chǎn)管理由財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌管理并委托使用單位保管，依其性質(zhì)劃分如下：流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)。（一）固定資產(chǎn)1.土地2.房屋及建筑設(shè)備：辦公室、廠房、倉(cāng)庫(kù)、宿舍、水道、圍墻、停車場(chǎng)、道路。3.交通及運(yùn)輸設(shè)備：小轎車、貨車、臺(tái)車。4.機(jī)器設(shè)備：加工設(shè)備、鍋爐設(shè)備等。5.電氣設(shè)備：輸電、配電、變電設(shè)備、照明設(shè)備。6.空氣調(diào)節(jié)設(shè)備：空調(diào)、抽送風(fēng)機(jī)、電扇。7.辦公設(shè)備：機(jī)器設(shè)備(復(fù)印機(jī)、打字機(jī)、計(jì)算機(jī)、電話機(jī)、對(duì)講機(jī)、油印機(jī)等)、家俱設(shè)備、通訊設(shè)備。8.供水設(shè)備：水塔、儲(chǔ)水池、過(guò)濾設(shè)備、抽水機(jī)、馬達(dá)、給水配管設(shè)備。9.其他設(shè)備：防護(hù)設(shè)備(消防、警衛(wèi)、醫(yī)療)。四、資產(chǎn)保管部門應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部每年定期盤點(diǎn)，但對(duì)新置的每月對(duì)帳一次，其盤盈或盤虧應(yīng)據(jù)實(shí)辦理增值或減損，并實(shí)行保管人簽訂保管責(zé)任書卡片式管理。五、由購(gòu)入而取得的不動(dòng)產(chǎn)，應(yīng)立即辦理所有權(quán)移轉(zhuǎn)登記手續(xù)，其有關(guān)產(chǎn)權(quán)登記與變更登記及稅法規(guī)定事宜，與減損報(bào)廢之報(bào)備均由財(cái)務(wù)部另行規(guī)定辦理。六、各項(xiàng)工程不論金額多少均應(yīng)編制預(yù)算，并送財(cái)務(wù)部門備查復(fù)核。七、不動(dòng)產(chǎn)出租或租入，均應(yīng)事先訂立協(xié)議書，并交財(cái)務(wù)部門復(fù)核轉(zhuǎn)呈董事長(zhǎng)核準(zhǔn)后方可辦理。八、資本支出與費(fèi)用支出劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）支出結(jié)果能獲得其他資產(chǎn)的屬資本支出，否則應(yīng)列為費(fèi)用支出。（二）資產(chǎn)因擴(kuò)建、更換、大修而能增加其價(jià)值或效能的屬資本支出，否則即為費(fèi)用支出。（三）支出結(jié)果所獲得的固定資產(chǎn)，其耐用年限在二年以上，且其金額在二千元以上者屬資本支出，其耐用年限不及二年或其效用僅及本期的屬費(fèi)用支出。（四）凡為維持財(cái)產(chǎn)之原始使用效能，所需的維護(hù)費(fèi)用作為費(fèi)用支出。九、固定資產(chǎn)的折舊，采用平均年限法，并以帳面原價(jià)為準(zhǔn)，按耐用年限和預(yù)計(jì)殘值率（5%）確定年折舊率。各類固定資產(chǎn)的折舊年限表格如下：類別使用年限房屋及建筑物15-30年通用設(shè)備10-15年專用設(shè)備5-10年辦公設(shè)備5年運(yùn)輸設(shè)備5-10年生產(chǎn)性生物資產(chǎn)5年十、企業(yè)的固定資產(chǎn)應(yīng)按月計(jì)提折舊，當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)當(dāng)月不提折舊；當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)當(dāng)月照提折舊；使用年限已滿并已提足折舊的固定資產(chǎn)，仍繼續(xù)使用者，不提折舊，提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)不補(bǔ)提折舊，其凈損失計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。十一、有關(guān)固定資產(chǎn)設(shè)帳，財(cái)務(wù)部應(yīng)于總分類帳下設(shè)置“土地”、“房屋及建筑”、“機(jī)器設(shè)備”、“電氣設(shè)備”、“空氣調(diào)節(jié)設(shè)備”、“辦公設(shè)備”、“供水設(shè)備”、“其它設(shè)備”，以及備抵的“累計(jì)折舊”等科目，設(shè)置財(cái)產(chǎn)目錄卡，并于各負(fù)責(zé)管理部門設(shè)置同式財(cái)產(chǎn)目錄表，詳細(xì)記錄負(fù)責(zé)保管人及移動(dòng)情況，并經(jīng)使用人簽認(rèn)留存。財(cái)務(wù)部門與管理部門于每年會(huì)同盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)互為核對(duì)雙方登記卡表所載內(nèi)容是否相符，如有不符應(yīng)立即查明更正。（一）流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付款項(xiàng)、存貨等，應(yīng)收票據(jù)應(yīng)當(dāng)按面值計(jì)價(jià)，貼現(xiàn)應(yīng)收票據(jù)的實(shí)收款項(xiàng)與其面值的差額計(jì)入當(dāng)期的財(cái)務(wù)費(fèi)用。公司應(yīng)按公司的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提比例如下：賬齡計(jì)提比例一年以內(nèi)5%一至二年10%二至三年20%三年以上40%上述計(jì)提比例可根據(jù)公司的具體經(jīng)營(yíng)情況，經(jīng)公司決議通過(guò)，予以適當(dāng)調(diào)整。公司的存貨包括各種原材料、低值易耗品、在產(chǎn)品及產(chǎn)成品、商品等，存貨按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，各種存貨實(shí)際成本的構(gòu)成執(zhí)行國(guó)家的統(tǒng)一規(guī)定。產(chǎn)成品、原材料、按實(shí)際成本核算，領(lǐng)用及發(fā)出均按加權(quán)平均法進(jìn)行核算，領(lǐng)用的低值易耗品采用五五攤銷法進(jìn)行核算。存貨應(yīng)當(dāng)定期或不定期進(jìn)行盤點(diǎn)，年度終了前必須進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查。盤盈的存貨計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，盤虧、毀損及報(bào)廢的存貨扣除責(zé)任人或保險(xiǎn)公司賠款和殘值后，計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。內(nèi)部成本中心管理控制辦法(一)成本控制中心定義是其責(zé)任者對(duì)其成本負(fù)責(zé)的單位。是指對(duì)成本或費(fèi)用負(fù)責(zé)的\o"責(zé)任中心"責(zé)任中心。成本中心的范圍最廣，只要有成本費(fèi)用發(fā)生的地方，都可以建立成本中心，從而在企業(yè)形成\o"逐級(jí)控制"逐級(jí)控制、層層負(fù)責(zé)的成本中心體系。(二)成本中心建立的意義為進(jìn)一步加強(qiáng)成本管理，減少不必要的財(cái)務(wù)支出，促進(jìn)公司計(jì)劃的實(shí)施和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，形成人人關(guān)心成本，人人關(guān)心績(jī)效的企業(yè)文化，特制訂本辦法。(三)適用范圍本控制法適用于各職能部門，各部負(fù)責(zé)生產(chǎn)、供應(yīng)、銷售、庫(kù)存及給予一定費(fèi)用指標(biāo)的企業(yè)管理科室等可以獨(dú)立核算成本費(fèi)用的單元。（四）財(cái)務(wù)部管理職責(zé)。1．各成本中心的歸口部門為財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部協(xié)助總經(jīng)理分解各項(xiàng)成本指標(biāo)給各職能部門，建立一級(jí)部門的成本中心。指導(dǎo)監(jiān)督一級(jí)部門的成本管理。2．單位財(cái)務(wù)部協(xié)助總經(jīng)理對(duì)公司各個(gè)成本點(diǎn)建立成本中心，制定成本指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)各個(gè)成本點(diǎn)負(fù)責(zé)人進(jìn)行成本管理，監(jiān)督成本數(shù)據(jù)的上報(bào)流程。3．財(cái)務(wù)部結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、績(jī)效目標(biāo)責(zé)任書開展工作，為公司高層提供成本費(fèi)用信息，及時(shí)糾正、控制成本管理中出項(xiàng)的問(wèn)題。4．財(cái)務(wù)部可以根據(jù)成本管理的需要對(duì)財(cái)務(wù)人員職責(zé)進(jìn)行重新分工，從組織上保證成本管理的有效實(shí)施。5．建立責(zé)任成本核算體系：財(cái)務(wù)部必須建立適合責(zé)任成本核算的原始憑證體系。并根據(jù)各成本中心發(fā)生的實(shí)際成本消耗情況分設(shè)帳簿進(jìn)行記錄、核算和匯總，以準(zhǔn)確反映各成本中心的成本發(fā)生情況。財(cái)務(wù)部對(duì)各單位成本獨(dú)立核算。6．財(cái)務(wù)對(duì)成本管理的基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)工作，讓公司各相關(guān)部門理解并熟練掌握成本管理的基本知識(shí)和技巧，對(duì)成本管理中遇到的各種問(wèn)題和困難進(jìn)行指導(dǎo)。7．審核年、月、周費(fèi)用情況，對(duì)各成本負(fù)責(zé)人成本控制結(jié)果向總經(jīng)理提出評(píng)估意見，提出下一階段管理建議，并交行政部備案。（五）各級(jí)部門負(fù)責(zé)人既是《成本中心管理辦法》的適用對(duì)象，又是《成本中心管理辦法》的實(shí)施主體，實(shí)時(shí)關(guān)注成本，有效管理成本是各部門主管的日常工作和主要職責(zé)之一。（六）根據(jù)逐級(jí)控制分解的原則，成本中心分為一級(jí)成本中心、二級(jí)成本中心。1．一級(jí)成本中心：公司2.一級(jí)成本中心：各部門。報(bào)行管部審核備案。（七）成本中心管理各關(guān)鍵環(huán)節(jié)。1．控制制定成本標(biāo)準(zhǔn)；2．控制成本管理實(shí)施；3．控制指標(biāo)考核評(píng)價(jià)；4．控制結(jié)果改進(jìn)提升；5．控制評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。（八）控制成本指標(biāo)1．一級(jí)成本中心指標(biāo)的制定由年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解而來(lái)，一級(jí)成本中心指標(biāo)結(jié)合歷史成本、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)發(fā)展等要素，運(yùn)用標(biāo)桿法結(jié)合實(shí)際制定控制。2．二級(jí)成本中心指標(biāo)由一級(jí)成本目標(biāo)層層分解而來(lái)，參照歷史成本、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、個(gè)人能力等綜合制定。3．各一級(jí)成本中心成本總和≦年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃成本總和*120%，二級(jí)成本中心成本總和≦一級(jí)成本中心總和。4．財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)一級(jí)成本中心和各職能部門成本指標(biāo)的制定，監(jiān)督行政部成本指標(biāo)的制定。各財(cái)務(wù)同總經(jīng)理共同制定成本指標(biāo)。5．各標(biāo)準(zhǔn)制定方案報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后執(zhí)行，行管部備案。（九）控制成本管理實(shí)施1．財(cái)務(wù)部在每月25日前把月度成本指標(biāo)下達(dá)給各二級(jí)成本中心，與各成本中心負(fù)責(zé)人簽訂成本責(zé)任書，做為績(jī)效考核書的附件，指導(dǎo)日常管理工作。2．各成本中心負(fù)責(zé)人根據(jù)成本指標(biāo)制定成本控制計(jì)劃，每周期發(fā)生成本在日例會(huì)、周例會(huì)、月例會(huì)中進(jìn)行通報(bào)，尋求降低成本途徑。（十）成本中心考核控制方法1．考核步驟：1）確定考核指標(biāo)、2）成本差異揭示及分析、3）編制成本責(zé)任報(bào)告。2．確定考核指標(biāo)細(xì)則見第八條。3．成本差異揭示及分析：1）差異的計(jì)算和匯總，要分不同成本項(xiàng)目進(jìn)行：如人員工資、制造費(fèi)用、其他費(fèi)用等。2）主要常用指標(biāo)為目標(biāo)成本節(jié)約額和目標(biāo)成本節(jié)約率：目標(biāo)成本節(jié)約額=目標(biāo)（預(yù)算）成本-實(shí)際成本 目標(biāo)成本節(jié)約率=目標(biāo)成本節(jié)約額/目標(biāo)成本×100%4.每月月底前編制成本差異匯總表和實(shí)際費(fèi)用與標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用比較表，編制責(zé)任報(bào)告，上交上級(jí)部門審核，行管部備案。（十一）結(jié)果改進(jìn)提升：上級(jí)部門在收到上述成本匯總表后5日內(nèi)審核結(jié)束，并與成本中心負(fù)責(zé)人就成本差異進(jìn)行面談，探討一下問(wèn)題：1．成本中心了解未達(dá)到成本標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，雙方對(duì)成本差異數(shù)額確認(rèn)無(wú)誤。2．探討差異產(chǎn)生原因并制定改進(jìn)計(jì)劃，同時(shí)制定下周期成本預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。3．總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)和失敗教訓(xùn)，編制成本管理案例，并推廣學(xué)習(xí)。（十二）評(píng)估結(jié)果的應(yīng)用（獎(jiǎng)懲機(jī)制）：。（十三）本方案由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)修訂和解釋，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，行管部監(jiān)督本辦法的執(zhí)行。第九控制全面預(yù)算控制管理規(guī)定一、為了保證各部門、各經(jīng)營(yíng)單位費(fèi)用預(yù)算的有效執(zhí)行，特作以下規(guī)定。二、本規(guī)定適用于職能部門：辦公室、人資部、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、技術(shù)部、質(zhì)檢部、銷售一、二部、等。三、預(yù)算控制辦法預(yù)算費(fèi)用控制范圍：部門人員經(jīng)手的所有費(fèi)用均納入本部門費(fèi)用核算，不得以任何理由記入公司及其他部門。（一）費(fèi)用預(yù)算細(xì)則：1.根據(jù)每月度各部門費(fèi)用預(yù)算時(shí)，各部門應(yīng)對(duì)每月實(shí)際發(fā)生費(fèi)用項(xiàng)目、金額進(jìn)行準(zhǔn)確分析，根據(jù)每月本部門職能發(fā)展及人員規(guī)劃進(jìn)行第二月度費(fèi)用預(yù)算控制。2．各部門必須嚴(yán)格按照公司發(fā)展要求設(shè)置崗位編制進(jìn)行人事規(guī)劃和安排控制，不準(zhǔn)擅自與人資部進(jìn)行協(xié)調(diào)安排相關(guān)崗位。更不能部門之間擅自調(diào)整崗位調(diào)換。3.工資、福利、人員保險(xiǎn)等費(fèi)用項(xiàng)目與人數(shù)密切相關(guān)，月度部門實(shí)際發(fā)生費(fèi)用與月度預(yù)算費(fèi)用相比，上、下浮動(dòng)幅度不得超過(guò)2%，超出部分將扣除部門負(fù)責(zé)人一到三倍的金額。4.專項(xiàng)活動(dòng)預(yù)算：對(duì)于大型會(huì)議、培訓(xùn)、差旅、展會(huì)、攻關(guān)、出版、文化、體育等專項(xiàng)活動(dòng)，必須做好專項(xiàng)預(yù)算，實(shí)際發(fā)生費(fèi)用與月度預(yù)算費(fèi)用相比，上、下浮動(dòng)幅度不得超過(guò)2%，超出部分將扣除部門負(fù)責(zé)人一到三倍的金額。5.各部門月度費(fèi)用預(yù)算一旦確定，將在部門月度指標(biāo)責(zé)任書中予以體現(xiàn)，月度指標(biāo)責(zé)任書簽字生效后不得更改部門預(yù)算。6.有特殊情況，費(fèi)用不在預(yù)算內(nèi)的，須事先得到總經(jīng)理的批準(zhǔn)，方可報(bào)銷。否則視為預(yù)算內(nèi)的經(jīng)費(fèi)。四、預(yù)算執(zhí)行控制辦法（一）各部門每月須對(duì)本部門費(fèi)用進(jìn)行月度預(yù)算，月度費(fèi)用預(yù)算必須在月度費(fèi)用預(yù)算的范圍內(nèi)制定。（二）月度預(yù)算范圍外另行增加費(fèi)用必須上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；同時(shí)月度將對(duì)各部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行預(yù)算不確定性考核，每另行增加預(yù)算10000元（不足10000元，按10000元計(jì)），扣除當(dāng)月績(jī)效工資100元。五、財(cái)務(wù)部、行政部將每月召開預(yù)算執(zhí)行會(huì)，通報(bào)實(shí)際發(fā)生情況，以及占年預(yù)算的百分比。每月實(shí)際費(fèi)用超出當(dāng)月預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，將動(dòng)用下月預(yù)算額度。六、每季度第三個(gè)月預(yù)算額度不足時(shí)，部門應(yīng)請(qǐng)示總經(jīng)理，增加預(yù)算額度，否則，財(cái)務(wù)部不給予報(bào)銷發(fā)票。七、本規(guī)定自頒發(fā)之日起生效，前期相關(guān)規(guī)定自行廢止。監(jiān)督權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。第十控制審計(jì)控制管理規(guī)定一、為了加強(qiáng)企業(yè)管理和監(jiān)督,維護(hù)財(cái)務(wù)法規(guī),改善經(jīng)營(yíng)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)《審計(jì)法》和《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》，結(jié)合公司的具體情況，特制定本控制辦法。二、依據(jù)國(guó)家規(guī)定和內(nèi)部管理的需要，在系統(tǒng)實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度。公司及下屬各部門，依照本制度，接受內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。三、部審計(jì)在公司董事長(zhǎng)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，依照國(guó)家政策法規(guī)，公司章程和內(nèi)部規(guī)章，對(duì)下屬各部門的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)職權(quán)，對(duì)董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。四、內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)接受國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，積極做好與外部審計(jì)的協(xié)調(diào)，配合工作。五、內(nèi)部審計(jì)人員要依法審計(jì)，忠于職守、堅(jiān)持原則、客觀公正、廉潔奉公、保守秘密。內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員六、公司設(shè)立專職內(nèi)部審計(jì)人員，直接受董事長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)，日常具體業(yè)務(wù)由總經(jīng)理負(fù)責(zé)。七、審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具備與其從事的審計(jì)工作相適應(yīng)的政策水平，專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，要熟悉本系統(tǒng)的行業(yè)特點(diǎn)，生產(chǎn)技術(shù)和企業(yè)管理工作。八、審計(jì)人員辦理審計(jì)事項(xiàng)，與被審計(jì)單位或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的應(yīng)當(dāng)回避；審計(jì)人員對(duì)其在執(zhí)行職務(wù)中知悉的國(guó)家機(jī)密和被審計(jì)單位的商業(yè)秘密，負(fù)有保密的義務(wù)。九、內(nèi)部審計(jì)人員依法行事職權(quán)受法律保護(hù)，任何單位及個(gè)人不得拒絕，阻礙審計(jì)人員依法依規(guī)執(zhí)行職務(wù)，不得打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員。審計(jì)職責(zé)和權(quán)限十、專職內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)審計(jì)范圍內(nèi)的下列事項(xiàng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督；（一）內(nèi)部經(jīng)營(yíng)方針，目標(biāo)和生產(chǎn)建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等計(jì)劃的制定、執(zhí)行及效益。（二）主要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議、章程的合法、效益。（三）內(nèi)部控制制度的健全、有效。（四）國(guó)家和單位資產(chǎn)的管理情況。（五）專項(xiàng)資金的提取、使用。（六）國(guó)家財(cái)經(jīng)法紀(jì)的執(zhí)行情況。（七）承包、租賃經(jīng)營(yíng)的有關(guān)審計(jì)事項(xiàng)。（八）單位領(lǐng)導(dǎo)人交辦的和審計(jì)機(jī)關(guān)委托的其他審計(jì)事項(xiàng)。（九）其他與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。十一、內(nèi)部審計(jì)工作的基本要求是：（一）以客觀公正，實(shí)事求是為工作原則；（二）以查錯(cuò)防弊，改進(jìn)管理，提高效益為目的；（三）以一審、二幫、三促為主要工作方法。十二、專職內(nèi)部審計(jì)人員的主要審計(jì)職權(quán)是：（一）檢查憑證賬表決算資金和財(cái)產(chǎn)，查閱有關(guān)的文件和資料；各部門經(jīng)理，財(cái)務(wù)主管調(diào)離時(shí)要離任審計(jì)。（二）參加與審計(jì)工作的有關(guān)會(huì)議；（三）對(duì)審計(jì)中的有關(guān)事項(xiàng)，進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料；（四）對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)，嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)行為，作出臨時(shí)的制止決定；對(duì)審計(jì)查出違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和損失浪費(fèi)的問(wèn)題，按第五條規(guī)定處理。（五）提出改進(jìn)管理、提高效益的建議，以及糾正，處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的意見。十三、在公司范圍內(nèi)，推行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和基本建設(shè)預(yù)、決算審計(jì)制度，對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)實(shí)行審簽制度；建立所屬單位會(huì)計(jì)信息，審計(jì)資料數(shù)據(jù)庫(kù)。十四、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的需要，被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)按專職內(nèi)部審計(jì)人員的要求，及時(shí)報(bào)送有關(guān)的計(jì)劃、預(yù)算、決算、報(bào)表，文件和資料等。審計(jì)程序十五、內(nèi)部審計(jì)工作程序是（一）根據(jù)上級(jí)部署，領(lǐng)導(dǎo)安排和本單位的具體情況，擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)人批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）實(shí)施審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)事前通知被審計(jì)單位積極配合，提供必要的工作條件。（三）對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，可隨時(shí)向單位提出改進(jìn)意見。審計(jì)終結(jié)，提出審計(jì)報(bào)告，征求被審計(jì)單位的意見后，報(bào)送本部門領(lǐng)導(dǎo)人。經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)結(jié)論和決定，被審計(jì)單位必須執(zhí)行。（四）被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)結(jié)論和決定如有異議，可以向董事長(zhǎng)提出申訴。十六、專職內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，必須建立檔案，按規(guī)定管理。責(zé)任處罰十七、對(duì)阻撓破壞審計(jì)工作的，打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員或誣告陷害他人的，拒不執(zhí)行審計(jì)決定的，經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，可以采取必要的臨時(shí)措施，并提追究有關(guān)責(zé)任的建議。十八、審計(jì)人員違反本制度，有下列行為之一者，給予紀(jì)律處分，并處以100–500元罰款，性質(zhì)嚴(yán)重予以辭退：（一）泄露有關(guān)審計(jì)工作機(jī)密的；（二）利用職權(quán)，謀取私利的；（三）玩忽職守，嚴(yán)重失職的。十九、對(duì)審計(jì)查出的違紀(jì)