二月下旬證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷達(dá)標(biāo)檢測卷含答案和解析

二月下旬證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷達(dá)標(biāo)檢測卷含答案和解析一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、國家對商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有（）。A、局限性B、期限性C、專有性D、長期性【參考答案】：B2、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限（）。A、最短為1年，無最長期限限制B、最短為1年，最長期限為6年C、最短為2年，無最長期限限制D、最短為2年，最長期限為6年【參考答案】：A【解析】分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制。3、公開發(fā)行債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于本息支付日前（）日內(nèi)，就有關(guān)事宜在中國證監(jiān)會指定的報刊上公告（）次。A、20，2B、10，3C、15，3D、20，3【參考答案】：D4、1927年的（）取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定。A、《國民銀行法》B、《麥克法頓法》C、《格拉斯斯蒂格爾法》D、《金融法》【參考答案】：B【解析】本題考查國外投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史。5、在間隔專項復(fù)核報告出具日至少（）后，方可向同一發(fā)行人提供審計服務(wù)及相關(guān)服務(wù)。A、3個月B、6個月C、9個月D、1個完整的會計年度【參考答案】：D6、在審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中，（）應(yīng)占多數(shù)，并擔(dān)任召集人。A、執(zhí)行董事B、非執(zhí)行董事C、獨(dú)立董事D、公司高級管理人員【參考答案】：C【解析】在審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中，獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)，并擔(dān)任召集人。7、輔導(dǎo)對象為首次公開發(fā)行股票的公司，具體接受輔導(dǎo)的為公司的董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事、高級管理人員及（）。A、持有3%1）以上（含3%）股份的股東（或其法定代表人）B、持有3%以上（不含3%）股份的股東C、持有5%以上（含5%）股份的股東（或其法定代表人）D、持有5%以上（不含5%）股份的股東【參考答案】：C8、發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在創(chuàng)立大會召開（）前將會議日期通知各認(rèn)股人或予以公告。A、10日B、15日C、30日D、45日【參考答案】：B9、招股說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后（）有效。A、六個月內(nèi)B、1年內(nèi)C、18個月內(nèi)D、3個月內(nèi)【參考答案】：A10、上市公司就重大資產(chǎn)重組事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A、2/3B、3/4C、1/2D、1/3【參考答案】：A11、股份有限公司的（）是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即公司股份的所有者。A、股東B、經(jīng)理人C、董事D、監(jiān)事【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：熟悉股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)、上市公司控股股東的定義和行為規(guī)范、股東大會的職權(quán)、上市公司股東大會的運(yùn)作規(guī)范和議事規(guī)則、股東大會決議程序和會議記錄。見教材第二章第三節(jié)，P50。12、下列事項須由股東大會以特別決議通過的是（）。A、董事會和監(jiān)事會成員的任免及其報酬和支付方法B、公司章程的修改C、公司年度預(yù)算方案、決算方案D、公司年度報告【參考答案】：B13、重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評估結(jié)果作為定價依據(jù)的，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采?。ǎ┰u估方法進(jìn)行評估。A、一種以上B、兩種以上C、三種D、多種混合【參考答案】：B【解析】重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評估結(jié)果作為定價依據(jù)的，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)原則上應(yīng)當(dāng)采取兩種以上評估方法進(jìn)行評估。上市公司董事會應(yīng)當(dāng)對評估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性、評估假設(shè)前提的合理性、評估方法與評估目的的相關(guān)性以及評估定價的公允性發(fā)表明確意見。14、證券專營機(jī)構(gòu)、（）和信托投資公司可以在證券交易所債券市場上，直接承銷記賬式國債。A、保險公司B、農(nóng)村信用社聯(lián)社C、商業(yè)銀行D、中國人民銀行【參考答案】：A15、公司申請發(fā)行可交換公司債券，要求本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的（）。A、10%B、20%C、40%D、50%【參考答案】：C【解析】公司申請發(fā)行可交換公司債券，要求本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近1期末凈資產(chǎn)額的40%。16、（）不屬于并購一方當(dāng)事人可以向商務(wù)部和國家工商行政管理總局申請審查豁免情況。A、重組虧損企業(yè)保障就業(yè)的B、具有領(lǐng)先科技成果的C、引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和管理人才并能提高企業(yè)國際競爭力的D、可以改善市場公平競爭條件的【參考答案】：B17、發(fā)審委會議對上市公司公開發(fā)行股票申請表決時，同意票數(shù)未達(dá)到（）票為未通過。A、3B、5C、7D、9【參考答案】：B【解析】發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)，并且在投票時應(yīng)當(dāng)在表決票上說明理由。同意票數(shù)來達(dá)到5票為未通過，同意票數(shù)達(dá)到5票為通過。18、發(fā)行人和主承銷商必須在（）前將確定的發(fā)行價格進(jìn)行公告。A、股票配售B、資金人賬C、資金解凍D、網(wǎng)上發(fā)行【參考答案】：C19、國際推介的主要對象是（）。A、個人投資者B、機(jī)構(gòu)投資者C、證券公司D、政府機(jī)構(gòu)【參考答案】：B20、在招股說明書中，對于單項價值在（）的無形資產(chǎn)，若該資產(chǎn)原始價值是以評估值作為入帳依據(jù)的，應(yīng)披露評估機(jī)構(gòu)、評估方法。A、50萬元以上B、100萬元以上C、150萬元以上D、180萬元以上【參考答案】：B21、發(fā)審會后至發(fā)行前期間，如果發(fā)行人公布了新的重大事項l臨時公告，保薦人(主承銷商)、律師應(yīng)在（）個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送會后重大事項說明或?qū)I(yè)意見。A、2B、5C、7D、10【參考答案】：B【解析】略22、依據(jù)中國香港有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求，在招股說明書正式披露和申報注冊之前，所有董事應(yīng)當(dāng)簽署（）。A、權(quán)利聲明書B、義務(wù)聲明書C、股份保持聲明書D、責(zé)任聲明書【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：了解外資股招股說明書的形式、內(nèi)容、編制過程。見教材第十章第六節(jié)，P393。23、境外評估機(jī)構(gòu)根據(jù)上市地有關(guān)法律、上市規(guī)則的要求，通常（）。A、僅對公司的物業(yè)和機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行評估B、僅對公司的無形資產(chǎn)進(jìn)行評估C、要求對公司所有者權(quán)益進(jìn)行評估D、要求對公司所有資產(chǎn)進(jìn)行評估【參考答案】：A24、H股的發(fā)行方式是（）。A、定向發(fā)行B、國際配售C、公開發(fā)行D、公開發(fā)行加國際配售【參考答案】：D【解析】考點(diǎn)：熟悉H股的發(fā)行方式與上市條件。見教材第十章第二節(jié)，P385。25、下列可以擔(dān)任公司獨(dú)立董事的人員是（）。A、董事長妻子B、持有上市公司已發(fā)行股份的5%的股東C、公司所處行業(yè)內(nèi)專家D、持有上市公司已發(fā)行股份的15%的股東單位【參考答案】：C【解析】考查獨(dú)立董事的資格，熟悉董事、監(jiān)事及持有公司發(fā)行5%以上股東及其配偶、直系親屬均不能擔(dān)任獨(dú)立董事。26、根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，企業(yè)債券的發(fā)行由（）審核。A、國務(wù)院B、財政部C、證監(jiān)會D、國家計委【參考答案】：D27、發(fā)行人和主承銷商必須在（）前將確定的發(fā)行價格進(jìn)行公告。A、股票配售B、資金人賬C、資金解凍D、網(wǎng)上發(fā)行【參考答案】：C28、首次申請在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則需要至少有（）名股東；如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，則至少需要有（）名股東。A、50、100B、100、200C、200、300D、100、300【參考答案】：D【解析】如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東。如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東．29、獨(dú)立董事的產(chǎn)生由（）決定。A、股東大會B、董事會C、監(jiān)事會D、創(chuàng)立大會【參考答案】：A30、根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法》，資產(chǎn)支持證券是指由（）作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。A、證券公司B、中國證監(jiān)會C、一般企業(yè)D、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)【參考答案】：D【解析】本題考查債券管理制度的發(fā)展歷史一資產(chǎn)支持證券的相關(guān)規(guī)定。資產(chǎn)支持證券是指由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)發(fā)行的、以該財產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付其收益的受益證券。31、發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)報（）核準(zhǔn)。A、國家發(fā)展計劃委員會B、國務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門C、省級人民政府D、中國證監(jiān)會【參考答案】：D32、證明股份有限公司股東身份的有效法律文件是（）。A、公司章程B、驗資證明C、股東名冊D、有關(guān)部門的批準(zhǔn)文件【參考答案】：C【解析】股東名冊上登記的股東資料是證明股東身份和股東權(quán)利的有效法律文件，同時也是保證股東所持股票順利上市交易的重要依據(jù)。33、（）是公司發(fā)行股票過程中各方最關(guān)心的問題。A、股票發(fā)行的方式B、股票發(fā)行的價格C、股票發(fā)行的日期D、股票發(fā)行的交易所【參考答案】：B34、我國發(fā)行企業(yè)債券開始于（）。A、1990年B、1985年C、1983年D、1980年【參考答案】：C35、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件，新申請人符合（）條件，證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，具備24個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。A、會計師報告顯示過去6個月營業(yè)額不少于5億港元B、上市時預(yù)計市值不少于5億港元；但須注意的是，在創(chuàng)業(yè)板不設(shè)立盈利要求C、上市時預(yù)計注冊市值不得少于4600萬港元D、上3個財政年度會計師報告內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債表顯示上3個財政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元【參考答案】：B【解析】新申請人必須證明在其呈交上市申請的日期之前，在大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，具備至少24個月的活躍業(yè)務(wù)記錄。若新申請人符合下列條件之一，此規(guī)定可減至12個月：①會計師報告顯示過去12個月營業(yè)額不少于5億港元：②上一個財政年度會計師報告內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債表顯示上一個財政期間的資產(chǎn)總值不少于5億港元；③上市時預(yù)計市值不少于5億港元；但須注意的是，在創(chuàng)業(yè)板不設(shè)立盈利要求。36、上市公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，最近3個會計年度的加權(quán)平均凈資產(chǎn)利潤率平均應(yīng)在10%以上；屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但不得低于（）。A、7%B、5%C、8%D、6%【參考答案】：A【解析】上市公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的條件，要掌握，一般性要求是10%，屬于能源、原材料、基礎(chǔ)設(shè)施類的公司可以略低，但不得低于7%。37、依據(jù)有關(guān)規(guī)定，外商投資股份有限公司還應(yīng)披露持股（）％以上的外國股東住所地、總部所在國家或地區(qū)向中國投資和技術(shù)轉(zhuǎn)讓的法律法規(guī)等信息。A、5B、10C、15D、20【參考答案】：A38、按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為（）。A、直接融資與間接融資B、內(nèi)部融資和外部融資C、股權(quán)融資與債務(wù)融資D、短期融資與長期融資【參考答案】：A39、H股的發(fā)行方式是（）。A、網(wǎng)上競價B、網(wǎng)下定價C、配售D、公開發(fā)行加國際配售【參考答案】：D【解析】H股的發(fā)行方式是公開發(fā)行加國際配售。40、發(fā)行金融債券的承銷人應(yīng)為金融機(jī)構(gòu)，并且注冊資本不低于（）億元人民幣。A、1B、2C、3D、5【參考答案】：B41、可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的（）停止交易。A、第5個交易日起B(yǎng)、第7個交易日起C、第10個交易日起D、第20個交易日起【參考答案】：C【解析】可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第10個交易日起停止交易。42、對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于最近l期末公司凈資產(chǎn)額的（）。A、40%B、30%C、50%D、20%【參考答案】：A43、滬市投資者可以使用其所持有的上海證券賬戶在，申購日向上證所申購在上證所發(fā)行的新股，每一申購單位為（）股。A、1B、10C、100D、1000【參考答案】：D【解析】滬市投資者可以使用其所持有的上海證券賬戶在申購日向上證所申購在上證所發(fā)行的新股，每1申購單位為1000股，申購數(shù)量不少于1000股，超過l000股的必須是1000股的整數(shù)倍，但最高不得超過當(dāng)次社會公眾股上網(wǎng)發(fā)行數(shù)量或者9999．9萬股。44、信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，注冊資本不低于（）億元人民幣，并且最近3年年末的凈資產(chǎn)不低于（）億元人民幣。A、5，5B、3，3C、3，5D、5，3【參考答案】：A45、上市公司境外上市的財務(wù)顧問應(yīng)該自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束之后的10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送（）。A、持續(xù)上市總結(jié)報告書B、招股說明書C、信息備忘錄D、招股章程【參考答案】：A46、以F不屬于外部融資范圍的是（）。A、公司獲得的商業(yè)信用B、發(fā)行債券C、融資租賃D、將未分配利潤和折舊等轉(zhuǎn)化為投資【參考答案】：D47、從2002年第2期開始，憑證式國債的發(fā)行期限改為（）個月，發(fā)行款的上劃采取一次繳款辦法，國債發(fā)行手續(xù)費(fèi)也由財政部一次撥付。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：A48、如投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25％或以上股份并承諾在()年內(nèi)持續(xù)持股不低于25％的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25％或以上)”。A、5B、8C、10D、15【參考答案】：C【解析】如投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25％或以上股份并承諾在10年內(nèi)持續(xù)持股不低于25％的，外匯管理部門在外匯登記證上加注“外商投資股份公司(A股并購25％或以上)”。49、以募集方式設(shè)立公司，申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，擬發(fā)行的股本總額不超過（）億元人民幣的，向社會發(fā)行的股份應(yīng)達(dá)公司股份總數(shù)的（）以上。A、5，10%B、5，20%C、4，25%D、4，30%【參考答案】：C50、網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下詢價配售相結(jié)合的方式是（）通過向機(jī)構(gòu)投資者詢價確定發(fā)行價格并按比例配售。A、網(wǎng)上B、網(wǎng)下C、網(wǎng)上和網(wǎng)下D、網(wǎng)上或網(wǎng)下【參考答案】：B【解析】熟悉增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程、配股及上市業(yè)務(wù)操作流程。見教材第七章第三節(jié)，P246。51、單獨(dú)或者合計持有公司（）以上股份的股東，可以在股東大會召開（）目前提出臨時提案并書面提交董事會。A、3%，10B、5%，20C、5%，10D、3%，20【參考答案】：A52、證券發(fā)行議案經(jīng)董事會表決通過后，應(yīng)當(dāng)在（）個工作日內(nèi)報告證券交易所。A、1B、2C、3D、4【參考答案】：B【解析】考點(diǎn)：熟悉新股發(fā)行申請過程中信息披露的規(guī)定及各項內(nèi)容。見教材第七章第四節(jié)，P251。53、上市公司申請發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉的履行職務(wù)，最近（）個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近（）個月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)。A、36；12B、36；36C、12；12D、12；16【參考答案】：A54、股份制改組及發(fā)行上市的總體方案不包括（）。A．發(fā)起人企業(yè)的概況B．資產(chǎn)重組方案C．?dāng)M上市公司的籌資計劃D，具體工作實施方案【參考答案】：D【解析】股份制改組及發(fā)行上市的總體方案一般包括下列事項：(1)發(fā)起人企業(yè)概況，包括歷史沿革(含控股、參股企業(yè)概況)、經(jīng)營范圍、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營業(yè)績、組織結(jié)構(gòu)。(2)資產(chǎn)重組方案，包括重組目的及原則、重組的具體方案(包括業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面的重組安排)。(3)改制后企業(yè)的管理與運(yùn)作。(4)擬上市公司的籌資計劃。(5)其他需說明的事項。D選項屬于清產(chǎn)核資程序。55、在首次公開發(fā)行股票的招股說明書有關(guān)風(fēng)險因素的披露中，發(fā)行人應(yīng)遵循（）原則按順序進(jìn)行披露。A、及時性B、全面性C、準(zhǔn)確性D、重要性【參考答案】：D【解析】發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。56、企業(yè)股份制改組必須聘請專業(yè)中介機(jī)構(gòu)，但可以不聘請（）。A、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所B、具有證券投資咨詢資格的投資咨詢公司C、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)D、律師事務(wù)所【參考答案】：B57、（）決定公司職工的聘用和解聘。A、董事長B、董事會C、監(jiān)事會D、經(jīng)理【參考答案】：D58、公司最近（）年未有分紅派息，董事會對于不分配的理由未作出合理解釋；擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注，并在盡職調(diào)查報告中予以說明。A、3B、2C、4D、1【參考答案】：A【解析】公司最近3年未有分紅派息，董事會對于不分配的理由未作出合理解釋；擔(dān)任主承銷商的證券公司應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注，并在盡職調(diào)查報告中予以說明。59、公司的股權(quán)價值=（）。A、公司整體價值一凈債務(wù)值B、公司整體價值+總債務(wù)值C、公司整體價值一總債務(wù)值D、公司整體價值+凈債務(wù)值【參考答案】：A【解析】考點(diǎn)：掌握股票的估值方法。見教材第五章第二節(jié)，P154。60、在發(fā)行完成后的（）個工作日內(nèi)，保薦人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送承銷總結(jié)報告。A、5B、10C、15D、20【參考答案】：C二、多項選擇題（共20題，每題1分）。1、上市公司非公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合（）。A、發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%B、本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓D、本次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的其他規(guī)定【參考答案】：A,D2、被收購公司在收到收購人的通知后應(yīng)履行的職責(zé)（）。A、董事會及獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)及時發(fā)表意見B、董事會有必要聘請獨(dú)立財務(wù)顧問等專業(yè)機(jī)構(gòu)提供咨詢意見C、公告被收購公司董事會、獨(dú)立董事和專業(yè)機(jī)構(gòu)的意見D、獨(dú)立董事對管理層和員工收購可能對公司產(chǎn)生的影響發(fā)表意見【參考答案】：A,B,C,D3、主承銷商應(yīng)將發(fā)行回訪報告報送（）備案。A、中國證監(jiān)會B、中國證券業(yè)協(xié)會C、證券交易所D、發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會的派出機(jī)構(gòu)【參考答案】：A,C,D4、盈利預(yù)測的數(shù)據(jù)（合并會計報表）至少應(yīng)包括（）。A、會計年度營業(yè)收入B、利潤總額C、凈利潤D、每股盈利【參考答案】：A,B,C,D5、以發(fā)起方式設(shè)立股份有限公司，發(fā)起人以（）抵作股款的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。A、工業(yè)產(chǎn)權(quán)B、貨幣C、實物D、土地使用權(quán)【參考答案】：A,C,D6、國際推介活動中應(yīng)當(dāng)注意到內(nèi)容是（）。A、宣傳的內(nèi)容一定要真實B、把握推銷發(fā)行的時候C、防止推銷違規(guī)D、推銷時間應(yīng)盡量延長【參考答案】：A,B,C【解析】D項推銷時間盡量縮短和集中。7、上市公司，由于獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，不得擔(dān)任獨(dú)立董事的人員有（）。A、為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員B、在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系C、在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬D、直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬【參考答案】：A,B,C,D【解析】在上市公司，由于獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，因此，下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：①在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系；②直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1％以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬：③在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；④最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前3項所列舉情形的人員；⑤為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；⑥公司章程規(guī)定的其他人員；⑦中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他人員。8、不得購買儲蓄國債的機(jī)構(gòu)投資者有（）。A、公益組織B、企事業(yè)單位C、行政機(jī)關(guān)D、社會團(tuán)體【參考答案】：B,C,D9、資產(chǎn)負(fù)債表由（）組成。A、表體B、表頭C、表尾D、注釋【參考答案】：A,B,D10、擬發(fā)行上市公司在改組時，為了避免同業(yè)競爭，需要對下列（）方面進(jìn)行調(diào)查。A．對手的產(chǎn)品質(zhì)量B．業(yè)務(wù)的性質(zhì)C．業(yè)務(wù)的客戶對象D．產(chǎn)品或勞務(wù)的可替代性【參考答案】：B,C,D【解析】BCD對是否存在同業(yè)競爭，發(fā)行人董事應(yīng)從業(yè)務(wù)的性質(zhì)、業(yè)務(wù)的客戶對象、產(chǎn)品或勞務(wù)的可替代性、市場差別等方面判斷，并充分考慮對擬發(fā)行上市公司的客觀影響。11、可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行人出現(xiàn)（）,證監(jiān)會將不予核準(zhǔn)其發(fā)行申請。A、最近一次募集資金被擅自改變用途而未按規(guī)定加以糾正的；B、成長性差,存在重大風(fēng)險隱患的；C、最近三年內(nèi)存在重大違法違規(guī)行為的；D、信息披露存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的；【參考答案】：A,B,C,D12、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行人設(shè)置的（），應(yīng)明確約定實施這些條款的條件、方式和程序等。A、回售條款B、轉(zhuǎn)股價格修正條款C、贖回條款D、定價條款E、以上都不對【參考答案】：A,C13、（）的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。A、國家股B、流通股C、非流通股D、國有法人股【參考答案】：A,D14、下列說法正確的是（）。A、在比較各種籌資方式時通常使用個別資本成本B、在進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時通常使用加權(quán)平均資本成本C、在進(jìn)行追加籌資決策時通常使用邊際資本成本D、在比較各種籌資方式時通常使用邊際資本成本【參考答案】：A,B,C15、中國證監(jiān)會對以上不當(dāng)行為的處罰方式有（）。A、警告B、罰款C、暫停股票承銷業(yè)務(wù)資格D、刑事處罰【參考答案】：A,B,C16、在審核并購重組申請事項時，并購重組委員會委員（）。A、對初審報告中提請其關(guān)注的問題和審核意見有異議的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上對相關(guān)內(nèi)容提出有依據(jù)、明確的審核意見B、認(rèn)為申請人存在初審報告提請關(guān)注問題以外的其他問題的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上提出有依據(jù)、明確的審核意見C、認(rèn)為申請人存在尚待調(diào)查核實并影響明確判斷的重大問題的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上提出有依據(jù)、明確的審核意見D、認(rèn)為申請人存在尚待調(diào)查核實但不影響明確判斷的重大問題的，應(yīng)當(dāng)在工作底稿上提出有依據(jù)、明確的審核意見【參考答案】：A,B,C17、H股發(fā)行的核準(zhǔn)程序包括（）。A、爭取獲得地方政府或國務(wù)院有關(guān)主管部門的同意和推薦，向中國證監(jiān)會提出申請B、由國務(wù)院有關(guān)部門選定可發(fā)行H股的企業(yè)C、聘請中介機(jī)構(gòu)，報送有關(guān)材料D、向香港聯(lián)交所提出申請，并履行相關(guān)核準(zhǔn)或登記程序【參考答案】：A,B,D18、保薦人推薦可轉(zhuǎn)換公司債券上市，應(yīng)當(dāng)向交易所提交（）。A、上市保薦書B、保薦協(xié)議C、保薦人和相關(guān)保薦代表人已經(jīng)中國證監(jiān)會注冊登記并列入保薦人和保薦代表人名單的證明文件和授權(quán)委托書D、與上市推薦工作有關(guān)的其他文件【參考答案】：A,B,C,D19、要求按照基礎(chǔ)設(shè)施類公司對待的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請人，必須同時符合的條件有（）。A、公司實際從事的主營業(yè)務(wù)屬于基礎(chǔ)設(shè)施類業(yè)務(wù)B、來自基礎(chǔ)設(shè)施類業(yè)務(wù)的收入占公司主營業(yè)務(wù)收入的50%以上C、來自基礎(chǔ)設(shè)施類業(yè)務(wù)的收入占公司主營業(yè)務(wù)收入的70%以上D、用于基礎(chǔ)設(shè)施類業(yè)務(wù)的資產(chǎn)占公司資產(chǎn)總額的70%以上【參考答案】：A,B,D20、擬進(jìn)行管理層收購的上市公司應(yīng)具備的條件有（）。A、公司具有良好的組織機(jī)構(gòu)以及有效的內(nèi)部控制B、公司董事會成員中獨(dú)立董事的比例應(yīng)達(dá)到或者超過1/2C、本次收購應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事大會審議，且取得2/3以上獨(dú)立董事的同意D、經(jīng)獨(dú)立董事同意的提議應(yīng)經(jīng)過股東大會非關(guān)聯(lián)方股東的2/3以上的通過【參考答案】：A,B,C,D【解析】四個選項均為擬進(jìn)行管理層收購的上市公司應(yīng)具備的條件。三、不定項選擇題（共20題，每題1分）。1、下列關(guān)于發(fā)行公司債券的說法正確的是（）。A、可以申請一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行B、自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，公司應(yīng)在6個月內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個月內(nèi)發(fā)行完畢C、超過核準(zhǔn)文件限定的時效未發(fā)行的，可以根據(jù)實際情況隨時發(fā)行D、首期發(fā)行數(shù)量應(yīng)當(dāng)不少于總發(fā)行數(shù)量的30％，剩余各期發(fā)行的數(shù)量由公司自行確定【參考答案】：A,B2、在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)》中，在債權(quán)債務(wù)處置方面的關(guān)注內(nèi)容有（）。A、獨(dú)立財務(wù)顧問和律師是否已對上市公司重組中債權(quán)、債務(wù)的處理的全過程和結(jié)果的合法性明確發(fā)表專業(yè)意見B、申請材料是否已經(jīng)詳細(xì)披露本次交易擬轉(zhuǎn)移的債務(wù)總金額及債權(quán)人的總數(shù)目，在此基礎(chǔ)上，是否披露已經(jīng)同意本次重組的債權(quán)人對應(yīng)的債務(wù)金額占債務(wù)總金額的比例C、如確實存在無法聯(lián)系到債權(quán)人或債權(quán)人對本次重組債權(quán)處理方式不發(fā)表意見的，是否明確披露其對應(yīng)的債權(quán)債務(wù)數(shù)量D、如果存在明確表示不同意本次重組的債權(quán)人，則其對應(yīng)的債務(wù)是否在合理期限內(nèi)已經(jīng)償還完畢，獨(dú)立財務(wù)顧問和律師是否就此事項對本次重組的影響明確發(fā)表專業(yè)意見【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)。見教材第十二章第一節(jié)，P497。3、主承銷商應(yīng)當(dāng)對詢價對象和股票配售對象的登記備案情況進(jìn)行核查。對存在下列情形之一的，詢價對象不得配售股票（）。A、未參與初步詢價B、詢價對象或者股票配售對象的名稱、賬戶資料與中國證券業(yè)協(xié)會登記的不一致C、未在規(guī)定時間內(nèi)報價或者足額劃撥申購資金D、有證據(jù)表明在詢價過程中有違法違規(guī)或者違反誠信原則的情形【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查詢價對象不得配售股票的情形。4、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債的上市公司募集資金需滿足（）。A、募集資金數(shù)額不超過項目需要量B、募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策C、建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定的專項賬戶D、投資項目實施后，不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：熟悉股份轉(zhuǎn)換及債券償還、可轉(zhuǎn)換債券的贖回及回售的基本要求。見教材第八章第一節(jié)，P258。5、持續(xù)督導(dǎo)期間，保薦人應(yīng)（）。A、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止大股東、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度B、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止高管人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制度C、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，并對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見D、督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露的義務(wù)，審閱信息披露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件【參考答案】：A,B,C,D6、下列關(guān)于核準(zhǔn)制特點(diǎn)說法正確的是（）。A、主承銷商培育、選擇和推薦企業(yè)B、發(fā)揮股票發(fā)行審核委員會的獨(dú)立審核功能C、證監(jiān)會決定股票的發(fā)行價格D、證監(jiān)會逐步轉(zhuǎn)向合規(guī)性審核【參考答案】：A,B,D7、招股說明書及其摘要引用保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與（）出具的文件內(nèi)容一致，確保引用保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導(dǎo)。A、保薦人B、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)C、中國證券業(yè)協(xié)會D、中國證監(jiān)會【參考答案】：A,B【解析】招股說明書及其摘要引用保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件內(nèi)容一致，確保引用保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導(dǎo)。8、按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為（）。A、縱向并購B、協(xié)議收購C、橫向并購D、混合并購【參考答案】：A,C,D【解析】按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為橫向并購、縱向并購、混合并購。9、招股說明書結(jié)尾應(yīng)列明備查文件，包括（）。A、發(fā)行保薦書B、公司章程C、盈利預(yù)測報告D、財務(wù)報表及審計報告【參考答案】：A,B,C,D【解析】考點(diǎn)：掌握招股說明書的一般內(nèi)容與格式。見教材第六章第二節(jié)，P217。10、存在（）的，不得發(fā)行公司債券。A、最近36個月內(nèi)公司財務(wù)會計文件存在虛假記載，或公司存在其他重大違法行為B、本次發(fā)行申請文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C、已發(fā)行的公司債券存在違約事實，但已及時糾正D、嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形【參考答案】：A,B,D11、發(fā)行人應(yīng)披露（）的兼職隋況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。A、董事B、監(jiān)事C、高級管理人員D、核心技術(shù)人員【參考答案】：A,B,C,D12、以下說法錯誤的是（）。A、單項包銷金額不得超過其凈資本的30%B、單項包銷金額最高不超過3億元人民幣C、包銷金額不得超過其凈資本的60%D、包銷金額不得超過其總資本的30%【參考答案】：D13、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司涉及下列（）事項時，證券交易所可以根據(jù)實際情況或者中國證監(jiān)會的要求，決定可轉(zhuǎn)換公司債券的停牌與復(fù)牌、轉(zhuǎn)股的暫停與恢復(fù)事宜。A、交易日披露涉及調(diào)整或修正轉(zhuǎn)股價格的信息B、行使可轉(zhuǎn)換公司債券贖回、回售權(quán)C、減資、合并、分立、解散、申請破產(chǎn)及其他涉及上市公司主體變更事項D、提供擔(dān)保的，擔(dān)保人或擔(dān)保物發(fā)生重大變化【參考答案】：A,B,C,D14、企業(yè)有下列（）行為之一的，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估。A、整體或部分改建為有限責(zé)任公司或股份有限公司B、經(jīng)上級主管部門對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行審核之后C、以非貨幣資產(chǎn)對外投資D、企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散【參考答案】：A,C,D【解析】除A、C、D三項外，應(yīng)當(dāng)對企業(yè)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行評估的情形還有：①非上市公司國有股東股權(quán)比例變動；②產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓；③整體資產(chǎn)或者部分資聲租賃給非國有單位；④以非貨幣資產(chǎn)償還債務(wù)；⑤資產(chǎn)涉訟；⑥收購非國有單位的資產(chǎn)；⑦接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)出資；⑧接受非國有單位以非貨幣資產(chǎn)抵債；⑨資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、置換；⑩法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的事項。15、不得擔(dān)任獨(dú)立董事的人員是（）。A、在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系B、直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬C、在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬D、為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查上市公司獨(dú)立董事任職的相關(guān)規(guī)定。16、擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（）。A、突出公司主營業(yè)務(wù)，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力B、按照《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)作規(guī)范C、有效避免同業(yè)競爭，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易D、先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行【參考答案】：A,B,C【解析】掌握擬發(fā)行上市公司改組的要求以及企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。見教材第三章第一節(jié)，P77。17、若發(fā)行人有充分依據(jù)證明第1號準(zhǔn)則要求披露的（）信息，發(fā)行人可向中國證監(jiān)會申請豁免披露。A、涉及國家機(jī)密的B、商業(yè)秘密C、因披露可能導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律法規(guī)規(guī)定的D、因披露可能導(dǎo)致嚴(yán)重?fù)p害公司利益的【參考答案】：A,B,C,D18、股票在證券交易所上市的公司，根據(jù)《中華人民共和國公司法》，必須符合的條件有（）。A、公司股本不少于5000萬元人民幣B、持有股票面值達(dá)l00元人民幣以上的股東人數(shù)不少于1000人C、公司股東總額少于4億元人民幣的，向社會公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總額的25%以上D、公司股本總額超過4億元人民幣的，其向社會公開發(fā)行股份的比例為15%以上【參考答案】：C,D19、上市公司申請發(fā)行新股時，公司盈利能力須符合的規(guī)定包括（）。A、最近3個會計年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計算依據(jù)B、業(yè)務(wù)和盈利來源相對穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實際控制人的情形C、現(xiàn)有的主營業(yè)務(wù)或投資方向能夠持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營模式和投資計劃穩(wěn)健，主要聲品或服務(wù)的市場前景良好，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境和市場需求不存在現(xiàn)實的或可預(yù)見的重大不利變化D、高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化【參考答案】：A,B,C,D【解析】除ABCD四項外，上市公司的盈利能力還應(yīng)符合下列規(guī)定：①不存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁或其他重大事項；②最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降50%以上的情形；③公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法，能夠持續(xù)使用，不存在現(xiàn)實或可預(yù)見韻重大不利蠻化。20、發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中不得（）。A、干擾詢價對象正常報價和申購B、披露招股意向書等公開信息以外的發(fā)行人其他信息C、推介資料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述D、推介資料有重大遺漏【參考答案】：A,B,C,D【解析】本題考查發(fā)行人及其主承銷商在推介過程中被禁止的行為。四、判斷題（共40題，每題1分）。1、凡已在“特別風(fēng)險提示”欄目披露的風(fēng)險因素，須簡要披露該風(fēng)險及其形成的原因?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤2、包銷金額是以確定的新股發(fā)行價格、配股價格或增發(fā)價格區(qū)間的下限為基礎(chǔ)計算。（）【參考答案】：錯誤【解析】包銷金額以確定的新股發(fā)行價格、配股價格或增發(fā)價格區(qū)間的上限為基礎(chǔ)計算。3、發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)通過初步詢價確定發(fā)行價格區(qū)間，在發(fā)行價格區(qū)間內(nèi)通過累計投標(biāo)詢價確定發(fā)行價格。（）【參考答案】：錯誤【解析】詢價是主承銷商和機(jī)構(gòu)投資者之間進(jìn)行的。4、根據(jù)《刑法》對于內(nèi)幕交易構(gòu)成犯罪的相關(guān)規(guī)定，單位從事內(nèi)幕交易的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處3年以下有期徒刑或者拘役。（）【參考答案】：錯誤【解析】熟悉重大資產(chǎn)重組的信息管理和內(nèi)幕交易的法律責(zé)任。見教材第十二章第一節(jié)，P481。5、首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導(dǎo)的期間為證券上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市之日起算。（）【參考答案】：正確6、盈利預(yù)測審核報告應(yīng)對預(yù)測利潤實現(xiàn)的可能性作出保證。（）【參考答案】：錯誤【解析】盈利預(yù)測應(yīng)是按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著審慎的原則作出的，如果存在影響盈利預(yù)測的不確定因素，則應(yīng)作出敏感性分析與說明，而不是作出保證。7、發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。（）【參考答案】：正確【解析】掌握信息披露的制度規(guī)定、方式、原則和事務(wù)管理的基本要求。見教材第六章第一節(jié)，P190。8、新股發(fā)行人報送的申請文件應(yīng)只要求在指定報刊或網(wǎng)站披露的文件。（）【參考答案】：錯誤【解析】報送的申請文件必須在制定報刊和網(wǎng)站上同時全文披露。9、發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實際控制人。（）【參考答案】：錯誤【解析】發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人5％以上股份的主要股東、實際控制人，控股股東、實際控制人所控制的其他企業(yè)，發(fā)行人的職能部門、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。10、發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)的決定之日起一年內(nèi)不得再次提出新股發(fā)行申請。（）【參考答案】：錯誤11、股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)全體股東的2／3通過。（）【參考答案】：錯誤【解析】熟悉可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報程序。見教材第八章第二節(jié)，P266。12、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，必須提供擔(dān)保。（）【參考答案】：錯誤【解析】如果公司的最近1期未經(jīng)審計的凈資產(chǎn)達(dá)到15億，可以沒有擔(dān)保。13、發(fā)起人向社會公開募集股份，應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的證券公司承銷，簽訂承銷協(xié)議。發(fā)起人向社會公開募集股份，應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。（）【參考答案】：正確14、財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時間及其后2個完整會計年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。（）【參考答案】：錯誤【解析】財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)在上市公司所屬企業(yè)到境外上市當(dāng)年剩余時間及其后一個完整會計年度，持續(xù)督導(dǎo)上市公司維持獨(dú)立上市地位。15、證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項目協(xié)議的管理，明確不同類別協(xié)議的簽署權(quán)限；在承接投資銀行項目時，應(yīng)與客戶簽訂相關(guān)業(yè)務(wù)協(xié)議，對各自的權(quán)利、義務(wù)及其他相關(guān)事項作出約定。（）【參考答案】：正確16、以發(fā)起方式設(shè)立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席創(chuàng)立大會的認(rèn)股人所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。（）【參考答案】：錯誤【解析】應(yīng)該是以募集方式設(shè)立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席創(chuàng)立大會的認(rèn)股人所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。17、證券發(fā)行后，保薦人有充分理由確信發(fā)行人可能存在違法違規(guī)行為以及其他不當(dāng)行為的，應(yīng)當(dāng)督促發(fā)行人作出說明并限期糾正；情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告。（）【參考答案】：正確18、股份有限公司的章程對公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理和其他高級管理人員均有約束力，但股東大會是股份有限公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，不受公司章程的約束。（）【參考答案】：錯誤【解析】股份有限公司的章程是規(guī)范股份有限公司的組織及運(yùn)營的基本準(zhǔn)則，是公司的自治規(guī)范。股東大會是股份公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，但也要受公司章程的約束。19、法律意見書和律師工作報告是發(fā)行人向中國證監(jiān)會申請公開發(fā)行證券的必備文件。（）【參考答案】：正確20、發(fā)行上市