2012年10月全國自學(xué)考試05678金融法試題答案

2012年10月高等教育自學(xué)考試全國統(tǒng)一命題考試金融法試題課程代碼：05678一、單項選擇題（本大題共25小題，每小題1分，共25分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題紙”的相應(yīng)代碼涂黑。錯涂、多涂或未涂均無分。1．中國人民銀行是中國的（A）1-6A．中央銀行 B．商業(yè)銀行C．投資銀行 D．政策銀行2．貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的（D）1-10A．決策機構(gòu) B．管理機構(gòu)C．監(jiān)督機構(gòu) D．咨詢議事機構(gòu)3．根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，設(shè)立城市商業(yè)銀行的最低注冊資本數(shù)額為人民幣（C）2-36A．3000萬元 B．5000萬元C．1億元 D．10億元4．按信托法律關(guān)系的客體來劃分，信托可分為貿(mào)易信托、金融信托和（A）3-90A．不動產(chǎn)信托 B．公司法人信托C．公益信托 D．個人信托5．財務(wù)公司不得從事的業(yè)務(wù)是（D）3-107A．同業(yè)拆借 B．吸收成員單位的存款C．有價證券投資 D．對個人辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)6．根據(jù)賬戶的功能屬性，可將銀行賬戶分為銀行結(jié)算賬戶和（C）4-115A．個人賬戶 B．單位賬戶C．存款/儲蓄賬戶 D．法人賬戶7．儲蓄存款的主體是（D）5-136A．企業(yè)、事業(yè)單位 B．部隊C．國家機關(guān) D．個人8．單位現(xiàn)金的使用限于結(jié)算起點以下的業(yè)務(wù)，這個起點是人民幣（B）5-142A．500元 B．1000元C．2000元 D．3000元9．貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款稱為（C）6-160A．信用貸款 B．擔(dān)保貸款C．自營貸款 D．委托貸款10．中央銀行對長期貸款展期期限的規(guī)定是（B）6-168A．累計不得超過1年 B．累計不得超過3年C．累計不得超過5年 D．累計不得超過10年11．《擔(dān)保法》規(guī)定，定金不得超過主合同標(biāo)的額的（B）7-194A．10％ B．20％C．30％ D．40％12．國家將人民幣的發(fā)行權(quán)授予（B）8-196A．國務(wù)院 B．中國人民銀行C．中國工商銀行 D．中國建設(shè)銀行13．下列關(guān)于中國投資有限責(zé)任公司的表述，正確的是（A）9-213A．中國投資有限責(zé)任公司是國有獨資公司B．中國投資有限責(zé)任公司的資本金是向社會公開募集的C．中國投資有限責(zé)任公司的基本業(yè)務(wù)是境內(nèi)金融市場投資D．中國投資有限責(zé)任公司是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的14．在國際貿(mào)易中，出口商或進(jìn)口商及其銀行向?qū)Ψ奖ＷC履行合同義務(wù)的擔(dān)保叫做（C）9-219A．借款擔(dān)保 B．投標(biāo)擔(dān)保C．履約擔(dān)保 D．抵押擔(dān)保15．我國的利率主管機關(guān)是（C）10-229A．國務(wù)院 B．外匯管理局C．中國人民銀行 D．銀監(jiān)會16．下列關(guān)于金融機構(gòu)的存、貸款利率的表述，正確的是（A）10-230A．由中國人民銀行決定，同時規(guī)定利率浮動幅度B．由中國人民銀行決定，不能浮動C．完全由金融機構(gòu)自主決定D．由金融機構(gòu)決定后報中國人民銀行批準(zhǔn)17．外幣卡的透支額度不得超過持卡人保證金的（C）11-250A．60％ B．70％C．80％ D．90％18．依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)管的機構(gòu)是（A）12-262A．中國證監(jiān)會 B．中國銀監(jiān)會C．中國保監(jiān)會 D．中國證券業(yè)協(xié)會19．我國《證券法》規(guī)定，以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的外，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的（B）12-270A．30％ B．35％C．40％ D．45％20．我國證券競價交易的原則是（D）13-305A．時間優(yōu)先 B．價格優(yōu)先C．時間優(yōu)先、價格優(yōu)先 D．價格優(yōu)先、時間優(yōu)先21．上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準(zhǔn)機關(guān)是（D）14-341A．省級人民政府 B．國務(wù)院有關(guān)企業(yè)主管部門C．中國人民銀行 D．中國證監(jiān)會22．發(fā)行公司債券必須符合的條件是（C）14-329A．累計債券總額不超過公司凈資產(chǎn)額的50％B．最近2年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息C．有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元D．股份有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣9000萬元23．根據(jù)基金資產(chǎn)投資方向的不同，基金可以分為（A）15-349A．股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金B(yǎng)．公司型投資基金和契約型投資基金C．公募基金和私募基金D．封閉式基金和開放式基金24．設(shè)立基金管理公司，其注冊資本必須為實繳貨幣資本，且不低于人民幣（A）15-351A．1億元 B．2億元C．3億元 D．4億元25．期貨交易所一般實行（B）16-381A．合約制 B．會員制C．期貨制 D．合同制二、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題3分，共15分）26．資本充足率2-58答：是指銀行資本與經(jīng)過風(fēng)險加權(quán)后的銀行資產(chǎn)之比。（3分）27．票據(jù)貼現(xiàn)6-159答：是指貸款人購買未到期商業(yè)匯票，（1分）向貼現(xiàn)客戶貸出資金的一種特殊貸款形式。（2分）28．權(quán)利質(zhì)押7-191答：是指用代表金錢或財產(chǎn)的有價證券作抵押，（1分）對債權(quán)進(jìn)行擔(dān)保的行為。（2分）29．外匯儲備9-209答：國際金融實務(wù)中“外匯儲備”這個概念通常指政府手中持有的外匯，它是一國維持國際收支平衡的基礎(chǔ)。（2分）通常被視為一國的國際清償能力的象征。（1分）30．內(nèi)幕信息13-314答：是指為內(nèi)幕人員所知悉的、涉及公司的經(jīng)營或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的重大信息。（3分）三、簡答題（本大題共4小題，每小題5分，共20分）31．簡述金融租賃的概念與特點。3-96答：金融租賃是指出租人根據(jù)承租人對租賃物和供貨人的選擇或認(rèn)可，將其從供貨人處購得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。（1分）它具有以下特點：（1）租賃的對象一般是固定資產(chǎn)。（1分）（2）融資與融物相結(jié)合。（1分）（3）所有權(quán)與使用權(quán)分離。（1分）（4）以租金形式分期歸還本息。（1分）32．簡述我國法律禁止抵押的財產(chǎn)。7-184答：《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定了一些財產(chǎn)禁止設(shè)定抵押擔(dān)保，這些財產(chǎn)包括：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地所有權(quán)，但法律許可抵押的除外；（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（4）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（6）依法不得抵押的其他財產(chǎn)。（每答對1點給1分，本題最高分不超過5分。）33．簡述套匯行為的種類。9-223答：傳統(tǒng)的套匯行為主要有三類：（1）直接套匯。（1分）（2）代支付套匯。（1分）（3）貿(mào)易套匯。（1分）近年來，又出現(xiàn)了一種新的套匯行為，即騙購?fù)鈪R。（2分）34．簡述證券投資基金的特點。15-346答：（1）證券投資基金是由專家運作、管理的委托理財方式。（1分）（2）證券投資基金是一種間接的投資方式。（1分）（3）證券投資基金能夠組合投資、分散風(fēng)險。（1分）（4）證券投資基金的投資起點和交易費用較低，方便中小投資者進(jìn)行投資。（1分）（5）證券投資基金流動性強，投資者可以方便地買賣基金。（1分）四、論述題（本大題共2小題，每小題10分，共20分）35．試論商業(yè)銀行接管的意義。2-43答：（1）我國《商業(yè)銀行法》第64條規(guī)定了銀行的接管：“商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管”。（2分）接管出現(xiàn)信用危機的商業(yè)銀行的目的是保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力，穩(wěn)定金融市場的秩序，維護(hù)社會的安定。（2分）（2）我國的商業(yè)銀行是自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險，以其法人的全部財產(chǎn)對外承擔(dān)債務(wù)的獨立法人。在銀行出現(xiàn)信用危機時，政府可以不接管，而按照破產(chǎn)清算程序進(jìn)行債權(quán)債務(wù)清理，然后進(jìn)行商業(yè)銀行注銷。（2分）但是，由于銀行不是一般的企業(yè)，它是同公眾利益關(guān)系密切，同社會經(jīng)濟關(guān)系密切的金融機構(gòu)，銀行的破產(chǎn)對公眾和市場的震動比較大。為了保護(hù)存款人和其他客戶的利益，保證金融市場的穩(wěn)健運行，金融監(jiān)管者有權(quán)對發(fā)生信用危機的銀行進(jìn)行接管。（2分）（3）銀監(jiān)會的接管是行政行為，是銀監(jiān)會對金融市場監(jiān)管的一項行政措施，而不是商業(yè)行為。它只是暫時改變了被接管銀行中經(jīng)營管理權(quán)的行使主體，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。（2分）36．試論我國對資本項目的外匯管理。9-215答：資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負(fù)債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。在資本項目下的外匯稱為資本項目外匯。（1分）我國傳統(tǒng)上對資本項目下的外匯管理比較嚴(yán)格，尤其強調(diào)對外匯流出的控制。近年來，隨著中國經(jīng)濟實力的增強以及外匯儲備的增長，我國逐漸開始推進(jìn)資本項目的可兌換，特別是鼓勵企業(yè)及個人走出國門，到境外進(jìn)行投資經(jīng)營。同時，由于我國經(jīng)濟持續(xù)高速增長與人民幣升值預(yù)期的增強，國際熱錢開始涌入我國，以圖快速牟利。因此，近年來我國資本項目管理思路的一大轉(zhuǎn)變是改變了以往“寬進(jìn)嚴(yán)出”的政策，加強對資本項目下外匯流入的管理。（2分）資本項目外匯管理包括以下內(nèi)容：（1）直接投資項下的外匯管理。直接投資包括外商來華直接投資及我國企業(yè)的境外投資。對于外商直接投資，外匯管理方面比較寬松。對于境內(nèi)企業(yè)到境外投資，我國實行項目審批與外匯審查的雙審制。（2分）（2）證券投資項下的外匯管理。目前實行的是總量控制及合格機構(gòu)投資者制度。對于境外投資者進(jìn)入中國證券市場，目前的規(guī)定是，境外投資者可以直接進(jìn)入我國境內(nèi)的B股市場購買B股，無須審批；進(jìn)入A股市場購買股票、債券等投資品種，需要通過合格境外投資者（QFII）進(jìn)行，且通過QFII匯入的外匯資金不得超過國家批準(zhǔn)的外匯額度。對于境內(nèi)投資者到境外證券市場投資，實行合格境內(nèi)機構(gòu)投資者（QDII）制度。2007年8月，我國開始試點境內(nèi)個人直接進(jìn)入境外證券市場，其外匯資金可以是自有外匯，也可以從境內(nèi)銀行購買外匯。這是我國資本項目開放的一個重大舉措。（2分）（3）對外債的管理。國家發(fā)展計劃委員會、財政部和國家外匯管理局是我國的外債管理部門，根據(jù)外債類型、償還責(zé)任和債務(wù)人性質(zhì)，對舉借外債實行分類管理。（1分）主要內(nèi)容有：國際金融組織貸款和外國政府貸款由國家統(tǒng)一對外舉借；境內(nèi)中資企業(yè)等機構(gòu)從境外舉借中長期國際商業(yè)貸款，須經(jīng)國家發(fā)改委批準(zhǔn)；舉借短期國際商業(yè)貸款，由國家外匯管理局核定外債限額，實行余額管理；外商投資企業(yè)借用國外貸款的，不需要有關(guān)部門批準(zhǔn)，但需要備案；金融機構(gòu)在境外發(fā)行外幣債券，必須經(jīng)過國務(wù)院外匯管理部門批準(zhǔn)，并按照國家有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。（2分）五、案例分析題（本大題共2小題，每小題10分，共20分）37．A石化公司向甲商業(yè)銀行申請一筆700萬元貸款，A石化公司以自己所有的一臺價值400萬元的進(jìn)口儀器設(shè)定了貸款抵押，同時由B經(jīng)貿(mào)公司作貸款保證人，保證合同中約定B經(jīng)貿(mào)公司承擔(dān)一般保證責(zé)任。貸款期滿，A石化公司未能歸還貸款。甲銀行要求經(jīng)濟實力雄厚的B經(jīng)貿(mào)公司歸還700萬元貸款，但B經(jīng)貿(mào)公司拒絕。問：（1）本案中的貸款擔(dān)保有哪些形式？7-176答：本案中的貸款擔(dān)保既有物的擔(dān)保也有人的擔(dān)保，進(jìn)口儀器設(shè)定的抵押是物的擔(dān)保，B經(jīng)貿(mào)公司作為保證人是人的擔(dān)保。（2分）（2）B經(jīng)貿(mào)公司的拒絕是否有法律依據(jù)？7-178答：B經(jīng)貿(mào)公司的拒絕有法律依據(jù)。（2分）本案保證合同約定B經(jīng)貿(mào)公司承擔(dān)一般保證責(zé)任，根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財產(chǎn)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。（2分）（3）甲商業(yè)銀行的700萬元貸款應(yīng)當(dāng)向誰追償？7-181答：甲商業(yè)銀行的這筆貸款既有400萬元的進(jìn)口儀器作擔(dān)保，又有B經(jīng)貿(mào)公司作保證人。根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，同一債權(quán)既有人的保證又有物的擔(dān)保的，保證人對物的擔(dān)保以外的債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。因此，B經(jīng)貿(mào)公司只對物的擔(dān)保以外的300萬元承擔(dān)保證責(zé)任，也就是說甲商業(yè)銀行可以要求B經(jīng)貿(mào)公司代為歸還300萬元貸款；（2分）另外400萬元貸款，根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押物折價或者以拍賣、變賣該抵押物所得的價款受償，即銀行可以通過與A石化公司協(xié)商，將用于抵押的進(jìn)口儀器折價或者拍賣、變賣后，以其所得價款受償。（2分）38．2008年9月中旬，甲公司聯(lián)合其兩家子公司A公司和B公司，在證券交易市場共同購買上市公司乙公司的股票。2008年9月28日，A、B兩公司共持有乙公司股份合計占其已發(fā)行股份的7％，并于2008年9月30日，將其分別持有的120萬股乙公司股票賣給了甲公司，使甲公司持有的乙公司已發(fā)行股份達(dá)10％。接著，甲公司在未履行任何公告義務(wù)的情況下，又先后兩次增持乙公司股票，至10月6日，甲公司已持有乙公司已發(fā)行股份的20％，成為乙公司第一大股東。隨后，甲公司向乙公司董事會提出兩點要求：一是在10月20日前召開臨時股東大會，改選董事會；二是查閱公司賬目。乙公司對甲公司的兩點要求一概予以拒絕。問：（1）什么是上市公司收購，它包括哪幾種方式？13-321答：上市公司收購是指投資者（收購人）通過在證券交易所的股份轉(zhuǎn)讓或其他方式，持有一個上市公司的股份達(dá)到一定比例，從而獲得對該公司的實際控制權(quán)的行為。（1分）它包括要約收購、協(xié)議收購及其他合法方式。（1分）（2）本案中甲公司的收購行為是否有效，為什么？13-323答：甲公司的收購行為無效。（2分）因為根據(jù)《證券法》的規(guī)定，投資者通過證券交易所的證券交易，持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時，或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向中國證監(jiān)會、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告?！蹲C