攀枝花市西區(qū)2021年預(yù)算績效管理情況說明

-5-攀枝花市西區(qū)2021年預(yù)算績效管理情況說明2021年，西區(qū)財政預(yù)算績效管理工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省、市財政部門的指導(dǎo)下，認真貫徹落實《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（川委發(fā)〔2019〕8號），積極推進預(yù)算績效管理工作，不斷提高預(yù)算績效管理工作的質(zhì)量和水平，著力以提升財政資金績效為主線，建立了全過程的預(yù)算績效管理機制，提升了財政資金使用效益，現(xiàn)將2021年預(yù)算績效管理工作情況總結(jié)如下。加強預(yù)算績效管理體系建設(shè)作為推動和引領(lǐng)西區(qū)預(yù)算績效管理的先鋒部門，區(qū)財政局高度重視上級關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的重大決策。我們從頂層制度建設(shè)、制定工作細則、加強宣傳等幾個方面入手，筑牢預(yù)算績效管理根基，為預(yù)算績效管理提供強有力的保障與指引，做好績效管理的“行動指南”。（一）逐步完善和健全預(yù)算績效管理制度為加強全區(qū)各部門預(yù)算績效運行監(jiān)控管理，提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用效益，我們通過了解上級部門的業(yè)務(wù)導(dǎo)向，并結(jié)合西區(qū)財政的工作基礎(chǔ)和績效管理工作實際情況，西區(qū)制定印發(fā)《關(guān)于貫徹落實四川省全面實施預(yù)算績效管理實施意見的工作方案》，對各主體職責分工、工作程序等內(nèi)容進行了規(guī)范和明確，切實促進績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的有機融合，健全全過程的預(yù)算績效管理機制。加強宣傳培訓(xùn)。為更好地推進績效管理工作，匯聚各方合力，在培訓(xùn)中反復(fù)強調(diào)、講解，使績效管理主體對做什么、怎么做、做到什么程度心中有數(shù)。在2021年部門預(yù)算績效管理培訓(xùn)會上，對各部門預(yù)算績效管理人員100余人進行了績效管理專題培訓(xùn)，強調(diào)了預(yù)算績效管理工作的重要性，并對預(yù)算績效目標編制工作進行了講解和案例分析，為西區(qū)績效評價工作提供了很大的借鑒。二、全面實施預(yù)算項目績效目標管理績效目標管理是預(yù)算績效管理的源頭，是績效管理的前提和基礎(chǔ)，科學的績效目標是過程監(jiān)控和結(jié)果評價的重要依據(jù)。充分發(fā)揮績效目標在績效管理中的前置作用，從源頭上增強預(yù)算編制的科學性和預(yù)算執(zhí)行的可行性，促進績效目標的實現(xiàn)，提高財政資金的使用效益。2021年，應(yīng)編制績效目標的項目全部完成編制，共74個單位申報績效目標319個。通過績效目標編報，強化績效管理與預(yù)算管理的有機融合，進一步壓實區(qū)級部門的主體責任，提高區(qū)級預(yù)算績效管理水平。一是規(guī)范目標申報。把預(yù)算績效目標管理作為預(yù)算管理的必要前置和約束條件，所有符合績效目標管理要求的項目支出都要設(shè)定績效目標。二是強化目標審核。對單位申報的預(yù)算績效項目進行全面梳理和審核，包括立項依據(jù)、項目內(nèi)容、投入金額、年度績效目標、績效指標等。三是規(guī)范目標批復(fù)。與預(yù)算批復(fù)同步下達績效目標，將單位上報的項目績效目標批復(fù)給各單位，明確部門單位是預(yù)算執(zhí)行主體，負責實現(xiàn)項目績效目標。三、開展績效運行監(jiān)控保證預(yù)算績效目標不跑偏績效運行監(jiān)控是全過程預(yù)算績效管理的重要環(huán)節(jié)，也是確保預(yù)算部門實現(xiàn)績效目標、落實績效主體責任的重要抓手。今年以來，我們加強對財政資金項目管理情況、資金使用情況和目標完成情況的績效運行監(jiān)控，進而確保財政資金安全、高效運行。9月，單位對1—8月預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標實施情況開展“雙監(jiān)控”，嚴格對照年初預(yù)算確定的項目績效信息，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行進度是否及時、合理，項目是否按照既定績效目標進行等，確保了財政支出按照已批復(fù)的績效目標執(zhí)行，及時發(fā)現(xiàn)項目運行是否偏離既定的績效目標，同時確?？冃繕巳缙趯崿F(xiàn)。2021年績效監(jiān)控覆蓋年初納入績效目標管理的全部項目，涉及涉及資金17.63億元。各單位均能在發(fā)現(xiàn)問題后，有針對性地制定下一步計劃和措施。四、深化績效評價工作突出預(yù)算績效管理重點績效評價是預(yù)算績效管理實施的有效手段，在全過程預(yù)算績效管理中處于核心地位。從項目支出到財政政策績效評價，再到部門整體支出，績效評價范圍逐步擴大。我們按照“先易后難、由點及面、穩(wěn)步實施”的原則，通過積極創(chuàng)新評價方式，開展重點領(lǐng)域資金重點績效評價，發(fā)揮示范作用，帶動預(yù)算績效管理工作的整體推進；全面展開財政資金績效自評，推進績效評價工作廣深發(fā)展。區(qū)級各預(yù)算單位（除涉密單位外）均開展了2020年部門整體支出績效自評工作，自評參與率100%。重點抽取10家單位進行整體績效評價，涉及財政資金8745.41萬元，綜合反映部門整體支出績效情況。選取15個重點項目開展績效評價，涉及資金5787.49萬元，切實規(guī)范資金使用。區(qū)財政局將年度