金蝶EAS固定資產(chǎn)操作手冊(cè)之財(cái)務(wù)人員版

-.z.固定資產(chǎn)操作手冊(cè)之財(cái)務(wù)人員版目錄1.系統(tǒng)路徑22.根底設(shè)置22.1固定資產(chǎn)類別22.2使用狀態(tài)32.3變動(dòng)方式32.4經(jīng)濟(jì)用途32.5存放地點(diǎn)33.初始化34.日常核算34.1固定資產(chǎn)新增34.2固定資產(chǎn)查詢34.3固定資產(chǎn)變更34.4固定資產(chǎn)清理34.5固定資產(chǎn)盤點(diǎn)35.折舊管理35.1折舊計(jì)提35.2折舊維護(hù)36.報(bào)表統(tǒng)計(jì)37.期末處理37.1期末對(duì)賬37.2期末結(jié)賬3固定資產(chǎn)是企業(yè)資產(chǎn)的重要組成局部，它為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供必要的物質(zhì)條件。在本章中我們將會(huì)介紹作為財(cái)務(wù)人員，應(yīng)該如何操作固定資產(chǎn)模塊。1.系統(tǒng)路徑財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)2.根底設(shè)置在進(jìn)展固定資產(chǎn)的日常業(yè)務(wù)操作之前，我們需要先對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)做使用前的根底設(shè)置，具體包括固定資產(chǎn)類別、使用狀態(tài)、變動(dòng)方式、經(jīng)濟(jì)用途，這四項(xiàng)內(nèi)容是由集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)劃制定的，各分子公司只需要將集團(tuán)制定的內(nèi)容引入到各自的組織中即可。2.1固定資產(chǎn)類別系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)根底設(shè)置固定資產(chǎn)類別雙擊"固定資產(chǎn)類別〞，翻開如下界面可以看到，首次進(jìn)入時(shí)，該界面下是沒(méi)有內(nèi)容的，我們需要將集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)劃的內(nèi)容引入過(guò)來(lái)，具體操作為點(diǎn)擊工具欄上的"引入〞按鈕，如下會(huì)彈出如下界面在該界面上，我們首先點(diǎn)擊"全選〞按鈕，然后點(diǎn)擊左下角的"引入〞，完成后系統(tǒng)會(huì)提示引入成功，如下點(diǎn)擊確定后退出，我們可以看到已經(jīng)引入進(jìn)來(lái)的內(nèi)容2.2使用狀態(tài)系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)根底設(shè)置使用狀態(tài)在該界面下我們需要做的和2.1中相似，操作一樣，此處不再贅述。2.3變動(dòng)方式系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)根底設(shè)置變動(dòng)方式在該界面下我們需要做的和2.1中相似，操作一樣，此處不再贅述。2.4經(jīng)濟(jì)用途系統(tǒng)路徑：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)根底設(shè)置經(jīng)濟(jì)用途在該界面下我們需要做的和2.1中相似，操作一樣，此處不再贅述。2.5存放地點(diǎn)除上述四方面以外，我們還需要提前設(shè)置好固定資產(chǎn)的存放地點(diǎn)，因?yàn)樵谛略龉潭ㄙY產(chǎn)卡片時(shí)需要選擇存放地點(diǎn)，如果此處不提前設(shè)置好，我們就會(huì)發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)卡片上存放地點(diǎn)里面無(wú)法選擇內(nèi)容且無(wú)法進(jìn)展維護(hù)。系統(tǒng)路徑：企業(yè)建模輔助數(shù)據(jù)公共數(shù)據(jù)地址簙雙擊翻開如下界面，鼠標(biāo)選中"各工程地址〞，然后點(diǎn)"新增〞彈出如下界面在該界面上我們只需要維護(hù)"地址編碼〞和"地址詳址〞兩個(gè)字段即可，其中，地址編碼為當(dāng)前公司的組織單元碼+5位流水號(hào)，如當(dāng)前公司代碼為T0S0，則地址編碼為T0P000001，以此類推，地址詳址中維護(hù)詳細(xì)的存放地點(diǎn)，如四樓會(huì)議室，填寫完畢后點(diǎn)擊保存即可以上五個(gè)操作就是我們?cè)谑褂霉潭ㄙY產(chǎn)模塊之前所需要做的根底設(shè)置，下面我們來(lái)看固定資產(chǎn)的初始化。3.初始化系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)初始化固定資產(chǎn)卡片初始化雙擊會(huì)彈出如下過(guò)濾界面直接點(diǎn)擊"確定〞進(jìn)入如下界面在該界面上，我們可以錄入固定資產(chǎn)的期初數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊"新增〞，彈出如下界面下面我們來(lái)詳細(xì)介紹各字段：<1>.資產(chǎn)類別：選擇正確的資產(chǎn)類別<2>.資產(chǎn)名稱：填寫正確的資產(chǎn)名稱，資產(chǎn)命名規(guī)則見集團(tuán)財(cái)務(wù)下發(fā)的固定資產(chǎn)管理制度<3>.資產(chǎn)數(shù)量：因?yàn)樵诠潭ㄙY產(chǎn)系統(tǒng)中我們按照"一卡對(duì)應(yīng)一物〞的規(guī)則來(lái)做，所以，數(shù)量為"1〞，也就是說(shuō)，如果我們買了完全一樣的10臺(tái)電腦，則我們需要建立10張固定資產(chǎn)卡片，而不是建一張固定資產(chǎn)卡片，數(shù)量填10.<4>.實(shí)物入賬日期：因?yàn)楫?dāng)前為系統(tǒng)初始化階段，啟用期間設(shè)置為2014年11期，所以此處輸入的日期必須為2014年11期之前，如2014-10-31，系統(tǒng)完畢初始化后又有新卡片時(shí)，則根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)展錄入。<5>.財(cái)務(wù)入賬日期：同<4><6>.使用狀態(tài)：一般都選擇"使用中〞<7>.來(lái)源方式：選擇正確的來(lái)源方式<8>.存放地點(diǎn)：選擇正確的存放地點(diǎn)，也就是最一開場(chǎng)維護(hù)好的存放地點(diǎn)<9>.經(jīng)濟(jì)用途：一般選擇"生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用"<10>.管理部門：選擇正確的管理部門，此處需要注意，如果該資產(chǎn)的管理部門和使用部門不是同一部門，則需要維護(hù)好正確的管理部門和使用部門<11>.保管人：選擇正確的保管人<12>.使用部門：選擇正確的使用部門和使用人到此，固定資產(chǎn)卡片上第一個(gè)頁(yè)簽"根本信息"維護(hù)完畢，下面我們來(lái)看第二個(gè)頁(yè)簽〞原值與折舊"上的信息，如下在該頁(yè)簽上，我們只需要關(guān)注以下幾個(gè)字段即可<1>.原幣金額：固定資產(chǎn)的原值<2>.附加費(fèi)用：購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)時(shí)的附加費(fèi)，如沒(méi)有，不需填寫<3>.累計(jì)折舊：累計(jì)折舊的余額<4>.本年累計(jì)折舊：本年的發(fā)生額接下來(lái)是"核算信息〞頁(yè)簽在該頁(yè)簽上需要維護(hù)"固定資產(chǎn)科目〞和"累計(jì)折舊科目〞兩個(gè)字段，"減值準(zhǔn)備科目〞允許不維護(hù)下面是"折舊費(fèi)用分?jǐn)偍曧?yè)簽在該界面上維護(hù)"折舊費(fèi)用分?jǐn)偪颇卡暭?分?jǐn)偙壤曇陨闲畔⒍季S護(hù)好以后，點(diǎn)擊工具欄上的"提交〞按鈕，一張固定資產(chǎn)卡片的新增就完成了按上述操作步驟，將所有的期初數(shù)據(jù)都錄入系統(tǒng)后，點(diǎn)擊"完畢初始化〞按鈕系統(tǒng)彈出如下提示選擇"開場(chǎng)〞，就可以完畢固定資產(chǎn)的初始化工作了。初始化工作完畢后，我們就可以進(jìn)展正常的業(yè)務(wù)操作了。下面我們就進(jìn)入固定資產(chǎn)日常操作的講解環(huán)節(jié)4.日常核算4.1固定資產(chǎn)新增系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)日常核算固定資產(chǎn)新增雙擊直接進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面，如下可以看到，此處的新增界面和我們?cè)谧龉潭ㄙY產(chǎn)卡片初始化時(shí)數(shù)據(jù)的錄入界面是一樣的，所以此處不再贅述，詳細(xì)操作參考"3.初始化〞中的講解。固定資產(chǎn)卡片新增完畢后，還需要對(duì)卡片進(jìn)展審核，信息才能生效，如何對(duì)卡片進(jìn)展審核，我們結(jié)合下面的固定資產(chǎn)查詢操作一起來(lái)講解。4.2固定資產(chǎn)查詢系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)日常核算固定資產(chǎn)查詢雙擊固定資產(chǎn)查詢，彈出如下界面填寫正確的過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定，便可查詢到我們所需要的固定資產(chǎn)卡片，如上圖，便是查詢到的上一步中我們新增的固定資產(chǎn)卡片，卡片的審核操作就在這里完成。選中對(duì)應(yīng)的卡片，點(diǎn)擊上圖中箭頭所表示的"審核〞按鈕，系統(tǒng)在審核完成后提示審核成功。4.3固定資產(chǎn)變更系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)日常核算固定資產(chǎn)變更雙擊固定資產(chǎn)變更，彈出如下界面填寫正確的查詢過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定進(jìn)入在該界面上會(huì)按過(guò)濾條件列出所有的固定資產(chǎn)變更記錄，如果想對(duì)*個(gè)固定資產(chǎn)做變更操作，則可以點(diǎn)擊左上角的"新增〞按鈕，彈出如下界面點(diǎn)擊"卡片查詢〞，會(huì)在下面界面中列出固定資產(chǎn)卡片選中要變更的固定資產(chǎn)卡片，點(diǎn)擊確定，彈出如下界面在該界面上，選擇我們要進(jìn)展卡片變更的信息，維護(hù)完畢后，點(diǎn)擊提交，回到查詢界面，選中變更后的記錄，進(jìn)展審核固定資產(chǎn)卡片的變更操作完成4.4固定資產(chǎn)清理系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)日常核算固定資產(chǎn)清理雙擊固定資產(chǎn)清理，彈出如下界面填寫正確的過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定可以看到，固定資產(chǎn)的清理查詢界面和變更查詢界面是類似的，點(diǎn)擊"新增〞按鈕，彈出如下界面查到對(duì)應(yīng)的卡片后，選中，點(diǎn)擊確定，彈出清理界面選擇正確的清理方式后，點(diǎn)擊提交，然后在查詢界面進(jìn)展審核審核完成后固定資產(chǎn)的清理操作完成4.5固定資產(chǎn)盤點(diǎn)系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)日常核算固定資產(chǎn)盤點(diǎn)雙擊彈出如下界面選擇正確的過(guò)濾條件后點(diǎn)擊確定進(jìn)入查詢界面后點(diǎn)擊左上角的"新增〞按鈕，彈出如下界面維護(hù)所需要的盤點(diǎn)信息后點(diǎn)擊"提交〞，然后退出該界面，就可以看到剛剛新建的盤點(diǎn)任務(wù)單選中該任務(wù)單，點(diǎn)擊"審核〞按鈕，進(jìn)展盤點(diǎn)任務(wù)單的審核。當(dāng)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)開場(chǎng)后，業(yè)務(wù)人員進(jìn)入系統(tǒng)，找到對(duì)應(yīng)的盤點(diǎn)任務(wù)單，點(diǎn)擊"開場(chǎng)盤點(diǎn)〞，如下會(huì)彈出下面界面在該界面上，填寫正確的"盤點(diǎn)人〞，以及"實(shí)盤數(shù)量〞，填寫完畢后，點(diǎn)擊"提交〞，然后進(jìn)展"審核〞審核完成后，退出該界面，如果盤點(diǎn)過(guò)程中出現(xiàn)賬面數(shù)量與實(shí)盤數(shù)量不一致的情況，還需要生成盤點(diǎn)差異表，如下點(diǎn)擊上圖中所標(biāo)示的"生成盤點(diǎn)差異表〞，彈出如下界面在該界面上，對(duì)盤盈或盤虧的數(shù)據(jù)進(jìn)展處理，如上圖所示，在"是否調(diào)整〞上打鉤，然后對(duì)于盤虧的資產(chǎn)，"處理動(dòng)作〞選擇清理，處理方式選擇"盤虧〞，對(duì)于盤盈的資產(chǎn)，"處理動(dòng)作〞選擇新增，處理方式選擇"盤盈〞，對(duì)于盤點(diǎn)數(shù)量沒(méi)有差異的記錄，我們不處理，以上信息都填寫完畢后，點(diǎn)擊"提交〞，然后點(diǎn)擊工具欄上的"盤盈盤虧處理〞，如下彈出如下提示系統(tǒng)提示"盤點(diǎn)差異調(diào)整成功〞，則對(duì)于系統(tǒng)來(lái)說(shuō)，它到底進(jìn)展了怎樣的調(diào)整呢？對(duì)于盤盈的數(shù)量，我們可以看到，系統(tǒng)在固定資產(chǎn)卡片新增界面自動(dòng)新增了一條固定資產(chǎn)的記錄，如下而對(duì)于盤虧的數(shù)量，系統(tǒng)自動(dòng)增加一條固定資產(chǎn)清理記錄，如下將生成的記錄審核后生成憑證即可。5.折舊管理對(duì)于固定資產(chǎn)模塊來(lái)說(shuō)，折舊管理功能是財(cái)務(wù)人員每月必操作的一項(xiàng)，所以也是必須掌握的一個(gè)功能點(diǎn)，下面我們來(lái)看折舊管理功能。5.1折舊計(jì)提系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)折舊管理折舊計(jì)提雙擊"折舊計(jì)提〞，彈出如下界面直接點(diǎn)擊"開場(chǎng)〞計(jì)提折舊完成后系統(tǒng)會(huì)給出提示，如上圖紅圈所示，點(diǎn)擊"關(guān)閉〞即可。5.2折舊維護(hù)系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)—折舊管理折舊維護(hù)雙擊折舊維護(hù)，彈出如下界面選擇正確的會(huì)計(jì)期間后，點(diǎn)擊確定可以看到本期需要計(jì)提的折舊，如果確認(rèn)無(wú)誤，點(diǎn)擊"審核〞，折舊計(jì)提完成。6.報(bào)表統(tǒng)計(jì)固定資產(chǎn)模塊中目前常用的報(bào)表有以下幾個(gè)：<1>.固定資產(chǎn)清單<2>.固定資產(chǎn)明細(xì)分類賬<3>.固定資產(chǎn)增減匯總表<4>.固定資產(chǎn)變動(dòng)記錄表<5>.固定資產(chǎn)折舊表不同的報(bào)表提供信息的側(cè)重點(diǎn)有所不同，此處不細(xì)講，大家可以點(diǎn)開每一個(gè)報(bào)表看有哪些信息，分析哪些信息是自己所需要的，以后再進(jìn)展報(bào)表查詢時(shí)就能有針對(duì)性的去查找。7.期末處理7.1期末對(duì)賬系統(tǒng)路徑：固定資產(chǎn)期末處理期末對(duì)賬雙擊期末對(duì)賬，彈出如下界面首次進(jìn)展對(duì)賬時(shí)需要維護(hù)對(duì)賬方案，在"對(duì)賬方案〞欄內(nèi)點(diǎn)擊圖標(biāo)，會(huì)彈出如下對(duì)賬方案設(shè)置界面首先我們需要設(shè)置"固定資產(chǎn)原值科目〞頁(yè)簽，第一步，勾選左下角的"包括本期未過(guò)賬憑證〞和"按資