省級財(cái)政專項(xiàng)資金管理改革及項(xiàng)目庫系統(tǒng)建設(shè)情況介紹(與“項(xiàng)目”有關(guān)文檔共34張)

主要介紹內(nèi)容一、專項(xiàng)資金管理改革的背景及原因二、改革的主要內(nèi)容三、推進(jìn)改革的原則四、項(xiàng)目庫系統(tǒng)設(shè)計(jì)思路五、需要各部門做的工作第1頁，共34頁。

一、改革背景（一）2003年以來全省財(cái)政實(shí)力顯著增強(qiáng)。第2頁，共34頁。

一、改革背景（二）財(cái)政專項(xiàng)資金對社會(huì)發(fā)展作用明顯。第3頁，共34頁。

一、改革背景（三）專項(xiàng)資金原有粗放管理弊端顯現(xiàn)。

粗放的體現(xiàn)：1、項(xiàng)目申報(bào)簡單（一紙公文）；2、管理人員少（少數(shù)人掌握）；3、分配簡單（不評審、不論證）；4、暗箱操作（不透明、不公開）；5、管理不嚴(yán)（預(yù)算編制晚、約束性差）6、不求效益（直管分配、不管結(jié)果）第4頁，共34頁。粗放化管理帶來的問題1、財(cái)政支出進(jìn)度過慢，資金效益難以較快發(fā)揮。前松后緊、年終突擊花錢、結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金大。（1）2010-2012全省上半年支出：37%、44%、47%。（2）3個(gè)年度的12月支出：20%、16%、14%。（3）3個(gè)年度形成的結(jié)余：332、476、544億元。第5頁，共34頁。粗放化管理帶來的問題2、專項(xiàng)資金固化，難以統(tǒng)籌安排。省委--------全省發(fā)展方向和重大政策

省政府----社會(huì)公共管理和經(jīng)濟(jì)發(fā)展

副省長----分管公共部門

各廳局-----管理各類專項(xiàng)資金

各處室-----管理某項(xiàng)資金2085億元第6頁，共34頁。粗放化管理帶來的問題3、預(yù)算較粗較晚，績效評價(jià)沒有依據(jù)。年初能明確到具體項(xiàng)目的專項(xiàng)資金約20%，大量專項(xiàng)資金成立預(yù)算時(shí)間較晚，有些到年底，且只批復(fù)項(xiàng)目名稱和金額，不批復(fù)績效目標(biāo)及項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容，難以組織實(shí)施監(jiān)督檢查和績效評價(jià)。

同時(shí)，監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)與資金管理機(jī)構(gòu)各自為政，檢查及評價(jià)結(jié)果應(yīng)用效率較差，對加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理作用不明顯。第7頁，共34頁。

一、改革背景專項(xiàng)資金管理存在的問題和矛盾，集中起來看：是資金效益較低、有錢花不好的問題，是資金等項(xiàng)目、有錢花不出去的問題，是財(cái)政資金供求矛盾仍然突出的問題。第8頁，共34頁。

一、改革背景因此，實(shí)施專項(xiàng)資金管理改革勢在必行！1、是加快財(cái)政支出進(jìn)度的必然要求；2、是集中財(cái)力辦大事的必然要求；3、是提高資金使用效益的必然要求。第9頁，共34頁。二、改革內(nèi)容2011年，省政府辦公廳印發(fā)了《關(guān)于清理和整合財(cái)政專項(xiàng)資金的意見》，啟動(dòng)了專項(xiàng)資金管理改革工作。2013年，省政府印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理和改革的意見》，進(jìn)一步明確了改革任務(wù)和責(zé)任，并下大力氣清理整合財(cái)政資金，集中財(cái)力辦大事，提高財(cái)政資金使用效益。第10頁，共34頁。二、改革內(nèi)容推進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金管理和改革，是陜西省委、省政府為解決專項(xiàng)資金使用效益問題做出的重大決策，是完善財(cái)政資金管理的重要制度創(chuàng)新。與中央決定激活財(cái)政沉淀資金的決策不謀而合。第11頁，共34頁。年初能明確到具體項(xiàng)目的專項(xiàng)資金約20%，大量專項(xiàng)資金成立預(yù)算時(shí)間較晚，有些到年底，且只批復(fù)項(xiàng)目名稱和金額，不批復(fù)績效目標(biāo)及項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容，難以組織實(shí)施監(jiān)督檢查和績效評價(jià)。（一）做好項(xiàng)目庫軟件應(yīng)用的培訓(xùn)工作2011年，省政府辦公廳印發(fā)了《關(guān)于清理和整合財(cái)政專項(xiàng)資金的意見》，啟動(dòng)了專項(xiàng)資金管理改革工作。就是早編專項(xiàng)資金預(yù)算。各處室-----管理某項(xiàng)資金（三）明確權(quán)責(zé)、各級設(shè)庫。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：“早、細(xì)、合、效”（五）同步運(yùn)行、穩(wěn)步推進(jìn)?；稹⒅醒雽？疃伎梢约{入。粗放的體現(xiàn)：1、項(xiàng)目申報(bào)簡單（一紙公文）；要強(qiáng)化項(xiàng)目前期投資評審和后期績效考評，加強(qiáng)對績效評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用。二、改革內(nèi)容專項(xiàng)資金管理改革的內(nèi)容主要集中在四個(gè)字上：“早、細(xì)、合、效”第12頁，共34頁。財(cái)政專項(xiàng)資金的使用，要向影響全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域、向從根本上提升事業(yè)發(fā)展水平的重點(diǎn)項(xiàng)目、向統(tǒng)籌城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展的重點(diǎn)地區(qū)，以及人民群眾關(guān)注的重點(diǎn)民生項(xiàng)目傾斜。基金、中央專款都可以納入。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：各處室-----管理某項(xiàng)資金推進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金管理和改革，是陜西省委、省政府為解決專項(xiàng)資金使用效益問題做出的重大決策，是完善財(cái)政資金管理的重要制度創(chuàng)新。按級次劃分為省級項(xiàng)目庫和市縣項(xiàng)目庫。（一）統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一部署。5、管理不嚴(yán)（預(yù)算編制晚、約束性差）（三）召開全省專項(xiàng)資金改革動(dòng)員會(huì)。（四）“效益優(yōu)先”原則。粗放的體現(xiàn)：1、項(xiàng)目申報(bào)簡單（一紙公文）；省委--------全省發(fā)展方向和重大政策（五）7-10月，集中開展項(xiàng)目征集和預(yù)算編制工作。三、推進(jìn)改革的幾項(xiàng)原則：按級次劃分為省級項(xiàng)目庫和市縣項(xiàng)目庫。二、改革內(nèi)容“早”

就是早編專項(xiàng)資金預(yù)算。將以前當(dāng)年才分解細(xì)化項(xiàng)目的工作，提前一個(gè)年度來做，憑項(xiàng)目來申請資金，而不是資金等項(xiàng)目。第13頁，共34頁。二、改革內(nèi)容“細(xì)”

就是細(xì)化專項(xiàng)資金管理，對各級財(cái)政專項(xiàng)資金全面應(yīng)用項(xiàng)目庫管理。并實(shí)現(xiàn)各級聯(lián)網(wǎng)，數(shù)據(jù)共享，滾動(dòng)管理。第14頁，共34頁。二、改革內(nèi)容“合”

就是清理整合資金，淡化基數(shù)概念，打破項(xiàng)目界限，集中財(cái)力辦大事，切實(shí)保障省委、省政府確定的重點(diǎn)支出和事關(guān)全局的重大支出。第15頁，共34頁。二、改革內(nèi)容“效”

就是對專項(xiàng)資金實(shí)施全面績效管理，堅(jiān)持效益優(yōu)先原則，確保納稅人的錢用在刀刃上，發(fā)揮最大效益。第16頁，共34頁。二、改革內(nèi)容為貫徹落實(shí)省委、省政府關(guān)于專項(xiàng)資金管理改革的要求精神，省財(cái)政廳研究制定了專項(xiàng)資金預(yù)算編制辦法、項(xiàng)目庫管理辦法、績效實(shí)施辦法等3個(gè)具體操作辦法。第17頁，共34頁。三、推進(jìn)改革的幾項(xiàng)原則：

（一）“兩權(quán)不變”原則。

不改變各級主管部門對專項(xiàng)資金的管理權(quán)、分配權(quán)，不改變專項(xiàng)資金原有管理流程。

不僅不削弱專項(xiàng)資金主管部門的職能權(quán)力，還要更進(jìn)一步明確、加強(qiáng)主管部門的行政管理職能和管理責(zé)任。

同時(shí)，也要強(qiáng)化財(cái)政部門的管理責(zé)任。第18頁，共34頁。三、推進(jìn)改革的幾項(xiàng)原則：

（二）“集中整合”原則。

在保證資金性質(zhì)和用途不變的前提下，統(tǒng)籌安排，將所有專項(xiàng)資金納入項(xiàng)目預(yù)算，通過項(xiàng)目進(jìn)行整合，集中財(cái)力辦大事。

鼓勵(lì)在部門內(nèi)部先行開展資金整合，結(jié)合中央、省級政策及時(shí)調(diào)整支出結(jié)構(gòu)和方向。第19頁，共34頁。三、推進(jìn)改革的幾項(xiàng)原則：

（三）“保證重點(diǎn)”原則。

財(cái)政專項(xiàng)資金的使用，要向影響全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域、向從根本上提升事業(yè)發(fā)展水平的重點(diǎn)項(xiàng)目、向統(tǒng)籌城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展的重點(diǎn)地區(qū)，以及人民群眾關(guān)注的重點(diǎn)民生項(xiàng)目傾斜。第20頁，共34頁。三、推進(jìn)改革的幾項(xiàng)原則：

（四）“效益優(yōu)先”原則。

要強(qiáng)化項(xiàng)目前期投資評審和后期績效考評，加強(qiáng)對績效評價(jià)結(jié)果的應(yīng)用。同時(shí)，推動(dòng)項(xiàng)目公示、執(zhí)行監(jiān)管和社會(huì)監(jiān)督。第21頁，共34頁。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：

（一）統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一部署。

為了規(guī)范管理、提高效率，項(xiàng)目庫系統(tǒng)采取統(tǒng)一設(shè)計(jì)、統(tǒng)一部署的方式，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)大集中，便于查詢、審核、歸檔。

第22頁，共34頁。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：

（二）立足現(xiàn)狀、完善流程。

為了方便各單位操作軟件、不對現(xiàn)有資金管理流程帶來較大沖擊，項(xiàng)目庫建設(shè)小組在設(shè)計(jì)程序時(shí)，最大可能尊重了各類資金現(xiàn)有管理模式。

同時(shí)，按照共性原則對項(xiàng)目申報(bào)審核流程進(jìn)行了規(guī)范和完善。

第23頁，共34頁。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：

（三）明確權(quán)責(zé)、各級設(shè)庫。

項(xiàng)目庫按權(quán)限劃分為財(cái)政項(xiàng)目庫和部門項(xiàng)目庫；

按級次劃分為省級項(xiàng)目庫和市縣項(xiàng)目庫。

各單位按權(quán)限，在各自項(xiàng)目庫范圍內(nèi)實(shí)施管理，相互之間邏輯數(shù)據(jù)獨(dú)立，互不影響。

第24頁，共34頁。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：（四）操作簡捷、數(shù)據(jù)共享。不額外增加各類用戶工作量。為方便各類用戶，系統(tǒng)采取內(nèi)外網(wǎng)部署、網(wǎng)絡(luò)版與單機(jī)版相結(jié)合的方式。

根據(jù)管理需要，對歷史數(shù)據(jù)、橫向數(shù)據(jù)、縱向數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)共享，有利于加強(qiáng)項(xiàng)目審查，避免重復(fù)安排資金和虛假申報(bào)資金。第25頁，共34頁。第26頁，共34頁。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：

（五）同步運(yùn)行、穩(wěn)步推進(jìn)。

項(xiàng)目庫軟件開發(fā)設(shè)計(jì)分為兩期：一期為項(xiàng)目申報(bào)系統(tǒng)，二期為資金撥付、執(zhí)行監(jiān)督、項(xiàng)目驗(yàn)收、資產(chǎn)管理、績效評價(jià)、報(bào)表查詢等專項(xiàng)資金預(yù)算管理全過程。第27頁，共34頁。第28頁，共34頁。四、項(xiàng)目庫建設(shè)的總體思路：

（五）同步運(yùn)行、穩(wěn)步推進(jìn)。

在項(xiàng)目庫試運(yùn)行期間，實(shí)行項(xiàng)目庫系統(tǒng)和紙質(zhì)申報(bào)同步運(yùn)行，以紙質(zhì)申報(bào)為主，項(xiàng)目庫系統(tǒng)作為一種信息采集和管理手段，主要反映申報(bào)及審核結(jié)果。

系統(tǒng)成熟后，逐步過渡到以應(yīng)用項(xiàng)目庫軟件系統(tǒng)為主，實(shí)現(xiàn)全過程電子化操作管理。

第29頁，共34頁。五、專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫軟件應(yīng)用的流程介紹

第30頁，共34頁。五、專項(xiàng)資金項(xiàng)目庫軟件應(yīng)用的流程介紹

第31頁，共34頁。六、工作安排和計(jì)劃：（一）做好項(xiàng)目庫軟件應(yīng)用的培訓(xùn)工作

1、6月底，財(cái)政、部門、市縣三級集中培訓(xùn)。（已完成）

2、分行業(yè)、分級培訓(xùn)。（正在進(jìn)行）

（二）省財(cái)政廳各業(yè)務(wù)處室、省級部門設(shè)定專項(xiàng)資金。

重中之重。2014年按整合后的公共預(yù)算專項(xiàng)資金設(shè)立，允許設(shè)立二級資金?；稹⒅醒雽？疃伎梢约{入。部門可以申請將其關(guān)心的專項(xiàng)資金納入項(xiàng)目庫進(jìn)行征集。（正在進(jìn)行）

（三）召開全省專項(xiàng)資金改革動(dòng)員會(huì)。（已完成）

（四）廣泛開展宣傳動(dòng)員工作。（正在進(jìn)行）

（五）7-10月，集中開展項(xiàng)目征集和預(yù)算編制工作。

第32頁，共34頁。七、需要各部門做的工作：

（一）做好宣傳培訓(xùn)工作

一是要向各級部門、單位以