600075新疆天業(yè)2022年上半年財務(wù)風(fēng)險分析詳細(xì)報告

第PAGE第5頁共5頁新疆天業(yè)2022年上半年風(fēng)險分析詳細(xì)報告一、負(fù)債規(guī)模測算短期資金需求該企業(yè)經(jīng)營活動的短期資金需求為112,532.99萬元，2022年上半年已經(jīng)取得的短期帶息負(fù)債為188,454.83萬元。長期資金需求該企業(yè)長期資金需求為94,755.64萬元，2022年上半年已有長期帶息負(fù)債為347,176.56萬元?？傎Y金需求該企業(yè)的總資金需求為207,288.63萬元。短期負(fù)債規(guī)模根據(jù)企業(yè)當(dāng)前的財務(wù)狀況和盈利能力計算，企業(yè)有能力償還的短期貸款規(guī)模為334,516.83萬元，在持續(xù)經(jīng)營一年之后，如果盈利能力不發(fā)生大的變化，企業(yè)有能力償還的短期貸款規(guī)模是476,309.18萬元，實際已經(jīng)取得的短期帶息負(fù)債為188,454.83萬元。長期負(fù)債規(guī)模2476,309.183年之內(nèi)償還的貸款547,205.365688,997.71萬535,631.39萬元。二、資金鏈監(jiān)控會不會發(fā)生資金鏈斷裂從當(dāng)前盈利水平和財務(wù)狀況來看，該企業(yè)不存在資金缺口。該企業(yè)償還全部有息負(fù)債大概需要1.454級。是否存在長期性資金缺口該企業(yè)不存在長期性資金缺口，并且長期性融資活動為企業(yè)提供270,594.99萬元的營運資金。是否存在經(jīng)營性資金缺口51,978.168,767.46萬元，186.359,558.04萬元，存貨增加2,262.3434,157.3萬元。48,280.06580.37萬元，應(yīng)交稅費減少1,688.4935,800.36785.031,954.83萬元，其他流動負(fù)債增加2,790.114,170.73萬元。經(jīng)營性資產(chǎn)增減變化表(萬元)項目名稱2020年上半年數(shù)值 增長率(%)2021年上半年數(shù)值 增長率(%)2022年上半年數(shù)值 增長率(%)應(yīng)收賬款31,873.8739.4626,149.46-17.9617,381.99-33.53其他應(yīng)收款3,700.3247.013,126.32-15.512,939.97-5.96預(yù)付款項9,894.6868.9413,281.234.2322,839.2471.97存貨101,726.222.6285,658.29-15.8121,473.6941.81其他流動資產(chǎn)1,640.97-6.384,229.14157.721,966.8-53.49一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動負(fù)債42,051.716.3258,60039.35 60,554.833.342,665.19-2,439.83-8.465,229.93114.36項目名稱2020年上半年數(shù)值 增長率(%)2021年上半年數(shù)值 增長率(%)2022年上半年數(shù)值 增長率(%)應(yīng)付賬款133,092.8671.41132,415.2-0.51180,695.2636.46應(yīng)付職工薪酬7,929.3167.848,578.358.197,997.99-6.77應(yīng)交稅費8,231.14215.0616,832.73104.515,144.23-10.03其他應(yīng)付款239,843.14614.0883,886.68-65.0248,086.32-42.68應(yīng)付利息15-785.035,133.560-100(1).未來保持當(dāng)前盈利狀況本期營業(yè)利潤為85,217.94萬元，存貨為121,473.69萬元，應(yīng)收賬款為17,381.99萬元，其他應(yīng)收款為2,939.97萬元，應(yīng)付賬款為180,695.26萬元，貨幣資金為346,516.83萬元。如果經(jīng)營形勢不發(fā)生大的變化，企業(yè)一年內(nèi)不會出現(xiàn)資金缺口。未來經(jīng)營形勢惡化單方面惡化：如果應(yīng)收賬款的平均收款期延長25%，則該企業(yè)可支配資金將會減少4,345.5萬元，支付能力將會從218,616.83萬元下降為214,271.33萬元。如果該企業(yè)存貨增加25%，則該企業(yè)可支配資金將會減少30,368.42萬元，支付能力將會從218,616.83萬元下降為188,248.41萬元。多方面惡化：如果經(jīng)營形勢惡化,導(dǎo)致存貨、應(yīng)收賬款分別上升25%、25%，應(yīng)付賬款下降25%，則該企業(yè)的支付能力將從218,616.83萬元下降為137,994.1萬元。未來經(jīng)營狀況改善單方面改善：如果應(yīng)收賬款的平均收款期縮短25%，則該企業(yè)可支配資金將會增加4,345.5萬元，支付能力將會從218,616.83萬元提高到222,962.33萬元。如果該企業(yè)存貨減少25%，則該企業(yè)可支配資金將會增加30,368.42萬元，支付能力將會從218,616.83萬元上升到248,985.25萬元。多方面改善：如果經(jīng)營形勢好轉(zhuǎn)，存貨、應(yīng)收賬款分別下降25%、25%，應(yīng)付賬款上升25%，則該企業(yè)的支付能力將從218,616.83萬元提高為299,239.56萬元。三、償債能力評價現(xiàn)有短期債務(wù)能否償還（基于流轉(zhuǎn)性）如果讓該企業(yè)立即償還其全部短期借款和一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債，該企業(yè)有能力實現(xiàn)?，F(xiàn)有長期債務(wù)能否償還（EBIDTA）EBIDTA8.947.44年。是否有能力償還部分債務(wù)該企業(yè)有能力立即償還50%的短期借款。該企業(yè)在一年內(nèi)可以償還50%的短期借款和50%的非流動負(fù)債。未來能否還債（全債務(wù)償還的敏感性(1).注入新資金該企業(yè)短期借款為115,900萬元，非流動負(fù)債為365,350.63萬元，資本金為170,735.43萬元。如果出資人增加20%的資本金，則營運資本將會增加34,147.09萬元，企業(yè)償債實力大大增強，有能力償還短期債務(wù)，短期看不存在償債風(fēng)險。提高盈利水平85,217.9417,043.59加速資金周轉(zhuǎn)本期該企業(yè)存貨為121,473.69萬元。如果該企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)速度提高25%，則營運