財務借支與費用報銷管理辦法

財務借支與費用報銷管理辦法第一章總則第一條為加強公司內部管理，規(guī)范公司財務借支與報銷行為,提高工作效精品文檔放心下載率，合理控制費用支出，特制定本規(guī)定。謝謝閱讀報銷的規(guī)范、要求與流程。第二章財務借支第一條借支流程借款人按規(guī)定填寫借款單據(jù)，注明借款時間，借款事由，借款金額，支付方謝謝閱讀感謝閱讀審批程序。第二條借支規(guī)定（一）出差借款：出差人員按差旅費的相關規(guī)定，預估借款金額，按借款審精品文檔放心下載批流程審批后到財務部領款，并于出差返回后一周內辦理報銷還款手續(xù)。感謝閱讀（二）其他臨時借款，如業(yè)務費，備用金等,借款人員應及時報賬，除備用謝謝閱讀金外其他借款原則上不允許跨月借支，且每年12月25日前必須結清.精品文檔放心下載（三）原則上“前帳未清，后帳不借”。借款人在結清前項備用金之前，不感謝閱讀感謝閱讀（四）為降低風險，金額在5000元以上的一般應通過網(wǎng)上銀行轉賬的方式精品文檔放心下載領取,同時單次單筆備用金借支不得超過10萬元。第六條銷賬規(guī)定（一）借款銷賬時應以借款申請單為依據(jù),“誰借款，誰歸還”.精品文檔放心下載(二）在借款事項完畢后七個工作日內必須歸還，在限定期限內仍不沖賬或謝謝閱讀精品文檔放心下載當月工資中全額扣還，直到結清為止。第三章費用報銷第一條費用范圍包括工資及福利、社會保險、住房公積金、差旅費、交通通精品文檔放心下載信費、招待費、車輛使用費、會議費、公司活動經費、辦公用品開支、設備維修感謝閱讀及零星雜支等。1第二條費用報銷的財務原則規(guī)定（一）簽字審核審批流程：參照本公司授權文件執(zhí)行。（二）簽字審核責任劃分：經辦部門負責人，對費用發(fā)生的真實性、合理性精品文檔放心下載負責，對發(fā)生的費用是否在預算范圍內，有額度標準的是否在限定額度內負責；謝謝閱讀財務部負責人對是否在預算總額內，是否在限額報銷的累計總額內進行復核,并精品文檔放心下載對報銷票據(jù)的合法性審核負責。第三條辦公費報銷的具體規(guī)定謝謝閱讀各種專業(yè)會議所發(fā)生的費用等由各部門主要負責人在年度費用預算包干范圍內謝謝閱讀審核并控制使用。辦公用品、低耗品（物料消耗）報銷應附辦公用品驗收清單及領用清單;會精品文檔放心下載精品文檔放心下載打印費報銷均需附打印清單；第四條差旅費報銷的具體規(guī)定謝謝閱讀市間交通費、住宿費、誤餐費、市內交通費。員工因公出差發(fā)生的國內出差交通工具及住宿標準詳見下列表格：精品文檔放心下載國內出差交通工具標準明細表感謝閱讀—-住宿標準明細表2超標準乘坐交通工具或住宿，單筆業(yè)務招待費超過規(guī)定金額的需附事前審謝謝閱讀批；市內交通費報銷應附明細單；住宿費報銷應附酒店住宿清單.感謝閱讀謝謝閱讀費用清單及維修審批單,非突發(fā)情況一律采用銀行轉賬方式結算。感謝閱讀公司車輛加油非特殊情況，應一律使用充值卡；充值卡由辦公室統(tǒng)一辦理，精品文檔放心下載實行一車一卡，卡號車號對應使用；預充值采取銀行賬轉方式結算，憑票報銷；謝謝閱讀報下次充值額前，應將上次充值的全部消費明細打出,附在請款單后，方能辦理謝謝閱讀借支，完成審批流程后轉款。確因特殊情況,以加油票報銷的，應說明原因.精品文檔放心下載第五條業(yè)務招待費報銷的具體規(guī)定業(yè)務招待費是為了滿足對外經營管理的需要以及對外承攬工程項目或生產謝謝閱讀謝謝閱讀司單筆業(yè)務招待費超過本公司規(guī)定金額的需附事前審批單。謝謝閱讀第六條其他費用報銷的具體規(guī)定其他費用包括培訓費、工會經費、物業(yè)管理費、水電費、綠化費、房屋租賃感謝閱讀費等等。培訓費報銷時需附培訓通知、培訓簽到表和培訓通訊稿;物業(yè)管理費需附相謝謝閱讀感謝閱讀租賃合同復印件。第四章報銷時間為了協(xié)調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費