制定利潤計劃教學(xué)課件

第八步制定利潤計劃之四制定現(xiàn)金流量計劃12/3/20221第八步制定利潤計劃之四制定現(xiàn)金流量計劃12/3/20你的企業(yè)任何一個月都不能短缺現(xiàn)金。為防患于未然，你必須制定現(xiàn)金流量計劃。一旦發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量出現(xiàn)負(fù)值時，就要預(yù)先采取防范措施加以補救。12/3/20222你的企業(yè)任何一個月都不能短缺現(xiàn)金。為防患于未然，你必須制定現(xiàn)教學(xué)目標(biāo)

在本次課結(jié)束時，大家將：知道制定現(xiàn)金流量計劃的重要性。知道現(xiàn)金流量計劃不好制定的原因。能夠制定出自己企業(yè)的現(xiàn)金流量計劃。12/3/20223教學(xué)目標(biāo)12/3/20223讀故事（二十九）看懂黃亮和李燕的現(xiàn)金流量計劃。12/3/20224讀故事（二十九）12/3/20224數(shù)據(jù)關(guān)系提示1：可支配現(xiàn)金=月初現(xiàn)金＋銷售總收入＋貸款＋業(yè)主投資現(xiàn)金總支出=采購＋工資＋營銷費用＋保險＋維修費用＋煤水電費用＋貸款本息＋固定資產(chǎn)支出＋……＋其他費用支出（即“現(xiàn)金流出”中各項之和）月底現(xiàn)金=可支配現(xiàn)金－現(xiàn)金總支出月底現(xiàn)金=下月月初現(xiàn)金12/3/20225數(shù)據(jù)關(guān)系提示1：可支配現(xiàn)金=月初現(xiàn)金＋銷售總收入＋貸款＋業(yè)主數(shù)據(jù)關(guān)系提示2：請注意各月的“現(xiàn)金銷售”和“賒賬銷售”

3月份銷售產(chǎn)品300件，其中一半是現(xiàn)金銷售，所以3月的現(xiàn)金銷售是150×1.59=238.5另一半是賒銷，賒銷款下月收回，所以4月份現(xiàn)金流入中出現(xiàn)了賒賬銷售238.5元。而4月份銷售的600件中也有一半是賒銷，所以4月份的現(xiàn)金銷售只有300×1.59=477另有477元的賒銷款下月收回。其余各月依此類推。12/3/20226數(shù)據(jù)關(guān)系提示2：請注意各月的“現(xiàn)金銷售”和“賒賬銷售”從黃亮與李燕加工場的現(xiàn)金流量計劃表中看出

①三月、四月出現(xiàn)現(xiàn)金流量的短缺。②三月份短缺約700元，看來投入1700元解決不了問題，要準(zhǔn)備借錢?、?2月份月底現(xiàn)金為4112元。但并不是利潤，有頭三個月未領(lǐng)工資需補1800元，只能剩下4112-1800=2312元。12/3/20227從黃亮與李燕加工場的現(xiàn)金流量計劃表中看出12/3/20227

練習(xí)23

學(xué)習(xí)更多現(xiàn)金流量計劃的知識（94頁）

習(xí)題14月份流入的現(xiàn)金總量是：7250元5月份流入的現(xiàn)金總量是：2645元業(yè)主期望購買新設(shè)備是在4月份。他開辦新企業(yè)實際需要資金（表中項目不全，難以預(yù)測）12/3/20228

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習(xí)題112習(xí)題2

時間原因，請學(xué)員課后練習(xí)

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12/3/20229習(xí)題2

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12課后完成96頁練習(xí)24作出自己企業(yè)的《現(xiàn)金流量計劃》真正搞清每組數(shù)字的來源！12/3/202210課后完成96頁練習(xí)2412/3/202210第八步制定利潤計劃之五資金來源12/3/202211第八步制定利潤計劃之五資金來源12/3/202211在第七步中你已經(jīng)確定了你的企業(yè)所需的啟動資金，并且對企業(yè)的發(fā)展十分看好，那么就要準(zhǔn)備這筆資金了！如果自己原來有積蓄，并且足夠，當(dāng)然最好，如果積蓄不夠，那就想辦法籌措了。借蛋生雞12/3/202212在第七步中你已經(jīng)確定了你的企業(yè)所需的啟動資金，并且對企業(yè)的發(fā)向誰借？從朋友或親戚處借從供貨商處賒購從銀行或其他金融機構(gòu)貸款你還有別的籌款途徑嗎？（請思考……）拍賣閑置物、按揭貸款、來料加工、收取預(yù)付款或定金、合作融資12/3/202213向誰借？12/3/202213讀故事（三十）這個故事提醒我們：追加資金后要及時修改《現(xiàn)金流量計劃》、《銷售和成本計劃》12/3/202214讀故事（三十）12/3/202214工藝品工場三月份現(xiàn)金缺口近700元，于是申請借貸1000元，借期10個月，月息1%。從而在現(xiàn)金流量計劃上止住了現(xiàn)金缺口。借了1000元錢得以修改現(xiàn)金流量計劃，但要付貸款利息增加了成本，所以要重新修改銷售和成本計劃。12/3/202215工藝品工場三月份現(xiàn)金缺口近700元，于是申請借貸1000元，創(chuàng)業(yè)者們：你們覺得這么做很麻煩對嗎？不要怕麻煩。黃亮和李燕就是榜樣，我們跟著他們修改計劃進(jìn)而為我們自己做好計劃。為創(chuàng)業(yè)打好扎實的基礎(chǔ)！12/3/202216創(chuàng)業(yè)者們：你們覺得這么做很麻煩對嗎？不要怕麻煩。黃亮和李燕就

別害怕，修改很簡單，把修改前后的《現(xiàn)金流量表》、《銷售和成本計劃》比較一下就知道了12/3/202217別害怕，修改很簡單，把修改前后的《現(xiàn)金流量表》、《銷售第八步制定利潤計劃之六申請企業(yè)貸款12/3/202218第八步制定利潤計劃之六申請企業(yè)貸款12/3/2022你如果必須貸款開辦企業(yè)，那么你應(yīng)具備如下條件：12/3/202219你如果必須貸款開辦企業(yè)，那么你應(yīng)具備如下條件：12/3/20（1）你有半數(shù)以上的自有資金。而且被認(rèn)為是有信用的人。（2）你有一個很有成功希望的創(chuàng)業(yè)計劃。（3）你有一個可信的還貸計劃。（4）你能獲得擔(dān)保或由自己提供貸款抵押。12/3/202220（1）你有半數(shù)以上的自有資金。而且被認(rèn)為是有信用的人。12/

提高貸款機會的五個步驟

1、提前約見、2、準(zhǔn)備回答關(guān)于企業(yè)的問題。3、多準(zhǔn)備幾份創(chuàng)業(yè)計劃書。4、準(zhǔn)備回答個人信用和企業(yè)資產(chǎn)方面的問題。5、詢問何時能夠?qū)δ愕纳暾堊鞒龃饛?fù)。申請被拒絕常見的五個原因

1、創(chuàng)業(yè)構(gòu)思風(fēng)險太大。2、沒有足夠的抵押擔(dān)保品。3、貸款理由不清楚或不能接受。4、不自信、不樂觀、不投入，目標(biāo)不實際。5、沒有準(zhǔn)備完整的計劃書。12/3/202221提高貸款機會的五個步驟

1、提前約見、2如果申請被拒絕了你該怎么辦？請修改你創(chuàng)業(yè)計劃。你要有恒心和決心，直到能夠被貸款人接受為止12/3/202222如果申請被拒絕了你該怎么辦？請修改你創(chuàng)業(yè)計劃。你要有恒心和決第八步小結(jié)（1）計算成本，參考競爭者的定價確定自己產(chǎn)品/服務(wù)的價格。（2）制定12個月的銷售預(yù)測。（3）制定銷售成本計劃，看是否能夠盈利。（4）制定現(xiàn)金流量計劃，看看你是否有足夠的現(xiàn)金來滿足流動資金的需要。12/3/202223第八步小結(jié)（1）計算成本，參考競爭者的定價確定自己產(chǎn)品/服務(wù)進(jìn)一步認(rèn)識銷售成本計劃與現(xiàn)金流量計劃的不同：

12/3/202224進(jìn)一步認(rèn)識銷售成本計劃與現(xiàn)金流量計劃的不同：

12/3/20理財博士劉彥斌教人們“理財五個一”

第一個:一生恪守量入為出.第二個:不要透支讓債務(wù)纏你一生。第三個:永遠(yuǎn)不要想一夜暴富，天上沒有餡餅。第四個:一夫一妻一個家庭,離婚是最大的破財。第五個:做好一項投資，一招鮮，吃遍天。贈送：12/3/202225理財博士劉彥斌教人們“理財五個一”第一個:一生恪守量入第八步制定利潤計劃之四制定現(xiàn)金流量計劃12/3/202226第八步制定利潤計劃之四制定現(xiàn)金流量計劃12/3/20你的企業(yè)任何一個月都不能短缺現(xiàn)金。為防患于未然，你必須制定現(xiàn)金流量計劃。一旦發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量出現(xiàn)負(fù)值時，就要預(yù)先采取防范措施加以補救。12/3/202227你的企業(yè)任何一個月都不能短缺現(xiàn)金。為防患于未然，你必須制定現(xiàn)教學(xué)目標(biāo)

在本次課結(jié)束時，大家將：知道制定現(xiàn)金流量計劃的重要性。知道現(xiàn)金流量計劃不好制定的原因。能夠制定出自己企業(yè)的現(xiàn)金流量計劃。12/3/202228教學(xué)目標(biāo)12/3/20223讀故事（二十九）看懂黃亮和李燕的現(xiàn)金流量計劃。12/3/202229讀故事（二十九）12/3/20224數(shù)據(jù)關(guān)系提示1：可支配現(xiàn)金=月初現(xiàn)金＋銷售總收入＋貸款＋業(yè)主投資現(xiàn)金總支出=采購＋工資＋營銷費用＋保險＋維修費用＋煤水電費用＋貸款本息＋固定資產(chǎn)支出＋……＋其他費用支出（即“現(xiàn)金流出”中各項之和）月底現(xiàn)金=可支配現(xiàn)金－現(xiàn)金總支出月底現(xiàn)金=下月月初現(xiàn)金12/3/202230數(shù)據(jù)關(guān)系提示1：可支配現(xiàn)金=月初現(xiàn)金＋銷售總收入＋貸款＋業(yè)主數(shù)據(jù)關(guān)系提示2：請注意各月的“現(xiàn)金銷售”和“賒賬銷售”

3月份銷售產(chǎn)品300件，其中一半是現(xiàn)金銷售，所以3月的現(xiàn)金銷售是150×1.59=238.5另一半是賒銷，賒銷款下月收回，所以4月份現(xiàn)金流入中出現(xiàn)了賒賬銷售238.5元。而4月份銷售的600件中也有一半是賒銷，所以4月份的現(xiàn)金銷售只有300×1.59=477另有477元的賒銷款下月收回。其余各月依此類推。12/3/202231數(shù)據(jù)關(guān)系提示2：請注意各月的“現(xiàn)金銷售”和“賒賬銷售”從黃亮與李燕加工場的現(xiàn)金流量計劃表中看出

①三月、四月出現(xiàn)現(xiàn)金流量的短缺。②三月份短缺約700元，看來投入1700元解決不了問題，要準(zhǔn)備借錢！③12月份月底現(xiàn)金為4112元。但并不是利潤，有頭三個月未領(lǐng)工資需補1800元，只能剩下4112-1800=2312元。12/3/202232從黃亮與李燕加工場的現(xiàn)金流量計劃表中看出12/3/20227

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習(xí)題14月份流入的現(xiàn)金總量是：7250元5月份流入的現(xiàn)金總量是：2645元業(yè)主期望購買新設(shè)備是在4月份。他開辦新企業(yè)實際需要資金（表中項目不全，難以預(yù)測）12/3/202233

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習(xí)題112習(xí)題2

時間原因，請學(xué)員課后練習(xí)

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12/3/202234習(xí)題2

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12課后完成96頁練習(xí)24作出自己企業(yè)的《現(xiàn)金流量計劃》真正搞清每組數(shù)字的來源！12/3/202235課后完成96頁練習(xí)2412/3/202210第八步制定利潤計劃之五資金來源12/3/202236第八步制定利潤計劃之五資金來源12/3/202211在第七步中你已經(jīng)確定了你的企業(yè)所需的啟動資金，并且對企業(yè)的發(fā)展十分看好，那么就要準(zhǔn)備這筆資金了！如果自己原來有積蓄，并且足夠，當(dāng)然最好，如果積蓄不夠，那就想辦法籌措了。借蛋生雞12/3/202237在第七步中你已經(jīng)確定了你的企業(yè)所需的啟動資金，并且對企業(yè)的發(fā)向誰借？從朋友或親戚處借從供貨商處賒購從銀行或其他金融機構(gòu)貸款你還有別的籌款途徑嗎？（請思考……）拍賣閑置物、按揭貸款、來料加工、收取預(yù)付款或定金、合作融資12/3/202238向誰借？12/3/202213讀故事（三十）這個故事提醒我們：追加資金后要及時修改《現(xiàn)金流量計劃》、《銷售和成本計劃》12/3/202239讀故事（三十）12/3/202214工藝品工場三月份現(xiàn)金缺口近700元，于是申請借貸1000元，借期10個月，月息1%。從而在現(xiàn)金流量計劃上止住了現(xiàn)金缺口。借了1000元錢得以修改現(xiàn)金流量計劃，但要付貸款利息增加了成本，所以要重新修改銷售和成本計劃。12/3/202240工藝品工場三月份現(xiàn)金缺口近700元，于是申請借貸1000元，創(chuàng)業(yè)者們：你們覺得這么做很麻煩對嗎？不要怕麻煩。黃亮和李燕就是榜樣，我們跟著他們修改計劃進(jìn)而為我們自己做好計劃。為創(chuàng)業(yè)打好扎實的基礎(chǔ)！12/3/202241創(chuàng)業(yè)者們：你們覺得這么做很麻煩對嗎？不要怕麻煩。黃亮和李燕就

別害怕，修改很簡單，把修改前后的《現(xiàn)金流量表》、《銷售和成本計劃》比較一下就知道了12/3/202242別害怕，修改很簡單，把修改前后的《現(xiàn)金流量表》、《銷售第八步制定利潤計劃之六申請企業(yè)貸款12/3/202243第八步制定利潤計劃之六申請企業(yè)貸款12/3/2022你如果必須貸款開辦企業(yè)，那么你應(yīng)具備如下條件：12/3/202244你如果必須貸款開辦企業(yè)，那么你應(yīng)具備如下條件：12/3/20（1）你有半數(shù)以上的自有資金。而且被認(rèn)為是有信用的人。（2）你有一個很有成功希望的創(chuàng)業(yè)計劃。（3）你有一個可信的還貸計劃。（4）你能獲得擔(dān)保或由自己提供貸款抵押。12/3/202245（1）你有半數(shù)以上的自有資金。而且被認(rèn)為是有信用的人。12/

提高貸款機會的五個步驟

1、提前約見、2、準(zhǔn)備回答關(guān)于企業(yè)的問題。3、多準(zhǔn)備幾份創(chuàng)業(yè)計劃書。4、準(zhǔn)備回答個人信用和企業(yè)資產(chǎn)方面的問題。5、詢問何時能夠?qū)δ愕纳暾堊鞒龃饛?fù)。申請被拒絕