商業(yè)銀行現(xiàn)金管理實(shí)務(wù) 課件

第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金管理2022/12/41第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金管理2022/12/41學(xué)習(xí)目標(biāo)1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成2．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源3．明確現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則4．熟知影響商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)持有量的因素5．熟練計(jì)算商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)的最佳持有量6．掌握資金頭寸的計(jì)算和預(yù)測(cè)2022/12/42學(xué)習(xí)目標(biāo)1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成2022/12/42(一)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來(lái)源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源2022/12/43(一)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來(lái)源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

20

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

庫(kù)存資金（cash）在中央銀行存款(duefromthecentralbank)

存放同業(yè)存款(duefromothercommercialbanks)

托收中的現(xiàn)金(cashiteminprocessofcollection)2022/12/44

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫(kù)存資金（cash）2022

1.1庫(kù)存現(xiàn)金

庫(kù)存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫(kù)存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支。

2022/12/451.1庫(kù)存現(xiàn)金

庫(kù)存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的

1.2在中央銀行存款

法定存款準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金狹義：指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。廣義：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金。

2022/12/461.2在中央銀行存款

法定存款準(zhǔn)備金2022/12/

1.3存放同業(yè)存款

存放同業(yè)存款指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。2022/12/471.3存放同業(yè)存款

存放同業(yè)存款指商業(yè)銀行存放在代1.4托收中的現(xiàn)金

托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認(rèn)轉(zhuǎn)賬與過(guò)程中的支票金額。2022/12/481.4托收中的現(xiàn)金

2022/12/481.2現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源1.2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來(lái)源

1.2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來(lái)源（資產(chǎn)類）

1.2.1.2各種拆借途徑的現(xiàn)金來(lái)源（負(fù)債類）2022/12/491.2現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源1.2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來(lái)源

1.2.1.1.2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來(lái)源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金(2)存放于中央銀行的超額準(zhǔn)備金如果銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金超過(guò)了法定額度，可以取出以滿足臨時(shí)性現(xiàn)金需求。(3)短期證券2022/12/4101.2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來(lái)源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金20(4)各種商業(yè)票據(jù)（CommercialBills)

優(yōu)質(zhì)商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，而且風(fēng)險(xiǎn)也較小。

(5)其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn):

地方政府債券和其他各種政府機(jī)構(gòu)債券也有較好的變現(xiàn)能力。

(6)出售證券回購(gòu)協(xié)議的證券

銀行若需現(xiàn)金，返售已經(jīng)購(gòu)買的金融證券便可以取得現(xiàn)金。2022/12/4112022/12/4111.2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來(lái)源（負(fù)債類）

(1)從中央銀行拆入現(xiàn)金(2)從其他銀行拆入資金(3)大額定期存單(4)財(cái)政賬戶

(5)國(guó)外現(xiàn)金來(lái)源

(6)其他形式的負(fù)債2022/12/4121.2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來(lái)源（負(fù)債類1.2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源渠道包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)以及充分利用資本市場(chǎng)籌措資金。2022/12/4131.2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源渠道包(二)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

2.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

2.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

2.3準(zhǔn)備金管理2.4庫(kù)存現(xiàn)金管理

2.5同業(yè)存款管理

2022/12/414(二)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

2.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的2022/2.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持其流動(dòng)性而必須持有的資產(chǎn)，它是銀行信譽(yù)的基本保證?，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。2022/12/4152.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的2022/12/4152.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

2.2.1適度存量控制原則2.2.2適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則2.2.3安全性原則2022/12/4162.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

2.2.1適度存量控制原則202管理原則總量適度安全保障原則適時(shí)調(diào)節(jié)2022/12/417管理原則總量適度安全保障原則適時(shí)調(diào)節(jié)2022/12/4172.2.1適度存量控制原則

按照存量管理理論，微觀個(gè)體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低的水平上，以保證利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。就商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)而言，其存量的大小將直接影響其盈利能力。

總量控制結(jié)構(gòu)合理2022/12/4182.2.1適度存量控制原則2022/12/4182.2.2適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則

銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時(shí)的調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。具體來(lái)講，當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)上升，此時(shí)需及時(shí)調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運(yùn)用出去；當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)減少，銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金補(bǔ)足頭寸。因此，適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障。2022/12/4192.2.2適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流2.2.3安全性原則

庫(kù)存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營(yíng)業(yè)支付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則。2022/12/4202.2.3安全性原則庫(kù)存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組2.3準(zhǔn)備金管理2.3.1法定存款準(zhǔn)備金管理2.3.2超額準(zhǔn)備金管理

2022/12/4212.3準(zhǔn)備金管理2.3.1法定存款準(zhǔn)備金管理2022/12/

要求的法定存款準(zhǔn)備金總額＝對(duì)交易性存款的準(zhǔn)備金比率×在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋對(duì)非交易存款的準(zhǔn)備金比率×日平均非交易存款額（1）法定存款準(zhǔn)備金計(jì)算

2022/12/422

要求的法定存款準(zhǔn)備金總額（1）法定存款準(zhǔn)備金計(jì)算

20

儲(chǔ)蓄存款

非交易性存款帳戶定期存款存款帳戶普通無(wú)息活期存款交易性存款帳戶（可用來(lái)支付的存款）有息活期存款MMDANOWATSSuperNOW

2022/12/423儲(chǔ)蓄存款2案例：美國(guó)某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金的計(jì)算

(2××6年10月15—28)

金額法定準(zhǔn)備金金額

(千美元)比率(％)(千美元)交易賬戶(10月13—26日)

交易賬戶總額78728

減去扣除額6424

應(yīng)繳納準(zhǔn)備金的部分72304

零準(zhǔn)備金比率部分440000

低準(zhǔn)備金比率部分4930031479

余/p>

2022/12/424案例：美國(guó)某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金的計(jì)算

(2××6年10月15

金額法定準(zhǔn)備金金額(千美元)比率(％)(千美元)非個(gè)人儲(chǔ)蓄與定期存款248750一歐洲貨幣負(fù)債00一其他應(yīng)繳納準(zhǔn)備金的負(fù)債03~10一其他賬戶與負(fù)債總額0應(yīng)繳納準(zhǔn)備金的存款與3339負(fù)債庫(kù)存現(xiàn)金(9月15—28)608在聯(lián)儲(chǔ)直接或間接應(yīng)保有的日平均2731余額2022/12/425

準(zhǔn)備金計(jì)算(1)滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法:

主要適用于對(duì)非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。

非交易性存款帳戶儲(chǔ)備計(jì)算期（滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法）交易性存款帳戶（同步準(zhǔn)備金計(jì)算法）2022/12/426準(zhǔn)備金計(jì)算(1)滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法:

主要適用于對(duì)非交(2)同步準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法。

通常的作法是：確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日（星期二）至5月5日（星期一）為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從4月25日（星期四）開(kāi)始到5月7日（星期三）結(jié)束。在這14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日到5月5日的存款平均余額為計(jì)算基礎(chǔ)計(jì)算。

2022/12/427(2)同步準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算計(jì)算基期周準(zhǔn)備金保持周1232022/12/428計(jì)算基期周準(zhǔn)備金保持周1232022/12/428

第1－14天：兩周時(shí)差第15－28天：兩周無(wú)時(shí)差計(jì)算期（非往來(lái)賬戶）計(jì)算期（往來(lái)賬戶/庫(kù)存現(xiàn)金）一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日第15－28天：兩周

法定準(zhǔn)備金保持期

2022/12/429第1－14天：兩周時(shí)差第15－28天：兩周無(wú)我國(guó)準(zhǔn)備金的計(jì)算按旬計(jì)算當(dāng)旬第五日至下旬第四日每日營(yíng)業(yè)終了時(shí)，各行按統(tǒng)一法人存入的準(zhǔn)備金存款余額，與上旬末該行全行一般存款余額之比，不得低于規(guī)定比率。金融機(jī)構(gòu)按法人統(tǒng)一存入人民銀行的準(zhǔn)備金存款低于上旬末一般存款余額的法定比率，人民銀行對(duì)其不足部分按每日萬(wàn)分之六的利率處以罰息。

2022/12/430我國(guó)準(zhǔn)備金的計(jì)算按旬計(jì)算2022/12/4302.3.2超額準(zhǔn)備金管理

超額存款準(zhǔn)備金是指在中央銀行超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。銀行超額準(zhǔn)備金管理的重點(diǎn)就是要在準(zhǔn)確測(cè)算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。超額存款準(zhǔn)備金也是貨幣政策的近期中介指標(biāo)，直接影響社會(huì)信用總量。

2022/12/4312.3.2超額準(zhǔn)備金管理

超額存款準(zhǔn)備金是指在中央銀行超出了(1)影響超額準(zhǔn)備金的因素a.

存款波動(dòng)b.貸款的發(fā)放與收回c.其他影響因素2022/12/432(1)影響超額準(zhǔn)備金的因素a.

存款波動(dòng)2022/12a.

存款波動(dòng)

商業(yè)銀行的存款包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。

銀行在分析存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)分析導(dǎo)致存款下降的情況，因?yàn)橹挥性诖婵钕陆禃r(shí)，才會(huì)導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金需要量的增加。存款的下降一般取決于近期因素和歷史因素，即受到臨近若干旬的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響。但在實(shí)際匡算中，還必須扣除其他一些特殊因素，如企業(yè)貸款的收回。2022/12/433a.

存款波動(dòng)

商業(yè)銀行的存款包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響

本旬(月)存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需要量

={前三旬(月)平均關(guān)鍵性存款降幅×保險(xiǎn)系數(shù)}×歷史同期平均發(fā)展速度其中:

每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅

＝旬（月）中累計(jì)存款下降額－其他因素（如貸款收回）

前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅

＝前三旬（月）累計(jì)關(guān)鍵性存款降幅÷3

保險(xiǎn)系數(shù)＝標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差2＝∑（每旬關(guān)鍵性存款降幅－前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅）2/3歷史同期平均發(fā)展速度＝去年同期關(guān)鍵性存款降幅/最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅

(同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月)2022/12/434存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響本旬(月)存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于貸款使用的范圍。

如果貸款的使用對(duì)象是本行開(kāi)戶的企業(yè)，本行在中央銀行的存款不會(huì)發(fā)生變化；

如果貸款的使用對(duì)象是他行開(kāi)戶的企業(yè)，或者本行開(kāi)戶的企業(yè)取得貸款后立即對(duì)外支付，就會(huì)減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準(zhǔn)備金下降。

同時(shí)，貸款的收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響也因貸款對(duì)象的不同而有所不同。他行開(kāi)戶的貸款企業(yè)歸還貸款時(shí)，會(huì)使本行超額準(zhǔn)備金增加，而本行開(kāi)戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會(huì)影響超額準(zhǔn)備金的需要量。

2022/12/435(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響主貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響

貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金的需要量＝用于對(duì)他行支付的貸款＋（用于對(duì)本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準(zhǔn)備率2022/12/436貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金的需要c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來(lái)往因素

法定存款準(zhǔn)備金因素

信貸資金調(diào)撥因素

財(cái)政性存款因素2022/12/437c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來(lái)往因素

法定存(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借b.短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易c.通過(guò)中央銀行融資

d.商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

e.出售其他資產(chǎn)2022/12/438(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借2022/12/4382.4庫(kù)存現(xiàn)金管理2.4.1影響因素2.4.2庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)算2.4.3最適度送鈔量的測(cè)算2.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定2022/12/4392.4庫(kù)存現(xiàn)金管理2.4.1影響因素2022/12/4392.4.1影響因素(1)現(xiàn)金收支規(guī)律

(2)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少(3)后勤保障的條件(4)與中央銀行的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定(5)商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題

2022/12/4402.4.1影響因素(1)現(xiàn)金收支規(guī)律

2022/12/42.4.2庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)算

(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間(2)庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定2022/12/4412.4.2庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)算

(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間2022/(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間

銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離交通運(yùn)輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置出入庫(kù)制度與營(yíng)業(yè)時(shí)間的相互銜接情況等管理層次的多少也影響到庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間的長(zhǎng)短2022/12/442(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間

銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離2022(2)

庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定

現(xiàn)金支出和現(xiàn)金收入都會(huì)影響現(xiàn)金庫(kù)存。但在測(cè)算現(xiàn)金需要量時(shí)，我們主要是考慮做支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量，因此不需要考慮所有的現(xiàn)金收支，而只要防止出現(xiàn)收不抵支的問(wèn)題。測(cè)算現(xiàn)金支出水平時(shí)，一方面考慮歷史同期的現(xiàn)金支出水平，另一方面，要考慮一些季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。2022/12/443(2)庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定

2022/12/4432.4.3最適度送鈔量的測(cè)算對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的總成本（T）

庫(kù)存現(xiàn)金全年+全年運(yùn)鈔總成本平均占用費(fèi)

×＋×

A：一定時(shí)期的現(xiàn)金收入Q:每次運(yùn)送鈔票數(shù)量

C:現(xiàn)金占有費(fèi)率P：每次運(yùn)鈔費(fèi)用

現(xiàn)金占用費(fèi)率(C)平均庫(kù)存現(xiàn)金量（Q/2）運(yùn)鈔次數(shù)（A/Q

）運(yùn)鈔費(fèi)用（P）2022/12/4442.4.3最適度送鈔量的測(cè)算現(xiàn)金占用平均庫(kù)存運(yùn)鈔次數(shù)運(yùn)鈔費(fèi)2T=CQ/2+AP/Q

根據(jù)以上方程式，用微分法來(lái)求總成本最小時(shí)運(yùn)送鈔票的數(shù)量:

CC2022/12/445T=CQ/2+AP/QCC2022/12/445

例題解析

招商銀行某市分行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，年投放現(xiàn)金量為1825萬(wàn)元，平均每天投放5萬(wàn)元（按365計(jì)算）。每次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差補(bǔ)助費(fèi)約50元，資金占用費(fèi)率為年利率6.6％。該行最適送鈔量為多少？2022/12/446例題解析招商銀行某市分行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)2022/12/4472022/12/447結(jié)論：上述3種方案比較，按經(jīng)濟(jì)批量法（EconomicOrderQuantity

）計(jì)算的第一種方案最經(jīng)濟(jì)，所以，該行應(yīng)當(dāng)確定大約3天運(yùn)送一次，每次運(yùn)送16.63萬(wàn)元現(xiàn)金。2022/12/448結(jié)論：2022/12/4482.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定

需要一個(gè)時(shí)間的提前量，防止資金告罄，同時(shí)也為了應(yīng)付一些臨時(shí)性的大額現(xiàn)金支出。所以，就有了在什么時(shí)間、在多大的剩余庫(kù)存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金，即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定。申請(qǐng)現(xiàn)金調(diào)撥實(shí)際收到現(xiàn)金2022/12/4492.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定申請(qǐng)現(xiàn)金調(diào)撥2022/12/4公式計(jì)算：（1）現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)＝平均每天正常支出量×提前時(shí)間+保險(xiǎn)庫(kù)存量（2）保險(xiǎn)庫(kù)存量=(預(yù)計(jì)每天最大支出一平均每天正常支出)×提前時(shí)間

保險(xiǎn)庫(kù)存量=(7—5)×1=2(萬(wàn)元)

現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)=5×1+2=7(萬(wàn)元)

因此，當(dāng)該分理處的庫(kù)存現(xiàn)金降到7萬(wàn)元時(shí)，就應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)調(diào)撥現(xiàn)金16．63萬(wàn)元。

2022/12/4502022/12/4502.4.5管理措施

(1)將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤(2)應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作(3)要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律(4)嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施2022/12/4512.4.5管理措施

(1)將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利2.5同業(yè)存款管理

銀行之間開(kāi)展代理行業(yè)務(wù)需要花費(fèi)一定成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。2022/12/4522.5同業(yè)存款管理銀行之間開(kāi)展代理行業(yè)務(wù)需要花費(fèi)一定成2.5.1同業(yè)存款需要量的決定因素(1)使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目(2)代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(3)可投資余額的收益率

2022/12/4532.5.1同業(yè)存款需要量的決定因素(1)使用代理行的服務(wù)數(shù)2.5.2同業(yè)存款需要量的計(jì)算

同業(yè)存款需要量測(cè)算表

2022/12/4542.5.2同業(yè)存款需要量的計(jì)算

同業(yè)存款需要量測(cè)算表202(三)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)

3.1資金頭寸及其構(gòu)成商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。

2022/12/455(三)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)3.1資金頭寸及其構(gòu)成

構(gòu)成：1.基礎(chǔ)頭寸：指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和。2.可用頭寸：指商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。3.可貸頭寸：商業(yè)銀行在某一時(shí)期內(nèi)可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金，形成銀行營(yíng)利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)。2022/12/456

3.2資金頭寸的預(yù)測(cè)

對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)，事實(shí)上就是對(duì)銀行流動(dòng)性需要量的預(yù)測(cè)。銀行資金頭寸或流動(dòng)性準(zhǔn)備的變化，歸根結(jié)底取決于銀行存貸款資金運(yùn)動(dòng)的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會(huì)增加銀行的資金頭寸。2022/12/4573.2資金頭寸的預(yù)測(cè)對(duì)銀行資金頭寸的預(yù)測(cè)，事實(shí)上就

表4-1某銀行資金頭寸與預(yù)測(cè)單位：百萬(wàn)元月份存款

總額存款的

變化所需準(zhǔn)備

金的變化貸款

總額貸款的

變化頭寸剩余（+）

或不足（—）12593

351

1587–6.0–0.6356+5.0–10.42589+2.0+0.2359+3.0–1.23586–3.0–0.3356–3.0+0.34591+5.0+0.5365+9.0–4.55606+15.0+1.5357–8.0+21.96620+14.0+1.4345–12.0+24.67615–5.0–0.5330–15.0+10.58616+1.0+0.1341+11.0–10.19655+39.0+3.9341+0.0+35.110635–20.0–2.0361+20.0–38.011638+3.0+0.3375+14.0–11.312643+5.0+0.5386+11.0–6.52022/12/458表4-1某銀行資3.2.1存款需求的預(yù)測(cè)

商業(yè)銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行對(duì)頭寸的預(yù)測(cè)，主要是預(yù)測(cè)存貸款的變化趨勢(shì)。

1、存款按其變化規(guī)律分為三類：第一類是一定會(huì)提取的存款第二類是可能會(huì)提取的存款第三類是隨時(shí)可能提取的存款易變性存款2022/12/4593.2.1存款需求的預(yù)測(cè)商業(yè)銀行的資金頭寸時(shí)期存款量O易變存款線核心存款線圖4－1存款變化趨勢(shì)圖2022/12/460時(shí)期存款量O易變存款線核心存款線圖4－1存款變化趨勢(shì)圖20存款需求的預(yù)測(cè)

在圖4—1中，我們把存款的最低點(diǎn)連接起來(lái)，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。核心存款穩(wěn)定性較強(qiáng)，正常情況下沒(méi)有流動(dòng)性需求。銀行存款的流動(dòng)性需求通過(guò)易變性存款曲線來(lái)反映。雖然，這一曲線只是大致反映存款的變化，但可以為存款周轉(zhuǎn)金的需要量決策提供一個(gè)重要的依據(jù)。2022/12/461存款需求的預(yù)測(cè)在圖4—1中，我們把存款的最低點(diǎn)連接圖4－2貸款變化趨勢(shì)圖貸款量O長(zhǎng)期貸款趨勢(shì)線貸款變化趨勢(shì)圖2022/12/462圖4－2貸款變化趨勢(shì)圖貸款量O長(zhǎng)期貸款趨勢(shì)線貸款變化趨勢(shì)圖3.2.2貸款需求的預(yù)測(cè)

商業(yè)銀行貸款需求的變化不同于存款的波動(dòng)。圖4—2中的貸款變化趨勢(shì)線由貸款需求的最高點(diǎn)連接而成，它表示商業(yè)銀行貸款需要量的變化趨勢(shì)。而波動(dòng)線則在趨勢(shì)線以下，表示不同點(diǎn)上貸款需要量變化的幅度和期限。在一定時(shí)期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應(yīng)持有的可貸頭寸。2022/12/4633.2.2貸款需求的預(yù)測(cè)商業(yè)銀行貸款需求的變化不同于3.2.3流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求＝存款總額－貸款總額2022/12/4643.2.3流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)流動(dòng)性需求＝存款總額－貸款總額23.2.4資金頭寸的管理4-1銀行主要資金來(lái)源與資金運(yùn)用資金來(lái)源（增加頭寸）資金運(yùn)用（減少頭寸）貸款利息和本金新發(fā)放的貸款變現(xiàn)債券及到期債券購(gòu)買債券存款增加存款減少其他負(fù)債增加其他負(fù)債減少發(fā)行新股收購(gòu)股份2022/12/4653.2.4資金頭寸的管理4-1銀行主要資金來(lái)源與資金運(yùn)用案例之“某商業(yè)銀行的意外流動(dòng)性危機(jī)”

上個(gè)世紀(jì)80年代初，美國(guó)蒙大拿州的一個(gè)小鎮(zhèn)上，其唯一的銀行突然發(fā)現(xiàn)行里的現(xiàn)款告罄。引起這次流動(dòng)性危機(jī)的罪魁禍?zhǔn)拙谷皇窃撴?zhèn)上的中學(xué)籃球隊(duì)。該籃球隊(duì)在本州校際比賽中表現(xiàn)出色全鎮(zhèn)人準(zhǔn)備去200英里外的地方為本隊(duì)吶喊助威，小鎮(zhèn)上的很多雇主也提前付給雇員們本周工資支票，準(zhǔn)備出發(fā)的人們都去銀行兌現(xiàn)支票，導(dǎo)致該行無(wú)現(xiàn)款可兌。該鎮(zhèn)地處偏僻銀行總經(jīng)理親自開(kāi)車到最近的130英里的城市取來(lái)現(xiàn)金，次日，銀行現(xiàn)金兌付恢復(fù)正常，此次危機(jī)有驚無(wú)險(xiǎn)的過(guò)去了。這雖然只是一個(gè)讓銀行家受窘的例子，并無(wú)嚴(yán)重后果，但說(shuō)明了及時(shí)掌握信息作出正確預(yù)測(cè)的重要性。2022/12/466案例之“某商業(yè)銀行的意外流動(dòng)性危機(jī)”上個(gè)世紀(jì)80第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金管理2022/12/467第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金管理2022/12/41學(xué)習(xí)目標(biāo)1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成2．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源3．明確現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的和原則4．熟知影響商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)持有量的因素5．熟練計(jì)算商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)的最佳持有量6．掌握資金頭寸的計(jì)算和預(yù)測(cè)2022/12/468學(xué)習(xí)目標(biāo)1．了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的組成2022/12/42(一)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來(lái)源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

2.現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源2022/12/469(一)

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及來(lái)源1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

20

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

庫(kù)存資金（cash）在中央銀行存款(duefromthecentralbank)

存放同業(yè)存款(duefromothercommercialbanks)

托收中的現(xiàn)金(cashiteminprocessofcollection)2022/12/470

1.現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成庫(kù)存資金（cash）2022

1.1庫(kù)存現(xiàn)金

庫(kù)存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫(kù)存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支。

2022/12/4711.1庫(kù)存現(xiàn)金

庫(kù)存現(xiàn)金指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的

1.2在中央銀行存款

法定存款準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金狹義：指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。廣義：指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金。

2022/12/4721.2在中央銀行存款

法定存款準(zhǔn)備金2022/12/

1.3存放同業(yè)存款

存放同業(yè)存款指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。2022/12/4731.3存放同業(yè)存款

存放同業(yè)存款指商業(yè)銀行存放在代1.4托收中的現(xiàn)金

托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認(rèn)轉(zhuǎn)賬與過(guò)程中的支票金額。2022/12/4741.4托收中的現(xiàn)金

2022/12/481.2現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源1.2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來(lái)源

1.2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來(lái)源（資產(chǎn)類）

1.2.1.2各種拆借途徑的現(xiàn)金來(lái)源（負(fù)債類）2022/12/4751.2現(xiàn)金資產(chǎn)的來(lái)源1.2.1傳統(tǒng)的現(xiàn)金來(lái)源

1.2.1.1.2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來(lái)源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金(2)存放于中央銀行的超額準(zhǔn)備金如果銀行在中央銀行的準(zhǔn)備金超過(guò)了法定額度，可以取出以滿足臨時(shí)性現(xiàn)金需求。(3)短期證券2022/12/4761.2.1.1各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來(lái)源（資產(chǎn)類）(1)現(xiàn)金20(4)各種商業(yè)票據(jù)（CommercialBills)

優(yōu)質(zhì)商業(yè)票據(jù)有良好的變現(xiàn)能力，而且風(fēng)險(xiǎn)也較小。

(5)其他有變現(xiàn)能力的資產(chǎn):

地方政府債券和其他各種政府機(jī)構(gòu)債券也有較好的變現(xiàn)能力。

(6)出售證券回購(gòu)協(xié)議的證券

銀行若需現(xiàn)金，返售已經(jīng)購(gòu)買的金融證券便可以取得現(xiàn)金。2022/12/4772022/12/4111.2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來(lái)源（負(fù)債類）

(1)從中央銀行拆入現(xiàn)金(2)從其他銀行拆入資金(3)大額定期存單(4)財(cái)政賬戶

(5)國(guó)外現(xiàn)金來(lái)源

(6)其他形式的負(fù)債2022/12/4781.2.1.2 各種拆借途徑的現(xiàn)金來(lái)源（負(fù)債類1.2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源渠道包括各種形式的期權(quán)、期貨、證券化貸款和證券化資產(chǎn)以及充分利用資本市場(chǎng)籌措資金。2022/12/4791.2.2創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源

銀行創(chuàng)新的現(xiàn)金來(lái)源渠道包(二)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

2.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

2.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

2.3準(zhǔn)備金管理2.4庫(kù)存現(xiàn)金管理

2.5同業(yè)存款管理

2022/12/480(二)現(xiàn)金資產(chǎn)管理

2.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的2022/2.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的

現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行維持其流動(dòng)性而必須持有的資產(chǎn)，它是銀行信譽(yù)的基本保證?，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)模。2022/12/4812.1現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的2022/12/4152.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

2.2.1適度存量控制原則2.2.2適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則2.2.3安全性原則2022/12/4822.2現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則

2.2.1適度存量控制原則202管理原則總量適度安全保障原則適時(shí)調(diào)節(jié)2022/12/483管理原則總量適度安全保障原則適時(shí)調(diào)節(jié)2022/12/4172.2.1適度存量控制原則

按照存量管理理論，微觀個(gè)體應(yīng)使其非盈利性資產(chǎn)保持在最低的水平上，以保證利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。就商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)而言，其存量的大小將直接影響其盈利能力。

總量控制結(jié)構(gòu)合理2022/12/4842.2.1適度存量控制原則2022/12/4182.2.2適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則

銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時(shí)的調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量，以確?，F(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模適度。具體來(lái)講，當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)上升，此時(shí)需及時(shí)調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運(yùn)用出去；當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)減少，銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金補(bǔ)足頭寸。因此，適時(shí)靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是銀行維持適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障。2022/12/4852.2.2適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中現(xiàn)金流2.2.3安全性原則

庫(kù)存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營(yíng)業(yè)支付之用，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理應(yīng)強(qiáng)調(diào)安全性原則。2022/12/4862.2.3安全性原則庫(kù)存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組2.3準(zhǔn)備金管理2.3.1法定存款準(zhǔn)備金管理2.3.2超額準(zhǔn)備金管理

2022/12/4872.3準(zhǔn)備金管理2.3.1法定存款準(zhǔn)備金管理2022/12/

要求的法定存款準(zhǔn)備金總額＝對(duì)交易性存款的準(zhǔn)備金比率×在指定期限內(nèi)的日平均凈交易存款額＋對(duì)非交易存款的準(zhǔn)備金比率×日平均非交易存款額（1）法定存款準(zhǔn)備金計(jì)算

2022/12/488

要求的法定存款準(zhǔn)備金總額（1）法定存款準(zhǔn)備金計(jì)算

20

儲(chǔ)蓄存款

非交易性存款帳戶定期存款存款帳戶普通無(wú)息活期存款交易性存款帳戶（可用來(lái)支付的存款）有息活期存款MMDANOWATSSuperNOW

2022/12/489儲(chǔ)蓄存款2案例：美國(guó)某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金的計(jì)算

(2××6年10月15—28)

金額法定準(zhǔn)備金金額

(千美元)比率(％)(千美元)交易賬戶(10月13—26日)

交易賬戶總額78728

減去扣除額6424

應(yīng)繳納準(zhǔn)備金的部分72304

零準(zhǔn)備金比率部分440000

低準(zhǔn)備金比率部分4930031479

余/p>

2022/12/490案例：美國(guó)某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金的計(jì)算

(2××6年10月15

金額法定準(zhǔn)備金金額(千美元)比率(％)(千美元)非個(gè)人儲(chǔ)蓄與定期存款248750一歐洲貨幣負(fù)債00一其他應(yīng)繳納準(zhǔn)備金的負(fù)債03~10一其他賬戶與負(fù)債總額0應(yīng)繳納準(zhǔn)備金的存款與3339負(fù)債庫(kù)存現(xiàn)金(9月15—28)608在聯(lián)儲(chǔ)直接或間接應(yīng)保有的日平均2731余額2022/12/491

準(zhǔn)備金計(jì)算(1)滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法:

主要適用于對(duì)非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。

非交易性存款帳戶儲(chǔ)備計(jì)算期（滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法）交易性存款帳戶（同步準(zhǔn)備金計(jì)算法）2022/12/492準(zhǔn)備金計(jì)算(1)滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法:

主要適用于對(duì)非交(2)同步準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。同步準(zhǔn)備金計(jì)算法是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量的方法。

通常的作法是：確定兩周為一個(gè)計(jì)算期，如從4月23日（星期二）至5月5日（星期一）為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這14天中銀行交易性賬戶存款的日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從4月25日（星期四）開(kāi)始到5月7日（星期三）結(jié)束。在這14天中的準(zhǔn)備金平均余額以4月25日到5月5日的存款平均余額為計(jì)算基礎(chǔ)計(jì)算。

2022/12/493(2)同步準(zhǔn)備金計(jì)算法主要適用于對(duì)交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算計(jì)算基期周準(zhǔn)備金保持周1232022/12/494計(jì)算基期周準(zhǔn)備金保持周1232022/12/428

第1－14天：兩周時(shí)差第15－28天：兩周無(wú)時(shí)差計(jì)算期（非往來(lái)賬戶）計(jì)算期（往來(lái)賬戶/庫(kù)存現(xiàn)金）一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日一二三四五六日第15－28天：兩周

法定準(zhǔn)備金保持期

2022/12/495第1－14天：兩周時(shí)差第15－28天：兩周無(wú)我國(guó)準(zhǔn)備金的計(jì)算按旬計(jì)算當(dāng)旬第五日至下旬第四日每日營(yíng)業(yè)終了時(shí)，各行按統(tǒng)一法人存入的準(zhǔn)備金存款余額，與上旬末該行全行一般存款余額之比，不得低于規(guī)定比率。金融機(jī)構(gòu)按法人統(tǒng)一存入人民銀行的準(zhǔn)備金存款低于上旬末一般存款余額的法定比率，人民銀行對(duì)其不足部分按每日萬(wàn)分之六的利率處以罰息。

2022/12/496我國(guó)準(zhǔn)備金的計(jì)算按旬計(jì)算2022/12/4302.3.2超額準(zhǔn)備金管理

超額存款準(zhǔn)備金是指在中央銀行超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。銀行超額準(zhǔn)備金管理的重點(diǎn)就是要在準(zhǔn)確測(cè)算超額準(zhǔn)備金需要量的情況下，適當(dāng)控制準(zhǔn)備金規(guī)模。超額存款準(zhǔn)備金也是貨幣政策的近期中介指標(biāo)，直接影響社會(huì)信用總量。

2022/12/4972.3.2超額準(zhǔn)備金管理

超額存款準(zhǔn)備金是指在中央銀行超出了(1)影響超額準(zhǔn)備金的因素a.

存款波動(dòng)b.貸款的發(fā)放與收回c.其他影響因素2022/12/498(1)影響超額準(zhǔn)備金的因素a.

存款波動(dòng)2022/12a.

存款波動(dòng)

商業(yè)銀行的存款包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。

銀行在分析存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需要量的影響時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)分析導(dǎo)致存款下降的情況，因?yàn)橹挥性诖婵钕陆禃r(shí)，才會(huì)導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金需要量的增加。存款的下降一般取決于近期因素和歷史因素，即受到臨近若干旬的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響。但在實(shí)際匡算中，還必須扣除其他一些特殊因素，如企業(yè)貸款的收回。2022/12/499a.

存款波動(dòng)

商業(yè)銀行的存款包括對(duì)公存款和儲(chǔ)蓄存款。存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響

本旬(月)存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需要量

={前三旬(月)平均關(guān)鍵性存款降幅×保險(xiǎn)系數(shù)}×歷史同期平均發(fā)展速度其中:

每旬（月）關(guān)鍵性存款降幅

＝旬（月）中累計(jì)存款下降額－其他因素（如貸款收回）

前三旬（月）平均關(guān)鍵性存款降幅

＝前三旬（月）累計(jì)關(guān)鍵性存款降幅÷3

保險(xiǎn)系數(shù)＝標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度

標(biāo)準(zhǔn)差2＝∑（每旬關(guān)鍵性存款降幅－前三旬平均關(guān)鍵性存款降幅）2/3歷史同期平均發(fā)展速度＝去年同期關(guān)鍵性存款降幅/最早年份同期關(guān)鍵性存款降幅

(同期指從考察旬或月居中的三個(gè)旬或月)2022/12/4100存款波動(dòng)對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響本旬(月)存款波動(dòng)周轉(zhuǎn)金需(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響主要取決于貸款使用的范圍。

如果貸款的使用對(duì)象是本行開(kāi)戶的企業(yè)，本行在中央銀行的存款不會(huì)發(fā)生變化；

如果貸款的使用對(duì)象是他行開(kāi)戶的企業(yè)，或者本行開(kāi)戶的企業(yè)取得貸款后立即對(duì)外支付，就會(huì)減少本行在中央銀行的存款，從而使本行的超額準(zhǔn)備金下降。

同時(shí)，貸款的收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響也因貸款對(duì)象的不同而有所不同。他行開(kāi)戶的貸款企業(yè)歸還貸款時(shí)，會(huì)使本行超額準(zhǔn)備金增加，而本行開(kāi)戶的貸款企業(yè)歸還貸款則不會(huì)影響超額準(zhǔn)備金的需要量。

2022/12/4101(b)貸款的發(fā)放與收回

貸款的發(fā)放與收回對(duì)超額準(zhǔn)備金的影響主貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響

貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金的需要量＝用于對(duì)他行支付的貸款＋（用于對(duì)本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準(zhǔn)備率2022/12/4102貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金需求量的影響貸款發(fā)放對(duì)超額準(zhǔn)備金的需要c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來(lái)往因素

法定存款準(zhǔn)備金因素

信貸資金調(diào)撥因素

財(cái)政性存款因素2022/12/4103c.其他影響因素

向中央銀行借款的因素

同業(yè)來(lái)往因素

法定存(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借b.短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易c.通過(guò)中央銀行融資

d.商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度

e.出售其他資產(chǎn)2022/12/4104(2)調(diào)節(jié)方式a.同業(yè)拆借2022/12/4382.4庫(kù)存現(xiàn)金管理2.4.1影響因素2.4.2庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)算2.4.3最適度送鈔量的測(cè)算2.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定2022/12/41052.4庫(kù)存現(xiàn)金管理2.4.1影響因素2022/12/4392.4.1影響因素(1)現(xiàn)金收支規(guī)律

(2)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的多少(3)后勤保障的條件(4)與中央銀行的距離、交通條件及發(fā)行庫(kù)的規(guī)定(5)商業(yè)銀行內(nèi)部管理問(wèn)題

2022/12/41062.4.1影響因素(1)現(xiàn)金收支規(guī)律

2022/12/42.4.2庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)算

(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間(2)庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定2022/12/41072.4.2庫(kù)存現(xiàn)金規(guī)模計(jì)算

(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間2022/(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間

銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離交通運(yùn)輸工具的先進(jìn)程度和經(jīng)辦人員的配置出入庫(kù)制度與營(yíng)業(yè)時(shí)間的相互銜接情況等管理層次的多少也影響到庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間的長(zhǎng)短2022/12/4108(1)庫(kù)存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間

銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布狀況和距離2022(2)

庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定

現(xiàn)金支出和現(xiàn)金收入都會(huì)影響現(xiàn)金庫(kù)存。但在測(cè)算現(xiàn)金需要量時(shí)，我們主要是考慮做支付準(zhǔn)備的現(xiàn)金需要量，因此不需要考慮所有的現(xiàn)金收支，而只要防止出現(xiàn)收不抵支的問(wèn)題。測(cè)算現(xiàn)金支出水平時(shí)，一方面考慮歷史同期的現(xiàn)金支出水平，另一方面，要考慮一些季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。2022/12/4109(2)庫(kù)存現(xiàn)金支出水平的確定

2022/12/4432.4.3最適度送鈔量的測(cè)算對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金鈔票所花費(fèi)的總成本（T）

庫(kù)存現(xiàn)金全年+全年運(yùn)鈔總成本平均占用費(fèi)

×＋×

A：一定時(shí)期的現(xiàn)金收入Q:每次運(yùn)送鈔票數(shù)量

C:現(xiàn)金占有費(fèi)率P：每次運(yùn)鈔費(fèi)用

現(xiàn)金占用費(fèi)率(C)平均庫(kù)存現(xiàn)金量（Q/2）運(yùn)鈔次數(shù)（A/Q

）運(yùn)鈔費(fèi)用（P）2022/12/41102.4.3最適度送鈔量的測(cè)算現(xiàn)金占用平均庫(kù)存運(yùn)鈔次數(shù)運(yùn)鈔費(fèi)2T=CQ/2+AP/Q

根據(jù)以上方程式，用微分法來(lái)求總成本最小時(shí)運(yùn)送鈔票的數(shù)量:

CC2022/12/4111T=CQ/2+AP/QCC2022/12/445

例題解析

招商銀行某市分行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，年投放現(xiàn)金量為1825萬(wàn)元，平均每天投放5萬(wàn)元（按365計(jì)算）。每次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差補(bǔ)助費(fèi)約50元，資金占用費(fèi)率為年利率6.6％。該行最適送鈔量為多少？2022/12/4112例題解析招商銀行某市分行在距中心庫(kù)30公里處設(shè)2022/12/41132022/12/447結(jié)論：上述3種方案比較，按經(jīng)濟(jì)批量法（EconomicOrderQuantity

）計(jì)算的第一種方案最經(jīng)濟(jì)，所以，該行應(yīng)當(dāng)確定大約3天運(yùn)送一次，每次運(yùn)送16.63萬(wàn)元現(xiàn)金。2022/12/4114結(jié)論：2022/12/4482.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定

需要一個(gè)時(shí)間的提前量，防止資金告罄，同時(shí)也為了應(yīng)付一些臨時(shí)性的大額現(xiàn)金支出。所以，就有了在什么時(shí)間、在多大的剩余庫(kù)存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金，即現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定。申請(qǐng)現(xiàn)金調(diào)撥實(shí)際收到現(xiàn)金2022/12/41152.4.4現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定申請(qǐng)現(xiàn)金調(diào)撥2022/12/4公式計(jì)算：（1）現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)＝平均每天正常支出量×提前時(shí)間+保險(xiǎn)庫(kù)存量（2）保險(xiǎn)庫(kù)存量=(預(yù)計(jì)每天最大支出一平均每天正常支出)×提前時(shí)間

保險(xiǎn)庫(kù)存量=(7—5)×1=2(萬(wàn)元)

現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)=5×1+2=7(萬(wàn)元)

因此，當(dāng)該分理處的庫(kù)存現(xiàn)金降到7萬(wàn)元時(shí)，就應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)調(diào)撥現(xiàn)金16．63萬(wàn)元。

2022/12/41162022/12/4502.4.5管理措施

(1)將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤(2)應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作(3)要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律(4)嚴(yán)格庫(kù)房安全現(xiàn)金管理措施2022/12/41172.4.5管理措施

(1)將庫(kù)存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利2.5同業(yè)存款管理

銀行之間開(kāi)展代理行業(yè)務(wù)需要花費(fèi)一定成本，商業(yè)銀行在其代理行保持一定數(shù)量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)。2022/12/41182.5同業(yè)存款管理銀行之間開(kāi)展代理行業(yè)務(wù)需要花費(fèi)一定成2.5.1同業(yè)存款需要量的決定因素(1)使用代理行的服務(wù)數(shù)量和項(xiàng)目(2)代理行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(3)可投資余額的收益率

2022/12/41192.5.1同業(yè)存款需要量的決定因素(1)使用代理行的服務(wù)數(shù)2.5.2同業(yè)存款需要量的計(jì)算

同業(yè)存款需要量測(cè)算表

2022/12/41202.5.2同業(yè)存款需要量的計(jì)算

同業(yè)存款需要量測(cè)算表202(三)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)

3.1資金頭寸及其構(gòu)成商業(yè)銀行的資金頭寸是指商業(yè)銀行能夠運(yùn)用的資金。

2022/12/4121(三)資金頭寸的計(jì)算與預(yù)測(cè)3.1資金頭寸及其構(gòu)成