啤酒出口業(yè)務(wù)流程圖分析課件

出口業(yè)務(wù)流程（目標(biāo)）進出口業(yè)務(wù)事業(yè)部/子公司進出口財務(wù)生產(chǎn)計劃外銷發(fā)票下達生產(chǎn)計劃2對外洽談、簽定出口合同或確認訂單1按生產(chǎn)計劃安排生產(chǎn)3辦理報驗、報關(guān)、定艙、出運等手續(xù)5制作實際出口通知單、外銷發(fā)票及其它報關(guān)單據(jù)4當(dāng)月出口銷售統(tǒng)計7相關(guān)統(tǒng)計報表月末對帳，并進行財務(wù)分析和出口業(yè)務(wù)分析12出口報關(guān)人員接收海關(guān)返回的出口報關(guān)單、出口收匯核銷單8出口退稅流程整理辦理核銷的相關(guān)單據(jù)10年度出口預(yù)算年度預(yù)算管理流程相關(guān)資料存檔2d合同/訂單進出口統(tǒng)計次月8日前出口退稅聯(lián)交財務(wù)實際出口通知單核對倉庫與實際出庫，帳務(wù)處理6每月15日將出口報關(guān)單出口收匯專用聯(lián)、出口收匯核銷單備齊轉(zhuǎn)交財務(wù)出口收匯核銷人員；每月8日將出口報關(guān)單出口退稅專用聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)出口退稅人員出口報關(guān)單（核銷聯(lián)）出口收匯核銷單相關(guān)單據(jù)出口報關(guān)單核銷聯(lián)出口收匯核銷單結(jié)匯通知單次月15日前相關(guān)單據(jù)銀行/外管局銀行收到客戶匯款9結(jié)匯通知單外管局核銷11出口收匯核銷單（退稅聯(lián)）其余單據(jù)出口報關(guān)單（退稅聯(lián)）

出口業(yè)務(wù)流程（目標(biāo)）進出口業(yè)務(wù)事業(yè)部/子公司進出口財務(wù)生產(chǎn)計流程說明一、流程名稱：出口業(yè)務(wù)流程二、流程編號：三、流程目的：明確公司出口業(yè)務(wù)的整個過程四：適用范圍：公司范圍內(nèi)出口業(yè)務(wù)五、流程負責(zé)部門：進出口公司六、流程描述：序號執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1進出口公司出口業(yè)務(wù)員根據(jù)年度預(yù)算，對外洽談，簽定出口合同或確認外方訂單品種、價格、數(shù)量、支付方式等信息合同或訂單合同或訂單2進出口公司出口業(yè)務(wù)員在兩個工作日內(nèi)根據(jù)合同或訂單下達生產(chǎn)計劃至事業(yè)部或生產(chǎn)廠。（注：現(xiàn)階段采取直接將生產(chǎn)計劃報相關(guān)生產(chǎn)廠、并抄送青島事業(yè)部；外埠廠只須將計劃下達到生產(chǎn)廠）生產(chǎn)計劃生產(chǎn)計劃3事業(yè)部/子公司根據(jù)進出口公司下達的生產(chǎn)計劃安排生產(chǎn)。出口產(chǎn)品4進出口公司出口業(yè)務(wù)員制作實際出口通知單、外銷發(fā)票及其它相關(guān)單據(jù)；出口發(fā)票退稅聯(lián)于次月8日前交進出口財務(wù)，實際出口通知單應(yīng)及時轉(zhuǎn)交給統(tǒng)計員。實際出口通知單、外銷發(fā)票及其他相關(guān)單據(jù)實際出口通知單、外銷發(fā)票、備貨單、發(fā)票、裝箱單等5進出口公司出口業(yè)務(wù)員辦理報驗、報關(guān)、定倉、出運等手續(xù)6進出口公司財務(wù)核對倉庫與實際出庫量并進行賬務(wù)處理外銷發(fā)票流程說明一、流程名稱：出口業(yè)務(wù)流程二、流程編號：三、流程目的序號執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7進出口公司統(tǒng)計人員在每月3日前進行上月出口銷售情況統(tǒng)計，形成品種出口統(tǒng)計表。實際出口通知單品種出口統(tǒng)計表品種出口統(tǒng)計表8進出口公司出口報關(guān)人員接收海關(guān)返回的出口報關(guān)單、出口收匯核銷單，每月15日將出口報關(guān)單出口收匯專用聯(lián)、出口收匯核銷單備齊轉(zhuǎn)交財務(wù)出口收匯核銷人員；每月8日將出口報關(guān)單出口退稅專用聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)出口退稅人員。報關(guān)單據(jù)出口報關(guān)單出口收匯核銷單出口報關(guān)單出口收匯核銷單9銀行收到客戶匯款，并將結(jié)匯通知單傳至進出口財務(wù)人員。結(jié)匯通知單結(jié)匯通知單10進出口公司財務(wù)人員整理辦理核銷的相關(guān)單據(jù)（出口報關(guān)單核銷聯(lián)、出口收匯核銷單、結(jié)匯通知單），到外管局辦理核銷，出口退稅人員按相關(guān)出口退稅流程辦理退稅事宜。出口收匯核銷單11外管局核銷，核銷人員將已經(jīng)外管局核銷的出口收匯核銷單返給出口退稅人員，出口退稅人員按相關(guān)出口退稅流程辦理退稅事宜，并將其余返回單據(jù)存檔。經(jīng)外管局審核的出口收匯核銷單12進出口公司財務(wù)人員月末進出口公司業(yè)務(wù)人員和財務(wù)人員對帳，并進行財務(wù)分析和出口業(yè)務(wù)分析。進出口公司出口業(yè)務(wù)人員將相關(guān)出口資料存檔。七、信息集成職責(zé)規(guī)定：進出口公司財務(wù)人員負責(zé)對本流程中與出口退稅相關(guān)的信息整理、歸檔，其余信息由出口業(yè)務(wù)人員整理歸檔八、相關(guān)制度文件：出口業(yè)務(wù)管理程序九、流程控制點：時間及時性控制目的：保證出口退稅工作的效率控制手段：檢查控制依據(jù)：本流程規(guī)定的相關(guān)時間要求單據(jù)完備性控制目的：保證業(yè)務(wù)順利完成，減少反復(fù)控制手段：流程執(zhí)行考核評價控制依據(jù)：本流程規(guī)定的單據(jù)是否完備序號執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7進出口公司統(tǒng)計人出口業(yè)務(wù)流程（目標(biāo)）進出口業(yè)務(wù)事業(yè)部/子公司進出口財務(wù)生產(chǎn)計劃外銷發(fā)票下達生產(chǎn)計劃2對外洽談、簽定出口合同或確認訂單1按生產(chǎn)計劃安排生產(chǎn)3辦理報驗、報關(guān)、定艙、出運等手續(xù)5制作實際出口通知單、外銷發(fā)票及其它報關(guān)單據(jù)4當(dāng)月出口銷售統(tǒng)計7相關(guān)統(tǒng)計報表月末對帳，并進行財務(wù)分析和出口業(yè)務(wù)分析12出口報關(guān)人員接收海關(guān)返回的出口報關(guān)單、出口收匯核銷單8出口退稅流程整理辦理核銷的相關(guān)單據(jù)10年度出口預(yù)算年度預(yù)算管理流程相關(guān)資料存檔2d合同/訂單進出口統(tǒng)計次月8日前出口退稅聯(lián)交財務(wù)實際出口通知單核對倉庫與實際出庫，帳務(wù)處理6每月15日將出口報關(guān)單出口收匯專用聯(lián)、出口收匯核銷單備齊轉(zhuǎn)交財務(wù)出口收匯核銷人員；每月8日將出口報關(guān)單出口退稅專用聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)出口退稅人員出口報關(guān)單（核銷聯(lián)）出口收匯核銷單相關(guān)單據(jù)出口報關(guān)單核銷聯(lián)出口收匯核銷單結(jié)匯通知單次月15日前相關(guān)單據(jù)銀行/外管局銀行收到客戶匯款9結(jié)匯通知單外管局核銷11出口收匯核銷單（退稅聯(lián)）其余單據(jù)出口報關(guān)單（退稅聯(lián)）

出口業(yè)務(wù)流程（目標(biāo)）進出口業(yè)務(wù)事業(yè)部/子公司進出口財務(wù)生產(chǎn)計流程說明一、流程名稱：出口業(yè)務(wù)流程二、流程編號：三、流程目的：明確公司出口業(yè)務(wù)的整個過程四：適用范圍：公司范圍內(nèi)出口業(yè)務(wù)五、流程負責(zé)部門：進出口公司六、流程描述：序號執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單1進出口公司出口業(yè)務(wù)員根據(jù)年度預(yù)算，對外洽談，簽定出口合同或確認外方訂單品種、價格、數(shù)量、支付方式等信息合同或訂單合同或訂單2進出口公司出口業(yè)務(wù)員在兩個工作日內(nèi)根據(jù)合同或訂單下達生產(chǎn)計劃至事業(yè)部或生產(chǎn)廠。（注：現(xiàn)階段采取直接將生產(chǎn)計劃報相關(guān)生產(chǎn)廠、并抄送青島事業(yè)部；外埠廠只須將計劃下達到生產(chǎn)廠）生產(chǎn)計劃生產(chǎn)計劃3事業(yè)部/子公司根據(jù)進出口公司下達的生產(chǎn)計劃安排生產(chǎn)。出口產(chǎn)品4進出口公司出口業(yè)務(wù)員制作實際出口通知單、外銷發(fā)票及其它相關(guān)單據(jù)；出口發(fā)票退稅聯(lián)于次月8日前交進出口財務(wù)，實際出口通知單應(yīng)及時轉(zhuǎn)交給統(tǒng)計員。實際出口通知單、外銷發(fā)票及其他相關(guān)單據(jù)實際出口通知單、外銷發(fā)票、備貨單、發(fā)票、裝箱單等5進出口公司出口業(yè)務(wù)員辦理報驗、報關(guān)、定倉、出運等手續(xù)6進出口公司財務(wù)核對倉庫與實際出庫量并進行賬務(wù)處理外銷發(fā)票流程說明一、流程名稱：出口業(yè)務(wù)流程二、流程編號：三、流程目的序號執(zhí)行人操作內(nèi)容重要輸入重要輸出相關(guān)表單7進出口公司統(tǒng)計人員在每月3日前進行上月出口銷售情況統(tǒng)計，形成品種出口統(tǒng)計表。實際出口通知單品種出口統(tǒng)計表品種出口統(tǒng)計表8進出口公司出口報關(guān)人員接收海關(guān)返回的出口報關(guān)單、出口收匯核銷單，每月15日將出口報關(guān)單出口收匯專用聯(lián)、出口收匯核銷單備齊轉(zhuǎn)交財務(wù)出口收匯核銷人員；每月8日將出口報關(guān)單出口退稅專用聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)出口退稅人員。報關(guān)單據(jù)出口報關(guān)單出口收匯核銷單出口報關(guān)單出口收匯核銷單9銀行收到客戶匯款，并將結(jié)匯通知單傳至進出口財務(wù)人員。結(jié)匯通知單結(jié)匯通知單10進出口公司財務(wù)人員整理辦理核銷的相關(guān)單據(jù)（出口報關(guān)單核銷聯(lián)、出口收匯核銷單、結(jié)匯通知單），到外管局辦理核銷，出口退稅人員按相關(guān)出口退稅流程辦理退稅事宜。出口收匯核銷單11外管局核銷，核銷人員將已經(jīng)外管局核銷的出口收匯核銷單返給出口退稅人員，出口退稅人員按相關(guān)出口退稅流程辦理退稅事宜，并將其余返回單據(jù)存檔。經(jīng)外管局審核的出口收匯核銷單12進出口公司財務(wù)人員月末進出口公司業(yè)務(wù)人員和財務(wù)人員對帳，并進行財務(wù)分析和出口業(yè)務(wù)分析。進出口公司出口業(yè)務(wù)人員將相關(guān)出口資料存檔。七、信息集成職責(zé)規(guī)定：進出口公司財務(wù)人員負責(zé)對本流程中與出口退稅相關(guān)的信息整理、歸檔，其余