科創(chuàng)板 內(nèi)控自評(píng)報(bào)告

科創(chuàng)板內(nèi)控自評(píng)報(bào)告

xxxx科創(chuàng)股份有限公司全體股東：

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要

求（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，

在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司xxxx年12月31日（內(nèi)

部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一、重要聲明

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其

有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建

立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公

司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)

別及連帶法律責(zé)任。

公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及

相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存

在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化

可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部

控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基

準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控

制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)

日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)

部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。

三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

（一）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)

險(xiǎn)領(lǐng)域。納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：xxxx科創(chuàng)股份有限公司本部及下

屬xx科創(chuàng)集團(tuán)有限公司、xxxx科技集團(tuán)有限公司兩個(gè)全資子集團(tuán)。

納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合

計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的100%；納入評(píng)價(jià)范圍的內(nèi)控要素包括：

內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督；納入評(píng)價(jià)范圍的主要

業(yè)務(wù)及事項(xiàng)包括:投資管理（創(chuàng)投除外）、籌資管理、資金管理、財(cái)務(wù)報(bào)告、全

面預(yù)算、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、子公司管理、采購(gòu)管理、招標(biāo)管理、基建工程管

理、印章管理、合同管理、人力資源和薪酬、固定資產(chǎn)管理、IT控制環(huán)境、信

息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與實(shí)施、信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)、科創(chuàng)體系服務(wù)、基地拓展、園區(qū)銷售、

企業(yè)入駐與物業(yè)管理、投資孵化、基金管理、人才培訓(xùn)、研究與開(kāi)發(fā)、存貨管理、

銷售管理等。

上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理

的主要方面，不存在重大遺漏。

（二）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及其配套指引等相關(guān)規(guī)定結(jié)合公司實(shí)際情

況，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)

報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷

具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并對(duì)以前年度的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了相應(yīng)的調(diào)整：

1、調(diào)整原因

公司于xxxx年xx月完成對(duì)xx科創(chuàng)集團(tuán)有限公司100%股權(quán)收購(gòu)，新增科

技創(chuàng)新服務(wù)主業(yè)，并成為公司主營(yíng)業(yè)務(wù)和利潤(rùn)的重要來(lái)源，開(kāi)啟了科技創(chuàng)新服務(wù)

業(yè)和新材料的雙主業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式；重組后，公司經(jīng)營(yíng)模式及業(yè)務(wù)板塊比重組前更

加復(fù)雜，公司資產(chǎn)規(guī)模、營(yíng)收規(guī)模比重組前急劇擴(kuò)大。xxxx年納入評(píng)價(jià)范圍的

主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)也從原來(lái)的xx個(gè)一級(jí)子流程增加到x個(gè)一級(jí)子流程。重組前的內(nèi)控缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)已不適用于重組后的實(shí)際情況。

2、重組前的缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

重組前，公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的定量標(biāo)準(zhǔn)以稅前利潤(rùn)作為衡量指標(biāo)，

確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)為：公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

以下跡象通常表明非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制可能存在重大缺陷：

缺乏科學(xué)的集體決策程序，如缺乏科學(xué)的重大問(wèn)題決策、重要崗位人

員聘任與解聘決策、重大項(xiàng)目投資決策、大額資金使用（三重一大）

決策程序；

決策程序未能有效執(zhí)行，如重大決策失誤，給公司造成重大財(cái)產(chǎn)損失；

嚴(yán)重違反國(guó)家法律、法規(guī)；

關(guān)鍵管理人員或重要人才大量流失；

媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn)；

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的重大缺陷未得到有效整改；

重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度控制系統(tǒng)性失效。

以下跡象通常表明非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制可能存在重要缺陷：

公司因管理失誤發(fā)生依據(jù)上述定量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的重要財(cái)產(chǎn)損失，控制活

動(dòng)未能防范該失誤；

財(cái)產(chǎn)損失雖然未達(dá)到和超過(guò)該重要性水平、但從性質(zhì)上看，仍應(yīng)引起

董事會(huì)和管理層重視。

（三）內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，截至xxxx年12月31日，公

司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷及重要缺陷。

2、非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的