南開(kāi)大學(xué)22春學(xué)期《財(cái)務(wù)法規(guī)》在線(xiàn)作業(yè)答卷

22春學(xué)期（高起本1709-1803、全層次1809-2103）《財(cái)務(wù)法規(guī)》在線(xiàn)作業(yè)-00003試卷總分：100得分：100一、單選題（共20道試題，共40分）.有限責(zé)任公司簽發(fā)的股東出資證明書(shū)應(yīng)當(dāng)載明（）A.法定代表人B.公司登記日期C.股東的姓名或者名稱(chēng)及住所D.公司注冊(cè)資本答案:D.根據(jù)《公司法》，單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限公司（）以上股份的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出臨時(shí)提案A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五答案:A.選項(xiàng)所列（）機(jī)構(gòu)有向銀行查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃單位存款的權(quán)力A.稅務(wù)機(jī)關(guān)B.工商行政管理機(jī)關(guān)C.產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管理機(jī)關(guān)D.物價(jià)管理機(jī)關(guān)答案:A4.公益信托的信托契約（）。A.可以中途解除B.受托人工作變動(dòng)時(shí)可以解除C.受托人疾病死亡時(shí)可以解除D.不得中途解除答案:D.向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的證券票面總值超過(guò)多少的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)？3000萬(wàn)元1500萬(wàn)元6000萬(wàn)元5000萬(wàn)元答案:D.由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，因此，銀行通常將（）看做對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅、。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案:B.在使用中文的前提下，可同時(shí)使用另一種通用文字作為會(huì)計(jì)記錄文字的地區(qū)或單位包括()。A.民族自治地方，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)，國(guó)外企業(yè)和其他外國(guó)組織.民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國(guó)企業(yè)和其他外國(guó)組織C.少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國(guó)企業(yè)和其他外國(guó)組織D.少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國(guó)企業(yè)和其他外國(guó)組織答案:B8?我國(guó)的公司法及證券法所指的〃證券轉(zhuǎn)讓〃是指下列哪一選項(xiàng)的性質(zhì)？A.證券買(mǎi)賣(mài).證券繼承C.證券質(zhì)押D.證券借貸答案:A.根據(jù)我國(guó)《證券法》的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)？A.證券公司均可以從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)B.證券公司均不得從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)C.證券公司只能從事由包銷(xiāo)產(chǎn)生的證券自營(yíng)業(yè)務(wù)D.一部分證券公司可以從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)答案:D10.下列關(guān)于有限責(zé)任公司股東用于出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的說(shuō)法，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的()A.應(yīng)當(dāng)是無(wú)形財(cái)產(chǎn)B.可以用貨幣估價(jià)C.可以依法轉(zhuǎn)讓D.不違背法律禁止性規(guī)定答案:C11.假設(shè)今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%,每年付息三次，如果到期收益率為4%,則債券債券價(jià)格為()。100.69101.52102.44103.35答案:A.開(kāi)證銀行若受理申請(qǐng)人的開(kāi)證申請(qǐng)，應(yīng)收取不少于開(kāi)證金額()的保證金。20%30%40%50%答案:A.自然人在票據(jù)上簽章()。A.應(yīng)當(dāng)采取簽名的形式B.應(yīng)當(dāng)采取蓋章的形式C.應(yīng)當(dāng)采取簽名加蓋章的形式D.可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式答案:D.下列關(guān)于簡(jiǎn)單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率關(guān)系的描述,正確的是()。A.簡(jiǎn)單收益率在數(shù)值上大于時(shí)間加權(quán)收益率B.簡(jiǎn)單收益率在數(shù)值小于時(shí)間加權(quán)收益率C.簡(jiǎn)單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率在大小上沒(méi)有必然聯(lián)系D.簡(jiǎn)單收益率不會(huì)等于時(shí)間加權(quán)收益率答案:C.銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定因素的影響，而使其()蒙受損失的可能性。A.存款B.資產(chǎn)和預(yù)期收益C.聲譽(yù)D.自有資本金答案:B16.下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯(cuò)誤的是()A.每屆任期不得超過(guò)三年B.任期屆滿(mǎn)可以連選連任C.一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事董事D.在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)，無(wú)論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)答案:D.會(huì)計(jì)監(jiān)督是指()。A.單位內(nèi)部監(jiān)督B.國(guó)家監(jiān)督C.社會(huì)監(jiān)督D.以上均是答案:D.依據(jù)商業(yè)銀行法，選項(xiàng)所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因A.嚴(yán)重虧損B.資不抵債C.不能支付到期債務(wù)D.因經(jīng)營(yíng)管理不善導(dǎo)致嚴(yán)重虧損答案:C.背書(shū)行為有效的是()。A.將匯票金額3萬(wàn)元背書(shū)轉(zhuǎn)讓2萬(wàn)元B.背書(shū)時(shí)記載不得轉(zhuǎn)讓C.質(zhì)押背書(shū)的被背書(shū)人作轉(zhuǎn)讓背書(shū)D.委托收款背書(shū)的被背書(shū)人作轉(zhuǎn)讓背書(shū)答案:B.成長(zhǎng)型基金的基本目標(biāo)為0。A.追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入B.追求資本增值C.追求超越市場(chǎng)表現(xiàn)的投資業(yè)績(jī)D.經(jīng)常性收入與資本增值兼顧答案:B二、多選題(共20道試題，共40分).屬于票據(jù)債務(wù)人的有()。A.出票人B.背書(shū)人C.保證人D.承兌人E.支票付款人答案:ABCDE.根據(jù)我國(guó)票據(jù)法，屬于銀行本票絕對(duì)必要記載事項(xiàng)的有()。A.委托支付文句B.出票日期C.付款日期D.收款人E.付款人答案:BD.下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？A.內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買(mǎi)賣(mài)證券B.內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買(mǎi)賣(mài)證券C.內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易D.非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買(mǎi)賣(mài)證券或建議他人買(mǎi)賣(mài)證券答案:ABCD.商業(yè)銀行實(shí)施的下列行為中，哪些是違反商業(yè)銀行法的()。A.用拆借的資金彌補(bǔ)聯(lián)行匯差頭寸的不足B.向行長(zhǎng)配偶任職的公司發(fā)放信用貸款C.與關(guān)系密切的客戶(hù)達(dá)成代銷(xiāo)公司債卷的協(xié)議D.規(guī)定借款人不提供擔(dān)保的，一律不發(fā)放貸款答案:CD.在民事信托業(yè)務(wù)中涉及的民事法律范圍包括0。A.勞動(dòng)法B.繼承法C.保險(xiǎn)法D.民法答案:ABD.甲公司現(xiàn)有凈資產(chǎn)6000萬(wàn)元，擬對(duì)外進(jìn)行投資，董事會(huì)形成了如下意見(jiàn)，()意見(jiàn)是正確的A.甲公司向其他公司投資，只能承擔(dān)有限責(zé)任B.甲公司向其他公司投資，經(jīng)股東會(huì)或股東大會(huì)同意，可以承擔(dān)無(wú)限責(zé)任C.甲公司是國(guó)務(wù)院規(guī)定的高新技術(shù)企業(yè)，其向其他公司的累計(jì)投資額可以是4500萬(wàn)元D.甲公司是國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司，其向其他公司的累計(jì)投資額可以是4000萬(wàn)元答案:AD27,下列各項(xiàng)中，屬于《會(huì)計(jì)法》規(guī)定的行政處罰的形式有()。A.罰款B.警告C.吊銷(xiāo)稅務(wù)登記證D.吊銷(xiāo)會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)答案:ABD.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，實(shí)行()制度。A.審貸分離B.分級(jí)審批C.嚴(yán)禁信用貸款D.嚴(yán)禁向關(guān)系人發(fā)放貸款E.統(tǒng)一授信答案:AB.以下信托業(yè)務(wù)中屬于他益信托業(yè)務(wù)的有：()。A.貸款信托B.身后信托C.生前信托D.贍養(yǎng)信托E.宣言信托答案:BDE.基金管理公司的主要發(fā)起人應(yīng)當(dāng)是()。A.證券公司B.商業(yè)銀行C.信托投資公司D.市場(chǎng)信譽(yù)較好、運(yùn)作規(guī)范的上市公司答案:AC.信托財(cái)產(chǎn)具備的特性是()。A.獨(dú)立性B.相關(guān)性C.物上代位性D.有限性答案:ACD.根據(jù)《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，單位出納人員不得兼任的工作有()。A.稽核B.會(huì)計(jì)檔案保管C.銀行存款日記賬登記工作D.費(fèi)用賬目登記工作答案:ABD.關(guān)于基金臨時(shí)報(bào)告，下列說(shuō)法正確的是()。A.基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告同時(shí)上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)B.基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)上報(bào)上市的證券交易所C.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應(yīng)編制臨時(shí)報(bào)告并予以公告D.基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已經(jīng)公告基金無(wú)需再行公告答案:AC.國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)成員的有關(guān)規(guī)定，()是正確的。A.董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工民主選舉的職工代表B.董事長(zhǎng)由國(guó)家授權(quán)機(jī)構(gòu)從董事會(huì)成員中指定C.副董事長(zhǎng)由國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部門(mén)從董事會(huì)成員中指定D.國(guó)有獨(dú)資公司的董事，經(jīng)過(guò)國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國(guó)家授權(quán)的部門(mén)同意，可以兼任其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)營(yíng)組織的負(fù)責(zé)人。答案:ABCD.持票人可自由選擇是否提示承兌的匯票有()。A.定日付款匯票B.見(jiàn)票即付匯票C.見(jiàn)票后定期付款匯票D.出票后定期付款匯票E.出票人命令提示承兌的匯票答案:AD36.依《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票，必須符合下列哪些條件？A.其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)B.發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少地公司擬發(fā)行的股本總額的35C.發(fā)起人在近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為D.在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的部分不少于人民幣2000萬(wàn)元，但是國(guó)家另有規(guī)定的除外答案:ABC37.下列關(guān)于上市公司收購(gòu)的說(shuō)法正確的有哪些？A.上市公司收購(gòu)可以采取要約收購(gòu)或者協(xié)議收購(gòu)的方式B.投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，證券交易所作出書(shū)面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告C.收購(gòu)要約的期限不得少于20日，并不得超過(guò)1年D.在心購(gòu)要約的有效期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤回其收購(gòu)要約答案:ABD.典型的個(gè)人信托業(yè)務(wù)是0。A.投資信托B.生前信托C.職工持股信托D.身后信托答案:BD.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列人員中，哪些不得擔(dān)任商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員（）A.吳某2000年因貪污罪被提起公訴，但因自首并且重大立功，被免除處罰B.李某，金融學(xué)博士，因?yàn)槠拮又委煱籽∝?fù)債10萬(wàn)元C.林某是某公司董事長(zhǎng)，2000年決策失誤，虧損嚴(yán)重導(dǎo)致該公司破產(chǎn)D.藍(lán)某，某大學(xué)法學(xué)教授，年逾70已退休答案:BC40.《證券投資基金法》對(duì)基金管理人與基金托管人的受托職責(zé)包括但不限于下列規(guī)定（）。A.基金管理人履行基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作B.基金托管人履行基金財(cái)產(chǎn)的托管C.實(shí)行相互監(jiān)督D.因?qū)Ψ叫袨樵斐苫鹭?cái)產(chǎn)或基金持有人損失時(shí)，另一方負(fù)連帶責(zé)任答案:ABC三、判斷題（共10道試題,共20分）.城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政企業(yè)適用《商業(yè)銀行法》。答案:錯(cuò)誤.商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用，所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)優(yōu)先支付存款利息答案:錯(cuò)誤.基金因持有股票而分配得到的投資收益主要包括股票紅利和現(xiàn)金紅利兩種。答案:正確.中國(guó)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格答案:正確.收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品的價(jià)