公司新三板掛牌與規(guī)范運(yùn)作講義課件

公司新三板掛牌與規(guī)范運(yùn)作

安徽天禾律師事務(wù)所惠志強(qiáng)0公司新三板掛牌與規(guī)范運(yùn)作安徽天禾律師事務(wù)所0新三板概念一板市場(chǎng)通常是指主板市場(chǎng)（含中小板），二板市場(chǎng)則是指創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)。相對(duì)于一板市場(chǎng)和二板市場(chǎng)而言，將場(chǎng)外市場(chǎng)稱為三板市場(chǎng)。三板市場(chǎng)的發(fā)展包括老三板市場(chǎng)和新三板市場(chǎng)兩個(gè)階段。老三板即2001年7月16日成立的“代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”；新三板則是在老三板的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的非上市股份公司進(jìn)入全國中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓。全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的第一家公司制證券交易場(chǎng)所，也是繼上海證券交易所、深圳證券交易所之后第三家全國性證券交易場(chǎng)所。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)定位于非上市股份公司股票公開轉(zhuǎn)讓和發(fā)行融資的市場(chǎng)平臺(tái)，為公司提供股票交易、發(fā)行融資、并購重組等相關(guān)服務(wù)，為市場(chǎng)參與人提供信息、技術(shù)和培訓(xùn)服務(wù)。1新三板概念一板市場(chǎng)通常是指主板市場(chǎng)（含中小板），二板市場(chǎng)則是新三板上市的好處1、資金扶持：各區(qū)域及政府政策不一，企業(yè)可享政府補(bǔ)貼。2、便利融資：新三板（上市公司）掛牌后可實(shí)施定向增發(fā)股份，提高公司信用等級(jí)，幫助企業(yè)更快融資。3、財(cái)富增值：新三板上市企業(yè)及股東的股票可以在資本市場(chǎng)中以較高的價(jià)格進(jìn)行流通，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。4、股份轉(zhuǎn)讓：股東股份可以合法轉(zhuǎn)讓，提高股權(quán)流動(dòng)性。5、轉(zhuǎn)板上市：轉(zhuǎn)板機(jī)制一旦確定，公司可優(yōu)先享受“綠色通道”。6、公司發(fā)展：有利于完善公司的資本結(jié)構(gòu)，促進(jìn)公司規(guī)范發(fā)展。7、宣傳效應(yīng)：新三板上市公司品牌，提高企業(yè)知名度2新三板上市的好處2內(nèi)容第一部分新三板掛牌的基本法律要求第二部分股份公司規(guī)范運(yùn)作3內(nèi)容3第一部分新三板掛牌的基本法律要求

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》規(guī)定的基本法律要求

1、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。

2、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力；

3、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營；

4、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；

5、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)；4第一部分新三板掛牌的基本法律要求4

基本法律條件的解讀一、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年（一）依法設(shè)立，是指公司依據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，并已取得《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。（二）存續(xù)兩年是指存續(xù)兩個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。（三）有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。55

二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力（一）業(yè)務(wù)明確，是指公司能夠明確、具體地闡述其經(jīng)營的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)、用途及其商業(yè)模式等信息。（二）公司可同時(shí)經(jīng)營一種或多種業(yè)務(wù)，每種業(yè)務(wù)應(yīng)具有相應(yīng)的關(guān)鍵資源要素，該要素組成應(yīng)具有投入、處理和產(chǎn)出能力，能夠與商業(yè)合同、收入或成本費(fèi)用等相匹配。（三）持續(xù)經(jīng)營能力，是指公司基于報(bào)告期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，在可預(yù)見的將來，有能力按照既定目標(biāo)持續(xù)經(jīng)營下去。6二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力6

三、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營（一）公司治理機(jī)制健全，是指公司按規(guī)定建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層（以下簡稱“三會(huì)一層”）組成的公司治理架構(gòu)，制定相應(yīng)的公司治理制度，并能證明有效運(yùn)行，保護(hù)股東權(quán)益。（二）合法合規(guī)經(jīng)營，是指公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員須依法開展經(jīng)營活動(dòng)，經(jīng)營行為合法、合規(guī)，不存在重大違法違規(guī)行為。（三）公司報(bào)告期內(nèi)不應(yīng)存在股東包括控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的情形。如有，應(yīng)在申請(qǐng)掛牌前予以歸還或規(guī)范。（四）公司應(yīng)設(shè)有獨(dú)立財(cái)務(wù)部門進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，相關(guān)會(huì)計(jì)政策能如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

77四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)（一）股權(quán)明晰，是指公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)屬分明，真實(shí)確定，合法合規(guī)，股東特別是控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭議或潛在糾紛。（二）股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)，是指公司的股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓依法履行必要內(nèi)部決議、外部審批（如有）程序，股票轉(zhuǎn)讓須符合限售的規(guī)定。8四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)8

五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)（一）公司須經(jīng)主辦券商推薦，雙方簽署了《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》。（二）主辦券商應(yīng)完成盡職調(diào)查和內(nèi)核程序，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表獨(dú)立意見，并出具推薦報(bào)告。9五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)9

第二部分股份公司規(guī)范運(yùn)作

一、公司法人治理結(jié)構(gòu)（一）法人治理結(jié)構(gòu)概述1、公司法人治理結(jié)構(gòu)的概念。所謂公司法人治理結(jié)構(gòu)，是指所有者、經(jīng)營者和監(jiān)督者之間透過公司權(quán)力機(jī)關(guān)（股東大會(huì)）、經(jīng)營決策與執(zhí)行機(jī)關(guān)（董事會(huì)、經(jīng)理），監(jiān)督機(jī)關(guān)（監(jiān)事會(huì)）而形成權(quán)責(zé)明確，相互制約，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)和科學(xué)決策的聯(lián)系，并依法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程等規(guī)定予以制度化的統(tǒng)一機(jī)制。

10第二部分股份公司規(guī)范運(yùn)作10

2、我國公司法人治理結(jié)構(gòu)的模式

（1）三會(huì)一層制衡機(jī)制我國《公司法》確立了我國公司法人治理的“三會(huì)一層—制衡”結(jié)構(gòu)模式，即：公司分別設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層來分別行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)、日常管理權(quán)。（2）職工參與管理、決策。監(jiān)事會(huì)中的職工代表不低于1/3，董事會(huì)中可以有公司職工代表。

112、我國公司法人治理結(jié)構(gòu)的模式（1）三會(huì)一層制衡機(jī)制11

（二）股東、股東大會(huì)

1、股東（1）股東基本概念股東是指公司資本的出資人或股份的持有人。12（二）股東、股東大會(huì)1、股東12

（2）股東的權(quán)利

公司股東主要享有下列權(quán)利：①依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；②依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；③對(duì)公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；④依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；⑤查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；⑥公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；⑦對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；⑧法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。

13（2）股東的權(quán)利公司股東主要享有下列權(quán)利：13

（3）控股股東

《公司法》規(guī)定，控股股東是指：①其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；②持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。（4）實(shí)際控制人《公司法》規(guī)定，實(shí)際控制人是指：雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。

14（3）控股股東（4）實(shí)際控制人14

2、股東大會(huì)股東大會(huì)是由股份公司全體股東組成、決定公司經(jīng)營管理重大事項(xiàng)的最高權(quán)利機(jī)關(guān)。

152、股東大會(huì)15

（1）股東大會(huì)職權(quán)●決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；●選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；●選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；●審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；●審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；●審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案，決算方案；●審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；●對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；●對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；●對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；●修改公司章程；●對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；●審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東提案；●審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。

16（1）股東大會(huì)職權(quán)●決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；16

（2）股東大會(huì)分類①股東年會(huì)上市公司年度股東大會(huì)每年召開一次，應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行。②臨時(shí)股東大會(huì)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)。

召開臨時(shí)股東大會(huì)的情形:●董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定的法定最低人數(shù)，或者少于章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)；●公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的三分之一時(shí)；●單獨(dú)或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)百分之十（不含投票代理權(quán)）以上的股東書面請(qǐng)求時(shí)；●董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；●監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；●公司章程規(guī)定的其他情形。

17（2）股東大會(huì)分類①股東年會(huì)17

（3）股東大會(huì)的召集

●董事會(huì)為股東大會(huì)的正常召集人。●監(jiān)事會(huì)有權(quán)向董事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)。董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到提案后10日內(nèi)未作出反饋的，視為董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)，監(jiān)事會(huì)可以自行召集和主持。

●單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會(huì)請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)，董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到請(qǐng)求后10日內(nèi)未作出反饋的，該部分股東有權(quán)向監(jiān)事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，監(jiān)事會(huì)未在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)通知的，視為監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東大會(huì)，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。18（3）股東大會(huì)的召集●董事會(huì)為股東大會(huì)的正常召集人。18

（4）股東大會(huì)提案

①提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，有明確議題和具體決議事項(xiàng)，并且符合法律、行政法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定②有權(quán)提起議案的主體董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及單獨(dú)或者合并持有公司3%以上股份的股東，有權(quán)向公司提出提案。

19（4）股東大會(huì)提案19

（5）股東大會(huì)通知

年度股東大會(huì)：會(huì)議召開20日前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)：應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開15日前通知各股東。股權(quán)登記日：股權(quán)登記日與會(huì)議日期之間的間隔應(yīng)當(dāng)不多于7個(gè)工作日。

20（5）股東大會(huì)通知年度股東大會(huì)：會(huì)議召開20日前通知各股（6）股東大會(huì)的召開

①會(huì)議召開的方式：現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議、其他方式。

②出席人員●股權(quán)登記日登記在冊(cè)的所有股東或其代理人，均有權(quán)出席股東大會(huì)?！袢w董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)出席會(huì)議，經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議?！窆酒刚?qǐng)的人員，如見證律師(年度股東大會(huì)必需）、主辦券商等。③會(huì)議主持人股東大會(huì)由董事長主持。董事長不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上董事共同推舉的一名董事主持。21（6）股東大會(huì)的召開①會(huì)議召開的方式：現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議、（7）股東大會(huì)的投票方式①現(xiàn)場(chǎng)投票②網(wǎng)絡(luò)投票22（7）股東大會(huì)的投票方式22（8）股東大會(huì)決議

①?zèng)Q議方式：●普通決議：應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的1/2以上通過?！裉貏e決議：應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。●特別決議的事項(xiàng)：公司增加或者減少注冊(cè)資本；發(fā)行公司債券；公司的分立、合并、解散和清算；公司章程的修改；回購本公司股票；公司章程規(guī)定和股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的，需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)。②表決的回避股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)。

23（8）股東大會(huì)決議①?zèng)Q議方式：23（9）會(huì)議記錄

①股東大會(huì)應(yīng)有會(huì)議記錄，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)。②出席會(huì)議的董事、監(jiān)事、董事會(huì)秘書、召集人或其代表、會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。③會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)保存期限不少于10年。24（9）會(huì)議記錄24（三）董事、董事會(huì)

1、董事董事為負(fù)擔(dān)公司業(yè)務(wù)決策和行使管理權(quán)的人。董事一般由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，但職工代表出任的董事由職工民主選舉產(chǎn)生。（1）董事的任職資格董事可以由股東出任，也可以由非股東擔(dān)任。有下列情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：①《公司法》規(guī)定不得擔(dān)任董事的情形：●無民事行為能力或者限制民事行為能力；●因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；●擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；●擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；●個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；②被中國證監(jiān)會(huì)處以證券市場(chǎng)禁入處罰，期限未滿的，不得擔(dān)任上市公司董事。

25（三）董事、董事會(huì)25（2）董事的義務(wù)、責(zé)任

①董事義務(wù)●

勤勉義務(wù)：應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利；保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；公平對(duì)待所有股東等?！裰覍?shí)義務(wù)：不得利用職權(quán)侵占、挪用公司的財(cái)產(chǎn)、資金；未經(jīng)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；未經(jīng)同意，利用職務(wù)便利為自己或他人謀取本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)；擅自披露公司秘密等。②董事責(zé)任董事執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。26（2）董事的義務(wù)、責(zé)任26

（3）董事人數(shù)、任期

①股份公司董事為5－19人；②每屆任期最長不超過3年，但連選可以連任。（4）董事的解任

①任期屆滿。②辭職。③股東大會(huì)決議。27272、董事會(huì)

董事會(huì)為公司常設(shè)機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司經(jīng)營戰(zhàn)略方針的制定，是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生并對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。（1）董事會(huì)基本構(gòu)成①董事會(huì)成員為5人至19人，設(shè)董事長1名，可以設(shè)副董事長。②董事會(huì)設(shè)董事會(huì)秘書。③上市公司必須設(shè)立獨(dú)立董事。

282、董事會(huì)28①召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；②執(zhí)行股東大會(huì)的決議；③決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；④制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；⑤制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；⑥制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案；⑦擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；⑧在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對(duì)外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；⑨決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，制訂公司的基本管理制度；⑩聘任或者解聘公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書；根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)等。

（2）董事會(huì)職責(zé)29①召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（2）董事（3）董事會(huì)會(huì)議

①定期會(huì)議董事會(huì)每年度至少召開兩次會(huì)議，并于會(huì)議召開十日前通知全體董事和監(jiān)事。

②臨時(shí)會(huì)議●代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議?！裾匍_臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議的通知方式、通知時(shí)限可在公司章程中自行規(guī)定。

③會(huì)議出席、表決●董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。●董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票?！穸聲?huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。

30（3）董事會(huì)會(huì)議

30

3、董事會(huì)秘書

（1）董事會(huì)秘書為公司的高級(jí)管理人員，由董事會(huì)聘任。（2）董事會(huì)秘書的主要職責(zé)●準(zhǔn)備和提交董事會(huì)和股東大會(huì)的報(bào)告和文件；●按照法定程序籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)，負(fù)責(zé)會(huì)議的記錄?！褙?fù)責(zé)信息的保密工作，制訂保密措施；●負(fù)責(zé)保管公司股東名冊(cè)資料、董事和監(jiān)事名冊(cè)，保管公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)會(huì)議文件和記錄；●為公司重大決策提供咨詢和建議；●協(xié)調(diào)和組織公司信息披露事項(xiàng)；●在公司股票上市后，為公司與有關(guān)證券交易所的指定聯(lián)絡(luò)人員。

31

3、董事會(huì)秘書31（四）監(jiān)事會(huì)1、監(jiān)事的任職資格（1）不得擔(dān)任董事的情形、同時(shí)適用于監(jiān)事。（2）公司董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

2、監(jiān)事會(huì)基本構(gòu)成（1）監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不低于1/3。（2）監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人。（3）監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。（4）監(jiān)事的任期每屆為3年。32（四）監(jiān)事會(huì)323、監(jiān)事會(huì)職權(quán)

監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：（1）應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；（2）檢查公司財(cái)務(wù)；（3）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（4）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（5）提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，在董事會(huì)不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)；（6）向股東大會(huì)提出提案；（7）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；（8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。

333、監(jiān)事會(huì)職權(quán)監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：334、監(jiān)事會(huì)會(huì)議

◆監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開一次會(huì)議?！粢话阌杀O(jiān)事會(huì)主席主持和召集?！舯O(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過?！舯O(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄。

344、監(jiān)事會(huì)會(huì)議34（五）經(jīng)理層

1、經(jīng)理層的基本構(gòu)成◆經(jīng)理層主要為公司高級(jí)管理人員，具體指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和公司章程規(guī)定的其他人員?！艚?jīng)理等公司高級(jí)管理人員由董事會(huì)決定聘任或者解聘。2、經(jīng)理層的任職條件◆不得擔(dān)任董事的情形，同時(shí)適用于經(jīng)理?！粼诠究毓晒蓶|、實(shí)際控制人單位擔(dān)任除董事以外其他職務(wù)的人員，不得擔(dān)任公司的高級(jí)管理人員。35（五）經(jīng)理層35（3）經(jīng)理主要職權(quán)

（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。

36（3）經(jīng)理主要職權(quán)36（六）制定公司內(nèi)部決策制度

1、公司最高文件、憲法性文件－公司章程。2、必要的議事、決策制度主要包括：股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、獨(dú)立董事任職及議事制度、信息披露制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、重大決策制度、股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)權(quán)限的規(guī)定、董事會(huì)專門委員會(huì)工作細(xì)則細(xì)則、總經(jīng)理工作細(xì)則、董事會(huì)秘書工作規(guī)定、財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度等。

3、公司的內(nèi)部制度主要包括：組織管理制度、人員管理制度、設(shè)備管理制度、安全生產(chǎn)管理制度、勞動(dòng)人事工資管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法、獨(dú)立董事津貼制度等。

37（六）制定公司內(nèi)部決策制度37二、與申請(qǐng)掛牌公司密切相關(guān)的行為規(guī)范

申請(qǐng)掛牌公司允許存在合理的關(guān)聯(lián)交易，但價(jià)格要公允，并履行決策程序。1、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指掛牌公司或其控股子公司與掛牌公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)。（1）生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的關(guān)聯(lián)交易①購銷；②提供或接受勞務(wù)；③代理、租賃；④提供資金；⑤管理方面的合同；⑦研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；⑦許可協(xié)議；⑧關(guān)鍵管理人員報(bào)酬；⑨費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁；⑩擔(dān)保和抵押等。（一）關(guān)聯(lián)交易

38二、與申請(qǐng)掛牌公司密切相關(guān)的行為規(guī)范申請(qǐng)掛牌公司允許存在合2、關(guān)聯(lián)方

上市公司的關(guān)聯(lián)人包括:關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。

（1）關(guān)聯(lián)法人①直接或間接地控制上市公司的法人；②由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人；③上市公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的、或擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的，除上市公司及其控股子公司以外的法人；④持有上市公司5%以上股份的法人等（2）關(guān)聯(lián)自然人①直接或間接持有上市公司5％以上股份的自然人；②上市公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；③控股股東或?qū)嶋H控制法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；④前①、②所述人士的關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等。39393、關(guān)聯(lián)交易的決策程序（1）回避①董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。

②股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避，不參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)。（2）決策程序按照關(guān)聯(lián)交易的金額，分別履行下列批準(zhǔn)程序：◆總經(jīng)理辦公會(huì)議批準(zhǔn)◆董事會(huì)批準(zhǔn)◆股東大會(huì)審議批準(zhǔn)4040（二）同業(yè)競(jìng)爭同業(yè)競(jìng)爭定義：指掛牌公司與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事相同、相似業(yè)務(wù)。申請(qǐng)掛牌公司一般不得存在同業(yè)競(jìng)爭。

41（二）同業(yè)競(jìng)爭41（三）對(duì)外擔(dān)保

中國證監(jiān)會(huì)、中國銀監(jiān)會(huì)于2005年11月頒布《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》，就上市公司對(duì)外擔(dān)保有關(guān)問題進(jìn)行了規(guī)定。1、對(duì)外擔(dān)保的定義是指上市公司為他人提供的擔(dān)保，包括上市公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。42（三）對(duì)外擔(dān)保422、對(duì)外擔(dān)保的基本決策程序(1)公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。(2)《公司章程》應(yīng)當(dāng)明確股東大會(huì)、董事會(huì)審批對(duì)外擔(dān)保的權(quán)限及違反審批權(quán)限、審議程序的責(zé)任追究制度。(3)應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。(4)應(yīng)由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之二以上董事審議同意并做出決議。(5)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露。(6)公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，比照上述規(guī)定執(zhí)行。4343

（四）重大違法違規(guī)

公司在申請(qǐng)?jiān)谛氯鍜炫七^程中，遇到可能被行政處罰事宜時(shí)，一定謹(jǐn)慎處理，力爭不被處罰?！缎姓幜P法》及相關(guān)法律中沒有鑒定什么是重大違法違規(guī)行為，重大違法違規(guī)也不是一個(gè)法律概念，實(shí)踐中需要自行判斷是否屬于重大違法違規(guī)行為，需要相關(guān)行政機(jī)關(guān)開具行政處罰不屬于重大違法違規(guī)的證明文件。行政機(jī)關(guān)在處理企業(yè)上市、新三板掛牌比較謹(jǐn)慎。

44（四）重大違法違規(guī)44

（四）獨(dú)立性問題

五獨(dú)立：即資產(chǎn)獨(dú)立、人員獨(dú)立、財(cái)務(wù)獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立。

1、資產(chǎn)獨(dú)立：掛牌公司資產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立完整、權(quán)屬清晰，控股股東、實(shí)際控制人不得占用、支配公司資產(chǎn)或干預(yù)公司對(duì)資產(chǎn)的經(jīng)營管理。2、人員獨(dú)立：掛牌公司人員應(yīng)獨(dú)立于控股股東。掛牌公司的經(jīng)理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、營銷負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書在控股股東單位不得擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)。3、財(cái)務(wù)獨(dú)立：掛牌公司應(yīng)按照有關(guān)法律、法規(guī)的要求建立健全的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理制度，獨(dú)立核算。4、機(jī)構(gòu)獨(dú)立：掛牌公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其他內(nèi)部機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立運(yùn)作?？毓晒蓶|及其職能部門與掛牌公司及其職能部門之間沒有上下級(jí)關(guān)系。5、業(yè)務(wù)獨(dú)立：掛牌公司業(yè)務(wù)應(yīng)完全獨(dú)立于控股股東?？毓晒蓶|及其下屬的其他單位不應(yīng)從事與掛牌公司相同或相近的業(yè)務(wù)。45（四）獨(dú)立性問題45

（五）勞務(wù)派遣的合規(guī)性問題

人力資源和社會(huì)保障部《勞務(wù)派遣暫行規(guī)定》（2014年3月施行）

用工單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制勞務(wù)派遣用工數(shù)量，使用的被派遣勞動(dòng)者數(shù)量不得超過其用工總量的10%。用工總量是指用工單位訂立勞動(dòng)合同人數(shù)與使用的被派遣勞動(dòng)者人數(shù)之和。

用工單位在本規(guī)定施行前使用被派遣勞動(dòng)者數(shù)量超過其用工總量10%的，應(yīng)當(dāng)制定調(diào)整用工方案，于本規(guī)定施行之日起2年內(nèi)降至規(guī)定比例。

《全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改〈中華人民共和國勞動(dòng)合同法〉的決定》公布前（公布日期12年12月28日）簽的勞動(dòng)合同和勞務(wù)派遣協(xié)議，在16年3月1日之后屆滿的，可以一直延續(xù)到屆滿。其他的16年3月1日前解決。

46（五）勞務(wù)派遣的合規(guī)性問題46謝謝大家！

天禾律師與您共創(chuàng)美好未來！惠志強(qiáng)律師聯(lián)系資料：安徽天禾律師事務(wù)所電話機(jī)子郵箱：huizhq@47謝謝大家！

天禾律師與您共創(chuàng)美好未來！惠志強(qiáng)律師聯(lián)系資料：公司新三板掛牌與規(guī)范運(yùn)作

安徽天禾律師事務(wù)所惠志強(qiáng)48公司新三板掛牌與規(guī)范運(yùn)作安徽天禾律師事務(wù)所0新三板概念一板市場(chǎng)通常是指主板市場(chǎng)（含中小板），二板市場(chǎng)則是指創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)。相對(duì)于一板市場(chǎng)和二板市場(chǎng)而言，將場(chǎng)外市場(chǎng)稱為三板市場(chǎng)。三板市場(chǎng)的發(fā)展包括老三板市場(chǎng)和新三板市場(chǎng)兩個(gè)階段。老三板即2001年7月16日成立的“代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”；新三板則是在老三板的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的非上市股份公司進(jìn)入全國中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓。全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的第一家公司制證券交易場(chǎng)所，也是繼上海證券交易所、深圳證券交易所之后第三家全國性證券交易場(chǎng)所。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)定位于非上市股份公司股票公開轉(zhuǎn)讓和發(fā)行融資的市場(chǎng)平臺(tái)，為公司提供股票交易、發(fā)行融資、并購重組等相關(guān)服務(wù)，為市場(chǎng)參與人提供信息、技術(shù)和培訓(xùn)服務(wù)。49新三板概念一板市場(chǎng)通常是指主板市場(chǎng)（含中小板），二板市場(chǎng)則是新三板上市的好處1、資金扶持：各區(qū)域及政府政策不一，企業(yè)可享政府補(bǔ)貼。2、便利融資：新三板（上市公司）掛牌后可實(shí)施定向增發(fā)股份，提高公司信用等級(jí)，幫助企業(yè)更快融資。3、財(cái)富增值：新三板上市企業(yè)及股東的股票可以在資本市場(chǎng)中以較高的價(jià)格進(jìn)行流通，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。4、股份轉(zhuǎn)讓：股東股份可以合法轉(zhuǎn)讓，提高股權(quán)流動(dòng)性。5、轉(zhuǎn)板上市：轉(zhuǎn)板機(jī)制一旦確定，公司可優(yōu)先享受“綠色通道”。6、公司發(fā)展：有利于完善公司的資本結(jié)構(gòu)，促進(jìn)公司規(guī)范發(fā)展。7、宣傳效應(yīng)：新三板上市公司品牌，提高企業(yè)知名度50新三板上市的好處2內(nèi)容第一部分新三板掛牌的基本法律要求第二部分股份公司規(guī)范運(yùn)作51內(nèi)容3第一部分新三板掛牌的基本法律要求

《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》規(guī)定的基本法律要求

1、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。

2、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力；

3、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營；

4、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)；

5、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)；52第一部分新三板掛牌的基本法律要求4

基本法律條件的解讀一、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年（一）依法設(shè)立，是指公司依據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，并已取得《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。（二）存續(xù)兩年是指存續(xù)兩個(gè)完整的會(huì)計(jì)年度。（三）有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。535

二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力（一）業(yè)務(wù)明確，是指公司能夠明確、具體地闡述其經(jīng)營的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品或服務(wù)、用途及其商業(yè)模式等信息。（二）公司可同時(shí)經(jīng)營一種或多種業(yè)務(wù)，每種業(yè)務(wù)應(yīng)具有相應(yīng)的關(guān)鍵資源要素，該要素組成應(yīng)具有投入、處理和產(chǎn)出能力，能夠與商業(yè)合同、收入或成本費(fèi)用等相匹配。（三）持續(xù)經(jīng)營能力，是指公司基于報(bào)告期內(nèi)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，在可預(yù)見的將來，有能力按照既定目標(biāo)持續(xù)經(jīng)營下去。54二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力6

三、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營（一）公司治理機(jī)制健全，是指公司按規(guī)定建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層（以下簡稱“三會(huì)一層”）組成的公司治理架構(gòu)，制定相應(yīng)的公司治理制度，并能證明有效運(yùn)行，保護(hù)股東權(quán)益。（二）合法合規(guī)經(jīng)營，是指公司及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員須依法開展經(jīng)營活動(dòng)，經(jīng)營行為合法、合規(guī)，不存在重大違法違規(guī)行為。（三）公司報(bào)告期內(nèi)不應(yīng)存在股東包括控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方占用公司資金、資產(chǎn)或其他資源的情形。如有，應(yīng)在申請(qǐng)掛牌前予以歸還或規(guī)范。（四）公司應(yīng)設(shè)有獨(dú)立財(cái)務(wù)部門進(jìn)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算，相關(guān)會(huì)計(jì)政策能如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

557四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)（一）股權(quán)明晰，是指公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰，權(quán)屬分明，真實(shí)確定，合法合規(guī)，股東特別是控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)股東或?qū)嶋H支配的股東持有公司的股份不存在權(quán)屬爭議或潛在糾紛。（二）股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓合法合規(guī)，是指公司的股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓依法履行必要內(nèi)部決議、外部審批（如有）程序，股票轉(zhuǎn)讓須符合限售的規(guī)定。56四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)8

五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)（一）公司須經(jīng)主辦券商推薦，雙方簽署了《推薦掛牌并持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議》。（二）主辦券商應(yīng)完成盡職調(diào)查和內(nèi)核程序，對(duì)公司是否符合掛牌條件發(fā)表獨(dú)立意見，并出具推薦報(bào)告。57五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)9

第二部分股份公司規(guī)范運(yùn)作

一、公司法人治理結(jié)構(gòu)（一）法人治理結(jié)構(gòu)概述1、公司法人治理結(jié)構(gòu)的概念。所謂公司法人治理結(jié)構(gòu)，是指所有者、經(jīng)營者和監(jiān)督者之間透過公司權(quán)力機(jī)關(guān)（股東大會(huì)）、經(jīng)營決策與執(zhí)行機(jī)關(guān)（董事會(huì)、經(jīng)理），監(jiān)督機(jī)關(guān)（監(jiān)事會(huì)）而形成權(quán)責(zé)明確，相互制約，協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)和科學(xué)決策的聯(lián)系，并依法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程等規(guī)定予以制度化的統(tǒng)一機(jī)制。

58第二部分股份公司規(guī)范運(yùn)作10

2、我國公司法人治理結(jié)構(gòu)的模式

（1）三會(huì)一層制衡機(jī)制我國《公司法》確立了我國公司法人治理的“三會(huì)一層—制衡”結(jié)構(gòu)模式，即：公司分別設(shè)立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層來分別行使決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)、日常管理權(quán)。（2）職工參與管理、決策。監(jiān)事會(huì)中的職工代表不低于1/3，董事會(huì)中可以有公司職工代表。

592、我國公司法人治理結(jié)構(gòu)的模式（1）三會(huì)一層制衡機(jī)制11

（二）股東、股東大會(huì)

1、股東（1）股東基本概念股東是指公司資本的出資人或股份的持有人。60（二）股東、股東大會(huì)1、股東12

（2）股東的權(quán)利

公司股東主要享有下列權(quán)利：①依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；②依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；③對(duì)公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；④依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份；⑤查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；⑥公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；⑦對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；⑧法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。

61（2）股東的權(quán)利公司股東主要享有下列權(quán)利：13

（3）控股股東

《公司法》規(guī)定，控股股東是指：①其持有的股份占公司股本總額50%以上的股東；②持有股份的比例雖然不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對(duì)股東大會(huì)的決議產(chǎn)生重大影響的股東。（4）實(shí)際控制人《公司法》規(guī)定，實(shí)際控制人是指：雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。

62（3）控股股東（4）實(shí)際控制人14

2、股東大會(huì)股東大會(huì)是由股份公司全體股東組成、決定公司經(jīng)營管理重大事項(xiàng)的最高權(quán)利機(jī)關(guān)。

632、股東大會(huì)15

（1）股東大會(huì)職權(quán)●決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；●選舉和更換董事，決定有關(guān)董事的報(bào)酬事項(xiàng)；●選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定有關(guān)監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；●審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；●審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；●審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案，決算方案；●審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；●對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；●對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；●對(duì)公司合并、分立、解散和清算等事項(xiàng)作出決議；●修改公司章程；●對(duì)公司聘用、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；●審議代表公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的百分之五以上的股東提案；●審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)決定的其他事項(xiàng)。

64（1）股東大會(huì)職權(quán)●決定公司經(jīng)營方針和投資計(jì)劃；16

（2）股東大會(huì)分類①股東年會(huì)上市公司年度股東大會(huì)每年召開一次，應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行。②臨時(shí)股東大會(huì)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)。

召開臨時(shí)股東大會(huì)的情形:●董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定的法定最低人數(shù)，或者少于章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)；●公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的三分之一時(shí)；●單獨(dú)或者合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)百分之十（不含投票代理權(quán)）以上的股東書面請(qǐng)求時(shí)；●董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí)；●監(jiān)事會(huì)提議召開時(shí)；●公司章程規(guī)定的其他情形。

65（2）股東大會(huì)分類①股東年會(huì)17

（3）股東大會(huì)的召集

●董事會(huì)為股東大會(huì)的正常召集人?！癖O(jiān)事會(huì)有權(quán)向董事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)。董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到提案后10日內(nèi)未作出反饋的，視為董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)，監(jiān)事會(huì)可以自行召集和主持。

●單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會(huì)請(qǐng)求召開臨時(shí)股東大會(huì)，董事會(huì)不同意召開臨時(shí)股東大會(huì)，或者在收到請(qǐng)求后10日內(nèi)未作出反饋的，該部分股東有權(quán)向監(jiān)事會(huì)提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，監(jiān)事會(huì)未在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)出股東大會(huì)通知的，視為監(jiān)事會(huì)不召集和主持股東大會(huì)，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東可以自行召集和主持。66（3）股東大會(huì)的召集●董事會(huì)為股東大會(huì)的正常召集人。18

（4）股東大會(huì)提案

①提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，有明確議題和具體決議事項(xiàng)，并且符合法律、行政法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定②有權(quán)提起議案的主體董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及單獨(dú)或者合并持有公司3%以上股份的股東，有權(quán)向公司提出提案。

67（4）股東大會(huì)提案19

（5）股東大會(huì)通知

年度股東大會(huì)：會(huì)議召開20日前通知各股東；臨時(shí)股東大會(huì)：應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開15日前通知各股東。股權(quán)登記日：股權(quán)登記日與會(huì)議日期之間的間隔應(yīng)當(dāng)不多于7個(gè)工作日。

68（5）股東大會(huì)通知年度股東大會(huì)：會(huì)議召開20日前通知各股（6）股東大會(huì)的召開

①會(huì)議召開的方式：現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議、其他方式。

②出席人員●股權(quán)登記日登記在冊(cè)的所有股東或其代理人，均有權(quán)出席股東大會(huì)。●全體董事、監(jiān)事和董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)出席會(huì)議，經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)列席會(huì)議?！窆酒刚?qǐng)的人員，如見證律師(年度股東大會(huì)必需）、主辦券商等。③會(huì)議主持人股東大會(huì)由董事長主持。董事長不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)時(shí)，由副董事長主持；副董事長不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上董事共同推舉的一名董事主持。69（6）股東大會(huì)的召開①會(huì)議召開的方式：現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議、（7）股東大會(huì)的投票方式①現(xiàn)場(chǎng)投票②網(wǎng)絡(luò)投票70（7）股東大會(huì)的投票方式22（8）股東大會(huì)決議

①?zèng)Q議方式：●普通決議：應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的1/2以上通過?！裉貏e決議：應(yīng)當(dāng)由出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過?！裉貏e決議的事項(xiàng)：公司增加或者減少注冊(cè)資本；發(fā)行公司債券；公司的分立、合并、解散和清算；公司章程的修改；回購本公司股票；公司章程規(guī)定和股東大會(huì)以普通決議認(rèn)定會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的，需要以特別決議通過的其他事項(xiàng)。②表決的回避股東大會(huì)審議有關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)股東不應(yīng)當(dāng)參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)。

71（8）股東大會(huì)決議①?zèng)Q議方式：23（9）會(huì)議記錄

①股東大會(huì)應(yīng)有會(huì)議記錄，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)。②出席會(huì)議的董事、監(jiān)事、董事會(huì)秘書、召集人或其代表、會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。③會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)保存期限不少于10年。72（9）會(huì)議記錄24（三）董事、董事會(huì)

1、董事董事為負(fù)擔(dān)公司業(yè)務(wù)決策和行使管理權(quán)的人。董事一般由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，但職工代表出任的董事由職工民主選舉產(chǎn)生。（1）董事的任職資格董事可以由股東出任，也可以由非股東擔(dān)任。有下列情形之一的，不能擔(dān)任公司的董事：①《公司法》規(guī)定不得擔(dān)任董事的情形：●無民事行為能力或者限制民事行為能力；●因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；●擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；●擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；●個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；②被中國證監(jiān)會(huì)處以證券市場(chǎng)禁入處罰，期限未滿的，不得擔(dān)任上市公司董事。

73（三）董事、董事會(huì)25（2）董事的義務(wù)、責(zé)任

①董事義務(wù)●

勤勉義務(wù)：應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利；保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；公平對(duì)待所有股東等?！裰覍?shí)義務(wù)：不得利用職權(quán)侵占、挪用公司的財(cái)產(chǎn)、資金；未經(jīng)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；未經(jīng)同意，利用職務(wù)便利為自己或他人謀取本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)；擅自披露公司秘密等。②董事責(zé)任董事執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。74（2）董事的義務(wù)、責(zé)任26

（3）董事人數(shù)、任期

①股份公司董事為5－19人；②每屆任期最長不超過3年，但連選可以連任。（4）董事的解任

①任期屆滿。②辭職。③股東大會(huì)決議。75272、董事會(huì)

董事會(huì)為公司常設(shè)機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司經(jīng)營戰(zhàn)略方針的制定，是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生并對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。（1）董事會(huì)基本構(gòu)成①董事會(huì)成員為5人至19人，設(shè)董事長1名，可以設(shè)副董事長。②董事會(huì)設(shè)董事會(huì)秘書。③上市公司必須設(shè)立獨(dú)立董事。

762、董事會(huì)28①召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；②執(zhí)行股東大會(huì)的決議；③決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；④制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；⑤制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；⑥制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券或其他證券及上市方案；⑦擬訂公司重大收購、收購本公司股票或者合并、分立、解散及變更公司形式的方案；⑧在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)，決定公司對(duì)外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)；⑨決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，制訂公司的基本管理制度；⑩聘任或者解聘公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書；根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)等。

（2）董事會(huì)職責(zé)77①召集股東大會(huì)，并向股東大會(huì)報(bào)告工作；（2）董事（3）董事會(huì)會(huì)議

①定期會(huì)議董事會(huì)每年度至少召開兩次會(huì)議，并于會(huì)議召開十日前通知全體董事和監(jiān)事。

②臨時(shí)會(huì)議●代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議?！裾匍_臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議的通知方式、通知時(shí)限可在公司章程中自行規(guī)定。

③會(huì)議出席、表決●董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。●董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。●董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。

78（3）董事會(huì)會(huì)議

30

3、董事會(huì)秘書

（1）董事會(huì)秘書為公司的高級(jí)管理人員，由董事會(huì)聘任。（2）董事會(huì)秘書的主要職責(zé)●準(zhǔn)備和提交董事會(huì)和股東大會(huì)的報(bào)告和文件；●按照法定程序籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)，負(fù)責(zé)會(huì)議的記錄?！褙?fù)責(zé)信息的保密工作，制訂保密措施；●負(fù)責(zé)保管公司股東名冊(cè)資料、董事和監(jiān)事名冊(cè)，保管公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)會(huì)議文件和記錄；●為公司重大決策提供咨詢和建議；●協(xié)調(diào)和組織公司信息披露事項(xiàng)；●在公司股票上市后，為公司與有關(guān)證券交易所的指定聯(lián)絡(luò)人員。

79

3、董事會(huì)秘書31（四）監(jiān)事會(huì)1、監(jiān)事的任職資格（1）不得擔(dān)任董事的情形、同時(shí)適用于監(jiān)事。（2）公司董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

2、監(jiān)事會(huì)基本構(gòu)成（1）監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不低于1/3。（2）監(jiān)事會(huì)成員不得少于3人。（3）監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生。（4）監(jiān)事的任期每屆為3年。80（四）監(jiān)事會(huì)323、監(jiān)事會(huì)職權(quán)

監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：（1）應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見；（2）檢查公司財(cái)務(wù)；（3）對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（4）當(dāng)董事、高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級(jí)管理人員予以糾正；（5）提議召開臨時(shí)股東大會(huì)，在董事會(huì)不履行《公司法》規(guī)定的召集和主持股東大會(huì)職責(zé)時(shí)召集和主持股東大會(huì)；（6）向股東大會(huì)提出提案；（7）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提起訴訟；（8）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常，可以進(jìn)行調(diào)查；必要時(shí)，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助其工作，費(fèi)用由公司承擔(dān)。

813、監(jiān)事會(huì)職權(quán)監(jiān)事會(huì)行使下列職權(quán)：334、監(jiān)事會(huì)會(huì)議

◆監(jiān)事會(huì)每六個(gè)月至少召開一次會(huì)議。◆一般由監(jiān)事會(huì)主席主持和召集?！舯O(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過?！舯O(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄。

824、監(jiān)事會(huì)會(huì)議34（五）經(jīng)理層

1、經(jīng)理層的基本構(gòu)成◆經(jīng)理層主要為公司高級(jí)管理人員，具體指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和公司章程規(guī)定的其他人員。◆經(jīng)理等公司高級(jí)管理人員由董事會(huì)決定聘任或者解聘。2、經(jīng)理層的任職條件◆不得擔(dān)任董事的情形，同時(shí)適用于經(jīng)理?！粼诠究毓晒蓶|、實(shí)際控制人單位擔(dān)任除董事以外其他職務(wù)的人員，不得擔(dān)任公司的高級(jí)管理人員。83（五）經(jīng)理層35（3）經(jīng)理主要職權(quán)

（1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（2）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營計(jì)劃和投資方案；（3）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規(guī)章；（6）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（7）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。

84（3）經(jīng)理主要職權(quán)36（六）制定公司內(nèi)部決策制度

1、公司最高文件、憲法性文件－公司章程。2、必要的議事、決策制度主要包括：股東大會(huì)議事規(guī)則、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、獨(dú)立董事任職及議事制度、信息披露制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、重大決策制度、股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)權(quán)限的規(guī)定、董事會(huì)專門委員會(huì)工作細(xì)則細(xì)則、總經(jīng)理工作細(xì)則、董事會(huì)秘書工作規(guī)定、財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部審計(jì)制度等。

3、公司的內(nèi)部制度主要包括：組織管理制度、人員管理制度、設(shè)備管理制度、安全生產(chǎn)管理制度、勞動(dòng)人事工資管理制度、會(huì)計(jì)核算辦法、獨(dú)立董事津貼制度等。

85（六）制定公司內(nèi)部決策制度37二、與申請(qǐng)掛牌公司密切相關(guān)的行為規(guī)范

申請(qǐng)掛牌公司允許存在合理的關(guān)聯(lián)交易，但價(jià)格要公允，并履行決策程序。1、關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)上市公司的關(guān)聯(lián)交易，是指掛牌公司或其控股子公司與掛牌公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)。（1）生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的關(guān)聯(lián)交易①購銷；②提供或接受勞務(wù)；③代理、租賃；④提供資金；⑤管理方面的合同；⑦研究與開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；⑦許可協(xié)議；⑧關(guān)鍵管理人員報(bào)酬；⑨費(fèi)用