中華全國供銷合作總社濟南果品研究院2022年人才招聘練習題(6)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中華全國供銷合作總社濟南果品研究院2022年人才招聘練習題(6)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.在組合限額管理中，授信集中度限額最常用的組合限額設定維度包括()。

A.交易對象

B.行業(yè)

C.產(chǎn)品

D.風險等級

E.擔保

答案：B,C,D,E

解析：授信集中度限額可以按不同維度進行設定。其中，行業(yè)、產(chǎn)品、風險等級和擔保是最常用的組合限額設定維度。2.某公司第一年的銷售收人為120萬元，銷售成本比率為35％；第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45％，則銷售成本比率的增加消耗掉（）萬元的現(xiàn)金。

A.52

B.36

C.26

D.20

答案：C

解析：銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35％，那么第二年的銷售成本應當是260×35％=91(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了260×45％=117(萬元)。因此，銷售成本比率增加消耗掉117-91=26(萬元)的現(xiàn)金。3.融資是指（）。

A.資金的借貸與資金的有償籌集活動

B.分為直接融資和間接融資

C.通過金融機構進行的融資為間接融資

D.不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資

E.資金的借貸與資金的籌集活動有時是無償?shù)?/p>

答案：A,B,C,D

解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資；不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動為直接融資。4.下列關于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，說法不正確的是（）。[2015年10月真題]

A.抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質(zhì)權的設立必須轉移質(zhì)押標的物的占有

B.抵押中的債權取得抵押財產(chǎn)的所有權或部分所有權，質(zhì)押中的債務人保持對質(zhì)押財產(chǎn)的占有權

C.在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押

D.質(zhì)權的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權利

答案：B

解析：B項，抵押權的設立不轉移抵押標的物的占有，而質(zhì)權的設立必須轉移質(zhì)押標的物的占有，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。5.在分析客戶財務狀況時，銀行所使用的效率比率指標主要包括（）。

A.總資產(chǎn)周轉率

B.固定資產(chǎn)周轉率

C.應收賬款回收期

D.資產(chǎn)收益率

E.所有者權益收益率

答案：A,B,C

解析：在客戶財務分析中，效率比率指標是通過計算資產(chǎn)的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產(chǎn)的能力，進而估算經(jīng)營過程中所需的資金量，主要包括總資產(chǎn)周轉率、固定資產(chǎn)周轉率、應收賬款回收期、存貨持有天數(shù)等。6.下列關于個人貸款特征的說法，正確的有（）。

A.貸款品種多、但有特定的用途，故用途不是很廣

B.為了使個人貸款業(yè)務辦理便利，其個人信用審查逐漸放松

C.各商業(yè)銀行的個人貸款可以采取靈活多樣的還款方式

D.各商業(yè)銀行可以通過增加營業(yè)網(wǎng)點、改進服務手段以及提高服務質(zhì)量等使得個人貸款業(yè)務的辦理較為便利

E.各銀行為了更好地滿足客戶的多元化需求，不斷推出個人貸款業(yè)務新品種

答案：C,D,E

解析：A項，個人貸款具有用途廣的特征；B項，各商業(yè)銀行都在為個人貸款業(yè)務簡化手續(xù)、增加營業(yè)網(wǎng)點、改進服務手段、提高服務質(zhì)量，從而使得個人貸款業(yè)務的辦理較為便利，但并沒有放松對個人信用的審查。7.我國金融機構的理財師的職業(yè)道德要求有()。

A.專業(yè)勝任

B.客觀公正

C.克己奉公

D.勤勉盡職

E.誠實守信

答案：A,B,D

解析：我國金融機構尤其銀行理財師的職業(yè)道德要求為：遵紀守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡職、專業(yè)勝任六項職業(yè)道德準則。8.不可抗力的要件包括（）。

A.不能預見

B.不能避免

C.不能克服

D.客觀情況

E.主觀情況

答案：A,B,C,D

解析：不可抗力，是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情況。不可抗力的要件為：①不能預見，即當事人無法知道事件是否發(fā)生、何時何地發(fā)生、發(fā)生的情況如何；②不能避免，即無論當事人采取什么措施，或即使盡了最大努力，也不能防止或避免事件的發(fā)生；③不能克服，即以當事人自身的能力和條件無法戰(zhàn)勝這種客觀力量；④客觀情況，即外在于當事人的行為的客觀現(xiàn)象(包括第三人的行為)。9.下列各項屬于商業(yè)銀行客戶風險監(jiān)測內(nèi)生變量指標的有（）。

A.融資主體的合規(guī)性、公司治理結構、經(jīng)營組織架構、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等品質(zhì)類指標

B.資金實力、技術以及設備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級等實力類指標

C.市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等環(huán)境類指標

D.長期、短期償債能力指標

E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)

答案：A,B,C,D

解析：E項，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)屬于客戶風險的外生變量指標。10.商業(yè)銀行應建立利率風險管理信息系統(tǒng)，為準確、及時、持續(xù)、充分地識別、計量、監(jiān)測、控制和報告銀行賬戶利率風險提供有效支持。（）

答案：對

解析：商業(yè)銀行應建立利率風險管理信息系統(tǒng)，為準確、及時、持續(xù)、充分地識別、計量、監(jiān)測、控制和報告銀行賬戶利率風險提供有效支持。11.匯款的方式主要有（）。

A.電匯

B.票匯

C.信匯

D.信用證

E.電子匯兌

答案：A,B,C

解析：傳統(tǒng)的結算方式是“三票一匯”，指匯票、本票、支票和匯款，匯款業(yè)務是指銀行接受客戶委托，通過銀行間的資金劃撥、清算、通匯網(wǎng)絡，將款項匯往收款方的一種結算方式。主要方式有：電匯、票匯和信匯。信用證和電子匯兌是另外的結算方式。12.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應當體現(xiàn)“效益優(yōu)先”的要求

B.內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門同時負責內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價

C.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道

D.內(nèi)部控制須有高度的權威性，除董事會和高層管理外，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權力

答案：C

解析：A項，內(nèi)部控制應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應當體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求；BC兩項，內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應當獨立于內(nèi)部控制的建設、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道；D項，內(nèi)部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權力，內(nèi)部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正。13.2004年1月．國務院決定對中國銀行和中國建設銀行進行股份制改造試點，標志著國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端。（）

答案：對

解析：2004年1月，國務院決定對中國銀行和中國建設銀行進行股份制改造試點．標志著國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端。14.金融產(chǎn)品銷售中“買者自負”是指（）。

A.銀行減少信息披露增加銷售量

B.客戶自己享受收益也承擔風險

C.銀行承擔客戶投資風險

D.客戶追求高收益而不關注風險

答案：B

解析：“買者自負”的含義是，產(chǎn)品的購買者要從購買行為中獲得利益，也要自己承擔決策風險。強調(diào)“買者自負”的原則包含兩層意思：①金融投資者要加強自我教育，充分認識金融產(chǎn)品與市場中蘊含的風險，對自己的投資決策負責；②“買者自負”也要求產(chǎn)品提供方對產(chǎn)品的已知缺陷和風險進行適當?shù)呐叮M可能避免客戶對所購買的產(chǎn)品存在很大的誤解。15.家族信托的要素包括（）

A.受托人

B.委托人

C.受益人

D.監(jiān)察人

E.信托財產(chǎn)

答案：A,B,C,D,E

解析：家族信托的要素包括：委托人、受托人、受益人、監(jiān)察人、投資顧問、信托財產(chǎn)、家族信托設立地點。16.一個借款人只能有一個貸款主辦行，主辦行應當隨基本賬戶的變更而變更。（）

答案：對

解析：一個借款人只能有一個貸款主辦行，主辦行應當隨基本賬戶的變更而變更。17.某企業(yè)的利息費用為200萬元，稅前利潤為600萬元，則該企業(yè)的利息保障倍數(shù)為()。

A.0．33

B.4

C.0．25

D.3

答案：B

解析：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用以衡量客戶償付負債利息能力。根據(jù)計算公式，可得：利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費用)／利息費用=(600+200)／200=4。18.（）是指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇

A.大數(shù)法則

B.風險分散原則

C.風險選擇原則

D.風險確定原則

答案：C

解析：風險選擇原則是指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇19.首家開辦托管業(yè)務的是（）。

A.中國工商銀行

B.中國農(nóng)業(yè)銀行

C.中國建設銀行

D.中國人民銀行

答案：A

解析：我國于1997年在封閉式證券投資基金的制度設計中引入托管制度，中國工商銀行獲得中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會的聯(lián)合批復，首家開辦托管業(yè)務。20.在通常情況下，信托資金不可以提前支取。（）

答案：對

解析：在通常情況下，信托資金不可以提前支取。但如果合同有約定，則在信托合約生效后幾個月，委托人(受益人)可以轉讓信托受益權。21.與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是()

A.具有明顯私募的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小

B.信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種事業(yè)和金融資產(chǎn)

C.信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少

D.信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶做出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾

答案：B

解析：由于我國商業(yè)銀行法明確規(guī)定，境內(nèi)商業(yè)銀行不得經(jīng)營證券和信托業(yè)務，也不得將資金投向非自用的固定資產(chǎn)和股權類的投資，但是信托公司原則上可以投資基本設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)，則信托公司在這方面占有優(yōu)勢。22.銀行營銷組織通常有多種模式，當產(chǎn)品的市場可以劃分，即每個不同細分市場有不同偏好的消費群體時，最適宜采用的營銷組織模式為（）結構。

A.產(chǎn)品型營銷組織

B.職能型營銷組織

C.區(qū)域型營銷組織

D.市場型營銷組織

答案：D

解析：當產(chǎn)品的市場可加以劃分，即每個不同細分市場有不同偏好的消費群體時，可以采用市場型營銷組織結構。在這種結構中，一名市場副行長管理幾名市場開發(fā)經(jīng)理，后者的主要職能是負責制定所轄市場的長期計劃或年度計劃，并分析市場新動向和新需求。這種組織結構由于是按照不同客戶的需求安排的，因而有利于銀行開拓市場，加強業(yè)務的開展。23.2004年的巴塞爾合約的主要創(chuàng)新表現(xiàn)在(?)。

A．新增了對操作風險的資本要求?

B．提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的規(guī)定

C．提出了最低資本要求的規(guī)定?

D．提出了市場約束的規(guī)定

E．新增了信用風險和市場風險的資本要求

答案：A,B,D

解析：?ABD《巴塞爾新資本協(xié)議》在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求；在最低資本要求的基礎上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。故選ABD。24.信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標準，一般通過“5C”系統(tǒng)進行，“5C”指（）。

A.品質(zhì)

B.能力

C.資本

D.抵押品

E.條件

答案：A,B,C,D,E

解析：信用期的制定還需要考慮賒賬企業(yè)的信用標準，一般通過“5C”系統(tǒng)進行，即評估對方的品質(zhì)(character)、能力(capacity)、資本(capital)、抵押品(collateral)和條件(condition)，以更全面地考察信用期的制定。25.下列債券中，不可上市流通的是()。

A.金融債券

B.記賬式國債

C.公司債券

D.憑證式國債

答案：D

解析：憑證式國債是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，以“憑證式國債收款憑證”記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。26.下面有關資本充足率計算公式錯誤的是()。

A、資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）／風險加權資產(chǎn)×100%

B、一級資本充足率=（一級資本-對應資本扣減項）／風險加權資產(chǎn)×100%

C、核心一級資本充足率=（核心一級資本-對應資本扣減項）／風險加權資產(chǎn)×100%

D、資本充足率=（資本-對應資本扣減項）／風險加權資產(chǎn)×100%

答案：D

解析：D

上述只有D選項是錯誤的。27.信托公司應當根據(jù)“穿透”原則對承擔信用風險的表內(nèi)外資產(chǎn)足額計提風險撥備。（）

答案：對

解析：信托公司應當根據(jù)“穿透”原則對承擔信用風險的表內(nèi)外資產(chǎn)足額計提風險撥備。28.按照《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)不包括()。

A、匯票

B、本票

C、通票

D、支票

答案：C

解析：C

按照《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票和支票。29.個人貸款業(yè)務所面對的客戶主要是（）。

A.自然人

B.法人

C.機構法人

D.企業(yè)法人

答案：A

解析：個人貸款業(yè)務所面對的客戶主要是自然人，其特點是單筆業(yè)務資金規(guī)模小但數(shù)量巨大。30.理財規(guī)劃服務要求從業(yè)人員有扎實的金融基礎知識，對相關的金融市場及其交易機制有清晰的認識，這體現(xiàn)了理財規(guī)劃服務的()。

A.顧問性

B.專業(yè)性

C.綜合性

D.規(guī)范性

答案：B

解析：理財規(guī)劃服務是一項專業(yè)性很強的服務，要求從業(yè)人員有扎實的金融基礎知識，對相關的金融市場及其交易機制有清晰的認識等。31.企業(yè)的三個財務報表分別反映企業(yè)營運情況的不同方面，故從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。（）

答案：對

解析：企業(yè)的三個財務報表指的是資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表。它們從不同角度反映了企業(yè)的經(jīng)營狀況。故本題選A。32.下列關于合規(guī)風險說法，正確的有（）。

A.包括商業(yè)銀行因沒有遵循法律可能遭受法律制裁的風險

B.包括商業(yè)銀行因沒有遵循規(guī)則和準則可能遭受監(jiān)管處罰的風險

C.包括商業(yè)銀行因無法滿足相關的商業(yè)準則，導致不能履行合同而造成經(jīng)濟損失的風險

D.包括商業(yè)銀行因違反相關法律要求，發(fā)生爭議／訴訟而造成經(jīng)濟損失的風險

E.合規(guī)風險一般獨立于法律風險討論

答案：A,B,E

解析：合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。這里所稱法律、規(guī)則和準則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。CD兩項屬于法律風險。

33.勞動力人口就是指具有勞動能力的人的全體。（）

答案：錯

解析：勞動力人口是指年齡在16周歲以上具有勞動能力的人的全體。34.齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領??；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業(yè)祝賀金，年初領取。

這份教育保險可獲得的回報共計()元。

A.60000

B.63000

C.64000

D.65000

答案：D

解析：15000X4+5000=65000(元)。35.一筆貸款的管理流程包括（）。

A.貸款支付

B.貸款償還

C.貸款申請

D.風險評價

E.合同簽訂

答案：A,C,D,E

解析：一筆貸款的管理流程分別為：貸款申請、受理與調(diào)查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理以及貸款的回收與處置。36.目前我國實行社會統(tǒng)籌和個人賬戶相結合的運行模式的保險形式有()。

A.基本醫(yī)療保險

B.失業(yè)保險

C.工傷保險

D.生育保險

E.養(yǎng)老保險

答案：A,B,E

解析：一般來說，我國的基本社會保險包括“五險一金”：“五險”包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險；“一金”指的是住房公積金。其中養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險和失業(yè)保險三種險是由企業(yè)和個人共同繳納保費；工傷保險和生育保險完全是由企業(yè)承擔的，個人不需要繳納。37.遺產(chǎn)的分配原則包括（）。

A.遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則

B.法定繼承中實行優(yōu)先順位繼承的原則

C.同一順序繼承人原則上平均分配的原則

D.照顧分配的原則

E.鼓勵家庭成員及社會成員間的扶助的原則

答案：A,B,C,D,E

解析：38.從資產(chǎn)負債表的結構來看，長期資產(chǎn)應由——和——支持，短期資產(chǎn)則由——支持。()

A.長期負債；流動資產(chǎn)；短期資金

B.長期投資；所有者權益；短期投資

C.長期投資；短期資金；所有者權益

D.長期資金；所有者權益；短期資金

答案：D

解析：從資產(chǎn)負債表的合理結構來看，長期資產(chǎn)應由長期資金和所有者權益支持，短期資產(chǎn)則由短期資金支持。對短期資產(chǎn)不全由短期資金支持、長期資產(chǎn)也不全由長期資金支持的情況，如果處理不善，就會出現(xiàn)問題。39.權益類產(chǎn)品的選擇范圍包括房地產(chǎn)、黃金、古董、股票（國際、國內(nèi)、藍籌、小型成長等）。

答案：對

解析：權益類產(chǎn)品的選擇范圍包括房地產(chǎn)、黃金、古董、股票（國際、國內(nèi)、藍籌、小型成長等）。40.某公司2013年購買了100手上市的股票，其不同情況下的公司業(yè)績和概率如下所示：

A、8.4%

B、9.5%

C、11%

D、12.3%

答案：B

解析：B

根據(jù)題中數(shù)據(jù)可以計算出投資者的預期收益率：

E（R）=50%×20%+30%×5%+20%×(-10%)=9.5%。41.中國金融服務業(yè)目前還處在（）的格局。

A.混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管

B.混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管

C.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管

D.分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管

答案：C

解析：中國金融服務業(yè)目前還處在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的格局，而理財規(guī)劃又是一項綜合的金融服務。42.風險主體對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家,但存在例外，包括（）。

A.當主體為不是銀行的法人企業(yè)的分公司時，所在國家為其總公司的注冊地

B.當主體是銀行的分行時，直接風險主體所在國家（地區(qū)）應當填列在分行所在國家（地區(qū)），并按照擔保轉移，將最終風險主體所在國家視為其總行所在國家（地區(qū)）

C.風險主體為國際組織的，所屬國家統(tǒng)一認定為“國際組織”，屬于組織所在國家

D.對于飛機、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應以還款來源國作為直接風險主體所在國家

E.對于基金投資等不能明確界定直接風險主體所屬國家的，按最能代表該資產(chǎn)的國家或區(qū)域確定

答案：A,B,D,E

解析：風險主體所在國家（地區(qū)），對于個人，按照個人居住地，如果某個個人在多個國家（地區(qū)）有住所的，按其經(jīng)常居住地確定國別。對于非個人，一般是指主體注冊成立的國家,但以下情況例外：1.當主體為不是銀行的法人企業(yè)的分公司時，所在國家為其總公司的注冊地。

2.當主體是銀行的分行時，直接風險主體所在國家（地區(qū)）應當填列在分行所在國家（地區(qū)），并按照擔保轉移，將最終風險主體所在國家視為其總行所在國家（地區(qū)）。

3.當直接風險主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經(jīng)營活動的地區(qū)或其管理機構的所在地。

4.對于飛機、船舶融資，若存在長期租約并可以明確指明還款的主要來源國家，一般應以還款來源國作為直接風險主體所在國家。若不存在長期租約或無法明確還款來源國家，則直接風險主體所在國家為飛機/船舶的最終擁有人的所在國家。如果融資的償還主要依靠質(zhì)押于銀行的租約項下的租金收入，則直接主體所在國家應為承租人所在國家。

5.對于基金投資等不能明確界定直接風險主體所屬國家的，按最能代表該資產(chǎn)的國家或區(qū)域確定。

6.風險主體為國際組織的，所屬國家統(tǒng)一認定為“國際組織”，不屬于任何一個特定國家。43.洗錢的階段不包括（）。

A.處置階段

B.培植階段

C.洗白階段

D.融合階段

答案：C

解析：洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運用不同的方法，以達到洗錢的目的。44.借款人到期不歸還擔保貸款的．

商業(yè)銀行依法享有的權利包括()。

A．扣押保證人財產(chǎn)

B．要求保證人歸還貸款利息

C．要求就擔保物優(yōu)先受償

D．要求保證人歸還貸款本金

E．扣押借款人財產(chǎn)

答案：B,C,D

解析：BCD保證人與銀行是平等的民事主體，若發(fā)生爭議，如協(xié)商不成，必須通過訴訟途徑解決，即經(jīng)過法院審理后才可以執(zhí)行保證人的財產(chǎn)。銀行無權扣押保證人財產(chǎn)和借款人財產(chǎn)，AE選項錯誤。故選BCD。45.抓住產(chǎn)品屬性的特點，進行產(chǎn)品優(yōu)勢定位，可以（）。

A.節(jié)省成本

B.增加利潤

C.提高收益

D.提高成本

E.降低收益

答案：A,C

解析：雖然銀行的產(chǎn)品具有同質(zhì)性，但是抓住產(chǎn)品屬性的特點，進行產(chǎn)品優(yōu)勢定位，可以節(jié)省成本，提高收益。46.根據(jù)《物權法》的規(guī)定，最高額抵押的主合同債權不得轉讓。（）

答案：錯

解析：《物權法》第二百零四條明確規(guī)定，最高額抵押擔保的債權確定前，部分債權轉讓的，最高額抵押權不得轉讓，但當事人另有約定的除外。47.貨幣互換交易的利息交換形式是：交易雙方定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q人貨幣計算的利息金額，交易雙方按照固定利率計算利息。（）

答案：錯

解析：貨幣互換交易的利息交換形式是：交易雙方定期向?qū)Ψ街Ц兑該Q入貨幣計算的利息金額，交易雙方可以按照固定利率計算利息，也可以按照浮動利率計算利息。48.在進行家庭財產(chǎn)保險規(guī)劃時需要重點考慮普通家庭財產(chǎn)保險的規(guī)劃，以還原保險的本質(zhì)功能。具體包括（）。

A.合理確定保險金額

B.避免為財產(chǎn)重復投保

C.根據(jù)不同角色選購保險產(chǎn)品

D.避免遺漏重要財產(chǎn)

E.根家庭收入水平選購保險產(chǎn)品

答案：A,B,C

解析：家庭財產(chǎn)保險種類繁多，但本質(zhì)上都是普通家庭財產(chǎn)保險與其他功能組成的復合險種。因此在進行家庭財產(chǎn)保險規(guī)劃時需要重點考慮普通家庭財產(chǎn)保險的規(guī)劃，以還原保險的本質(zhì)功能，包括：①合理確定保險金額；②避免為財產(chǎn)重復投保；③根據(jù)不同角色選購保險產(chǎn)品。49.信托公司治理即通過（）所構成的組織結構及其相互間的監(jiān)督制衡關系以及內(nèi)苛治理為基礎的外部機制實施共同治理，實現(xiàn)受益人利益最大化，從而保證公司決策的科學化，最終維護各相關方的利益。

A.股東會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.管理層

E.經(jīng)理層

答案：A,B,C,E

解析：信托公司治理即通過股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層所構成的組織結構及其相互間的監(jiān)督制衡關系以及內(nèi)部治理為基礎的外部機制實施共同治理、實現(xiàn)受益人利益最大化，從而保證公司決策的科學化．最終維護各相關方的利益。50.我國《保險法》規(guī)定，對保險合同合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機構應當作出有利于被保險人和受益人的解釋（）

答案：對

解析：我國《保險法》規(guī)定，對保險合同合同條款有兩種以上解釋的，人民法院或者仲裁機構應當作出有利于被保險人和受益人的解釋51.通過銀行儲蓄進行教育金準備，是目前最為常見的方式，銀行對儲蓄資金（）的保證及其便利性是吸引家長的最主要原因。

A.安全性

B.便利性

C.快捷性

D.高效性

答案：A

解析：通過銀行儲蓄進行教育金準備，是目前最為常見的方式，銀行對儲蓄資金安全性的保證及其便利性是吸引家長的最主要原因。52.對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產(chǎn)增長的長期融資方式包括（）。

A.核心流動負債增長

B.營運資本投資增加

C.應付賬款

D.應計費用

E.存貨

答案：A,B

解析：對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產(chǎn)增長的長期融資方式包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。53.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積累、惡化的綜合作用結果。

A.聲譽風險、市場風險和操作風險

B.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

C.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

D.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

答案：D

解析：根據(jù)“其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”可以得知必然會有信用風險和市場風險的存在且積累；從董事會對銀行經(jīng)營目標的定位來看存在戰(zhàn)略風險。54.行政許可實施程序包括（）。

A.申請與受理

B.審查

C.決定與送達

D.面談

E.復議

答案：A,B,C

解析：行政許可實施程序包括：申請與受理、審查、決定與送達。55.應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效的重大事項包括（）。

A.利潤分配方案

B.解聘基層管理人員

C.資本補充方案

D.財務重組

E.董事會做出決議

答案：A,C,D

解析：略56.銀行對合作單位準入審查的內(nèi)容不包括（）。

A.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照

B.稅務登記證明

C.合作單位員工素質(zhì)

D.會計報表

答案：C

解析：銀行對合作單位準入審查內(nèi)容主要包括以下幾項：經(jīng)國家工商行政管理機關核發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；稅務登記證明；會計報表；企業(yè)資信等級；開發(fā)商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況；企業(yè)法人代表的個人信用程度和領導班子的決策能力。57.商業(yè)銀行評價借款人還款能力應主要關注（）。

A.現(xiàn)金流量狀況

B.現(xiàn)有資產(chǎn)價值

C.重新籌資能力

D.擔保落實情況

答案：A

解析：客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，客戶的債務承受能力高，并不表示其有還款能力，一旦其現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。只有當客戶在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時，才認為其具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風險。58.工藝技術方案的分析評估是投資項目（）的核心，其標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執(zhí)行有決定性影響。

A.技術可行性分析

B.產(chǎn)業(yè)基礎分析

C.財務可行性分析

D.效益分析

答案：A

解析：工藝技術方案的分析評估是投資項目技術可行性分析的核心，工藝技術設計標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執(zhí)行有決定性影響。對項目工藝技術方案進行分析評估的目的就是要分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案。59.如果個人認為自已的信用報告中反映的個人住房公積金信息與實際情況不符，可以持本人身份證件到開立個人結算賬戶的金融機構核實情況和更改信息，也可以到當?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門申請異議處理。（）。2010年5月真題：

答案：錯

解析：如果個人認為自己的信用報告中反映的個人養(yǎng)老保險金信息或住旁公積金信息與實際情況不符，可以直接向當?shù)厣绫＝?jīng)辦機構或當?shù)刈∨怨e金中心核實情況和更改信息，也可以向當?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門提出書面異議申請：60.商業(yè)銀行非存款類資金來源包括（）。

A.同業(yè)拆借

B.央行貼現(xiàn)

C.債券回購

D.發(fā)行中長期債券

E.向中央銀行借款

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行非存款類資金來源包括：①短期借款，主要包括同業(yè)拆借、債券回購和向中央銀行借款等形式。其中，商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)和再貸款兩種途徑。②長期借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。61.銀行通常把聲譽風險看做是對其市場價值最大的威脅，故管理好聲譽風險事關重大。最好的管理聲譽風險的辦法是()。

A．強化全面風險管理意識

B．落實管理崗位責任

C．預先做好應對聲譽危機的準備

D．確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序

E．改善公司治理和內(nèi)部控制

答案：A,C,D,E

解析：ACDE管理聲譽風險最好的辦法是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備；確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序。故選ACDE。62.下列選項中，不能通過項目現(xiàn)金流量表計算的指標是()。

A.投資回收期

B.內(nèi)部收益率

C.流動比率

D.凈現(xiàn)值

答案：C

解析：現(xiàn)金流量表主要分為以下兩種：①全部投資現(xiàn)金流量表，可以計算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等評價指標；②自有資金現(xiàn)金流量表，該表可用于計算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標。

63.內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，其內(nèi)容不包括（）。

A.風險評估

B.資本規(guī)劃

C.壓力測試

D.情景模式

答案：D

解析：內(nèi)部資本充足評估報告（ICAAP報告）是整個內(nèi)部資本充足評估的總結性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。64.企業(yè)管理風險主要體現(xiàn)在()。

A.高級管理人員同時關注短期和長期利潤

B.借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化

C.企業(yè)人員更新過快或員工不足

D.高級管理層不團結，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾

E.管理人員只有財務專長而沒有綜合能力，導致經(jīng)營計劃擱置

答案：B,C,D,E

解析：除BCDE四項外，企業(yè)管理狀況風險還體現(xiàn)在：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領導者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責；②管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守；③董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響。65.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.35%

B.45%

C.50%

D.60%

答案：A

解析：商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。66.錢女士現(xiàn)年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產(chǎn)公司任銷售經(jīng)理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規(guī)定在保障期限內(nèi)錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現(xiàn)金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內(nèi)著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設計完善的保險保障規(guī)劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內(nèi)讀完大學后繼續(xù)到國外深造，綜合考慮國內(nèi)外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數(shù)，計算結果保留到整數(shù)位。

考慮到孩子的教育費用是剛性需求資金，理財師建議錢女士在投資組合上應采取穩(wěn)健的投資組合，以下適合錢女士投資的產(chǎn)品組合是()。

A.股票和期貨的投資組合

B.債券與現(xiàn)金的投資組合

C.平衡型基金和股票的投資組合

D.任意銀行理財產(chǎn)品的投資組合

答案：C

解析：A項風險過大；B項收益性偏低，錢女士的兒子還小，應充分考慮投資組合的收益性；D項，銀行不同理財產(chǎn)品的風險和收益具有較大的差異，應慎重選擇。67.發(fā)行市場和流通市場的主要區(qū)別是（）。

A.金融工具交割日期不同

B.融資方式不同

C.交易的階段不同

D.交易工具類型不同

答案：C

解析：按金融工具交易的階段劃分為：發(fā)行市場和流通市場。68.當市場利率呈逐步上升趨勢時，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結構是（）。

A.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.保持資產(chǎn)負債結構不變

D.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

答案：A

解析：如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升而增加，從而導致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟價值提高。69.對投資者而言，債券型理財產(chǎn)品面臨的主要風險有（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.流動性風險

D.操作風險

E.提前償付風險

答案：A,B,C

解析：目前，對于投資者而言，購買債券型理財產(chǎn)品面臨的最大風險來自利率風險、匯率風險和流動性風險。利率風險主要來自人民幣存款利率的變化；匯率風險在外幣債券型理財產(chǎn)品中較為普遍，表現(xiàn)為本幣和外幣匯率的不可預測性；而流動性風險主要是由于目前國內(nèi)銀行業(yè)債券型理財產(chǎn)品通常不提供提前贖回，因此投資者的本金在一定時間內(nèi)會固化在銀行里。70.中國證券業(yè)協(xié)會在國家對證券業(yè)實行集中統(tǒng)一管理的前提下，進行證券（）

A.集中管理

B.分業(yè)管理

C.自律管理

D.混合管理

答案：C

解析：中國證券業(yè)協(xié)會在國家對證券業(yè)實行集中統(tǒng)一管理的前提下，進行證券自律管理。71.按企業(yè)性質(zhì)和組織形式細分，公司信貸客戶包括（）。

A.第一產(chǎn)業(yè)部門、第二產(chǎn)業(yè)部門、第三產(chǎn)業(yè)部門

B.大型企業(yè)、中型企業(yè)、小型企業(yè)

C.工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)企業(yè)、批發(fā)企業(yè)、零售企業(yè)

D.國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商獨資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)

答案：D

解析：根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和組織形式細分，公司信貸客戶包括國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商獨資企業(yè)、合資和合作經(jīng)營企業(yè)、業(yè)主制企業(yè)。故本題選D。72.貸款損失準備金的計提原則包括()。

A.審慎會計原則

B.及時性原則

C.充足性原則

D.安全性原則

E.風險性原則

答案：A,B,C73.?關于資產(chǎn)與負債變化對現(xiàn)金流量的影響，以下可能發(fā)生的有（）。[2015年5月真題]

A.非現(xiàn)金資產(chǎn)增加、負債減少，會導致現(xiàn)金流入

B.非現(xiàn)金資產(chǎn)減少會導致現(xiàn)金流入，負債減少會導致現(xiàn)金流出

C.非現(xiàn)金資產(chǎn)增加會導致現(xiàn)金流人，負債增加會導致現(xiàn)金流出

D.非現(xiàn)金資產(chǎn)減少、負債增加，會導致現(xiàn)金流入

E.非現(xiàn)金資產(chǎn)增加會導致現(xiàn)金流出，負債增加會導致現(xiàn)金流人

答案：B,D,E

解析：資產(chǎn)與負債變化對現(xiàn)金流量的影響如表6—4所示。

74.王先生今年45歲，是某大型國有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對養(yǎng)老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險金，但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關問題向理財師進行咨詢。

王先生常聽人說單位為職工繳納了保險金，并且每次發(fā)工資時工資條上還列出了扣除包括養(yǎng)老保險在內(nèi)的各種費用，但他卻不清楚，養(yǎng)老保險費是誰繳納的。理財師告訴他，實際上社會養(yǎng)老保險的主要繳付人是()。

A.個人

B.中央財政

C.企業(yè)和個人

D.企業(yè)

答案：C

解析：我國的基本養(yǎng)老保險制度實行企業(yè)和個人共同繳費的籌資方式。75.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬筆長期個人住房貸款，假設該1萬筆貸款預期在第一年、第二年、第三年的邊際死亡率分別為5％、3％、1％，則該1萬筆貸款預期在三年間的累計死亡率是（）。

A.7．25％

B.9％

C.10．14％

D.8．77％

答案：D

解析：貸款存活率=（1-5％）×（1-3％）×（1-1％）=91．23％，累計死亡率=1-91．23％=8．77％。76.某項目的凈現(xiàn)金流如下，則其投資回收期為（）年。

A.3．25

B.3．75

C.3．5

D.3

答案：C

解析：根據(jù)表中的凈現(xiàn)金流量可以求得累計凈現(xiàn)金量如下：根據(jù)投資回收期公式：投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)-1+上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，其中“當年凈現(xiàn)金流量”的“當年”指“累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份”。所以，投資回收期=4-1+10/20=3．5。77.通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲蓄

答案：D

解析：從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。B項，公司／機構存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響；AC兩項，零售性質(zhì)的資金(例如居民儲蓄)相比批發(fā)性質(zhì)的資金(例如同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù))具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質(zhì)性更低。78.以下哪種存款為商業(yè)銀行的主要資金來源，其流動性風險相對較低（）。

A.居民儲蓄

B.同業(yè)存款

C.財政存款

D.企業(yè)存款

答案：A

解析：零售客戶對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取決于自身的金融知識和經(jīng)驗、銀行的地理位置、產(chǎn)品種類、服務質(zhì)量等敏感性因素，因此，通常被看做是核心存款的重要組成部分。而機構/公司存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般都高度敏感。79.在家庭財務狀況信息的整理過程中，其他家庭信息的整理不包括（）。

A.客戶的性格

B.客戶的風險屬性

C.家庭財務保障

D.資產(chǎn)配置的情況

答案：D

解析：對客戶家庭財務狀況信息的整理不只是包含了收支結余、資產(chǎn)負債等量化信息，還包括了很多其他方面的信息。比如：家庭成員的組成，客戶的性格、理財觀、價值觀、風險屬性、家庭財務保障等方面的內(nèi)容。80.根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件規(guī)定，在客戶經(jīng)理負責貸款調(diào)查人職責的情況下，個人貸款的審查人員應重點關注()。

A.客戶經(jīng)理的業(yè)務素質(zhì)

B.客戶經(jīng)理的盡職情況

C.客戶經(jīng)理的營銷壓力

D.客戶經(jīng)理的操作合規(guī)情況

答案：B

解析：貸款審查應對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關注調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵(質(zhì))押比率、風險程度等。81.總折舊固定資產(chǎn)中應當包含土地。（）

答案：錯

解析：在總折舊固定資產(chǎn)中要排除不需要折舊的固定資產(chǎn)。在會計上，土地是不折舊的。故本題選B。

82.財產(chǎn)保險合同的性質(zhì)具有特殊性，即具有()。

A.補償性

B.給付性

C.無償性

D.有償性

答案：A

解析：與人身保險合同的給付性相對應，由于財產(chǎn)保險的標的一般具有明確的價值或可估計其價值，財產(chǎn)損失的數(shù)額也是可以確定的，所以財產(chǎn)保險合同具有損失補償?shù)男再|(zhì)，即以被保險人的投保金額和利益損失作為賠償?shù)囊罁?jù)。83.通常個人經(jīng)營貸款單筆金額較大，借款人還本付息資金主要來源于其經(jīng)營收入或利潤。所以，無論貸款長短，銀行鼓勵借款人用一次利隨本清還款方式，這樣銀行管理成本和風險成本都低。（）[2015年5月真題]

答案：錯

解析：個人經(jīng)營貸款可采用按月等額本息還款法、按月等額本金還款法、按周還本付息還款法。貸款期限在1年(含)以內(nèi)的，可采用按月付息、到期一次性還本的還款方式。采用低風險質(zhì)押擔保方式且貸款期限在1年以內(nèi)的，可采用到期一次性還本付息的還款方式。84.我國法律規(guī)定的第一順序繼承人不包括（）。

A.配偶

B.子女

C.父母

D.兄弟

答案：D

解析：我國《繼承法》依據(jù)我國的國情和《繼承法》的原則，將法定繼承人的繼承順序分為了兩個順序：第一順序繼承人為配偶、子女及其晚輩直系血親、父母以及對公婆、岳父母盡了主要贍養(yǎng)義務的喪偶兒媳和喪偶女婿；第二順序繼承人為兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。85.以下對監(jiān)管資本描述，正確的是()。

A．它是銀行資產(chǎn)減去負債的余額

B．它是銀行需要保有的最低資本量

C．它是維持金融穩(wěn)定性而規(guī)定的銀行必須持有的資本量

D．它用于防御銀行的非預期損失

答案：C

解析：C監(jiān)管資本是銀行當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。A項說的是會計資本。BD項說的是經(jīng)濟資本。故選C。86.“假個貸”行為的主要成因包括（）。

A.開發(fā)商利用“個貸”惡意套取銀行資金進行詐騙

B.開發(fā)商為緩解樓盤銷售窘境而實施“假個貸”

C.個人為購買多套住房實施“假個貸”

D.開發(fā)商為獲得優(yōu)惠貸款而實施“假個貸”

E.銀行的管理漏洞給“假個貸”可乘之機

答案：A,B,D,E

解析：“假個貸”的主要成因包括開發(fā)商利用“個貸”惡意套取銀行資金進行詐騙；開發(fā)商為緩解樓盤銷售窘境而實施“假個貸”；開發(fā)商為獲得優(yōu)惠貸款而實施“假個貸”；銀行的管理漏洞給“假個貸”可乘之機等。87.在選擇教育投資工具時，應考慮的因素不包括()。

A、目前所持有本金

B、自身的風險承受能力

C、投資期限

D、預期回報

答案：C

解析：C

在選擇投資工具時，應該考慮到諸多因素，包括目前所持有本金、自身的風險承受能力、預期回報等。88.下列各項中不是風險處置糾正的內(nèi)容的是（）。

A.風險糾正

B.風險規(guī)避

C.市場退出

D.風險救助

答案：C

解析：風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：風險糾正、風險救助、市場退出。

89.下列現(xiàn)金流量圖中，符合年金概念的是（）。

答案：A

解析：年金(普通年金)是指在一定期限內(nèi)，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現(xiàn)金流。選項B雖等額但不連續(xù)；選項C雖連續(xù)但不等額；選項D既等額又連續(xù)，但方向不同。90.操作風險可由人員因素、系統(tǒng)因素、內(nèi)部流程和外部事件所引發(fā)，下列屬于內(nèi)部流程的有（）。

A.IT系統(tǒng)開發(fā)不完善

B.勞動力中斷

C.產(chǎn)品設計缺陷

D.定價錯誤

E.違反用工法

答案：C,D

解析：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、流程設計不合理，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成損失的風險，主要包括：財務/會計錯誤、文件/合同缺陷、產(chǎn)品設計缺陷、結算/支付錯誤、錯誤監(jiān)控/報告、交易/定價錯誤六個方面。A項屬于系統(tǒng)因素；BE兩項屬于人員因素。91.根據(jù)管理需要，貸款計劃可分為（）。

A.普通指標和特殊指標

B.高級指標和中級指標

C.A級指標和B級指標

D.一級指標和二級指標

答案：D

解析：根據(jù)管理需要，貸款計劃可分為一級指標和二級指標。92.法院持法定手續(xù)去某銀行支行查詢某貿(mào)易公司的存款狀況，該行客戶經(jīng)理小劉因與該貿(mào)易公司保持良好的業(yè)務關系，聞訊后立即告知該貿(mào)易公司。此行為違反了銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中關于（）規(guī)定

A.監(jiān)管規(guī)避

B.協(xié)助執(zhí)行

C.內(nèi)部交易

D.風險提示

答案：B

解析：依法協(xié)助執(zhí)行要求銀行業(yè)從業(yè)人員不得為維持與客戶的業(yè)務關系或出于私情，不協(xié)助有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產(chǎn)進行凍結和扣劃的國家機關依法對客戶賬戶進行查詢、凍結、扣劃的執(zhí)法行為，甚至為客戶通風報信或協(xié)助轉移客戶的資產(chǎn)，使執(zhí)法行為無法進行。93.下列選項中，合同無效的情形有()。

A.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益

B.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益

C.以合法形式掩蓋非法目的

D.損害社會公共利益

E.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定

答案：A,B,C,D,E

解析：有下列情形之一的，合同無效：(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益。(2)惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益。(3)以合法形式掩蓋非法目的。(4)損害社會公共利益。(5)違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。94.銀監(jiān)會要求，銀行應當委托具有（）、專業(yè)勝任能力和聲譽良好的外審機構從事審計業(yè)務。

A.公平性

B.獨立性

C.審慎性

D.制衡性

答案：B

解析：銀監(jiān)會要求，銀行應當委托具有獨立性、專業(yè)勝任能力和聲譽良好的外審機構從事審計業(yè)務。95.1988年版《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于（）。

A.8%

B.10%

C.4%

D.6%

答案：A

解析：第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%。96.下列選項中，屬于項目建設條件分析中外部條件的是()。

A.擬建項目的物力條件

B.擬建項目的人力條件

C.擬建項目的建筑施工條件

D.擬建項目的財務資源條件

答案：C

解析：擬建項目的建設條件包括項目自身的內(nèi)部條件和客觀存在的外部條件。內(nèi)部條件是指擬建項目的人力、物力、財務資源條件；外部條件是指建筑施工條件、相關項目的協(xié)作配套條件以及國家規(guī)定的環(huán)境保護條件。97.下列屬于判斷投資理由是否充分的內(nèi)容有（）。

A.能否更充分地利用資源

B.能否增加加工產(chǎn)品的附加值

C.能否增加進口或可替代進口

D.能否擴大生產(chǎn)規(guī)模

E.能否填補本地區(qū)的空白

答案：A,B,D,E

解析：除ABDE四項外，判斷投資理由是否充分還包括：①能否降低能源消耗、提高產(chǎn)品競爭力；②能否增加出口滿足市場需要或是可替代出口；③能否擴大就業(yè)并利用社會協(xié)作條件、優(yōu)惠政策和現(xiàn)有的基礎設施等。98.在中國銀行業(yè)協(xié)會會員大會閉會期間，負責領導協(xié)會開展日常工作的機構是（）。

A.理事會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

答案：A

解析：中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構是會員大會，會員大會的執(zhí)行機構是理事會，對會員大會負責。理事會在會員大會閉會期間負責領導協(xié)會開展13常工作。99.2009年至2010年，中國銀監(jiān)會相繼發(fā)布了“三個辦法一個指引”，具體是指（）。

A.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、貸款通則

B.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引

C.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資金貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、項目融資業(yè)務指引

D.固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、流動資產(chǎn)貸款管理暫行辦法、個人貸款管理暫行辦法、授信工作盡職指引

答案：C

解析：信用風險的相關規(guī)章主要包括《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等，三者并稱“三個辦法一個指引”。100.2013年底，投資者購買了100手某上市公司的股票，假定投資收益可能會由于公司業(yè)績的差異出現(xiàn)不同的結果。其業(yè)績表現(xiàn)的情況下如圖所示，

該投資者的預期收益率是（）。

A.6．5%

B.8%

C.9．5%

D.15．2%

答案：C

解析：根據(jù)以上數(shù)據(jù)可以計算出投資者的預期收益率，計算如下：E（R）=50%×20%+30%×5%+20%×（-10%）=9．5%101.反映客戶家庭還貸能力的指標是()。

A.融資比率

B.償付比率

C.資產(chǎn)負債率

D.收入負債率

答案：D

解析：收入負債率是客戶貸款的年本息攤還額占年收入的比率，反映了客戶家庭的還貸能力。根據(jù)經(jīng)驗法則，收入負債率以30％為標準，盡量不超過40％。102.從各國發(fā)展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，即（）。

A.具有社會公益性

B.多為保證類貸款

C.政策參與度較低

D.風險度相對較低

答案：A

解析：從各國發(fā)展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，主要體現(xiàn)在以下兩個方面：①具有社會公益性，政策參與程度較高；②多為信用類貸款，風險度相對較高。103.根據(jù)《擔保法》規(guī)定，擔保的形式包括()。

A.質(zhì)押

B.抵押

C.留置

D.承諾

E.定金

答案：A,B,C,E

解析：擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有：抵押、質(zhì)押、保證、留置、定金。104.在復利計算時，一定時期內(nèi)，復利計算的周期越短，頻率越高，那么（）。

A.現(xiàn)值越大

B.存儲的金額越大

C.實際利率更小

D.終值越大

答案：D

解析：根據(jù)周期性復利終值計算公式FV=PV(1+r／m)mn，其中，m為1年中復利的計算次數(shù)，n為年數(shù)。可見，復利的計算周期越短，頻率越高，m越大，終值越大。105.下列關于個人生命周期各階段理財活動的說法，正確的有（）。?

A．探索期要為將來的財務自由做好專業(yè)上與知識上的準備

B．建立期應適當節(jié)約資金進行高風險的金融投資

C．穩(wěn)定期既要努力償清各種中長期債務，又要為未來儲備財富

D．維持期可考慮利用投資的復利效應和長期投資的時間價值為未來積累財富

E．高原期的主要理財任務是妥善管理好積累的財富，積極調(diào)整投資組合?

答案：A,B,E

解析：C項，穩(wěn)定期的理財任務是盡可能多地儲備資產(chǎn)、積累財富，未雨綢繆可考慮定期定額基金投資等方式利用投資的復利效應和長期投資的時間價值為未來積累財富．D項，維持期是個人和家庭進行財務規(guī)劃的關鍵期，既要通過提高勞動收入積累盡可能多的財富，重要善用投資工具創(chuàng)造更多財富；既要償清各種中長期債務，又要為未來儲備財富。這—時期，財務投資尤其是中商風險的組合投資成為主要手段。?

考點：生命周期與客戶需求的關系?106.1987年5月7日，（）批準設立東風汽車工業(yè)財務公司(后更名為東風汽車財務有限公司)，標志著財務公司在中國誕生。

A.銀監(jiān)會

B.證監(jiān)會

C.中國銀行

D.中國人民銀行

答案：D

解析：1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業(yè)財務公司(后更名為東風汽車財務有限公司)，標志著財務公司在中國誕生。107.下列表述中，適用開放式基金的有_____個，適用封閉式基金的有______個。（）

(1)基金的資金規(guī)模具有可變性；(2)在證券交易所按市場價買賣；

(3)可采取現(xiàn)金分紅和再投資分紅；(4)可隨時購買或贖回；

(5)固定額度，一般不能再增加發(fā)行；(6)單位資產(chǎn)凈值于每個開放日進行公告。

A.3；3

B.4；2

C.2；4

D.2；3

答案：B

解析：(1)(3)(4)(6)屬于開放式基金的特點；(2)(5)屬于封閉式基金的特點。108.信托當事人至少包括（），從而區(qū)別于只有兩方當事人的合同關系。

A.委托人

B.保險人

C.被保險人

D.受益人

E.受托人

答案：A,D,E

解析：信托當事人至少包括委托人，受托人和受益人三方，從而區(qū)別于只有兩方當事人的合同關系。109.與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。()

答案：對

解析：與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。110.甲公司是一家以生產(chǎn)貨物為主的生產(chǎn)企業(yè)，年不含稅銷售收入為170萬元，可抵扣購進貨物的金額為100萬元。

如果把甲公司分設為兩個獨立核算的企業(yè)，使其銷售額分別為90萬元和80萬元，本年應納增值稅額為()萬元。

A.5．1

B.11．9

C.13．6

D.15．3

答案：B

解析：企業(yè)通過將企業(yè)分設為兩個獨立核算的企業(yè)，使其銷售額分別為90萬元和80萬元，年應稅銷售額均在50萬元以上，為一般納稅人，適用稅率為17％，購進貨物取得扣稅憑證可以作為進項稅抵扣。分設后的應納稅額為11．9萬元[=(90+80-100)X17％]，可節(jié)約稅款0萬元(=11．9-11．9)。111.在()的情況下，保險人有權解除合同。

A.投保人因過失未履行如實告知義務

B.投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務

C.情況發(fā)生變化，保險人認為繼續(xù)承保會對其造成重大損失

D.投保人申報的被保險人年齡不實

答案：B

解析：投保人因過失未履行如實告知義務，只有在足以影響保險人決定是否同意承?；蛘咛岣弑ｋU費率的前提下，保險人才有權解除保險合同；同樣，投保人申報被保險人年齡不實時，同時其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人才有權解除合同。112.下列屬于行政強制當事人法定權利的有（）。

A.因行政機關違法實施行政強制受到損害的，有權依法要求賠償

B.陳述權和申辯權

C.因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權依法要求賠償

D.無權向行政強制的設定機關和實施機關提出意見和建議

E.依法申請行政復議或者提起行政訴訟

答案：A,B,C,E

解析：行政強制當事人的權利有：①公民、法人或者其他組織對行政機關實施行政強制，享有陳述權、申辯權，還享有向行政強制的設定機關和實施機關提出意見和建議的權利；②有權依法申請行政復議或者提起行政訴訟；③因行政機關違法實施行政強制受到損害的，有權依法要求賠償；④因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權依法要求賠償。

113.下列關于助學貸款的說法，正確的有（）。

A.助學貸款利率在中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率基礎上上浮不得超過10％

B.可利隨本清，也可分次償還

C.提前歸還貸款本息的，按當期利率和約定時間計收利息

D.未按期歸還的貸款本息不得收取罰息

E.各級政府和社會各界為借款人提供擔保或利息補貼的，其貼息比例、貼息時間由貸款人或借款人所在學校與貼息提供者共同商定

答案：B,E

解析：助學貸款利率按中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款利率執(zhí)行，不上浮，所以A項說法錯誤。貸款本息提前歸還的，提前歸還的部分按合同約定利率和實際使用時間計收利息；貸款本息不能按期歸還的，貸款人按規(guī)定計收罰息。114.以下不屬于實行單一全能型監(jiān)管體制的國家是（）。

A.美國

B.英國

C.日本

D.韓國

答案：A

解析：目前有英國、日本、韓國等9個國家實行單一全能型模式。美國實行的是多頭監(jiān)管型。

考點

國際上主要金融監(jiān)管的體制115.民事活動最重要的原則是()。

A.平等、自愿原則

B.對當事人具有約束力的原則

C.公平、誠實信用原則

D.維護社會效益的原則

答案：C

解析：公平、誠實信用原則是民事活動中最重要的原則。116.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務的表述，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B.單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準

C.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款

答案：C

解析：C項，行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款，如個人私設銀行、錢莊，企事業(yè)單位私設銀行、儲蓄所等，非法辦理存款貸款業(yè)務，吸收公眾存款等構成非法吸收公眾存款罪。117.商業(yè)銀行應當指定（）作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。

A.審計部門

B.專門部門

C.高級管理層

D.董事會

答案：B

解析：商業(yè)銀行應當指定專門部門作為內(nèi)控管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實和檢查評估。118.（）指在理財產(chǎn)品運作過程中，因未能遵循法律、規(guī)則和準則的要求，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失的風險。

A.市場風險

B.信用風險

C.流動性風險

D.合規(guī)風險

答案：D

解析：A項，市場風險，指因理財產(chǎn)品所投資的相關資產(chǎn)的市場價格(利率、匯率等)發(fā)生不利變動而使用理財產(chǎn)品發(fā)生損失的風險。B項，信用風險，指因理財產(chǎn)品所投資的相關資產(chǎn)關聯(lián)信用體或交易對手發(fā)生違約導致理財產(chǎn)品發(fā)生損失的風險。

C項，流動性風險，指理財產(chǎn)品運用過程中無法獲得充足資金或無法以合理成本獲得充足資金以應對到期理財產(chǎn)品支付的風險。

D項，合規(guī)風險，指在理財產(chǎn)品運作過程中，因未能遵循法律、規(guī)則和準則的要求，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失的風險。

119.按照《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，金融機構應當（）。

A.立即銷毀

B.至少保存十年

C.退還給客戶

D.至少保存五年

答案：D

解析：根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。120.以下憑證中，票據(jù)詐騙罪所侵犯的客體包括（）。

A.匯票

B.支票

C.匯款憑證

D.本票

E.資信證明

答案：A,B,D

解析：票據(jù)詐騙罪侵犯的客體是指狹義的金融票據(jù)，即僅指匯票、本票和支票。CE兩項屬于金融憑證詐騙罪的客體。121.較為常用的信貸授權的載體是（）。

A.授權書

B.部門職責

C.規(guī)章制度

D.崗位職責

答案：A

解析：授權可以采用授權書、規(guī)章制度、部門職責、崗位職責等書面形式。其中，授權書比較規(guī)范、正式，也較為常用。122.投資者可以通過深、滬證券交易所及各地證券登記機構開設的“證券賬戶”或“基金賬戶”進行上市國債的轉讓交易，該交易市場為（）。

A.貨幣市場

B.流通市場

C.期貨市場

D.發(fā)行市場

答案：B

解析：流通市場也稱為二級市場，是對已上市的金融工具（如債券、股票等）進行買賣轉讓的市場。123.下列屬于金融機構大額交易報告制度中免于報告的交易有（）。

A.乙商業(yè)銀行進行內(nèi)部資金調(diào)撥

B.甲公司與公立醫(yī)院之間的大額交易

C.丁銀行的錯賬沖正

D.丙銀行在黃金交易所進行的黃金買賣

E.某公司與某市政府的大額商品采購交易

答案：A,C,D,E

解析：免于大額交易報告的九類交易為：①同一金融機構開立的同一戶名下的定期存款續(xù)存、活期存款與定期存款的互轉；②自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換；③交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊的（不含其下屬的各類企事業(yè)單位）；④金融機構同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易；⑤金融機構在黃金交易所進行的黃金交易；⑥金融機構內(nèi)部調(diào)撥資金；⑦國際金融組織和外國政府貸款轉貸業(yè)務項下的交易；⑧國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易；⑨商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。124.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備

答案：C

解析：撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值。撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達標的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關。125.2015年9月，《國務院辦公廳關于促進金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導意見》首次從國家戰(zhàn)略層面對金融租賃行業(yè)發(fā)展進行了頂層設計，從充分認識金融租賃服務實體經(jīng)濟的重要作用、突出金融租賃特色、發(fā)揮產(chǎn)融協(xié)作優(yōu)勢、提升金融租賃服務水平、加強基礎設施建設、完善配套政策體系、加強行業(yè)自律以及完善監(jiān)管體系等8個方面提出了促進行業(yè)發(fā)展的政策措施，對建設金融租賃“新高地”、提升行業(yè)戰(zhàn)略地位、加快行業(yè)健康發(fā)展、更好地服務實體經(jīng)濟具有重要意義。

答案：對

解析：2015年9月，《國務院辦公廳關于促進金融租賃行業(yè)健康發(fā)展的指導意見》首次從國家戰(zhàn)略層面對金融租賃行業(yè)發(fā)展進行了頂層設計，從充分認識金融租賃服務實體經(jīng)濟的重要作用、突出金融租賃特色、發(fā)揮產(chǎn)融協(xié)作優(yōu)勢、提升金融租賃服務水平、加強基礎設施建設、完善配套政策體系、加強行業(yè)自律以及完善監(jiān)管體系等8個方面提出了促進行業(yè)發(fā)展的政策措施，對建設金融租賃“新高地”、提升行業(yè)戰(zhàn)略地位、加快行業(yè)健康發(fā)展、更好地服務實體經(jīng)濟具有重要意義。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.銀行發(fā)現(xiàn)個人經(jīng)營貸款的抵押物價值出現(xiàn)較大波動，并可能危及銀行貸款安全時，可采取的措施有（）。

A.提前收回全部貸款本息

B.提前收回部分貸款本息

C.將借款人納入銀行不良信用客戶名單庫

D.追加銀行認可的質(zhì)押物

E.追加銀行認可的其他抵押物

答案：A,B,E

解析：抵押物的價值會因市場的波動而表現(xiàn)出不同的價格，當?shù)盅何飪r值下降到可能危及銀行貸款安全時，銀行應要求借款人提前歸還部分或全部貸款，或再追加提供其他貸款銀行認可的抵押物，以保證全部抵押物現(xiàn)值乘以最高抵押率后仍大于或等于剩余貸款本金。2.以下關于現(xiàn)金類資產(chǎn)表述不正確的是（）。

A.速動資產(chǎn)扣除應收賬款后的余額

B.只包括貨幣資金

C.最能反映客戶直接償付流動負債的能力

D.現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強

答案：B

解析：現(xiàn)金類資產(chǎn)包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價證券。3.商業(yè)銀行操作風險的表現(xiàn)包括()。

A．內(nèi)部欺詐

B．業(yè)務中斷

C．系統(tǒng)失靈

D．外部欺詐

E．實物資產(chǎn)損壞

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE商業(yè)銀行操作風險的七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。故選ABCDE。4.商業(yè)銀行貸款發(fā)放人員在填寫貸款合同時，貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等條款要與貸款調(diào)查報告一致。（）[2015年5月真題]

答案：錯

解析：貸款發(fā)放人員在填寫有關合同文本過程中，應注意貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等條款要與貸款最終審批意見一致。5.銀行監(jiān)管應當遵循的基本原則包括依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。()

答案：對

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法原則、公開原則、公正原則、效率原則。6.在利率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是（）。

A.債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確

B.債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數(shù)項，適合在利率大幅波動時使用

C.國債的價格變動與利率的變動方向正相關

D.債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小

答案：B

解析：A選項，債券的久期在利率波動較小時，得到債券的近似價格變化較精確。C選項，債券價格的變動與利率的變動方向應是負相關。D選項，債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越大。7.下列評價指標中，可用來分析項目盈利性的有（）。[2015年10月真題]

A.投資與貸款回收期

B.投資利潤率

C.存貨周轉率

D.內(nèi)部收益率

E.凈現(xiàn)值

答案：A,B,D,E

解析：項目的財務分析包括以下幾方面：①項目投資估算與資金籌措評估，項目總投資、建設投資、流動資金估算，資金來源及落實情況；②項目建設期和運營期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析；③項目盈利能力分析，主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標進行分析；④項目清償能力評價；⑤項目不確定性分析，主要包括盈虧平衡分析和敏感性分析。8.當風險分散之后仍有較大的風險存在時，商業(yè)銀行可使用（）方法將風險轉嫁出去。

A.出售風險頭寸

B.購買保險

C.互換

D.期權

E.準時結算

答案：A,B,C,D

解析：風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。風險轉移是指銀行將自身的風險暴露轉移給第三方，包括出售風險頭寸、購買保險或者進行避險交易(如互換、期權等)等。9.政府鼓勵企業(yè)設立企業(yè)年金制度，其特征不包括()。

A.非強制性

B.企業(yè)行為

C.政府行為

D.不屬于委托人的清算財產(chǎn)

答案：C

解析：企業(yè)年金具有以下幾個特點：①由企業(yè)自愿建立，國家不強制建立，不直接干預；②年金的繳費或由企業(yè)承擔，或由企業(yè)和職工共同承擔；③企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當事人的清算財產(chǎn)，是中國式養(yǎng)老金信托制度的開創(chuàng)者。10.商業(yè)銀行組織架構是銀行各部分（包括一切機構和部門）按照一定的（）組成的一個有機系統(tǒng)。

A.排列順序

B.空間位置

C.聚集狀態(tài)

D.聯(lián)系方式

E.各部門之間的相互關系

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行組織架構是銀行個部分（包括一切機構和部門）按照一定的排列順序、空間位置、聚集狀態(tài)、聯(lián)系方式以及各部門之相互關系組成的一個有機系統(tǒng)。11.從風險承擔的角度上講，公積