南京分行2021年招聘理財(cái)經(jīng)理（江蘇南京）模擬試題3套（含答案解析）

書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟！住在富人區(qū)的她南京分行2021年招聘理財(cái)經(jīng)理（江蘇南京）模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請(qǐng)謹(jǐn)慎購(gòu)買(mǎi)！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.（）指經(jīng)國(guó)家公證機(jī)關(guān)依法認(rèn)可其真實(shí)性與合法性的書(shū)面遺囑。

A.公證遺囑

B.自書(shū)遺囑

C.錄音遺囑

D.口頭遺囑

答案：A

解析：公證遺囑指經(jīng)國(guó)家公證機(jī)關(guān)依法認(rèn)可其真實(shí)性與合法性的書(shū)面遺囑。2.在審核借款憑證時(shí)，信貸員應(yīng)確認(rèn)貸款合同的（）等正確、真實(shí)無(wú)誤。

A.提款申請(qǐng)書(shū)

B.用途

C.金額

D.賬號(hào)

E.預(yù)留印鑒

答案：B,C,D,E

解析：在審核借款憑證時(shí)，信貸員要根據(jù)借款合同認(rèn)真審核，確認(rèn)貸款合同用途、金額、賬號(hào)、預(yù)留印鑒等正確、真實(shí)無(wú)誤后，在借款人填妥借款憑證的相應(yīng)欄目簽字，交由有關(guān)主管簽字后進(jìn)行放款的轉(zhuǎn)賬處理。3.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的（）。

A.看跌期權(quán)

B.看漲期權(quán)

C.期權(quán)費(fèi)

D.初始股權(quán)投資

答案：B

解析：B項(xiàng)，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買(mǎi)賣(mài)關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價(jià)格就是企業(yè)債務(wù)的價(jià)值，股東初始股權(quán)投資可以看做期權(quán)費(fèi)。

4.個(gè)人信用報(bào)告有異議時(shí)，當(dāng)事人可以采取以下方式處理()。

A、向所在地的人民銀行分支行征信管理部門(mén)提出異議申請(qǐng)

B、向與其發(fā)生信貸融資的商業(yè)銀行總行提出異議申請(qǐng)

C、向與其發(fā)生信貸融資的商業(yè)銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的直接上級(jí)機(jī)構(gòu)反映

D、向與其發(fā)生信貸融資的商業(yè)銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)反映

E、向人民銀行征信中心提出異議申請(qǐng)

答案：A,D,E5.（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

答案：A

解析：采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法能綜合考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率。6.完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)避免了信息不暢可能導(dǎo)致的一個(gè)市場(chǎng)同時(shí)按照不同的價(jià)格進(jìn)行交易的情況。（）

答案：對(duì)

解析：完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的一個(gè)基本特征就是信息通暢，生產(chǎn)者和消費(fèi)者對(duì)市場(chǎng)情況非常了解，并且可以自由進(jìn)入和退出這個(gè)市場(chǎng)。完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中，企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品無(wú)差異，生產(chǎn)者無(wú)法控制市場(chǎng)價(jià)格，所以也不會(huì)出現(xiàn)按不同價(jià)格進(jìn)行交易的情況。7.互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管應(yīng)遵循的原則有（）。

A.依法監(jiān)管

B.適度監(jiān)管

C.分類(lèi)監(jiān)管

D.協(xié)同監(jiān)管

E.創(chuàng)新監(jiān)管

答案：A,B,C,D,E

解析：互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管遵循“依法監(jiān)管、適度監(jiān)管、分類(lèi)監(jiān)管、協(xié)同監(jiān)管、創(chuàng)新監(jiān)管”的原則，科學(xué)合理界定各業(yè)態(tài)的業(yè)務(wù)邊界及準(zhǔn)入條件，落實(shí)監(jiān)管責(zé)任．明確風(fēng)險(xiǎn)底線，保護(hù)合法經(jīng)營(yíng)，堅(jiān)決打擊違法和違規(guī)行為。8.按照收益表現(xiàn)方式的不同，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為（）。

A.封閉式理財(cái)產(chǎn)品和開(kāi)放式理財(cái)產(chǎn)品

B.保本型理財(cái)產(chǎn)品和非保本型理財(cái)產(chǎn)品

C.凈值型理財(cái)產(chǎn)品、預(yù)期收益型理財(cái)產(chǎn)品和其他收益表現(xiàn)方式理財(cái)產(chǎn)品

D.結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品和非結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品

答案：C

解析：(1)按照是否保證產(chǎn)品本金兌付，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為保本型理財(cái)產(chǎn)品和非保本型理財(cái)產(chǎn)品。(2)按照存續(xù)期內(nèi)是否開(kāi)放，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為封閉式理財(cái)產(chǎn)品和開(kāi)放式理財(cái)產(chǎn)品。

(3)按照收益表現(xiàn)方式的不同，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為凈值型理財(cái)產(chǎn)品、預(yù)期收益型理財(cái)產(chǎn)品和其他收益表現(xiàn)方式理財(cái)產(chǎn)品。

(4)按照是否掛鉤衍生產(chǎn)品，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品可以分為結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品和非結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品。

9.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型有（）。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

E.操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：A,C,D

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類(lèi)。10.邱先生在購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)合同中所載明的風(fēng)險(xiǎn)一般是在（）的基礎(chǔ)上可測(cè)算的且當(dāng)事人雙方均無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的純粹風(fēng)險(xiǎn)。

A.概率論中的大數(shù)法則

B.高等數(shù)學(xué)

C.利息理論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)

D.概率論和利息理論

答案：A

解析：現(xiàn)代的保險(xiǎn)基于概率論中的大數(shù)法則。因?yàn)槿藗冊(cè)陂L(zhǎng)期實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，隨機(jī)現(xiàn)象(如人的死亡、汽車(chē)發(fā)生交通事故)的大量重復(fù)中往往出現(xiàn)幾乎必然的規(guī)律。也就是說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量越多，實(shí)際損失的概率會(huì)越穩(wěn)定，保險(xiǎn)人就能夠通過(guò)這一規(guī)律計(jì)算保險(xiǎn)費(fèi)率。@##11.消費(fèi)者(匯款人)對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)不可以申請(qǐng)退匯。（）

答案：錯(cuò)

解析：消費(fèi)者(匯款人)對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)退匯。申請(qǐng)撤銷(xiāo)時(shí)，應(yīng)出具正式函件或本人身份證件及原信、電匯回單。匯出銀行查明確未匯出款項(xiàng)的，收回原信、電匯回單，方可辦理撤銷(xiāo)。12.時(shí)先生，現(xiàn)年32歲，某公司業(yè)務(wù)經(jīng)理，年薪5萬(wàn)元。妻子馮女士，某公司文秘，年薪4萬(wàn)元。女兒兩歲。二人結(jié)婚三年但是積蓄不多，年結(jié)余大致在2萬(wàn)元左右，女兒馬上要上幼兒園，預(yù)計(jì)支出會(huì)進(jìn)一步增加。二人結(jié)婚時(shí)購(gòu)置新房一套。除社保外，二人沒(méi)有其他商業(yè)保險(xiǎn)。

時(shí)先生想投保一份壽險(xiǎn)，從時(shí)先生的家庭財(cái)務(wù)狀況分析，他應(yīng)該購(gòu)買(mǎi)()。

A.定期壽險(xiǎn)

B.萬(wàn)能壽險(xiǎn)

C.變額壽險(xiǎn)

D.終身壽險(xiǎn)

答案：B

解析：萬(wàn)能壽險(xiǎn)是一種產(chǎn)品運(yùn)作機(jī)制完全透明、可靈活交納保費(fèi)、可隨時(shí)調(diào)整保險(xiǎn)保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險(xiǎn)產(chǎn)品。13.異議信息確實(shí)有誤，但因技術(shù)原因無(wú)法修改時(shí)，征信服務(wù)中心應(yīng)（）。

A.不得按照異議申請(qǐng)人要求更改個(gè)人信息

B.檢查個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)中存在的問(wèn)題

C.對(duì)該異議信息作特殊標(biāo)注

D.提供原信用報(bào)告

E.在書(shū)面答復(fù)中予以說(shuō)明，待更正后再提供信用報(bào)告

答案：C,E

解析：如果異議信息確實(shí)有誤，但因技術(shù)原因暫時(shí)無(wú)法更正的，征信服務(wù)中心應(yīng)對(duì)該異議信息作特殊標(biāo)注，以有別于其他異議信息，并在書(shū)面答復(fù)中予以說(shuō)明，待異議信息更正后，提供更正后的信用報(bào)告。14.個(gè)人商用房貸款的貸款行一般不接受商業(yè)前景不明的期房及單獨(dú)處置困難的產(chǎn)權(quán)式商鋪抵押。（）

答案：對(duì)

解析：個(gè)人商用房貸款操作風(fēng)險(xiǎn)的防控措施之一是加強(qiáng)抵押物管理，進(jìn)一步完善抵押物審查、評(píng)估、抵押登記等環(huán)節(jié)的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實(shí)抵押登記手續(xù)。對(duì)商業(yè)前景不明的期房及單獨(dú)處置困難的產(chǎn)權(quán)式商鋪等房產(chǎn)，原則上不得接受抵押。15.關(guān)于個(gè)人貸款的檔案管理，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.檔案進(jìn)行移交時(shí)，移交和接管雙方應(yīng)填寫(xiě)清單，并經(jīng)雙方簽字

B.貸款檔案的查閱、借出必須進(jìn)行登記

C.貸款檔案只能是原件，不能是復(fù)印件

D.借款人還清貸款本息后，所有檔案材料須由銀行永久保管

E.貸款檔案主要包括借款人相關(guān)資料和貸后管理相關(guān)資料

答案：A,B,E

解析：C項(xiàng)，個(gè)人貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復(fù)印件；D項(xiàng)，借款人還清貸款本息后，一些檔案資料需要退還借款人或銷(xiāo)毀。16.定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則()。

A．整個(gè)存期內(nèi)利息都按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

B．調(diào)整前的利息按照存單開(kāi)戶(hù)日掛牌公告的利率計(jì)算，調(diào)整后的利息按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

C．整個(gè)存期內(nèi)的利息按照存款到期日掛牌公告的利率計(jì)算

D．整個(gè)存期內(nèi)的利息按照存單開(kāi)戶(hù)日掛牌公告的利率計(jì)算

答案：D

解析：D定期存款存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開(kāi)戶(hù)日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。故選D。17.某2年期債券久期為1．8年，債券目前價(jià)格為105．00元，市場(chǎng)利率為3％，假設(shè)市場(chǎng)利率上升50個(gè)基點(diǎn)，則按照久期公式計(jì)算，該債券價(jià)格（）。

A.上漲0．874％

B.下跌0．917％

C.下跌0．874％

D.上漲0．917％

答案：C

解析：久期(也稱(chēng)持續(xù)期)用于對(duì)固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。在市場(chǎng)利率有微小改變時(shí)，固定收益產(chǎn)品價(jià)格的變化可以表示為：

18.從融通資金的方式來(lái)說(shuō)，個(gè)人住房貸款是以抵押物的抵押為前提而建立起來(lái)的一種借貸關(guān)系。（）

答案：對(duì)

解析：從融通資金的方式來(lái)說(shuō)．個(gè)人住房貸款是以抵押物的抵押為前提而建立起來(lái)的一種借貸關(guān)系．19.下列關(guān)于個(gè)人活期存款的說(shuō)法，正確的有()。

A．客戶(hù)可以隨時(shí)存取

B．現(xiàn)實(shí)中通常1元起存

C．現(xiàn)實(shí)中多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)息

D．分為整存零取和零存整取

E．我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按月結(jié)息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是個(gè)人定期存款的種類(lèi)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。20.國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)（），說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

答案：D

解析：國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比反映以一國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備彌補(bǔ)其國(guó)際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過(guò)這一限度說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。21.《汽車(chē)貸款管理辦法》頒布于（）。

A.1993年

B.1997年

C.1998年

D.2004年

答案：D

解析：2004年8月，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合頒布了《汽車(chē)貸款管理辦法》。22.下列不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)容的是（）。

A.培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化

B.有明確記載的危機(jī)處理／決策流程

C.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念

答案：C

解析：效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念；2.有明確記載的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶(hù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等）對(duì)自身的期望值；4.培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化；5.建立強(qiáng)大的、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警；6.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，有能力在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)糾正；7.建立公平的獎(jiǎng)懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)；8.利用自身的價(jià)值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應(yīng)商和客戶(hù)；9．建立公開(kāi)、誠(chéng)懇的內(nèi)外部交流機(jī)制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機(jī)處理／決策流程。C項(xiàng)，強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)屬于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體做法。23.具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。

A.性能先進(jìn)

B.質(zhì)量穩(wěn)定

C.性?xún)r(jià)比高

D.無(wú)品牌優(yōu)勢(shì)

答案：D

解析：企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性?xún)r(jià)比，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷(xiāo)價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)。24.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

C.制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施

D.新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)

E.風(fēng)險(xiǎn)防控措施調(diào)整

答案：B,C,D

解析：新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)管理措施包括：1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)；2.制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施；3.新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)。25.目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（）。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps分析系統(tǒng)

C.駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)

D.穆迪的RiskCalc

答案：A

解析：5Cs系統(tǒng)是定性分析方法中使用最為廣泛的系統(tǒng)。26.下列關(guān)于銀團(tuán)貸款的說(shuō)法不正確的是（）。

A.銀團(tuán)貸款成員按照“信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的原則自主確定各自授信行為

B.單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20％，分銷(xiāo)給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50％

C.代理行不可以由牽頭行擔(dān)任，只能由銀團(tuán)貸款成員協(xié)商在除牽頭行以外的成員中確定

D.銀團(tuán)參加行主要職責(zé)是參加銀團(tuán)會(huì)議，在貸款續(xù)存期間應(yīng)了解掌握借款人的日常經(jīng)營(yíng)與信用狀況的變化情況

答案：C

解析：代理行經(jīng)銀團(tuán)成員協(xié)商確定，可以由牽頭行或者其他銀行擔(dān)任。借款人的附屬機(jī)構(gòu)或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任代理行。27.以下關(guān)于撥貸比的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行不良貸款損失準(zhǔn)備與貸款余額的比值

C.在撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計(jì)提撥備

答案：C

解析：撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備與總貸款的比值。撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關(guān)。28.銀行在金融創(chuàng)新中，須遵守的基本原則有（）。

A.成本可算

B.充分信息披露

C.風(fēng)險(xiǎn)可控

D.維護(hù)銀行利益至上

E.公平競(jìng)爭(zhēng)

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新，需要遵循如下一些基本原則：①合法合規(guī)原則；②公平競(jìng)爭(zhēng)原則；③知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則；④成本可算原則；⑤風(fēng)險(xiǎn)可控原則；⑥信息充分披露原則；⑦維護(hù)客戶(hù)利益原則；⑧四個(gè)“認(rèn)識(shí)”原則。29.中央銀行的產(chǎn)生原因主要有（）。

A.中央銀行的產(chǎn)生是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要

B.中央銀行的產(chǎn)生是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要

C.中央銀行的產(chǎn)生是“最后貸款人”的需要

D.中央銀行的產(chǎn)生是對(duì)金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要

E.中央銀行的產(chǎn)生是資本主義經(jīng)濟(jì)的要求

答案：A,B,C,D

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行是隨著資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)生而發(fā)展起來(lái)的，故E項(xiàng)不正確。?

30.商業(yè)銀行對(duì)可能對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)、負(fù)債以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成影響的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化進(jìn)行壓力測(cè)試時(shí)，不考慮()。

A.存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)／下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)

B.市場(chǎng)收益率提高／降低50％

C.持有主要外幣相對(duì)于本幣升值／貶值20％

D.重要行業(yè)的原材料／銷(xiāo)售價(jià)格上下波幅超過(guò)30％

答案：D

解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)因素的變化可能對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)、負(fù)債，以及表外項(xiàng)目?jī)r(jià)值造成的影響進(jìn)行壓力測(cè)試：存貸款基準(zhǔn)利率連續(xù)累計(jì)上調(diào)／下調(diào)250個(gè)基點(diǎn)；市場(chǎng)收益率提高／降低50％；持有主要外幣相對(duì)于本幣升值／貶值20％；重要行業(yè)的原材料／銷(xiāo)售價(jià)格上下波幅超過(guò)50％；GDP、CPl、失業(yè)率等重要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)上下波幅超過(guò)20％。31.資產(chǎn)、銷(xiāo)售等處于行業(yè)中游的某企業(yè)產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格為25元，單位變動(dòng)成本為10元，固定成本總額為7500萬(wàn)元，則不考慮其他因素時(shí)，該企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)銷(xiāo)售量為（）萬(wàn)件。

A.229

B.334

C.500

D.634

答案：C

解析：盈虧平衡點(diǎn)是某一企業(yè)銷(xiāo)售收入與成本費(fèi)用相等的那一點(diǎn)。盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量是指總銷(xiāo)售額中扣除企業(yè)變動(dòng)成本，與企業(yè)固定資本總額相等的那一點(diǎn)。假設(shè)該企業(yè)盈虧平衡點(diǎn)銷(xiāo)售量為x件，則有25x—lOx=75000000，則戈=5000000，即500萬(wàn)件。32.遺產(chǎn)的分配原則包括（）。

A.遺囑優(yōu)先于法律規(guī)定的原則

B.法定繼承中實(shí)行優(yōu)先順位繼承的原則

C.同一順序繼承人原則上平均分配的原則

D.照顧分配的原則

E.鼓勵(lì)家庭成員及社會(huì)成員間的扶助的原則

答案：A,B,C,D,E33.在無(wú)權(quán)代理的情況下，相對(duì)人可以催告被代理人在（）個(gè)月內(nèi)予以追認(rèn)。

A.1

B.3

C.6

D.12

答案：A

解析：無(wú)權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán)，但以他人的名義與第三人進(jìn)行代理行為。根據(jù)《合同法》第48條第2款規(guī)定，相對(duì)人可以催告被代理人在1個(gè)月內(nèi)予以追認(rèn)。如果得不到本人的追認(rèn)，第三人也沒(méi)有撤銷(xiāo)其意思表示，則該代理行為無(wú)效，由無(wú)權(quán)代理人承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。34.設(shè)立質(zhì)權(quán)的當(dāng)事人可以采取書(shū)面或口頭形式訂立質(zhì)權(quán)合同。（）

答案：錯(cuò)

解析：根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式訂立質(zhì)權(quán)合同。35.下列關(guān)于《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《反洗錢(qián)法》)的主要內(nèi)容，表述有誤的是()。

A．規(guī)定中國(guó)人民銀行協(xié)助國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)開(kāi)展全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工

作，明確國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)、國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)職責(zé)分工

B．規(guī)定反洗錢(qián)調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限

C．明確應(yīng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢(qián)義務(wù)

D．明確違反《反洗錢(qián)法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，包括反洗錢(qián)行政主管部門(mén)以及其他依法負(fù)有反洗錢(qián)監(jiān)督管理職責(zé)的部門(mén)、機(jī)構(gòu)從事反洗錢(qián)工作的人員的法律責(zé)任，和金融機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員、直接責(zé)任人員的法律責(zé)任

答案：A

解析：A沒(méi)有要求中國(guó)人民銀行協(xié)助國(guó)務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，即A選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選A。36.普通股股東的權(quán)利不包括（）。

A.收益權(quán)

B.公司所有權(quán)

C.投票權(quán)

D.優(yōu)先分配公司剩余財(cái)產(chǎn)權(quán)

答案：D

解析：D項(xiàng)，普通股的股利完全隨公司盈利的高低而變化，普通股股東在公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)的分配順序上列在債權(quán)人和優(yōu)先股股東之后。37.（）是監(jiān)管的最高層次。

A.銀行自我監(jiān)管

B.銀行業(yè)外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場(chǎng)約束

答案：B

解析：銀行業(yè)外部監(jiān)管是監(jiān)管的最高層次。38.()按照來(lái)源的不同，可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、匯率風(fēng)險(xiǎn)

C、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析：A

利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源的不同，可以分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。39.貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作性風(fēng)險(xiǎn)

C.項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.政策性風(fēng)險(xiǎn)

答案：B,C,E

解析：貸款承諾業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：(1)政策性風(fēng)險(xiǎn)。

(2)不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。

(3)項(xiàng)目評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。

(4)操作性風(fēng)險(xiǎn)。

40.已知某保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額為350萬(wàn)，對(duì)銀行的負(fù)債為200萬(wàn)，此次申請(qǐng)保證貸款本息為45萬(wàn)，保證率為（）。

A.40％

B.30％

C.12％

D.16％

答案：B

解析：保證率是衡量保證擔(dān)保充足性的指標(biāo)。保證率=申請(qǐng)保證貸款本息／可接受保證限額×100％。其中，保證人保證限額，是指根據(jù)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)辦法測(cè)算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額減去保證人對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債(包括或有負(fù)債)得出的數(shù)值。因此，該保證人的保證率=45／(350-200)×100％=30％。41.屬于人民法院對(duì)公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式的有（）。

A.劃撥存款、匯款

B.加處罰款或者滯納金

C.拍賣(mài)或者依法處理查封、扣押的場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物

D.代履行

E.限制公民人身自由

答案：A,B,C,D

解析：根據(jù)《行政強(qiáng)制法》，我國(guó)行政強(qiáng)制執(zhí)行的方式有：①加處罰款或者滯納金；②劃撥存款、匯款；③拍賣(mài)或者依法處理查封、扣押的場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物；④排除妨礙、恢復(fù)原狀；⑤代履行；⑥其他強(qiáng)制執(zhí)行方式。E項(xiàng)屬于行政強(qiáng)制措施。

42.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債區(qū)域結(jié)構(gòu)主要是優(yōu)化資金運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)區(qū)域結(jié)構(gòu)。

答案：錯(cuò)

解析：優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債區(qū)域結(jié)構(gòu)主要是優(yōu)化存貸款業(yè)務(wù)區(qū)域結(jié)構(gòu)。43.趙小姐投資一個(gè)項(xiàng)目，第一年收到4000元，以后每年增長(zhǎng)3％，年利率為6％，則該理財(cái)產(chǎn)品的現(xiàn)值約為（）元。

A.2333

B.3000

C.10000

D.133333

答案：D

解析：P=C／(r-g)=4000÷(6％-3％)≈133333(元)。44.下列有關(guān)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理規(guī)定的說(shuō)法中，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準(zhǔn)備金，沖銷(xiāo)呆賬

B.商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止

C.商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督

D.商業(yè)銀行可以在法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)外另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)

答案：D

解析：D項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度以及銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，不得在法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)外另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)。45.資本充足率壓力測(cè)試框架以（）風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。

A.多重

B.單一

C.個(gè)別

D.集中

答案：B

解析：資本充足率壓力測(cè)試框架以單一風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。在設(shè)計(jì)資本充足率壓力測(cè)試框架時(shí)，可以利用并整合銀行現(xiàn)有的壓力測(cè)試流程，如將信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試整合進(jìn)資本充足率壓力測(cè)試。46.()是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.災(zāi)難性損失

D.非災(zāi)難性損失

答案：C

解析：災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動(dòng)性的重大損失。47.個(gè)人征信系統(tǒng)是由（）組織各商業(yè)銀行建立的個(gè)人信用信息共享平臺(tái)。[2010年10月真題]

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.司法部門(mén)

D.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)

答案：A

解析：個(gè)人征信系統(tǒng)(個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù))是我國(guó)社會(huì)信用體系的重要基礎(chǔ)設(shè)施，是由中國(guó)人民銀行組織各商業(yè)銀行建立的個(gè)人信用信息共享平臺(tái)。該數(shù)據(jù)庫(kù)采集、整理、保存公民個(gè)人信用信息，為金融機(jī)構(gòu)提供個(gè)人信用狀況查詢(xún)服務(wù)，為貨幣政策和金融監(jiān)管提供信息服務(wù)。

48.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為()四個(gè)主要環(huán)節(jié)。

A、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

D、風(fēng)險(xiǎn)控制

E、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要環(huán)節(jié)。49.商業(yè)銀行對(duì)項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)條件進(jìn)行評(píng)估，就是要了解與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強(qiáng)和改善的建議，以保證項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)不包括()。

A.項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

B.項(xiàng)目的審批機(jī)構(gòu)

C.項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)

D.項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)

答案：B

解析：對(duì)項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)條件進(jìn)行評(píng)估，就是要了解與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，即是否存在著實(shí)施項(xiàng)目必需的機(jī)構(gòu)體系；如果已經(jīng)具備，它能否滿足項(xiàng)目的要求；對(duì)項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)提出加強(qiáng)和改善的建議，以保證項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)概括起來(lái)可以分為三大部分：項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和項(xiàng)目的協(xié)作機(jī)構(gòu)。50.()是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。

A.凈現(xiàn)值

B.凈現(xiàn)值率

C.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率

D.投資利潤(rùn)率

答案：D

解析：投資利潤(rùn)率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后的一個(gè)正常年份的年利潤(rùn)總額與項(xiàng)目總投資的比率，它是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)。51.節(jié)稅籌劃的特征有（）。

A.合法性

B.策劃性

C.規(guī)范性

D.政策導(dǎo)向性

E.權(quán)利性

答案：A,B,D

解析：節(jié)稅籌劃的特征有：（1）合法性；（2）政策導(dǎo)向性；（3）策劃性。52.抵押物與質(zhì)押物價(jià)值變動(dòng)趨勢(shì)一般可從()方面分析。

A.實(shí)體性貶值

B.功能性貶值

C.經(jīng)濟(jì)性貶值

D.經(jīng)濟(jì)性增值

E.功能性增值

答案：A,B,C,D

解析：確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力；②質(zhì)物、質(zhì)押物權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，一般可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析。53.在客戶(hù)品質(zhì)基礎(chǔ)分析中，關(guān)于對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)范圍的分析，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.要關(guān)注目前客戶(hù)經(jīng)營(yíng)范圍是否在注冊(cè)范圍內(nèi)(經(jīng)營(yíng)特種業(yè)務(wù)的要有“經(jīng)營(yíng)許可證”)、客戶(hù)經(jīng)營(yíng)范圍的演變

B.客戶(hù)主營(yíng)業(yè)務(wù)由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)屬于產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型演變

C.對(duì)于客戶(hù)經(jīng)營(yíng)行業(yè)集中的，要特別引起警覺(jué)

D.要注意客戶(hù)經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否具有獨(dú)立性、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出

答案：A

解析：B項(xiàng)，客戶(hù)由原來(lái)側(cè)重貿(mào)易轉(zhuǎn)向?qū)崢I(yè)或由原來(lái)側(cè)重實(shí)業(yè)轉(zhuǎn)向貿(mào)易屬于行業(yè)轉(zhuǎn)換型演變；C項(xiàng)，對(duì)經(jīng)營(yíng)行業(yè)分散、主營(yíng)業(yè)務(wù)不突出的客戶(hù)應(yīng)警覺(jué)；D項(xiàng)，要注意客戶(hù)經(jīng)營(yíng)的諸多業(yè)務(wù)之間是否存在關(guān)聯(lián)性、主營(yíng)業(yè)務(wù)是否突出。54.下列哪項(xiàng)不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

D.交通事故

答案：C

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類(lèi)別，其中，外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。55.（），財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局向社會(huì)公布了《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》。

A.2016年5月1日

B.2016年12月25日

C.2016年3月24日

D.2016年11月25日

答案：C

解析：2016年3月24目，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局向社會(huì)公布了《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》。56.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作要對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，從而加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查的（）。

A.有效性

B.針對(duì)性

C.高效性

D.準(zhǔn)確性

答案：A

解析：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作要對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況．從而加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查的有效性。57.（）與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成了我國(guó)的債券市場(chǎng)。

A.銀行間債券市場(chǎng)

B.場(chǎng)內(nèi)債券市場(chǎng)

C.柜臺(tái)交易債券市場(chǎng)

D.證券公司間債券市場(chǎng)

答案：A

解析：1997年6月，銀行間債券市場(chǎng)成立，并與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成了我國(guó)的債券市場(chǎng)。故選A。58.分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，（）。

A.可以采用綜合還貸的方式計(jì)算貸款償還期

B.可以應(yīng)用最大能力法來(lái)計(jì)算貸款償還期

C.可以通過(guò)計(jì)算貸款償還期來(lái)分析項(xiàng)目能否在銀行要求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款

D.不需要分析還款資金的來(lái)源

E.應(yīng)分析用于還款的項(xiàng)目利潤(rùn)是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金

答案：A,B,C,E

解析：分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來(lái)源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)，主要分析項(xiàng)目各種還款的來(lái)源及其可能性如何，項(xiàng)目本身的利潤(rùn)是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再拿來(lái)還款，所以選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。59.為應(yīng)對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)采取相應(yīng)的防控措施，下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A.銀行應(yīng)在還款日前一定時(shí)間內(nèi)，以書(shū)面或其他方式通知借款人安排還款資金

B.貸款銀行經(jīng)辦人員應(yīng)直接參與抵押手續(xù)的辦理，不可完全交由外部中介機(jī)構(gòu)辦理

C.謹(jǐn)慎受理產(chǎn)權(quán)、使用權(quán)不明確或當(dāng)前管理不夠規(guī)范的不動(dòng)產(chǎn)抵押

D.借款人采用抵押擔(dān)保的，不能以第三人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押

答案：D

解析：借款人以自有或第三人的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押，抵押物須產(chǎn)權(quán)明晰、價(jià)值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)、易于處置。60.B股交易專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)和發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)都屬于()。

A．個(gè)人外匯賬戶(hù)

B．單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)

C．外匯儲(chǔ)蓄賬戶(hù)

D．單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)

答案：B

解析：B單位資本項(xiàng)目外匯賬戶(hù)包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專(zhuān)戶(hù)、還貸專(zhuān)戶(hù)、發(fā)行外幣股票專(zhuān)戶(hù)、B股交易專(zhuān)戶(hù)等。故選B。61.在擔(dān)保管理評(píng)價(jià)工作中，商業(yè)銀行對(duì)保證人的管理評(píng)價(jià)內(nèi)容不包括（）。[2015年10月真題]

A.保全保證人的資產(chǎn)

B.分析保證人的保證實(shí)力

C.了解保證人的保證意愿

D.審查保證人的資格

答案：A

解析：貸款保證目的是對(duì)借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應(yīng)特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權(quán)利。對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①審查保證人的資格；②分析保證人的保證實(shí)力；③了解保證人的保證意愿。62.《穩(wěn)健原則》中，（）提出了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露要求，通過(guò)使市場(chǎng)參與者獲得必要信息．以便對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行恰當(dāng)評(píng)價(jià)，發(fā)揮市場(chǎng)約束作用。

A.原則2～4

B.原則5～12

C.原則13

D.原則14～17

答案：C

解析：《穩(wěn)健原則》構(gòu)建了以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管基本原則(原則1)為統(tǒng)領(lǐng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理(原則2～4)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理(原則5～12)、公開(kāi)披露(原則13)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的角色(原則14～17)四個(gè)維度展開(kāi)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度框架。63.貸款主管人員在對(duì)一筆貸款定價(jià)時(shí)必須考慮（）。

A.新發(fā)貸款的預(yù)期收入

B.提供資金的成本

C.借款人的營(yíng)業(yè)收入

D.貸款的期限

E.借款人的資本實(shí)力

答案：A,B,C,E

解析：在對(duì)一筆貸款定價(jià)時(shí)，貸款主管人員必須考慮新發(fā)貸款的預(yù)期收入、提供資金的成本、管理和收入費(fèi)用，以及借款人的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。64.下列關(guān)于貿(mào)易融資工具的說(shuō)法，正確的有（）。

A.現(xiàn)在銀行基本上只開(kāi)不可撤銷(xiāo)信用證

B.目前，銀行主要辦理出口信用證項(xiàng)下的出口押匯業(yè)務(wù)

C.單保理是只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)出口商的應(yīng)收賬款承做保理業(yè)務(wù)

D.國(guó)內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買(mǎi)斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理

E.從業(yè)務(wù)運(yùn)作實(shí)質(zhì)來(lái)看，福費(fèi)廷就是銀行保函

答案：A,C,D

解析：B項(xiàng)，進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯，目前，銀行主要辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)；E項(xiàng)，從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來(lái)看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。65.采取常規(guī)清收手段無(wú)效后，可采取依法清收的措施。下列屬于依法清收的是（）。

A.提起訴訟

B.財(cái)產(chǎn)清收

C.申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行

D.申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)

E.重組

答案：A,C,D

解析：依法清收手段包括提起訴訟、財(cái)產(chǎn)保全、申請(qǐng)支付令、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行、申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)等。66.我國(guó)存款保險(xiǎn)制度中被保險(xiǎn)存款只能是投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款。

答案：錯(cuò)

解析：被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款。67.商業(yè)銀行在對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)時(shí)，通常需要分析客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)?；久嬷笜?biāo)主要包括（）。

A.環(huán)境類(lèi)指標(biāo)

B.實(shí)力類(lèi)指標(biāo)

C.品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)

D.財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo)

E.營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)

答案：A,B,C

解析：客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩類(lèi)指標(biāo)：①基本面指標(biāo)，包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)和環(huán)境類(lèi)指標(biāo)；②財(cái)務(wù)指標(biāo)，包括償債能力指標(biāo)、盈利能力指標(biāo)、營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)和增長(zhǎng)能力指標(biāo)。68.發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)包括（）。

A.債券承銷(xiāo)

B.收購(gòu)兼并

C.財(cái)務(wù)顧問(wèn)

D.房貸、車(chē)貸

E.信托服務(wù)

答案：A,B,C

解析：發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行的投行業(yè)務(wù)包括融資、咨詢(xún)和交易服務(wù)，如債券承銷(xiāo)、IPO、收購(gòu)兼并、私募股權(quán)、結(jié)構(gòu)性融資、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。選項(xiàng)D屬于商業(yè)銀行的零售業(yè)務(wù)；選項(xiàng)E屬于商業(yè)銀行的財(cái)富管理業(yè)務(wù)。69.下列不屬于票據(jù)基本特征的是（）。

A.票據(jù)是流通證券

B.票據(jù)是要式證券

C.票據(jù)是有因證券

D.票據(jù)是設(shè)權(quán)證券

答案：C

解析：票據(jù)的特征：票據(jù)是完全有價(jià)證券、要式證券、無(wú)因證券、流通證券、文義證券、設(shè)權(quán)證券和債權(quán)證券。70.單幣種敞口頭寸反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)，主要包括（）等組成因素。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.期貨合約頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

E.其他敞口頭寸

答案：A,B,D,E

解析：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。71.預(yù)期收入理論帶來(lái)的問(wèn)題包括（）。

A.缺乏物質(zhì)保障的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

B.貸款平均期限的延長(zhǎng)會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)

D.銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

E.銀行危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會(huì)越來(lái)愈大

答案：C,E

解析：預(yù)期收入理論帶來(lái)的問(wèn)題是，由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會(huì)越來(lái)愈大。A、B選項(xiàng)是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來(lái)的問(wèn)題，D選項(xiàng)是真實(shí)票據(jù)理論帶來(lái)的問(wèn)題，不符合題意。72.同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例反映了商業(yè)銀行同業(yè)負(fù)債在總負(fù)債中的比例，目前上限為1／4。（）

答案：錯(cuò)

解析：同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例反映了商業(yè)銀行同業(yè)負(fù)債在總負(fù)債中的比例，目前上限為1/3。

73.債券投資業(yè)務(wù)中，債券票面利息與購(gòu)買(mǎi)價(jià)格之間的比率為()。

A.到期收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.名義收益率

答案：B

解析：A項(xiàng)，到期收益率是投資購(gòu)買(mǎi)債券的內(nèi)部收益率，即可以使投資購(gòu)買(mǎi)債券獲得的未來(lái)現(xiàn)金流量的現(xiàn)值等于債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的貼現(xiàn)率；C項(xiàng)，持有期收益率是債券買(mǎi)賣(mài)價(jià)格差價(jià)加上利息收入后與購(gòu)買(mǎi)價(jià)格之間的比率；D項(xiàng)，名義收益率又稱(chēng)票面收益率，是票面利息與面值的比率。74.國(guó)債作為商業(yè)銀行證券投資的主要對(duì)象之一，具有的特征包括（）。

A.國(guó)債一般為短期債券

B.國(guó)債只能在銀行間債券交易市場(chǎng)發(fā)行

C.國(guó)債的利息不用繳納所得稅

D.國(guó)債的二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，交易方便

E.國(guó)債以國(guó)家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：C,D,E

解析：國(guó)債是國(guó)家為籌措資金而向投資者出具的書(shū)面借款憑證，承諾在一定的時(shí)期內(nèi)按約定的條件，按期支付利息和到期歸還本金。國(guó)債以國(guó)家信用為后盾，通常被認(rèn)為是沒(méi)有信用風(fēng)險(xiǎn)，而且國(guó)債的二級(jí)市場(chǎng)非常發(fā)達(dá)，交易方便，其利息收入不用繳納所得稅。國(guó)債分為記賬式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債兩種。記賬式國(guó)債有交易所、銀行間債券市場(chǎng)、商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)三個(gè)發(fā)行及流通渠道。憑證式國(guó)債通過(guò)部分商業(yè)銀行柜臺(tái)，面向城鄉(xiāng)居民個(gè)人和各類(lèi)投資者發(fā)行，儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)通過(guò)試點(diǎn)銀行面向個(gè)人投資者銷(xiāo)售。75.股票、債券、保單擔(dān)保貸款屬于（）。

A.抵押擔(dān)保貸款

B.動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款

C.不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保貸款

D.權(quán)利財(cái)產(chǎn)擔(dān)保貸款

答案：D

解析：貸款擔(dān)保可分為人的擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種。財(cái)產(chǎn)擔(dān)保又分為不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利財(cái)產(chǎn)（例如股票、債券、保險(xiǎn)單等）擔(dān)保。76.我國(guó)商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本項(xiàng)目包括（）。

A.重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、未分配利潤(rùn)

B.注冊(cè)資本、經(jīng)濟(jì)資本、資本公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)

C.實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

D.重估儲(chǔ)備、監(jiān)管資本、盈余公積、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股

答案：C

解析：核心一級(jí)資本包括：實(shí)收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；未分配利潤(rùn)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。其他一級(jí)資本包括：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級(jí)資本包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失準(zhǔn)備：少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。77.個(gè)人貸款的貸款人受理借款人以書(shū)面形式提出個(gè)人貸款申請(qǐng)后，應(yīng)履行盡職調(diào)查職責(zé)．對(duì)個(gè)人貸款申請(qǐng)內(nèi)容和相關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并形成調(diào)查評(píng)價(jià)意見(jiàn)。（）

答案：對(duì)78.管理層素質(zhì)屬于（?）指標(biāo)。

A.品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)

B.技術(shù)類(lèi)指標(biāo)

C.實(shí)力類(lèi)指標(biāo)

D.環(huán)境類(lèi)指標(biāo)?

答案：A

解析：基本面指標(biāo)：

(1)品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)。包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等。

(2)實(shí)力類(lèi)指標(biāo)。包括資金實(shí)力、技術(shù)及設(shè)備的先進(jìn)性、人力資源、資質(zhì)等級(jí)、運(yùn)營(yíng)效率、成本管理、重大投資影響、對(duì)外擔(dān)保因素影響等。

(3)環(huán)境類(lèi)指標(biāo)。包括市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。?

考點(diǎn)?

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象?

79.保險(xiǎn)合同是商業(yè)保險(xiǎn)中()約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。

A.投保人

B.受益人

C.保險(xiǎn)人

D.被保險(xiǎn)人

E.被投保人

答案：A,C

解析：保險(xiǎn)合同屬于合同的一種，是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是保險(xiǎn)活動(dòng)最基本的法律表現(xiàn)形式。80.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循原則不包括（）。

A.全覆蓋原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.差異性原則

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀行建立與實(shí)施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的四項(xiàng)原則為：全覆蓋原則；制衡性原則；審慎性原則；相匹配原則。81.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)是在一定的社會(huì)環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會(huì)影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，甚至發(fā)生損失。下列哪些屬于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件（）

A.外包商不履責(zé)

B.控制和報(bào)告不力

C.失職違規(guī)

D.違反用工法

E.自然災(zāi)害

答案：A,E

解析：外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。B項(xiàng)屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；CD兩項(xiàng)屬于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。82.下列關(guān)于住房公積金繳存的說(shuō)法正確的是（）。

A.每個(gè)職工可以有不止一個(gè)住房公積金購(gòu)房賬戶(hù)

B.新調(diào)入的職工從調(diào)入單位下一個(gè)月起繳存住房公積金

C.職工和單位住房公積金具體繳存比例應(yīng)由住房公積金管理委員會(huì)批準(zhǔn)

D.單位應(yīng)當(dāng)將單位繳存的和為職工代繳的住房公積金匯繳到住房公積金專(zhuān)戶(hù)內(nèi)

答案：D

解析：每個(gè)職工只能有一個(gè)住房公積金購(gòu)房賬戶(hù)；新調(diào)入的職工從調(diào)入單位發(fā)放工資之日起繳存住房公積金；職工和單位住房公積金具體繳存比例不得低于職工上一年度平均工資的5％，具體繳存比例由住房公積金管理委員會(huì)擬定。83.下列關(guān)于商業(yè)銀行借記卡使用的表述，正確的是（）。

A.不可以直接刷卡消費(fèi)

B.不可轉(zhuǎn)賬結(jié)算

C.可以透支

D.可以從ATM機(jī)取現(xiàn)

答案：D

解析：借記卡是指銀行發(fā)行的一種要求先存款后使用銀行卡，借記卡與儲(chǔ)戶(hù)的活期儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù)相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費(fèi)，轉(zhuǎn)賬,ATM取款等都直接從存款賬戶(hù)扣劃，不具備透支功能。

84.（）是最具流動(dòng)性的資產(chǎn)。

A.現(xiàn)金

B.票據(jù)

C.股票

D.貸款

答案：A

解析：巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為最具流動(dòng)性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類(lèi)資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)土出售、回購(gòu)或抵押融資。

85.董事會(huì)負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系。

答案：對(duì)

解析：董事會(huì)負(fù)責(zé)保證銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系。86.下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.它是一種針對(duì)個(gè)人客戶(hù)的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)

B.收益和風(fēng)險(xiǎn)由客戶(hù)和銀行共同分擔(dān)

C.客戶(hù)自行管理和運(yùn)用資金

D.商業(yè)銀行主要向客戶(hù)提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議等服務(wù)

答案：B

解析：客戶(hù)接受商業(yè)銀行和理財(cái)人員提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)后，可自行管理和運(yùn)用資金，并獲取和承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。87.資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本應(yīng)在（）億元以上。

A.10

B.30

C.50

D.100

答案：D

解析：資產(chǎn)管理公司，是指具有健全公司治理、內(nèi)部管理控制機(jī)制，并有5年以上不良資產(chǎn)管理和處置經(jīng)驗(yàn)，公司注冊(cè)資本金100億元含以上，取得銀監(jiān)會(huì)核發(fā)的金融許可證的公司，以及各省、自治區(qū)、直轄市人民政府依法設(shè)立或授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)驗(yàn)公司。88.假定商業(yè)銀行某信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的前3年出現(xiàn)違約的概率(即邊際死亡率)分別為2％、3％、3．5％。則根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率為()。

A.10％

B.8％

C.15％

D.5％

答案：B

解析：根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人能夠在三年到期后將本息全部歸還的概率為(1-2％)×(1-3％)×(1-3．5％)≈92％這也意味著該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間可能出現(xiàn)違約的概率(即累計(jì)死亡率)為1-92％=8％。89.G20金融消費(fèi)者保護(hù)十項(xiàng)基本原則中的競(jìng)爭(zhēng)原則是指國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)應(yīng)努力為消費(fèi)者提供更多的金融服務(wù)，促進(jìn)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)提供具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，加強(qiáng)創(chuàng)新，確保高質(zhì)量服務(wù)；應(yīng)當(dāng)使消費(fèi)者能夠以比較低的成本，獲取金融產(chǎn)品和金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，以進(jìn)行比較和選擇。（）

答案：對(duì)

解析：國(guó)內(nèi)和國(guó)際市場(chǎng)應(yīng)努力為消費(fèi)者提供更多的金融服務(wù)，促進(jìn)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)提供具有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，加強(qiáng)創(chuàng)新，確保高質(zhì)量的服務(wù)；應(yīng)當(dāng)使消費(fèi)者能夠以比較低的成本，獲取金融產(chǎn)品和金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息，以進(jìn)行比較和選擇。題中有關(guān)G20金融消費(fèi)者保護(hù)十項(xiàng)原則中的競(jìng)爭(zhēng)原則的表述是正確的。90.違規(guī)出具金融票證罪的主體是一般主體。（）

答案：錯(cuò)

解析：違規(guī)出具金融票證罪的主體是特殊主體，為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。91.政府鼓勵(lì)企業(yè)設(shè)立企業(yè)年金制度，其特征不包括（）。

A.非強(qiáng)制性

B.企業(yè)行為

C.政府行為

D.不屬于委托人的清算財(cái)產(chǎn)

答案：C

解析：企業(yè)年金具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：①由企業(yè)自愿建立，國(guó)家不強(qiáng)制建立，不直接干預(yù)；②年金的繳費(fèi)或由企業(yè)承擔(dān)，或由企業(yè)和職工共同承擔(dān)；③企業(yè)年金基金不屬于委托人等各管理當(dāng)事人的清算財(cái)產(chǎn)，是中國(guó)式養(yǎng)老金信托制度的開(kāi)創(chuàng)者。92.（）反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實(shí)收資本

答案：A

解析：賬面資本又稱(chēng)會(huì)計(jì)資本，屬于會(huì)計(jì)學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)等。賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。93.以下關(guān)于項(xiàng)目盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)描述正確的是（）。

A.凈現(xiàn)值率越大，項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好

B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，表明項(xiàng)目的獲利能力超過(guò)基準(zhǔn)收益率或設(shè)定收益率

C.投資利潤(rùn)率是考察項(xiàng)目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)

D.在求內(nèi)部報(bào)酬率時(shí)，試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)2％，最大不用超過(guò)5％

E.凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項(xiàng)目的比較

答案：A,B,C,D

解析：選項(xiàng)E應(yīng)該是凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較。94.下列不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)和間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。95.金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)義務(wù)的主要義務(wù)包括（）。

A.健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度

B.設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作

C.要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告

D.建立國(guó)家反洗錢(qián)數(shù)據(jù)庫(kù)，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息

E.按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度

答案：A,B,E

解析：其余兩項(xiàng)為反洗錢(qián)檢測(cè)分析中心的職責(zé)。96.QDII掛鉤標(biāo)的范圍比較廣，比較典型的有（）。

A.基金

B.ETF

C.LOF

D.外匯

E.債券

答案：A,B

解析：QDII掛鉤標(biāo)的范圍比較廣，比較典型的有：①基金；②交易所上市基金(ETF)。97.在客戶(hù)對(duì)價(jià)格十分敏感的情況下，競(jìng)爭(zhēng)基本上是在價(jià)格上展開(kāi)的，此時(shí)采用（）特別奏效。

A.專(zhuān)業(yè)化策略

B.產(chǎn)品差異策略

C.情感營(yíng)銷(xiāo)策略

D.成本領(lǐng)先戰(zhàn)略

答案：D

解析：本題考查銀行營(yíng)銷(xiāo)的低成本策略(即成本領(lǐng)先戰(zhàn)略)。98.美國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)，歷史悠久，傳統(tǒng)上管理模式以中央銀行監(jiān)管為主，金融機(jī)構(gòu)自律為輔。（）

答案：錯(cuò)

解析：英國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)，歷史悠久，傳統(tǒng)上管理模式以金融機(jī)構(gòu)自律為主、中央銀行監(jiān)管為輔。99.設(shè)備選擇評(píng)估的主要內(nèi)容有()。

A.設(shè)備生產(chǎn)能力

B.設(shè)備經(jīng)濟(jì)性

C.設(shè)備配套性

D.設(shè)備使用壽命

E.設(shè)備可靠性

答案：A,B,C,D,E

解析：設(shè)備選擇評(píng)估的主要內(nèi)容一般有以下幾個(gè)方面：設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求、是否具有較高的經(jīng)濟(jì)性、設(shè)備的配套性、設(shè)備的使用壽命和可維護(hù)性、設(shè)備的可靠性。100.遠(yuǎn)期產(chǎn)品通常包括即期外匯交易和遠(yuǎn)期利率合約。()

答案：錯(cuò)

解析：遠(yuǎn)期產(chǎn)品通常包括遠(yuǎn)期外匯交易和遠(yuǎn)期利率合約。101.理財(cái)規(guī)劃書(shū)的開(kāi)場(chǎng)白不包括()。

A.一封給客戶(hù)的信

B.理財(cái)規(guī)劃書(shū)的封面

C.法律聲明文件

D.理財(cái)規(guī)劃書(shū)的摘要

答案：C

解析：一份理財(cái)規(guī)劃書(shū)應(yīng)當(dāng)有自己的“開(kāi)場(chǎng)白”，它包括了以下5個(gè)部分的內(nèi)容或工作：①理財(cái)規(guī)劃書(shū)的裝訂；②一封給客戶(hù)的信，向客戶(hù)表示感謝以及一些和理財(cái)規(guī)劃書(shū)相關(guān)的注意事項(xiàng)；③理財(cái)規(guī)劃書(shū)的封面；④理財(cái)規(guī)劃書(shū)的摘要；⑤目錄。102.關(guān)于對(duì)上市客戶(hù)法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說(shuō)法中正確的是（）。[2009年6月真題]

A.信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注

B.在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過(guò)高或非流通股過(guò)于集中問(wèn)題

C.要考察客戶(hù)決策及運(yùn)作是否以?xún)?nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

D.對(duì)信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達(dá)到要求

答案：C

解析：A項(xiàng)，信貸人員無(wú)需關(guān)注家族決策，因?yàn)榧易鍥Q策主要存在于民營(yíng)客戶(hù)中，上市客戶(hù)一般無(wú)此問(wèn)題；B項(xiàng)，在股權(quán)結(jié)構(gòu)分析中，應(yīng)主要關(guān)注流通股的比重低、非流通股過(guò)于集中的問(wèn)題，因?yàn)榇藭r(shí)公司可能為大股東操控，通過(guò)大量異常關(guān)聯(lián)交易侵害中小股東和債權(quán)人的利益；D項(xiàng)，在信息披露質(zhì)量考察中，應(yīng)關(guān)注信息披露的實(shí)際質(zhì)量。103.文先生為女兒投保了一份意外傷害保險(xiǎn)，受益人為文先生的妻子，則該保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是()。

A.文先生、文先生的妻子

B.文先生、文先生的女兒

C.文先生的女兒、保險(xiǎn)公司

D.文先生、保險(xiǎn)公司

答案：D

解析：保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人包括：①投保人，又稱(chēng)要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人；②保險(xiǎn)人，又稱(chēng)承保人，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。本案中投保人為文先生，保險(xiǎn)人為保險(xiǎn)公司。

104.下列可以申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸款的對(duì)象包括（）。

A.北京市普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)困難的研究生

B.香港特別行政區(qū)和澳門(mén)特別行政區(qū)普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)困難的全日制本科生

C.臺(tái)灣地區(qū)普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)困難的全日制本科生

D.四川省普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)困難的全日制本科生

E.西藏自治區(qū)普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)困難的第二學(xué)士學(xué)位的學(xué)生

答案：A,D,E

解析：國(guó)家助學(xué)貸款的貸款對(duì)象是中華人民共和國(guó)境內(nèi)的(不含香港特別行政區(qū)和澳門(mén)特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū))普通高等學(xué)校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的全日制本專(zhuān)科生(含高職生)、研究生和第二學(xué)士學(xué)位學(xué)生。105.對(duì)于長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據(jù)的是（）。

A.可持續(xù)增長(zhǎng)率

B.年度增長(zhǎng)率

C.成本節(jié)約率

D.生產(chǎn)效率

答案：A

解析：對(duì)于長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)的企業(yè)，可持續(xù)增長(zhǎng)率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù)。106.下列選項(xiàng)中體現(xiàn)了商業(yè)銀行金融服務(wù)職能的是（）。

A.貨幣結(jié)算

B.代收代付

C.存款轉(zhuǎn)移

D.貨幣收付

答案：B

解析：金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中聯(lián)系面廣、信息靈通的特殊地位和優(yōu)勢(shì)，借助于電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶(hù)提供信息咨詢(xún)、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務(wù)。ACD三項(xiàng)均是對(duì)商業(yè)銀行支付中介職能的體現(xiàn)。107.下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯(cuò)誤的是（）。

A.抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值

B.抵押貸款額度=抵押物評(píng)估值X抵押貸款率

C.再次抵押所擔(dān)保的債權(quán)不得超出余額部分

D.抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，不可以再次抵押

答案：D

解析：抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。A項(xiàng)正確。抵押貸款額=抵押物評(píng)估值X抵押貸款率。B項(xiàng)正確。財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。C項(xiàng)正確，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選D。108.商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括（）。

A.開(kāi)展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評(píng)價(jià)和應(yīng)用等管理活動(dòng)

B.建立資本管理框架及機(jī)制

C.制訂資本規(guī)劃及年度計(jì)劃

D.確定資本管理工具和流程

E.實(shí)施資本分配和考核

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行資本管理的內(nèi)容主要包括開(kāi)展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評(píng)價(jià)和應(yīng)用等管理活動(dòng)，建立資本管理框架及機(jī)制，制訂資本規(guī)劃及年度計(jì)劃，確定資本管理工具和流程，實(shí)施資本分配和考核等。109.貸款分類(lèi)時(shí)，應(yīng)該遵循的原則有()。

A.合法性原則

B.真實(shí)性原則

C.及時(shí)性原則

D.審慎性原則

E.重要性原則

答案：B,C,D,E

解析：貸款分類(lèi)應(yīng)遵循以下原則：①真實(shí)性原則，分類(lèi)應(yīng)真實(shí)客觀地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況；②及時(shí)性原則，應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)地根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)管理等狀況的變化調(diào)整分類(lèi)結(jié)果；③重要性原則，對(duì)影響貸款分類(lèi)的諸多因素，要根據(jù)貸款分類(lèi)的核心定義確定關(guān)鍵因素進(jìn)行評(píng)估和分類(lèi)；④審慎性原則，對(duì)難以準(zhǔn)確判斷借款人還款能力的貸款，應(yīng)適度下調(diào)其分類(lèi)等級(jí)。110.國(guó)際上出現(xiàn)的信息科技事故表明，如果銀行系統(tǒng)中斷（）以上不能恢復(fù)，將直接危及其他銀行乃至整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。

A.1天

B.2至3天

C.1周

D.1-2周

答案：B

解析：國(guó)際上出現(xiàn)的信息科技事故表明，如果銀行系統(tǒng)中斷2至3天以上不能恢復(fù)，將直接危及其他銀行乃至整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。111.關(guān)于貨幣的時(shí)間價(jià)值，下列表述正確的有（）。

A.現(xiàn)值與終值成正比例關(guān)系

B.折現(xiàn)率越高，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)就越低

C.現(xiàn)值等于終值除以復(fù)利終值系數(shù)

D.折現(xiàn)率越低，復(fù)利終值系數(shù)就越高

E.復(fù)利終值系數(shù)等于復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)的倒數(shù)

答案：A,B,C,E

解析：計(jì)算多期終現(xiàn)值的公式為：PV=FV×(1+r)-n，由此可以看出，現(xiàn)值與終值正相關(guān)，其中，(1+r)n是復(fù)利終值系數(shù)，折現(xiàn)率越高，復(fù)利終值系數(shù)就越高，(1+r)-n是復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)，折現(xiàn)率越高，復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)越低。112.根據(jù)貸款五級(jí)分類(lèi)制度，下列貸款可劃入關(guān)注類(lèi)的有（）。

A.借款人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按約定用途使用貸款

B.違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款

C.借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款被劃為次級(jí)類(lèi)

D.借新還舊貸款，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常且能按約還本付息

E.借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款

答案：A,B,C,D

解析：根據(jù)五級(jí)分類(lèi)制度，采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的，應(yīng)歸入次級(jí)類(lèi)貸款。E項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選ABCD。113.（）是衡量項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和尺度。

A.方法規(guī)范化原則

B.指標(biāo)統(tǒng)一性原則

C.效益性原則

D.價(jià)值尺度的合理性原則

答案：B

解析：指標(biāo)統(tǒng)一性原則，是指在項(xiàng)目評(píng)估中所使用的國(guó)家參數(shù)、效益指標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)化，也就是衡量項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和尺度。114.當(dāng)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)，中央銀行可采取的貨幣政策措施有（）。

A.提高再貼現(xiàn)率

B.提高法定存款準(zhǔn)備金率

C.增加再貸款規(guī)模

D.在公開(kāi)市場(chǎng)上賣(mài)出有價(jià)證券

E.降低利率

答案：A,B,D

解析：當(dāng)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，出現(xiàn)通貨膨脹，中央銀行需要緊縮銀根時(shí)，就可以通過(guò)在金融市場(chǎng)上出售有價(jià)證券，減少市場(chǎng)貨幣供應(yīng)量，導(dǎo)致銀行體系的準(zhǔn)備金減少，使商業(yè)銀行的信貸規(guī)?？s小，達(dá)到抑制過(guò)度需求、降低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的作用。減少貨幣供應(yīng)量。中央銀行可以直接減少基礎(chǔ)貨幣投放，達(dá)到減少貨幣供應(yīng)量的目的。也可以提高法定存款準(zhǔn)備金率，使商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金減少，貸款能力減弱，貨幣乘數(shù)降低，派生存款數(shù)量減少，達(dá)到收縮貨幣供應(yīng)量的目的。提高利率。中央銀行提高基準(zhǔn)利率如再貼現(xiàn)率，使商業(yè)銀行向中央銀行的籌資成本提高，減少融資規(guī)模，導(dǎo)致貸款規(guī)模下降、貨幣供應(yīng)量減少。CE兩項(xiàng)屬于擴(kuò)張性的貨幣政策。115.提煉對(duì)目標(biāo)人群最有吸引力的優(yōu)勢(shì)競(jìng)爭(zhēng)點(diǎn)，并通過(guò)一定的手段傳達(dá)給消費(fèi)者，然后轉(zhuǎn)化為消費(fèi)者的心理認(rèn)識(shí)，是（）的一個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

A、品牌營(yíng)銷(xiāo)

B、電話營(yíng)銷(xiāo)

C、定向營(yíng)銷(xiāo)

D、策略營(yíng)銷(xiāo)

答案：A116.銀行必須對(duì)單一法人客戶(hù)進(jìn)行擔(dān)保分析，這個(gè)所謂的“擔(dān)?！敝饕菫榱耍ǎ?/p>

A.維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益

B.提高貸款償還的可能性

C.降低商業(yè)銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)

D.提高銀行對(duì)法人客戶(hù)的指導(dǎo)能力

E.為商業(yè)銀行提供一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源

答案：A,B,C,E

解析：擔(dān)保有助于維護(hù)債權(quán)人和其他當(dāng)事人的合法權(quán)益，提高貸款償還的可能性，降低商業(yè)銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，為商業(yè)銀行提供一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源。117.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是與股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并列的機(jī)構(gòu)。（）

答案：錯(cuò)

解析：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的機(jī)構(gòu)。118.關(guān)于貸款常規(guī)清收過(guò)程中需注意的問(wèn)題，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款

B.將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

C.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力

D.強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)

答案：D

解析：常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：其一，要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長(zhǎng)期的清償能力；其二，利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力；其三，要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；其四，要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。119.貨幣經(jīng)紀(jì)公司最早起源于英國(guó)外匯市場(chǎng)，其盛行始于（）的美國(guó)。

A.20世紀(jì)60年代

B.20世紀(jì)70年代

C.20世紀(jì)90年代

D.20世紀(jì)80年代

答案：B

解析：貨幣經(jīng)紀(jì)公司最早起源于英國(guó)外匯市場(chǎng)，其盛行始于20世紀(jì)70年代的美國(guó)。120.保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)是()。

A．風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

B．資本充足率

C．附屬資本

D．核心資本

答案：B

解析：B資本充足率是保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)。故選B。121.銀行承兌匯票保證金一般不低于承兌匯票金額的（）。

A.10％

B.20％

C.50％

D.30％

答案：B

解析：銀行承兌匯票保證金一般不低于承兌匯票金額的20％。122.個(gè)人貸款檔案管理是指?jìng)€(gè)人貸款發(fā)放后有關(guān)（）全過(guò)程。

A.貸款資料的收集整理、歸檔登記、保存

B.檔案借(查)閱管理

C.檔案移交及管理

D.檔案的退回

E.檔案的銷(xiāo)毀

答案：A,B,C,D,E

解析：個(gè)人貸款檔案管理是指?jìng)€(gè)人貸款發(fā)放后有關(guān)貸款資料的收集整理、歸檔登記、保存、借(查)閱管理、移交及管理、退回和銷(xiāo)毀的全過(guò)程。123.貨幣市場(chǎng)包括（）市場(chǎng)。

A.短期政府債券

B.同業(yè)拆借

C.股票

D.證券投資基金

E.商業(yè)票據(jù)

答案：A,B,E124.關(guān)于不同渠道的個(gè)人汽車(chē)貸款，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.汽車(chē)金融公司貸款的放款速度較快，通常幾天就可辦理

B.信用卡分期購(gòu)車(chē)的首付比例較低

C.銀行車(chē)貸手續(xù)繁瑣

D.信用卡分期購(gòu)車(chē)無(wú)利息

E.與銀行車(chē)貸和汽車(chē)金融公司貸款相比，信用卡分期購(gòu)車(chē)的額度較低

答案：C,D,E

解析：目前常見(jiàn)的車(chē)貸渠道有銀行車(chē)貸、信用卡分期購(gòu)車(chē)和汽車(chē)金融公司貸款。A項(xiàng)，汽車(chē)金融公司貸款的放款速度較快，通常幾個(gè)小時(shí)，最多幾天就可以辦理；B項(xiàng)，信用卡分期購(gòu)車(chē)的首付比例較高，一般首付比例需要達(dá)到凈車(chē)價(jià)的40％。125.下列關(guān)于契稅的征收，說(shuō)法正確的有（）。

A.計(jì)稅依據(jù)為不動(dòng)產(chǎn)的價(jià)格

B.納稅人為承受土地房屋權(quán)屬的單位和個(gè)人

C.144平米以下普通住宅按1％征收

D.納稅地點(diǎn)為土地、房屋所在地的契稅征收機(jī)關(guān)

E.納稅人應(yīng)當(dāng)自納稅義務(wù)發(fā)生之日起5日內(nèi)，向土地、房屋所在地的契稅征收機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)

答案：A,B,D

解析：C項(xiàng)，l44平米以下普通住宅按1．5％征收契稅，對(duì)個(gè)人首次購(gòu)買(mǎi)90平方米及以下普通住房的，契稅稅率暫按l％征收；E項(xiàng)，納稅人應(yīng)當(dāng)自納稅義務(wù)發(fā)生之日起10日內(nèi)，向土地、房屋所在地的契稅征收機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)，并在契稅征收機(jī)關(guān)核定的期限內(nèi)繳納稅款。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.小李購(gòu)買(mǎi)了某公司的終身壽險(xiǎn)，終身壽險(xiǎn)的本質(zhì)特征是無(wú)論被保險(xiǎn)人何時(shí)死亡，保險(xiǎn)公司都要支付死亡保險(xiǎn)金。下列關(guān)于終身壽險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是()。

A.終身壽險(xiǎn)相當(dāng)于一份100歲到期的定期壽險(xiǎn)

B.終身壽險(xiǎn)的保單所有人必須通過(guò)退保才能獲得資金

C.大多數(shù)終身壽險(xiǎn)保單屬于分紅保單

D.終身壽險(xiǎn)也有部分保單屬于非分紅終身壽險(xiǎn)

答案：B

解析：終身壽險(xiǎn)指以死亡為給付保險(xiǎn)金條件，且保險(xiǎn)期限為終身的人壽保險(xiǎn)。終身壽險(xiǎn)具有保單現(xiàn)金價(jià)值，即被保險(xiǎn)人要求解約或退保時(shí)，壽險(xiǎn)公司應(yīng)該發(fā)還的金額。

2.公積金貸款的優(yōu)點(diǎn)有（）。

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續(xù)收費(fèi)低廉

E.無(wú)普通住宅與非普通住宅之分

答案：A,B,C,E

解析：選擇房貸時(shí)，首先應(yīng)考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢(shì)包括：①利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數(shù)借款人的貸款需求；②不受二套房貸的限制，無(wú)普通住宅與非普通住宅之分；③還款方式靈活等。3.商業(yè)銀行不能查看個(gè)人的信用報(bào)告的情況是（）。

A.貸款

B.信用卡

C.擔(dān)保

D.轉(zhuǎn)賬

答案：D

解析：中國(guó)人民銀行頒布的《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)管理暫行辦法》中有明確規(guī)定：除了本人以外，商業(yè)銀行只有在辦理貸款、信用卡、擔(dān)保等業(yè)務(wù)時(shí)，或貸后管理、發(fā)放信用卡時(shí)才能查看個(gè)人的信用報(bào)告。4.商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)召開(kāi)()次。

A、2

B、3

C、4

D、5

答案：C

解析：C

監(jiān)事會(huì)例會(huì)每季度至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)一次，監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議召開(kāi)程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。5.下列不屬于銀行形象定位手段的是（）。

A.經(jīng)營(yíng)觀念

B.外觀建筑

C.專(zhuān)用字體

D.產(chǎn)品名稱(chēng)

答案：D

解析：銀行形象定位是指通過(guò)塑造和設(shè)計(jì)銀行的經(jīng)營(yíng)觀念、標(biāo)志、商標(biāo)、專(zhuān)用字體、標(biāo)準(zhǔn)色彩、外觀建筑、圖案、戶(hù)外廣告、陳列展示等手段在客戶(hù)心目中留下別具一格的銀行形象。6.銀行業(yè)從業(yè)人員根據(jù)所在機(jī)構(gòu)和客戶(hù)之間的契約而產(chǎn)生的服務(wù)方式的差異是歧視客戶(hù)的表現(xiàn)。（）

答案：錯(cuò)

解析：根據(jù)所在機(jī)構(gòu)與客戶(hù)之間的契約而產(chǎn)生的服務(wù)方式、費(fèi)率等方面的差異，不應(yīng)視為歧視。7.下列金融工具不屬于間接融資工具的是()。

A.銀行債券

B.銀行承兌匯票

C.人壽保險(xiǎn)單

D.企業(yè)債券

答案：D

解析：間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險(xiǎn)單等。直接融資工具包括政府企業(yè)發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。8.在家族信托中，承擔(dān)管理、處置信托財(cái)產(chǎn)責(zé)任的是()。

A、委托人

B、受托人

C、受益人

D、監(jiān)察人

答案：B

解析：B

在家族信托中，受托人承擔(dān)管理、處置信托財(cái)產(chǎn)的責(zé)任。受托人根據(jù)信托合同為受益人的利益持有管理“信托財(cái)產(chǎn)”。9.貨幣是一般等價(jià)物，同時(shí)也是一種特殊的商品，原因是貨幣固定充當(dāng)一般等價(jià)物。

答案：對(duì)

解析：貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)在：貨幣是一般等價(jià)物，是固定充當(dāng)一般等價(jià)物特殊的商品，體現(xiàn)里商品生產(chǎn)者之間的社會(huì)關(guān)系。10.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為（）提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。

A.存款客戶(hù)

B.個(gè)人客戶(hù)

C.公司客戶(hù)

D.所有客戶(hù)

答案：B

解析：《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問(wèn)、資產(chǎn)管理等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)活動(dòng)。11.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款利率同時(shí)符合中國(guó)人民銀行和商業(yè)銀行總行對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策，并符合商業(yè)銀行總行利率授權(quán)管理規(guī)定，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款可在（）的基礎(chǔ)上上浮或者適當(dāng)下浮。[2015年5月真題]

A.實(shí)際利率

B.公定利率

C.基準(zhǔn)利率

D.固定利率

答案：C

解析：個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是指用于借款人合法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的人民幣貸款。個(gè)人貸款利率需同時(shí)符合中國(guó)人民銀行和總行對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)政策，并符合總行利率授權(quán)管理規(guī)定，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款可在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上上浮或適當(dāng)下浮。12.下列關(guān)于信用評(píng)級(jí)定性和定量分析方法的說(shuō)法，正確的有（）。[2015年5月真題]

A.定性分析方法的優(yōu)點(diǎn)在于綜合業(yè)務(wù)專(zhuān)家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，缺點(diǎn)在于不同專(zhuān)家可能對(duì)同一筆業(yè)務(wù)看法不一

B.定量分析方法可以總結(jié)和凝練專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)計(jì)量模型，對(duì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)作出更客觀一致的判斷

C.定性分析方法更適合于對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行是否的二維決策，不適合對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確計(jì)量

D.定量分析方法優(yōu)點(diǎn)在于可以借助違約概率對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確計(jì)量，缺點(diǎn)在于對(duì)歷史數(shù)據(jù)要求高

E.定性分析方法和定量分析方法相結(jié)合，有助于推動(dòng)商業(yè)銀行計(jì)量模型的使用

答案：A,C,D,E

解析：B項(xiàng)，定性分析法主要指專(zhuān)家判斷法，采用眾多專(zhuān)家組成的專(zhuān)家委員會(huì)的綜合意見(jiàn)等措施，可以總結(jié)和凝練專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)。定量分析法主要包括各類(lèi)違約概率模型分析法。

13.商業(yè)銀行債券投資目的主要有（）。

A.減少貸款規(guī)模

B.平衡流動(dòng)性和盈利性

C.增加銀行資產(chǎn)規(guī)模

D.提高資本充足率

E.降低資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)

答案：B,D,E

解析：商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)，主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。債券投資是平衡銀行流動(dòng)性和盈利性的優(yōu)良工具，還能夠增加銀行的收益，實(shí)現(xiàn)提高盈利性的目標(biāo)。14.我國(guó)貨幣政策的中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量，通常所說(shuō)的M0不包括（）。

A.在銀行體系外流通的現(xiàn)金

B.居民活期存款

C.居民定期存款

D.居民金融資產(chǎn)投資

E.企業(yè)和居民的活期存款

答案：B,C,D,E

解析：M0=流通中的現(xiàn)金。需要記住M0是口徑最窄的貨幣，任何定期的貨幣供應(yīng)量都不包含在其中。15.銀行在短期貸款到期__________之前、中長(zhǎng)期貸款到期__________之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。（）

A.1個(gè)星期；2個(gè)星期

B.1個(gè)星期；1個(gè)月

C.2個(gè)星期；1個(gè)月

D.2個(gè)星期；2個(gè)月

答案：B

解析：銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單。故本題選B。

16.對(duì)中小企業(yè)而言，在風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方面需要考慮的內(nèi)容包括（）。

A.為保障人才競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)為員工提供養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和企業(yè)年金等

B.通過(guò)使用遠(yuǎn)期結(jié)售匯等金融工具鎖定匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

C.為降低成本盡量減少保險(xiǎn)支出

D.為降低意外災(zāi)害，通過(guò)事先防范購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

E.為股東和企業(yè)關(guān)鍵人物的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理

答案：A,B,D

解析：中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方面的內(nèi)容包括：①匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，很多銀行都有遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，可以與企業(yè)約定未來(lái)某個(gè)時(shí)問(wèn)的人民幣兌外幣匯率，這樣可以讓企業(yè)鎖定匯率成本，既能滿足企業(yè)的資金需求，又能達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的；②財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，可以讓中小企業(yè)在遭受意外災(zāi)害時(shí)，通過(guò)事先防范的措施，減輕企業(yè)在意外中所受的損失；③補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)及企業(yè)年金，隨著人才競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)有沒(méi)有補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和企業(yè)年金，已經(jīng)成為吸引人才的重要條件。17.通常說(shuō)的“擠兌”是指銀行面臨的()。

A．信用風(fēng)險(xiǎn)

B．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C．操作風(fēng)險(xiǎn)

D．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：D銀行擠兌是指大量存戶(hù)持存單到銀行集中兌現(xiàn)造成銀行流動(dòng)及清償能力出現(xiàn)危機(jī)的一種現(xiàn)象。它是銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)。故選D。18.下列關(guān)于商業(yè)助學(xué)貸款受理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.商業(yè)助學(xué)貸款申請(qǐng)人應(yīng)填寫(xiě)申請(qǐng)表，并按銀行要求提交相關(guān)申請(qǐng)材料

B.借款人所在學(xué)校應(yīng)對(duì)借款人提交的申請(qǐng)表及申請(qǐng)材料進(jìn)行初審

C.如果借款申請(qǐng)人提交材料不完整，貸款受理人應(yīng)要求申請(qǐng)人補(bǔ)齊材料

D.經(jīng)初審符合要求后，貸款受理人應(yīng)將借款申請(qǐng)表及申請(qǐng)材料交由貸前調(diào)查人進(jìn)行貸前調(diào)查

答案：B

解析：貸款受理人應(yīng)對(duì)借款申請(qǐng)人提交的借款申請(qǐng)表及申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，主要審查借款申請(qǐng)人的主體資格及借款申請(qǐng)人所提交材料的完整性與規(guī)范性。如果借款申請(qǐng)人提交材料不完整或不符合材料要求規(guī)范，應(yīng)要求申請(qǐng)人補(bǔ)齊材料或重新提供有關(guān)材料；如果不予受理，應(yīng)退回貸款申請(qǐng)并向申請(qǐng)人說(shuō)明原因。經(jīng)初審符合要求后，貸款受理人應(yīng)將借款申請(qǐng)表及申請(qǐng)材料交由貸前調(diào)查人進(jìn)行貸前調(diào)查。商業(yè)助學(xué)貸款受理的初審是由貸款受理人進(jìn)行的，不是由學(xué)校。需要學(xué)校初審的是國(guó)家助學(xué)貸款。19.遺產(chǎn)的分配原則中，對(duì)有些繼承人應(yīng)當(dāng)予以照顧，其中不包括（）。

A.生活有特殊困難且缺乏勞動(dòng)能力的繼承人

B.生活有特殊困難且勞動(dòng)能力不強(qiáng)的繼承人

C.生活并無(wú)特殊困難但因年老、病殘等原因缺乏勞動(dòng)能力

D.繼承人雖有勞動(dòng)能力但發(fā)生了重大意外事故

E.繼承人勞動(dòng)能力不強(qiáng)且發(fā)生了重大意外事故

答案：B,C,D,E

解析：應(yīng)予以照顧的繼承人須同時(shí)具備兩個(gè)條件：其一是生活有特殊困難；其二是缺乏勞動(dòng)能力，而不是勞動(dòng)能力不強(qiáng)。繼承人雖生活有特殊困難(如發(fā)生天災(zāi)、意外事故等)但有勞動(dòng)能力，或者雖因年老、病殘等原因缺乏勞動(dòng)能力但生活并無(wú)特殊困難，都不在照顧之列。20.()是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。

A.保險(xiǎn)人

B.投保人

C.被保險(xiǎn)人

D.受益人

答案：C

解析：被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。成為合格的被保險(xiǎn)人須具備以下條件：①被保險(xiǎn)人是受保險(xiǎn)合同保障的人，即保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)遭受損失的人；②必須是享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。21.針對(duì)個(gè)人住房貸款擔(dān)保方式的說(shuō)法，正確的有（）。

A.在貸款期間，借款人不可變更擔(dān)保方式

B.以所購(gòu)住房作抵押的，銀行通常要求將住房?jī)r(jià)值全額用于貸款抵押

C.個(gè)人住房貸款可實(shí)行抵押、質(zhì)押、保證三種擔(dān)保方式

D.貸款銀行可以根據(jù)借款人具體情況同時(shí)采用幾種貸款擔(dān)保方式

E.采取保證方式，保證人應(yīng)與貸款銀行簽訂保證合同

答案：B,C,D,E

解析：A項(xiàng)，在貸款期間，經(jīng)貸款銀行同意，借款人可根據(jù)實(shí)際情況變更貸款擔(dān)保方式。22.下列關(guān)于銀團(tuán)貸款的說(shuō)法正確的是()。

A.銀團(tuán)貸款的牽頭行的承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總額的30％

B.分銷(xiāo)給其他銀團(tuán)貸款