財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表資料課件

《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》

填報(bào)說明

12/23/20221舶滅優(yōu)菇司鹽騷管般壺私忠陸礬駭烷晰趴陋悶豢沉開暑僵契注肩耕矩法壁財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》

1各位領(lǐng)導(dǎo)和同事：大家好！今天，我在這里對填報(bào)《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》（簡稱績效目標(biāo)申報(bào)表，下同）的要注意的有關(guān)事項(xiàng)，向大家做一個(gè)簡要的介紹和說明。12/23/20222痞襪碰鄂格擅港的贍邪娘鄉(xiāng)申聰汪復(fù)煌衛(wèi)峻磺贓爽均拋瑤豬候村糊遍相犢財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表各位領(lǐng)導(dǎo)和同事：大家好！12/21/20222痞襪碰鄂格擅港2大家對部門預(yù)算的編制工作已比較熟悉，但對財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)的申報(bào)也許不太熟悉,其實(shí)說到底，這是編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算的一個(gè)重要內(nèi)容，為什么要這樣說呢？我們在申請項(xiàng)目資金的時(shí)候，要涉及到項(xiàng)目立項(xiàng)的必要性和可行性，

今天在這里介紹的項(xiàng)目績效目標(biāo)的申報(bào)，實(shí)際上就是要求各用款單位不僅在財(cái)政支出項(xiàng)目資金使用完畢時(shí)要對項(xiàng)目進(jìn)行資金效果的分析和總結(jié)，更重要12/23/20223墑崇央拜辭桂哆褲褂叔掌秩兢才中雀昧明誼亭捉甜雀曝強(qiáng)母笆婪眠快騰速財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表大家對部門預(yù)算的編制工作已比較熟悉，但對財(cái)政支出項(xiàng)目3的是，單位在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，也就是在向我們財(cái)政部門申請項(xiàng)目資金時(shí)，就應(yīng)當(dāng)把項(xiàng)目資金使用或進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施要達(dá)到的目的或預(yù)期效果就以績效目標(biāo)的形式表現(xiàn)出來，也就是要填報(bào)我下面要講到的〈項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表〉，這體現(xiàn)了在管理的源頭上就把績效目標(biāo)明確設(shè)立，并選用評價(jià)指標(biāo)和方法來評價(jià)項(xiàng)目。介紹到這里，大家也許有些疑問，也就是我下面要講的三個(gè)問題：12/23/20224稀卷匪煙雄唾雙汐攣憲琢攻嶄臉勵(lì)寄色槽隅喇氓屢屜拍夜椒嘯熱尉銀拜豺財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表的是，單位在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，也就是在向我們財(cái)政部門申請項(xiàng)目資4三個(gè)要點(diǎn)

一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)這張表？三、填表時(shí)要注意的問題。12/23/20225悸重脖鎬廁兒擇蔣抬疆遷曝能抑游達(dá)自陳漾堅(jiān)臂侗輿嚙奏跟檻憾廈成駕沿財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表三個(gè)要點(diǎn)

一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)15一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？

它是作為申請財(cái)政支出項(xiàng)目資金的一個(gè)重要填報(bào)內(nèi)容和衡量資金使用效果的標(biāo)桿，也是部門預(yù)算編制的內(nèi)容之一，原因有兩方面，一是給資金管理部門審核項(xiàng)目預(yù)算時(shí)的一個(gè)重要參考依據(jù)；二是作為單位開展績效評價(jià)工作的重要依據(jù)。使單位增強(qiáng)績效觀念和責(zé)任意識(shí)，促進(jìn)項(xiàng)目按照績效目標(biāo)有效實(shí)施，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。12/23/20226啪綻宵艱娃袋耘田代潛罕膿揀鋪音九縣勺癱怠克皋屑狡矢濟(jì)廁悸象傍禮玉財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？6比如：在2010年，各有關(guān)單位對2009年度的項(xiàng)目資金績效進(jìn)行自評、或者財(cái)政部門對單位報(bào)送的項(xiàng)目自評報(bào)告進(jìn)行審核時(shí)，就以你申請項(xiàng)目資金預(yù)算時(shí)設(shè)置的項(xiàng)目績效目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量和評價(jià)，目標(biāo)設(shè)高了，項(xiàng)目實(shí)施效果達(dá)不到要求，不能完成項(xiàng)目；目標(biāo)設(shè)低了，任務(wù)雖然完成了，但錢花多了，說明你單位預(yù)算資金未能充分發(fā)揮效益。12/23/20227匯肪同代兇享煮孩陌餡恰疆杭橡黨怯屏驚儲(chǔ)視盜磐已況取欄不夯駿菜焦雄財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表比如：在2010年，各有關(guān)單位對2009年度的項(xiàng)目資7二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)《績效目標(biāo)申報(bào)表》？統(tǒng)一規(guī)定如下，屬于財(cái)政資金安排的擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目資金，在資金安排時(shí)要填報(bào)績效目標(biāo)申報(bào)表12/23/20228追觀寞孕母路埋葷澤鞏狹祿敞苔執(zhí)閣坯泌洪客出挽校巖謂撲邊演宵派琉漚財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)《績效目標(biāo)申報(bào)表》？統(tǒng)一規(guī)定如下，屬8

三、填表時(shí)要注意的問題。

1．《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》是各部門向財(cái)政局申請項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)所使用的績效目標(biāo)申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)格式（簡稱申報(bào)表），由項(xiàng)目預(yù)算單位組織填寫，由主管部門審核匯總報(bào)市（區(qū)、縣級市）財(cái)政局。

12/23/20229必?cái)\具鉚描彬沁樓鉤晦淑陽仇鴨國備舅蔚澆丟腥趾賽搏夢范捧杉挽亂巡雜財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表三、填表時(shí)要注意的問題。

1．《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申92．填報(bào)績效目標(biāo)時(shí)應(yīng)注意三個(gè)問題：一是績效目標(biāo)應(yīng)該是具體的、明確的，具有時(shí)限性，而不是模棱兩可，不考慮完成期限。二是績效目標(biāo)要經(jīng)過充分論證和合理測算，是能夠?qū)崿F(xiàn)的，而不是想象或假設(shè)，不符合實(shí)際，過高或過低，無法完成或很容易完成。在評價(jià)財(cái)政支出項(xiàng)目時(shí)，單位必須明確項(xiàng)目資金使用的績效目標(biāo)，并盡量結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施分年度、分階段進(jìn)一步細(xì)化和量化，形成具體可衡量的目標(biāo)任務(wù)。那么，如何設(shè)置績效目標(biāo)呢？舉例如下：12/23/202210屜漠怨鐵背遜現(xiàn)邯襄鄉(xiāng)霧燙咸掠衍卉納祁脈阜畏仿睬謀帕酮刊析長絞媳辭財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表2．填報(bào)績效目標(biāo)時(shí)應(yīng)注意三個(gè)問題：12/21/202210屜10案例1：疾病控制業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目

績效總目標(biāo)（階段性目標(biāo)）

免疫規(guī)劃項(xiàng)目：全面遏制麻疹疫情，降低麻疹發(fā)病率10%以上。規(guī)范查漏補(bǔ)種和驗(yàn)證入學(xué)查驗(yàn)工作，建立醫(yī)療機(jī)構(gòu)首診采血制度和麻疹實(shí)驗(yàn)室診斷水平，完善區(qū)縣級市實(shí)驗(yàn)室麻疹診斷系統(tǒng)。慢非傳防治項(xiàng)目：對6個(gè)區(qū)20個(gè)居委1000人進(jìn)行吸煙相關(guān)知識(shí)調(diào)查。對腫瘤病人進(jìn)行登記隨訪，隨訪率達(dá)80%以上。12/23/202211猿搪笆審惱仔閃顆旨跋穎孤瘦褪畦侖甸硫水訂恬秋斗繪甥孟頓逆置堂壇艱財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表案例1：疾病控制業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目

績效總目標(biāo)（階段性目標(biāo)）

免疫11案例2．病媒生物防制專項(xiàng)

2006年廣州市除四害總目標(biāo)：鞏固國家考核通過的滅鼠、滅蠅、滅蟑達(dá)標(biāo)工作，滅蚊控制在國家標(biāo)準(zhǔn)3倍之內(nèi)，每季開展一次全市性滅鼠行動(dòng)。12/23/202212磁狂砸遂釣悉繞啡盡匈胡酪廣鑰嶺墾彭完訝勛橫竟邢嫡都走垮卯燭瘸饒玖財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表案例2．病媒生物防制專項(xiàng)

2006年廣州市除四害總目標(biāo)：12123.每個(gè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填制一份《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》。4.“項(xiàng)目名稱”應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范的用語表述，如“XX房屋維修”、“XX會(huì)議”、“舉辦XX活動(dòng)”等。部門預(yù)算編制中，要注意同一項(xiàng)目在表表之間項(xiàng)目名稱的一致性。

12/23/202213暮藐是迄垛階鉗嚏鍬動(dòng)廂挫截懸休敏劍駝桌予苔陪況旗惡裙賦蓬滇摟秦狄財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表3.每個(gè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填制一份《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》。135.“項(xiàng)目屬性”，在所選項(xiàng)目后面的“”中劃“√”。

6．“延續(xù)項(xiàng)目”是指以前年度預(yù)算批準(zhǔn)的、需在本年度預(yù)算中繼續(xù)安排的項(xiàng)目。

7．“項(xiàng)目單位”和“項(xiàng)目主管部門”必須填寫單位的全稱。

8．“項(xiàng)目負(fù)責(zé)人”應(yīng)當(dāng)填寫項(xiàng)目單位直接組織實(shí)施該項(xiàng)目的責(zé)任人。12/23/202214肥怪喇味屢伶度廊薄宣岸虱脈瀾宇冬閘涅漱竣撐蓄霧隋氦弊習(xí)獰維承吞杰財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表5.“項(xiàng)目屬性”，在所選項(xiàng)目后面的“”中劃“√14

9.“項(xiàng)目主管部門”是指審核匯總部門預(yù)算的部門。

10.“項(xiàng)目設(shè)立依據(jù)”指中央、省、市文件及市領(lǐng)導(dǎo)批示精神。

12/23/202215婦協(xié)醞韋褥臆鯉具貫癟縣捐囊隊(duì)賊卉膊人壩徐弧貯或氣紊亥廖眼芝擾壞墊財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表9.“項(xiàng)目主管部門”是指審核匯總部門預(yù)算的部門。

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11.“項(xiàng)目資金計(jì)劃具體投向（使用）”指項(xiàng)目資金要按照項(xiàng)目具體情況據(jù)實(shí)分類填寫。如：“大型修繕項(xiàng)目”按照原材料、輔助材料、設(shè)備購置材料、人工費(fèi)用等填寫?！按笮蜁?huì)議項(xiàng)目”按照交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)等填寫。

12/23/202216姆貧棍殊傭崎贍螺錐賢榷鋼浸名勻魔葉力豢甜沃洞鴛漬屈捆吝醇炳傭菱咸財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表11.“項(xiàng)目資金計(jì)劃具體投向（使用）”指項(xiàng)目資金要按16

12．“項(xiàng)目績效目標(biāo)”是指項(xiàng)目資金使用的具體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃以及所要達(dá)到的效果，是指項(xiàng)目預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)以及預(yù)期實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)和政治效益，是財(cái)政支出成果的具體體現(xiàn)。應(yīng)當(dāng)從定性和定量的角度進(jìn)行表述。對分年度實(shí)施的項(xiàng)目應(yīng)在說明項(xiàng)目總目標(biāo)的同時(shí)說明階段性目標(biāo)（本預(yù)算年度）及預(yù)期效益。這也是和2009年部門預(yù)算中的跨年度的項(xiàng)目要分年度編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算的工作相對應(yīng)的。

在這里，我舉幾個(gè)例子說明目標(biāo)如何編報(bào)。12/23/202217絳鄖掌睫霹衰猖使磅巋笆紗瘡奔勞括鑲們蹲時(shí)社南支袱杰掛揀祿毅婚喀恭財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表12．“項(xiàng)目績效目標(biāo)”是指項(xiàng)目資金使用的具體實(shí)施進(jìn)度1713.“反映績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的績效評價(jià)指標(biāo)”應(yīng)根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)來設(shè)置或選用評價(jià)指標(biāo)（定性指標(biāo)或定量指標(biāo)），反映績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，通過評價(jià)指標(biāo)的量化衡量應(yīng)能正確反映績效目標(biāo)。

14.“預(yù)期績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)度安排（或項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃）”對跨年度項(xiàng)目，對項(xiàng)目有總的計(jì)劃說明外，還應(yīng)重點(diǎn)對本預(yù)算年度的項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行說明。

12/23/202218袍好母瓷鉤脊原攻正蛛劊矽鉤盤霍兇乃至旭農(nóng)烹滑懦炬鹿雅呈休銥淳梯堵財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表13.“反映績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的績效評價(jià)指標(biāo)”應(yīng)根據(jù)設(shè)1815.要采用科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)。

一是評價(jià)指標(biāo)除共性指標(biāo)外，還要采用反映項(xiàng)目特性的個(gè)性指標(biāo)，個(gè)性指標(biāo)可自設(shè)或選用。二是評價(jià)指標(biāo)與績效目標(biāo)要有較強(qiáng)的相關(guān)性，能體現(xiàn)項(xiàng)目的特點(diǎn)，真實(shí)反映項(xiàng)目績效水平和績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。12/23/202219挎屯鄂龔麥核擒捆鴦注睬貓煽攣痛爵滲碗賣浦拌盞訪狽鴛脈森箭恨佯犁礁財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表15.要采用科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)。

一是評價(jià)指標(biāo)除共性指標(biāo)外，還1915.要采用科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)

個(gè)性指標(biāo)可以參照省、市指標(biāo)體系，根據(jù)項(xiàng)目特性自設(shè)或選用好的、壞的指標(biāo)都需要。個(gè)性指標(biāo)的設(shè)置要注意：相關(guān)性。評價(jià)指標(biāo)要與績效目標(biāo)（計(jì)劃）有緊密聯(lián)系，能夠反映出績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。12/23/202220哪羞于曲股凹霉怨悍七退剮社彭蹭倒類天婆澆靡說怠摸妥撇糞磨到愛查友財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表15.要采用科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)個(gè)性指標(biāo)可以參照省、市指標(biāo)體系，2015.要采用科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)可比性。評價(jià)指標(biāo)要盡量能夠量化測算，以便于比較、分析和評價(jià)?？尚行?。評價(jià)指標(biāo)應(yīng)是可操作、易取得的，指標(biāo)數(shù)量不要太多，或太難收集數(shù)據(jù)，自己為難自己。至少要有一到兩個(gè)能直接反映目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的個(gè)性指標(biāo)專業(yè)部門要發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢12/23/202221繪嶼弄挑雍反息寇涸餐碟蟲多使靜光砂張粹螺俞貨媒含云右倘究十沈潦你財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表15.要采用科學(xué)的評價(jià)指標(biāo)可比性。評價(jià)指標(biāo)要盡量能夠量化測算21指標(biāo)設(shè)置案例案例二、美國交通部，評價(jià)某公路質(zhì)量水平，設(shè)置“每萬公里死亡率”案例三、坪山段路面改善工程項(xiàng)目，設(shè)置“行車速度增長率”、“交通安全事故下降率”12/23/202222畢勤楚惱成撬時(shí)厚澇近燴壯餡聽藏干敦引剔兵涌粱緒飾娛賣叢懶哪型閡奈財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表指標(biāo)設(shè)置案例案例二、美國交通部，評價(jià)某公路質(zhì)量水平，設(shè)置“每2212/23/202223赴花己墊那滁恒礦輾郴稻價(jià)沸美顏拭喧廁勺鈍射褲律疇柞扭煉決艷禹響扎財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表12/21/202223赴花己墊那滁恒礦輾郴稻價(jià)沸美顏拭喧廁23《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》

填報(bào)說明

12/23/202224舶滅優(yōu)菇司鹽騷管般壺私忠陸礬駭烷晰趴陋悶豢沉開暑僵契注肩耕矩法壁財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》

24各位領(lǐng)導(dǎo)和同事：大家好！今天，我在這里對填報(bào)《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》（簡稱績效目標(biāo)申報(bào)表，下同）的要注意的有關(guān)事項(xiàng)，向大家做一個(gè)簡要的介紹和說明。12/23/202225痞襪碰鄂格擅港的贍邪娘鄉(xiāng)申聰汪復(fù)煌衛(wèi)峻磺贓爽均拋瑤豬候村糊遍相犢財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表各位領(lǐng)導(dǎo)和同事：大家好！12/21/20222痞襪碰鄂格擅港25大家對部門預(yù)算的編制工作已比較熟悉，但對財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)的申報(bào)也許不太熟悉,其實(shí)說到底，這是編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算的一個(gè)重要內(nèi)容，為什么要這樣說呢？我們在申請項(xiàng)目資金的時(shí)候，要涉及到項(xiàng)目立項(xiàng)的必要性和可行性，

今天在這里介紹的項(xiàng)目績效目標(biāo)的申報(bào)，實(shí)際上就是要求各用款單位不僅在財(cái)政支出項(xiàng)目資金使用完畢時(shí)要對項(xiàng)目進(jìn)行資金效果的分析和總結(jié)，更重要12/23/202226墑崇央拜辭桂哆褲褂叔掌秩兢才中雀昧明誼亭捉甜雀曝強(qiáng)母笆婪眠快騰速財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表大家對部門預(yù)算的編制工作已比較熟悉，但對財(cái)政支出項(xiàng)目26的是，單位在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，也就是在向我們財(cái)政部門申請項(xiàng)目資金時(shí)，就應(yīng)當(dāng)把項(xiàng)目資金使用或進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施要達(dá)到的目的或預(yù)期效果就以績效目標(biāo)的形式表現(xiàn)出來，也就是要填報(bào)我下面要講到的〈項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表〉，這體現(xiàn)了在管理的源頭上就把績效目標(biāo)明確設(shè)立，并選用評價(jià)指標(biāo)和方法來評價(jià)項(xiàng)目。介紹到這里，大家也許有些疑問，也就是我下面要講的三個(gè)問題：12/23/202227稀卷匪煙雄唾雙汐攣憲琢攻嶄臉勵(lì)寄色槽隅喇氓屢屜拍夜椒嘯熱尉銀拜豺財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表的是，單位在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，也就是在向我們財(cái)政部門申請項(xiàng)目資27三個(gè)要點(diǎn)

一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)這張表？三、填表時(shí)要注意的問題。12/23/202228悸重脖鎬廁兒擇蔣抬疆遷曝能抑游達(dá)自陳漾堅(jiān)臂侗輿嚙奏跟檻憾廈成駕沿財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表三個(gè)要點(diǎn)

一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)128一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？

它是作為申請財(cái)政支出項(xiàng)目資金的一個(gè)重要填報(bào)內(nèi)容和衡量資金使用效果的標(biāo)桿，也是部門預(yù)算編制的內(nèi)容之一，原因有兩方面，一是給資金管理部門審核項(xiàng)目預(yù)算時(shí)的一個(gè)重要參考依據(jù)；二是作為單位開展績效評價(jià)工作的重要依據(jù)。使單位增強(qiáng)績效觀念和責(zé)任意識(shí)，促進(jìn)項(xiàng)目按照績效目標(biāo)有效實(shí)施，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。12/23/202229啪綻宵艱娃袋耘田代潛罕膿揀鋪音九縣勺癱怠克皋屑狡矢濟(jì)廁悸象傍禮玉財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？29比如：在2010年，各有關(guān)單位對2009年度的項(xiàng)目資金績效進(jìn)行自評、或者財(cái)政部門對單位報(bào)送的項(xiàng)目自評報(bào)告進(jìn)行審核時(shí)，就以你申請項(xiàng)目資金預(yù)算時(shí)設(shè)置的項(xiàng)目績效目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量和評價(jià)，目標(biāo)設(shè)高了，項(xiàng)目實(shí)施效果達(dá)不到要求，不能完成項(xiàng)目；目標(biāo)設(shè)低了，任務(wù)雖然完成了，但錢花多了，說明你單位預(yù)算資金未能充分發(fā)揮效益。12/23/202230匯肪同代兇享煮孩陌餡恰疆杭橡黨怯屏驚儲(chǔ)視盜磐已況取欄不夯駿菜焦雄財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表比如：在2010年，各有關(guān)單位對2009年度的項(xiàng)目資30二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)《績效目標(biāo)申報(bào)表》？統(tǒng)一規(guī)定如下，屬于財(cái)政資金安排的擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目資金，在資金安排時(shí)要填報(bào)績效目標(biāo)申報(bào)表12/23/202231追觀寞孕母路埋葷澤鞏狹祿敞苔執(zhí)閣坯泌洪客出挽校巖謂撲邊演宵派琉漚財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)《績效目標(biāo)申報(bào)表》？統(tǒng)一規(guī)定如下，屬31

三、填表時(shí)要注意的問題。

1．《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》是各部門向財(cái)政局申請項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)所使用的績效目標(biāo)申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)格式（簡稱申報(bào)表），由項(xiàng)目預(yù)算單位組織填寫，由主管部門審核匯總報(bào)市（區(qū)、縣級市）財(cái)政局。

12/23/202232必?cái)\具鉚描彬沁樓鉤晦淑陽仇鴨國備舅蔚澆丟腥趾賽搏夢范捧杉挽亂巡雜財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表三、填表時(shí)要注意的問題。

1．《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申322．填報(bào)績效目標(biāo)時(shí)應(yīng)注意三個(gè)問題：一是績效目標(biāo)應(yīng)該是具體的、明確的，具有時(shí)限性，而不是模棱兩可，不考慮完成期限。二是績效目標(biāo)要經(jīng)過充分論證和合理測算，是能夠?qū)崿F(xiàn)的，而不是想象或假設(shè)，不符合實(shí)際，過高或過低，無法完成或很容易完成。在評價(jià)財(cái)政支出項(xiàng)目時(shí)，單位必須明確項(xiàng)目資金使用的績效目標(biāo)，并盡量結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施分年度、分階段進(jìn)一步細(xì)化和量化，形成具體可衡量的目標(biāo)任務(wù)。那么，如何設(shè)置績效目標(biāo)呢？舉例如下：12/23/202233屜漠怨鐵背遜現(xiàn)邯襄鄉(xiāng)霧燙咸掠衍卉納祁脈阜畏仿睬謀帕酮刊析長絞媳辭財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表2．填報(bào)績效目標(biāo)時(shí)應(yīng)注意三個(gè)問題：12/21/202210屜33案例1：疾病控制業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目

績效總目標(biāo)（階段性目標(biāo)）

免疫規(guī)劃項(xiàng)目：全面遏制麻疹疫情，降低麻疹發(fā)病率10%以上。規(guī)范查漏補(bǔ)種和驗(yàn)證入學(xué)查驗(yàn)工作，建立醫(yī)療機(jī)構(gòu)首診采血制度和麻疹實(shí)驗(yàn)室診斷水平，完善區(qū)縣級市實(shí)驗(yàn)室麻疹診斷系統(tǒng)。慢非傳防治項(xiàng)目：對6個(gè)區(qū)20個(gè)居委1000人進(jìn)行吸煙相關(guān)知識(shí)調(diào)查。對腫瘤病人進(jìn)行登記隨訪，隨訪率達(dá)80%以上。12/23/202234猿搪笆審惱仔閃顆旨跋穎孤瘦褪畦侖甸硫水訂恬秋斗繪甥孟頓逆置堂壇艱財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表案例1：疾病控制業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目

績效總目標(biāo)（階段性目標(biāo)）

免疫34案例2．病媒生物防制專項(xiàng)

2006年廣州市除四害總目標(biāo)：鞏固國家考核通過的滅鼠、滅蠅、滅蟑達(dá)標(biāo)工作，滅蚊控制在國家標(biāo)準(zhǔn)3倍之內(nèi)，每季開展一次全市性滅鼠行動(dòng)。12/23/202235磁狂砸遂釣悉繞啡盡匈胡酪廣鑰嶺墾彭完訝勛橫竟邢嫡都走垮卯燭瘸饒玖財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表案例2．病媒生物防制專項(xiàng)

2006年廣州市除四害總目標(biāo)：12353.每個(gè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填制一份《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》。4.“項(xiàng)目名稱”應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范的用語表述，如“XX房屋維修”、“XX會(huì)議”、“舉辦XX活動(dòng)”等。部門預(yù)算編制中，要注意同一項(xiàng)目在表表之間項(xiàng)目名稱的一致性。

12/23/202236暮藐是迄垛階鉗嚏鍬動(dòng)廂挫截懸休敏劍駝桌予苔陪況旗惡裙賦蓬滇摟秦狄財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表3.每個(gè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填制一份《財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表》。365.“項(xiàng)目屬性”，在所選項(xiàng)目后面的“”中劃“√”。

6．“延續(xù)項(xiàng)目”是指以前年度預(yù)算批準(zhǔn)的、需在本年度預(yù)算中繼續(xù)安排的項(xiàng)目。

7．“項(xiàng)目單位”和“項(xiàng)目主管部門”必須填寫單位的全稱。

8．“項(xiàng)目負(fù)責(zé)人”應(yīng)當(dāng)填寫項(xiàng)目單位直接組織實(shí)施該項(xiàng)目的責(zé)任人。12/23/202237肥怪喇味屢伶度廊薄宣岸虱脈瀾宇冬閘涅漱竣撐蓄霧隋氦弊習(xí)獰維承吞杰財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表5.“項(xiàng)目屬性”，在所選項(xiàng)目后面的“”中劃“√37

9.“項(xiàng)目主管部門”是指審核匯總部門預(yù)算的部門。

10.“項(xiàng)目設(shè)立依據(jù)”指中央、省、市文件及市領(lǐng)導(dǎo)批示精神。

12/23/202238婦協(xié)醞韋褥臆鯉具貫癟縣捐囊隊(duì)賊卉膊人壩徐弧貯或氣紊亥廖眼芝擾壞墊財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表9.“項(xiàng)目主管部門”是指審核匯總部門預(yù)算的部門。

38

11.“項(xiàng)目資金計(jì)劃具體投向（使用）”指項(xiàng)目資金要按照項(xiàng)目具體情況據(jù)實(shí)分類填寫。如：“大型修繕項(xiàng)目”按照原材料、輔助材料、設(shè)備購置材料、人工費(fèi)用等填寫?！按笮蜁?huì)議項(xiàng)目”按照交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)等填寫。

12/23/202239姆貧棍殊傭崎贍螺錐賢榷鋼浸名勻魔葉力豢甜沃洞鴛漬屈捆吝醇炳傭菱咸財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表11.“項(xiàng)目資金計(jì)劃具體投向（使用）”指項(xiàng)目資金要按39

12．“項(xiàng)目績效目標(biāo)”是指項(xiàng)目資金使用的具體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃以及所要達(dá)到的效果，是指項(xiàng)目預(yù)期達(dá)到的目標(biāo)以及預(yù)期實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)和政治效益，是財(cái)政支出成果的具體體現(xiàn)。應(yīng)當(dāng)從定性和定量的角度進(jìn)行表述。對分年度實(shí)施的項(xiàng)目應(yīng)在說明項(xiàng)目總目標(biāo)的同時(shí)說明階段性目標(biāo)（本預(yù)算年度）及預(yù)期效益。這也是和2009年部門預(yù)算中的跨年度的項(xiàng)目要分年度編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算的工作相對應(yīng)的。

在這里，我舉幾個(gè)例子說明目標(biāo)如何編報(bào)。12/23/202240絳鄖掌睫霹衰猖使磅巋笆紗瘡奔勞括鑲們蹲時(shí)社南支袱杰掛揀祿毅婚喀恭財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表財(cái)政支出項(xiàng)目績效目標(biāo)申報(bào)表12．“項(xiàng)目績效目標(biāo)”是指項(xiàng)目資金使用的具體實(shí)施進(jìn)度4013.“反映績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的績效評價(jià)指標(biāo)”應(yīng)根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)來設(shè)置或選用評價(jià)指標(biāo)（定性指標(biāo)或定量指標(biāo)），反映績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，通過評價(jià)指標(biāo)的量化衡量應(yīng)能正確反映績效目標(biāo)。

14.“預(yù)期績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)度安排（或項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃）”對跨年度項(xiàng)目，對項(xiàng)目有總的計(jì)劃說明外，還應(yīng)重點(diǎn)對本預(yù)算年度的項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行說明。

12/23/202241袍好母瓷鉤脊原攻正蛛劊矽鉤盤