商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)課件

1商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)金融學(xué)院王蘋

課程性質(zhì)課時安排成績評定教材

教學(xué)內(nèi)容安排第一章導(dǎo)論第二章商業(yè)銀行的經(jīng)營原則第三章商業(yè)銀行資本管理第四章商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)管理第五章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第六章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理第七章商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)管理

4參考書目《商業(yè)銀行管理》（美）彼特。S。羅斯經(jīng)濟科學(xué)出版社《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》戴國強高等教育出版社《商業(yè)銀行管理》潘麗英清華大學(xué)出版社經(jīng)濟類雜志：《財貿(mào)經(jīng)濟》，《經(jīng)濟學(xué)動態(tài)》，《金融研究》，《國際金融研究》，《中國金融》等。經(jīng)濟類報紙：金融時報，財經(jīng)時報，經(jīng)濟觀察報，等等。相關(guān)網(wǎng)站：中國人民銀行.mht中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會.mht中國金融新聞網(wǎng).mht中國工商銀行中國網(wǎng)站.mht中國金融網(wǎng)－全球最大的中文金融門戶金融產(chǎn)品、銀行、保險、證券、股票、基金、理財、外匯、行情6第一章導(dǎo)論第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)7第一章導(dǎo)論第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行（CommercialBank）的概念以獲取利潤為經(jīng)營目標、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。8商業(yè)銀行的基本內(nèi)涵：1、商業(yè)銀行是一個金融中介機構(gòu)；2、是以盈利為目標的；3、是以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象的；4、能為客戶提供多種金融服務(wù)；5、能進行信用創(chuàng)造。9二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）早期銀行的產(chǎn)生銀行起源很早，在歷史上是由貨幣經(jīng)營業(yè)逐步演變而來的。公認的早期銀行的萌芽:文藝復(fù)興時期的意大利英國的金匠業(yè)

特點：高利貸性質(zhì)

10（二）商業(yè)銀行的產(chǎn)生1、背景2、途徑:兩條途徑第一、舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。第二、按現(xiàn)代企業(yè)組織原則，以股份公司形式組建現(xiàn)代商業(yè)銀行。大多數(shù)商業(yè)銀行是按這一方式建立的。英國建立的股份制銀行——英格蘭銀行。

三個特征：利息水平適度、信用功能強大、具有信用創(chuàng)造的功能11（三）商商業(yè)銀行行的發(fā)展展1、商業(yè)銀銀行的發(fā)發(fā)展類型型一是傳統(tǒng)式商業(yè)銀行行。英國國商業(yè)銀銀行其典典型代表表。二是綜合式商業(yè)銀行行。德國國商業(yè)銀銀行是其其典型代代表。122、商業(yè)銀銀行的主主要分類類1）按商業(yè)業(yè)銀行的的業(yè)務(wù)范范圍劃分分：批發(fā)性銀銀行零售性銀銀行批發(fā)與零零售兼營營性銀行行132）按商業(yè)業(yè)銀行的的地域劃劃分：地方性銀銀行區(qū)域性銀銀行全國性銀銀行國際性銀銀行(或國際金金融中心心銀行)3）按商業(yè)業(yè)銀行的的組織形形式劃分分：有分支機機構(gòu)的總總分行銀銀行無分支機機構(gòu)的獨獨家銀行行銀行控股股公司143、現(xiàn)代商商業(yè)銀行行的發(fā)展展趨勢業(yè)務(wù)經(jīng)營營全能化化。銀行業(yè)集集中化。。電子化。。國際化。。15三、我國商業(yè)業(yè)銀行的形成成與發(fā)展（一）建國前前1845年英國麗如銀銀行在中國開開設(shè)了第一家家外國銀行。。1897年中國通商銀銀行的成立標標志著中國現(xiàn)現(xiàn)代商業(yè)銀行行的產(chǎn)生。第一批：通商銀行、戶戶部銀行、交交通銀行國明黨時期：：中國銀行、交交通銀行、中中國農(nóng)農(nóng)民民銀行。16“小四行”－通商銀行、、四明銀行、、中國實實業(yè)銀行行、中國國貨貨銀行?！澳先小保憬d業(yè)銀銀行、浙江實實業(yè)銀行行、上海商商業(yè)儲蓄銀行行?！氨彼男小保}業(yè)銀行、、金城銀行、、中南銀銀行、大陸陸銀行。（二）新中國國成立后１、國民經(jīng)濟濟恢復(fù)時期（1949－1952年）由人民銀行為為統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的的銀行體系初初步形成。17２、計劃經(jīng)濟濟時期的銀行行體系（1953-1978年）特點：1）人民銀行既是是行使貨幣發(fā)發(fā)行和金融管管理的國家管管理機關(guān)，又又是從事各項項銀行業(yè)務(wù)的的經(jīng)濟組織；；2）人民銀行是國國家集中管理理和分配資金金的部門，發(fā)發(fā)揮現(xiàn)金中心心、結(jié)算中心心和信貸中心心三大職能和和作用；3）人民銀行按行行政區(qū)域設(shè)立立分支機構(gòu)，，分支機構(gòu)沒沒有經(jīng)營目標標和自主權(quán)，，也沒有利益益、風險和責責任。18３、改革開放放以來的商業(yè)業(yè)銀行體系（1979-至今）兩條途徑：第一條途徑：：從人行中分設(shè)設(shè)或新建的國國家專業(yè)銀行行向商業(yè)銀行行轉(zhuǎn)化。第二途徑：重重新組建的商商業(yè)銀行19第一條途徑：：從人行中分設(shè)設(shè)或新建的國國家專業(yè)銀行行向商業(yè)銀行行轉(zhuǎn)化。國家專業(yè)銀行行體系的形成成－企業(yè)化改改革－商業(yè)化化改革－股份份制改革國有銀行的發(fā)發(fā)展可分為四四個階段：第一階段誕誕生階段（1979－1984）國家專業(yè)銀行行體系形成20第二階段企企業(yè)化改革階階段（1985－1993）逐步轉(zhuǎn)換經(jīng)營營機制，向真真正的金融企企業(yè)轉(zhuǎn)變第三階段商商業(yè)化改革階階段（1994－2002）國有專業(yè)銀行行向國有商業(yè)業(yè)銀行轉(zhuǎn)化1994年政策性業(yè)務(wù)務(wù)與商業(yè)性業(yè)業(yè)務(wù)分離1998年財政增撥2700億補充資本金金1999年剝離不良貸貸款1.4萬億21第四階段股股份制改革革階段（2003－至今）股改步驟：第第一步財務(wù)務(wù)重組第二步完善善公司治理第三步公開開上市我國國有商業(yè)業(yè)銀行股份制制改造情況

股份制改造與上市時間

主要戰(zhàn)略投資者中國工商銀行2005年10月31日。中央?yún)R金投資有限責任公司和財政部分別持有中國工商銀行股份有限公司50%股權(quán)。2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場有史以來發(fā)行規(guī)模最大等多項紀錄。高盛投資集團（包括高盛集團、安聯(lián)集團及美國運通公司）出資37.8億美元。中國銀行2002年7月25日，中國銀行（香港）有限公司在香港聯(lián)交所成功上市。2004年8月26日中國銀行股份有限公司在北京成立。中央?yún)R金投資有限責任公司代表國家持有中國銀行股份有限公司100%股權(quán)。2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。蘇格蘭皇家銀行集團，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司、瑞士銀行集團和亞洲開發(fā)銀行共投資67.75億美元，合計占21.85％的股份。受收購購荷蘭蘭銀行行及次次貸危危機等等一系系列因因素的的影響響，蘇蘇格蘭蘭皇家家銀行行(RoyalBankofScotland,RBS)2008年稅前前虧損損241億英鎊鎊（約約合344億美元元），，創(chuàng)下下英國國企業(yè)業(yè)有史史以來來最大大虧損損紀錄錄。英英國政政府目目前為為其提提供總總金額額高達達450億英鎊鎊的援援助資資金，，持股股比例例高達達95%，面臨臨被國國有化化的處處境。。2009年1月14日，RBS以協(xié)議議轉(zhuǎn)讓讓方式式出售售了其其持有有的中中行108.09億股H股，占占中行行總股股本的的4.26%。2008年底瑞瑞士銀銀行已已將所所持有有中行行33.78億股ＨＨ股出出售。。合作3年多來來，中中國銀銀行與與RBS等4家戰(zhàn)略略投資資者在在公司司治理理、風風險管管理與與內(nèi)控控等40多個領(lǐng)領(lǐng)域開開展了了87個項目目的合合作，，中行行共有有20多個總總行部部門和和主要要海外外機構(gòu)構(gòu)參與與了與與戰(zhàn)略略投資資者的的合作作項目目。中國建設(shè)銀行2004年6月開始股份制改造。2005年10月27日，

股票代號為0939的中國建設(shè)銀行股份有限公司在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所掛牌上市。美國銀行（原譯作“美洲銀行”）持有股權(quán)9%，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司持有股權(quán)5.1%。交通銀行2004年6月底，交通銀行順利完成了財務(wù)重組，其中財政部和中央?yún)R金公司分別注資50億元和30億元；社?；鹄硎聲顿Y100億元；老股東增資11.36億元，并成功發(fā)行了120億元次級定期債務(wù)。此外，還以賬面價值50％的價格向信達資產(chǎn)管理公司出售了414億元可疑類貸款，對可疑類貸款出售后的損失及損失類貸款進行了一次性集中核銷。2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市。2007年5月15日交行A股在上交所上市。

匯豐控股有限公司全資附屬機構(gòu)香港上海匯豐銀行有限公司以144.61億元人民幣（約17.47億美元）現(xiàn)金持有交通銀行19.9％股權(quán)，計77.75億股。中國農(nóng)業(yè)銀行2009年1月9日，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司在北京召開創(chuàng)立大會，注冊資本2600億元人民幣，中央?yún)R金投資有限責任公司和財政部代表國家各持有其50%股權(quán)，依法行使出資人的權(quán)利和義務(wù)。2009年1月16日，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司依法成立。2010年7月15日，A+H股同步發(fā)行上市。財政部、匯金公司、社?；鹄硎聲謩e持有農(nóng)行股份的比例分別約為48.15%、48.15%、3.70%。近些年年來，，建設(shè)設(shè)銀行行在專專業(yè)化化、精精細化化管理理水平平上了了一個個大臺臺階，，其中中與美美國銀銀行、、淡馬馬錫等等戰(zhàn)略略伙伴伴的合合作，，發(fā)揮揮了很很重要要的作作用。。建行行與美美國銀銀行累累計設(shè)設(shè)立合合作項項目130多個，，涵蓋蓋零售售業(yè)務(wù)務(wù)、風風險管管理、、IT等多個個領(lǐng)域域。例例如零零售網(wǎng)網(wǎng)點轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)型，，實施施標準準化、、流程程化、、優(yōu)質(zhì)質(zhì)化的的營銷銷服務(wù)務(wù)，得得到了了市場場客戶戶的高高度認認可。。24第二途途徑：：重新新組建建的商商業(yè)銀銀行以1987交通銀銀行成成立為為標志志此外，還有由由農(nóng)村村信用用社和和城市市信用用社改改組而來來的城城市商商業(yè)銀銀行和和農(nóng)村村商業(yè)業(yè)銀行行、農(nóng)村合合作銀銀行，，以及及外資資銀行行等。。25（三））目前前我國國的商商業(yè)銀銀行體體系我國目目前已已經(jīng)形形成以以大型型商業(yè)業(yè)銀行行為主導(dǎo)，，多種種類型型銀行行業(yè)金金融機機構(gòu)有有序競競爭、、共同發(fā)發(fā)展，，協(xié)同同為國國民經(jīng)經(jīng)濟提提供多多層次次、多方面面金融融服務(wù)務(wù)的銀銀行體體系。。我國目目前的的銀行行業(yè)金金融機機構(gòu)國有大型銀行中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、國家開發(fā)銀行（2008.12.16改制）、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行（2007年3月20日掛牌）。全國性、股份制商業(yè)銀行（12家）中國光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國民生銀行，平安銀行（深圳發(fā)展銀行），廣發(fā)銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行（144家）：北京銀行，上海銀行，南京銀行，寧波銀行等。農(nóng)村商業(yè)銀行（212家）：張家港、常熟、江陰、重慶（2010年12月，在香港交易所上市）等。農(nóng)村合作銀行（190家）：寧波鄞州農(nóng)村合作銀行等。其他銀行業(yè)金融機構(gòu)外資法人金融機構(gòu)（40家）；農(nóng)村信用社（2265家）；新型農(nóng)村金融機構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行635家，貸款公司10家，農(nóng)村資金互助社46家）,金融消費公司（4家）（北銀消費金融有限公司，2010年2月24日開業(yè)），66家信托公司，127家企業(yè)集團財務(wù)公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經(jīng)紀公司，14家汽車金融公司等。注：數(shù)數(shù)據(jù)來來源為為《中國銀銀監(jiān)會會2011年年報報》中國人人民銀銀行的的統(tǒng)計計口徑徑:以2008年末各各金融融機構(gòu)本外外幣資資產(chǎn)總總額為為參考考標準準，自自2011年開始執(zhí)行行。１、國國有大大型商商業(yè)銀銀行：：指2008年本外外幣資資產(chǎn)超超2萬億的的銀行行。包括：：中國工工商銀銀行、、中國國農(nóng)業(yè)業(yè)銀行行、中中國銀銀行、、中國建建設(shè)銀銀行、、交通通銀行行。國家開開發(fā)銀銀行、、郵政政儲蓄蓄銀行行。２、全全國股股份制制中小小商業(yè)業(yè)銀行行：指本外外幣資資產(chǎn)總總量小小于2萬億元元且跨跨省經(jīng)經(jīng)營的的銀行行。包括：：中國光光大銀銀行、、中信信實業(yè)業(yè)銀行行、華華夏銀銀行、、招商商銀行行、中中國民民生銀銀行、、深圳圳發(fā)展展銀行行（平平安銀銀行））、廣廣東發(fā)發(fā)展銀銀行、、興業(yè)業(yè)銀行行、上上海浦浦東銀銀行、、恒豐豐銀行行、渤渤海銀銀行、、浙商銀銀行。３、地地區(qū)性性商業(yè)業(yè)銀行行：指本外外幣資資產(chǎn)總總量小小于2萬億元元且不不跨省省經(jīng)營營的銀銀行。。包括：：城市商商業(yè)銀銀行（（144家）農(nóng)村商商業(yè)銀銀行（（212家）農(nóng)村合合作銀銀行（（190家）４、其其他銀銀行機機構(gòu)：：外資（（合資資）商商業(yè)銀銀行；；外國國商業(yè)業(yè)銀行行分行行；農(nóng)農(nóng)村信信用社社；新新型農(nóng)農(nóng)村金金融機機構(gòu)（（村鎮(zhèn)鎮(zhèn)銀行行，貸貸款公公司，，農(nóng)村村資金金互助助社））等。。在我國商業(yè)業(yè)銀行體系系中，國有有大型商業(yè)業(yè)銀行仍然然占據(jù)主導(dǎo)導(dǎo)地位。截至2011年底，銀行行業(yè)金融機機構(gòu)資產(chǎn)總總額113.3萬億元；負負債總額106.1萬億元，；；所有者權(quán)權(quán)益7.2萬億元。從從機構(gòu)類型型看，資產(chǎn)產(chǎn)規(guī)模較大大的依次為為：大型商商業(yè)銀行、、股份制商商業(yè)銀行、、農(nóng)村中小金金融機構(gòu)和和郵政儲蓄蓄銀行，占占銀行業(yè)金金融機構(gòu)資資產(chǎn)的份額額分別為47.3%、16.2%和15.2%。銀監(jiān)會的統(tǒng)統(tǒng)計口徑：：銀行業(yè)金金融機構(gòu)——政策性銀行行及國家開開發(fā)銀行、、大型商業(yè)業(yè)銀行、股股份商業(yè)銀銀行、城市市商業(yè)銀行行、農(nóng)村商商業(yè)銀行、、農(nóng)村合作作銀行、城城市信用社社、農(nóng)村信信用社、新新型農(nóng)村金金融機構(gòu)、、郵政儲蓄蓄銀行、外外資銀行和和非銀行金金融機構(gòu)。。【我國銀行業(yè)業(yè)2010年12月末的資產(chǎn)產(chǎn)結(jié)構(gòu)】32第二節(jié)商商業(yè)銀行的的性質(zhì)與職職能一、商業(yè)銀銀行的性質(zhì)質(zhì)商業(yè)銀行是是經(jīng)營貨幣幣信用業(yè)務(wù)務(wù)的特殊企企業(yè)。（一）商業(yè)銀行是是一種金融融企業(yè)（和普通企企業(yè)的相同同點與不同同點）33（二）商業(yè)業(yè)銀行是一一種金融機機構(gòu)（和一般金金融機構(gòu)的的相同點與與不同點））（三）商業(yè)業(yè)銀行是金金融體系的的主體國民經(jīng)濟的的融資主體體；中央銀銀行宏觀調(diào)調(diào)控的主要要環(huán)節(jié)。34二、商業(yè)銀行的的職能（一）信用用中介職能能含義；作用用。（二）支付付中介職能能含義；作用用。（三）信用用創(chuàng)造職能能含義；作用用。（四）金融融服務(wù)功能能含義；作用用。35第三節(jié)商商業(yè)銀行的的組織結(jié)構(gòu)構(gòu)一、外部組織形形式（一）總分分行制法律允許商商業(yè)銀行在在國內(nèi)外設(shè)設(shè)立分支機機構(gòu)，所有有分支機構(gòu)構(gòu)由總行領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)和管理理，從而形形成以總行行為中心的的、龐大的的銀行網(wǎng)絡(luò)絡(luò)。這種體體制源于英英國的股份份銀行，也也是當前世世界各國普普遍采取的的一種銀行行體制。優(yōu)缺點36（二）單一一銀行制法律規(guī)定銀銀行業(yè)務(wù)由由各自完全全獨立的商商業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營，禁止止或嚴格限限制商業(yè)銀銀行設(shè)立分分支機構(gòu)。。優(yōu)缺點（三）銀行行控股公司司制由一個集團團成立股權(quán)權(quán)公司，再再由該公司司控制或收收購兩家以以上的銀行行。在法律律上這些銀銀行是獨立立的，但其其業(yè)務(wù)與經(jīng)經(jīng)營政策統(tǒng)統(tǒng)屬于同一一股權(quán)公司司所控制。。優(yōu)缺點37（四）我國國商業(yè)銀行行的外部組組織形式總分行制。。新建的股份份制商業(yè)銀銀行按經(jīng)營營需要和業(yè)務(wù)量設(shè)置置分支機構(gòu)構(gòu)；國有商業(yè)銀銀行按行政政區(qū)劃設(shè)置置分支機構(gòu)構(gòu)：總行（首都都北京）一級分行（（省、直轄轄市、自治治區(qū)）二級分行（（中心支行行）（地、、省轄市、、州、盟））支行（縣））分理處或儲儲蓄所38二、內(nèi)部組組織結(jié)構(gòu)典型的股份份制商業(yè)銀銀行的內(nèi)部部組織結(jié)構(gòu)構(gòu)由三個層次構(gòu)成：：決策機構(gòu)、、執(zhí)行機構(gòu)構(gòu)、監(jiān)督機機構(gòu)。決策機構(gòu)：股東大會會、董事會會、各種常常設(shè)委員會。。執(zhí)行機構(gòu)：行長、副副行長及業(yè)業(yè)務(wù)職能部門。監(jiān)督機構(gòu)：監(jiān)事會、、稽核部門門。39股份制商業(yè)業(yè)銀行內(nèi)部部組織結(jié)構(gòu)構(gòu)圖40中國銀行總總行機構(gòu)設(shè)設(shè)置情況41商業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營管管理系統(tǒng)：：1、全面管理理(行長負責））2、財務(wù)管理理（主管的的副行長負負責）3、人事管理理（人事部部負責）4、經(jīng)營管理理（行長負負責）42課后思考：：名詞：商業(yè)銀行問答：1.怎樣理解商商業(yè)銀行的的性質(zhì)。2.簡述商業(yè)銀銀行的職能能。3.商業(yè)銀行的的外部組織織形式有哪哪些？各有有何優(yōu)缺點點？4.商業(yè)銀行的的內(nèi)部組織織結(jié)構(gòu)是怎怎樣構(gòu)成的的?9、靜夜四無無鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。12月-2212月-22Thursday,December22,202210、雨中黃葉葉樹，燈下下白頭人。。。08:53:5908:53:5908:5312/22/20228:53:59AM11、以以我我獨獨沈沈久久，，愧愧君君相相見見頻頻。。。。12月月-2208:53:5908:53Dec-2222-Dec-2212、故故人人江江海海別別，，幾幾度度隔隔山山川川。。。。08:53:5908:53:5908:53Thursday,December22,202213、乍見翻翻疑夢，，相悲各各問年。。。12月-2212月-2208:53:5908:53:59December22,202214、他他鄉(xiāng)鄉(xiāng)生生白白發(fā)發(fā)，，舊舊國國見見青青山山。。。。22十十二二月月20228:53:59上上午午08:53:5912月月-2215、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。。十二月228:53上午午12月-2208:53December22,202216、行動動出成成果，，工作作出財財富。。。2022/12/228:53:5908:53:5922December202217、做做前前，，能能夠夠環(huán)環(huán)視視四四周周；；做做時時，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿著著以以腳腳為為起起點點的的射射線線向向前前。。。。8:53:59上上午午8:53上上午午08:53:5912月月-229、沒沒有有失失敗敗，，只只有有暫暫時時停停止止成成功功！！。。12月-2212月-22Thursday,December22,202210、很多事事情努力力了未必必有結(jié)果果，但是是不努力力卻什么么改變也也沒有。。。08:53:5908:53:5908:5312/22/20228:53:59AM11、成功就是日日復(fù)一日那一一點點小小努努力的積累。。。12月-2208:53:5908:53Dec-2222-Dec-2212、世間成事，，不求其絕對對圓滿，留一一份不足，可可得無限完美美。。08:53:5908:53:5908:53Thursday,December22,202213、不知香積寺寺，數(shù)里入云云峰。。12月-2212月-2208:53:5908:53:59December22,202214、意志堅堅強的人人能把世世界放在在手中像像泥塊一一樣任意意揉捏。。22十十二月20228:53:59上午午08:53:5912月-2215、楚塞三湘湘接，荊門門九派通。。。。十二月228:53上上午12月-2208: