依法治企-(公司治理培訓(xùn)課件)

依法治企

——法定代表人及總經(jīng)理如何履職

依法治企

——法定代表人及總經(jīng)理如何履職1234法定代表人及總經(jīng)理履職常見(jiàn)問(wèn)題及防范依法治企及公司治理概述法定代表人及總經(jīng)理的職權(quán)和職責(zé)法定代表人及總經(jīng)理與公司相關(guān)方的關(guān)系1

目錄

1234法定代表人及總經(jīng)理履職常見(jiàn)問(wèn)題及防范依法治企及公司治依法治企及公司治理概述12依法治企及公司治理概述12黨中央和國(guó)務(wù)院對(duì)依法治企的基本要求黨的十八屆四中全會(huì)提出,全面推進(jìn)依法治國(guó),建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家。國(guó)有企業(yè)作為基本社會(huì)單元和市場(chǎng)主體，是推行依法治國(guó)的微觀基礎(chǔ)?！耙婪ㄖ纹蟆笔瞧髽I(yè)做強(qiáng)做優(yōu)的必由之路。積極指導(dǎo)推動(dòng)國(guó)企依法決策、依法競(jìng)爭(zhēng)、依法發(fā)展，不僅是提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措，也是增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)控制力、影響力、促進(jìn)國(guó)企穩(wěn)健發(fā)展的重要保證中共中央關(guān)于全面推進(jìn)依法治國(guó)若干重大問(wèn)題的決定完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。企業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各治理主體及審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視、法律、財(cái)務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督工作體系，強(qiáng)化對(duì)子企業(yè)的縱向監(jiān)督和各業(yè)務(wù)板塊的專(zhuān)業(yè)監(jiān)督。健全涉及財(cái)務(wù)、采購(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)、投資等方面的內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)一步發(fā)揮總會(huì)計(jì)師、總法律顧問(wèn)作用，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)重大決策和重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的財(cái)務(wù)、法律審核把關(guān)強(qiáng)化董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作和對(duì)經(jīng)理層的監(jiān)督。加強(qiáng)董事會(huì)內(nèi)部的制衡約束，依法規(guī)范董事會(huì)決策程序和董事長(zhǎng)履職行為，落實(shí)董事對(duì)董事會(huì)決議承擔(dān)的法定責(zé)任。切實(shí)加強(qiáng)董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層落實(shí)董事會(huì)決議情況的監(jiān)督。國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督防止國(guó)有資產(chǎn)流失的意見(jiàn)強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督。完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系，明確監(jiān)事會(huì)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視以及法律、財(cái)務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督職責(zé)，完善監(jiān)督制度，增強(qiáng)制度執(zhí)行力。進(jìn)一步發(fā)揮企業(yè)總法律顧問(wèn)在經(jīng)營(yíng)管理中的法律審核把關(guān)作用，推進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)管理。集團(tuán)公司要依法依規(guī)、盡職盡責(zé)加強(qiáng)對(duì)子企業(yè)的管理和監(jiān)督中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)3黨中央和國(guó)務(wù)院對(duì)依法治企的基本要求黨的十八屆四中全會(huì)提出,全依法治企的核心依法決策：建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持三重一大決策，按照公司章程及內(nèi)部治理制度的要求進(jìn)行決策。依法治企依法經(jīng)營(yíng)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的各種行為符合國(guó)家法律法規(guī)的要求。依法承擔(dān)責(zé)任和追究責(zé)任：獨(dú)立法人人格；董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)事會(huì)等各司其職、各負(fù)其責(zé)；法定代表人和一把手尤其需要承擔(dān)其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。4依法治企的核心依法決策：建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持三重一大中國(guó)的公司治理——三會(huì)四權(quán)股東會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)最終控制權(quán)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)經(jīng)營(yíng)指揮權(quán)監(jiān)督權(quán)5中國(guó)的公司治理——三會(huì)四權(quán)股東會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)最終控制權(quán)5法定代表人及總經(jīng)理的職權(quán)、責(zé)任及義務(wù)26法定代表人及總經(jīng)理的職權(quán)、責(zé)任及義務(wù)26法定代表人及其職權(quán)依照法律或者法人組織章程規(guī)定，代表法人行使職權(quán)的負(fù)責(zé)人，是法人的法定代表人。（《民法通則》第38條）法定代表人是法人民事行為能力的主要實(shí)現(xiàn)者，對(duì)外代表法人從事民事活動(dòng)。法人不僅應(yīng)對(duì)法定代表人在職權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行的合法民事行為的后果負(fù)責(zé)，而且對(duì)法定代表人在執(zhí)行職務(wù)過(guò)程中的違法行為的后果，也應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任，但不排除法定代表人本人所承擔(dān)的相應(yīng)的法律責(zé)任法律定位公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定,由董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或者經(jīng)理?yè)?dān)任,并依法登記。公司法定代表人變更,應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。（《公司法》第13條）法定代表人的產(chǎn)生7法定代表人的職權(quán)《公司法》及公司章程并無(wú)專(zhuān)門(mén)的關(guān)于法定代表人的職權(quán)規(guī)定，由于法定代表人必須由董事長(zhǎng)/執(zhí)行董事/經(jīng)理?yè)?dān)任，因此，其職權(quán)根據(jù)《公司法》及公司章程規(guī)定的董事長(zhǎng)/執(zhí)行董事/經(jīng)理（根據(jù)由誰(shuí)擔(dān)任法定代表人選擇）的職權(quán)確定。依據(jù)一般法理及《民事訴訟法》等規(guī)定，法定代表人一般還承擔(dān)如下職責(zé)：（一）依法代表法人參加有關(guān)會(huì)議、訴訟等重要活動(dòng)；（二）依法代表法人簽署有關(guān)文件和合同；（三）授權(quán)委托他人代為處理公司事務(wù)；（四）在發(fā)生特別緊急的情況下，為維護(hù)公司合法利益，依法對(duì)公司事務(wù)行使裁決權(quán)和處置權(quán)，并在事后立即報(bào)告董事會(huì)、股東會(huì)。法定代表人及其職權(quán)依照法律或者法人組織章程規(guī)定，代表法人行使總經(jīng)理及其職權(quán)主持日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作，總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，根據(jù)公司章程規(guī)定可以兼任法定代表人角色定位（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（四）擬訂公司的基本管理制度；（五）制定公司的具體規(guī)章；（六）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（八）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。（九）公司章程對(duì)經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。公司法規(guī)定的總經(jīng)理職權(quán)8總經(jīng)理的產(chǎn)生根據(jù)公司章程規(guī)定，由董事會(huì)聘任或解聘?？偨?jīng)理及其職權(quán)主持日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作，總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，根據(jù)公司章總經(jīng)理及其職權(quán)（續(xù)）(一)組織實(shí)施董事會(huì)決議；(二）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作；(三）依據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和董事會(huì)審定的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，擬訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；(四）組織擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；(五）依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織擬訂公司的人事、財(cái)務(wù)、審計(jì)、企業(yè)法律顧問(wèn)等各項(xiàng)基本管理制度；(六）組織制定公司的具體規(guī)章；(七）組織擬訂公司利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案；(八）組織擬訂公司增加或減少注冊(cè)資本方案；(九）組織擬訂公司發(fā)行債券方案；(十）組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行，組織擬訂公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)等；(十一）經(jīng)法定代表人授權(quán)，代表公司處理對(duì)外事宜和簽訂有關(guān)合同；(十二）向董事會(huì)提名公司副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、總工程師、總地質(zhì)師、總經(jīng)濟(jì)師和總法律顧問(wèn)；(十三）向董事會(huì)提名公司總經(jīng)理助理、副總會(huì)計(jì)師、副總工程師、副總地質(zhì)師、副總經(jīng)濟(jì)師、副總法律顧問(wèn)，并擬訂前述人員的薪酬與獎(jiǎng)懲方案；(十四）聘任或解聘公司除應(yīng)由董事會(huì)聘任或解聘的其他行政管理人員；(十五）擬訂公司員工的工資、福利、獎(jiǎng)懲及收入分配方案，決定公司員工的聘用和解聘；(十六）提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議；(十七）公司章程和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理的授權(quán)，具體由總經(jīng)理工作規(guī)則規(guī)定。中鐵資源章程規(guī)定的總經(jīng)理職權(quán)9總經(jīng)理及其職權(quán)（續(xù)）(一)組織實(shí)施董事會(huì)決議；中鐵資源章程規(guī)法定代表人及總經(jīng)理涉及的責(zé)任沒(méi)有盡到謹(jǐn)慎、勤勉、忠誠(chéng)、保密等義務(wù)，而向公司承擔(dān)的賠償責(zé)任在表見(jiàn)代理情況下，應(yīng)當(dāng)向公司承擔(dān)的民事賠償責(zé)任同第三人相勾結(jié)，損害公司利益的，應(yīng)當(dāng)與第三人一起向公司承擔(dān)連帶民事侵權(quán)賠償責(zé)任。民事責(zé)任刑事責(zé)任10行政責(zé)任《民法通則》規(guī)定：企業(yè)法人有下列情形之一的，除法人承擔(dān)責(zé)任外，對(duì)法定代表人可以給予行政處分、罰款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（一）超出登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的經(jīng)營(yíng)范圍從事非法經(jīng)營(yíng)的；（二）向登記機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的；（三）抽逃資金、隱匿財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)的；（四）解散、被撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)后，擅自處理財(cái)產(chǎn)的；（五）變更、終止時(shí)不及時(shí)申請(qǐng)辦理登記和公告，使利害關(guān)系人遭受重大損失的；（六）從事法律禁止的其他活動(dòng)，損害國(guó)家利益或者社會(huì)公共利益的。《最高法院關(guān)于〈民法通則〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》規(guī)定：人民法院審理案件時(shí)，如果查明企業(yè)法人有民法通則第四十九條所列的六種情形之一的，除企業(yè)法人承擔(dān)責(zé)任外，還可以根據(jù)民法通則第四十九條和第一百三十四條第三款的規(guī)定，對(duì)企業(yè)法定代表人直接給予罰款的處罰；對(duì)需要給予行政處分的，可以向有關(guān)部門(mén)提出司法建議，由有關(guān)部門(mén)決定處理；對(duì)構(gòu)成犯罪需要依法追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)依法移送公安、檢察機(jī)關(guān)。因安全、環(huán)保等事故被行政處罰并承擔(dān)責(zé)任?？赡苡捎诓煌男袨閷?dǎo)致被追究刑事責(zé)任，如挪用公款、未依法履職導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失等。法定代表人及總經(jīng)理涉及的責(zé)任沒(méi)有盡到謹(jǐn)慎、勤勉、忠誠(chéng)、保密等法定代表人及總經(jīng)理對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)忠實(shí)義務(wù)不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入,不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)不得將公司資產(chǎn)或資金以其個(gè)人名義或其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)不得挪用公司資金不得違反章程的規(guī)定,未經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意,將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保不得違反章程規(guī)定或未經(jīng)股東大會(huì)同意,與公司訂立合同或者進(jìn)行交易未經(jīng)股東大會(huì)同意,不得利用職務(wù)便利,為自己或他人謀取本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì),自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與本公司同類(lèi)的業(yè)務(wù)不得接受與公司交易的傭金歸為己有不得擅自披露公司秘密不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益11法定代表人及總經(jīng)理對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)忠不得利用職權(quán)收受賄賂或法定代表人及總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)的責(zé)任董事監(jiān)事高管人員公司違反忠實(shí)義務(wù)執(zhí)行公司職務(wù)違反法律法規(guī)或章程，給公司造成損失

上繳違規(guī)所得收入賠償損失賠償損失或被追究刑事責(zé)任12法定代表人及總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)的責(zé)任董事監(jiān)事高管公司違反忠實(shí)參考案例：2014年，中央第十三巡視組在對(duì)中糧集團(tuán)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)巡視時(shí)，發(fā)現(xiàn)和督辦了中糧集團(tuán)下屬?lài)?guó)有重點(diǎn)企業(yè)大連北良有限公司原總經(jīng)理宮明程腐敗案。

據(jù)中央巡視組發(fā)現(xiàn)，2004年7月，時(shí)任大連北良有限公司總經(jīng)理的宮明程，利用手中職權(quán)違規(guī)操作，將下屬全資子公司大連北良企業(yè)集團(tuán)有限公司67%的國(guó)有股權(quán)賤賣(mài)給了私人老板，使之成為民營(yíng)控股企業(yè)，造成國(guó)有資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失。同年9月，宮明程又未經(jīng)審計(jì)、評(píng)估和報(bào)批，擅自將大連北良有限公司擁有的土地、油庫(kù)、碼頭等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)“打包”低價(jià)轉(zhuǎn)讓給了大連北良企業(yè)集團(tuán)有限公司。短短數(shù)月，宮明程精心策劃，一氣呵成——偽造決議、轉(zhuǎn)讓股權(quán)、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，假借并購(gòu)重組外衣，向私營(yíng)企業(yè)輸送了巨額利益。然而，事情還沒(méi)有結(jié)束。為幫助大連北良企業(yè)集團(tuán)有限公司收購(gòu)上述國(guó)有資產(chǎn)，宮明程控制下的大連北良有限公司竟然還向前者提供了5.64億元借款?！鞍褔?guó)有企業(yè)的錢(qián)借給私人老板，用來(lái)低價(jià)購(gòu)買(mǎi)這家國(guó)有企業(yè)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，宮明程明目張膽‘空手套白狼’，變著法兒拿國(guó)企資源搞利益輸送，致使民營(yíng)企業(yè)非法獲利上億元、國(guó)有資產(chǎn)損失數(shù)億元。”中央第十三巡視組組長(zhǎng)朱保成說(shuō)。總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——將公司資金借貸給民營(yíng)企業(yè)等13總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——將公司資金借貸給民營(yíng)企業(yè)等13參考案例：2015年8月，中紀(jì)委公布武鋼集團(tuán)董事長(zhǎng)及法定代表人鄧崎琳接受組織調(diào)查，隨后被開(kāi)除黨籍后，最高檢隨即對(duì)其進(jìn)行立案?jìng)刹?。?jīng)查，鄧崎琳在武鋼集團(tuán)任職期間，武鋼股份全資子公司武鋼集團(tuán)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司與私企武寶聯(lián)公司長(zhǎng)期采取低價(jià)銷(xiāo)售的方式進(jìn)行礦石交易，變相向武寶聯(lián)公司輸送利益，武寶聯(lián)公司低價(jià)獲得礦石后再轉(zhuǎn)手高價(jià)出售給其他方牟利。而武寶聯(lián)公司的實(shí)際控制人，為鄧崎琳的胞弟等親屬。上述行為實(shí)際上是公司法定代表人通過(guò)其控制力，導(dǎo)致下屬子公司變相與關(guān)聯(lián)公司交易并謀取利益。法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益14法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益14參考案例：健力寶原董事長(zhǎng)張海的資本運(yùn)營(yíng)典型方式：以各種方式籌措資金收購(gòu)一家企業(yè)，入主該企業(yè)后，再用該企業(yè)的自有資金去償還出資人，等于是用企業(yè)自己的錢(qián)收購(gòu)企業(yè)。張海從2003年1月起，陸續(xù)將健力寶集團(tuán)的大筆資金轉(zhuǎn)出，理由包括“支付原材料定金”、“支付廣告策劃定金”等，這些資金都輾轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)進(jìn)了張海及其他涉案人員關(guān)聯(lián)公司的賬戶(hù)。經(jīng)佛山中院審理認(rèn)定，張海為支付其購(gòu)買(mǎi)廣東健力寶集團(tuán)購(gòu)股款所欠債務(wù)，利用擔(dān)任健力寶集團(tuán)董事長(zhǎng)、總裁的職務(wù)便利，采取指使他人以劃款并虛增庫(kù)存平賬和以投資為名轉(zhuǎn)移支付等方式，先后侵占廣東健力寶集團(tuán)資金1.2億元，挪用資金8644.68萬(wàn)元。2007年2月12日，佛山中院以職務(wù)侵占罪、挪用資金罪兩項(xiàng)罪名，一審判處張海有期徒刑15年。注：國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有職務(wù)侵占行為構(gòu)成犯罪的，以貪污罪論處。法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——侵占公司財(cái)產(chǎn)15法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——侵占公司財(cái)產(chǎn)15參考案例：李某系某企業(yè)總經(jīng)理，2012年5月，因李某的親戚劉某看好一款收益率較高的半年期理財(cái)產(chǎn)品，遂向李某請(qǐng)求借款100萬(wàn)元用于資金周轉(zhuǎn)，并承諾半年后償還并給予李某一定比例的回報(bào)。李某在未征求公司董事會(huì)和股東會(huì)同意的情況下，私自安排公司財(cái)務(wù)部門(mén)將100萬(wàn)元資金匯給了劉某。三個(gè)月之后，公司的董事長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)這一情況并向司法機(jī)關(guān)舉報(bào)。因涉嫌挪用資金罪，李某被公安機(jī)關(guān)刑事拘留，后被判處有期徒刑7年。注：國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有挪用資金行為構(gòu)成犯罪的，以挪用公款罪論處?？偨?jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——違規(guī)挪用資金16參考案例：總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——違規(guī)挪用資金16法定代表人及總經(jīng)理與公司相關(guān)方的關(guān)系317法定代表人及總經(jīng)理與公司相關(guān)方的關(guān)系317企業(yè)法定代表人/總經(jīng)理公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)（三會(huì)及經(jīng)營(yíng)層）及員工合資合作方政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)股東法定代表人及總經(jīng)理履職涉及的相關(guān)各方18企業(yè)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)合資合作方政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)股東法定代表人及總經(jīng)內(nèi)部公司治理中相關(guān)方的基本職權(quán)體系劃分股東會(huì)/股東董事會(huì)/執(zhí)行董事董事長(zhǎng)總經(jīng)理/經(jīng)理/總裁（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；（八）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；（九）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（十）修改公司章程；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。注：中外合資企業(yè)不設(shè)股東會(huì)，相關(guān)職權(quán)一般歸屬于董事會(huì)。（一）召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；（三）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（四）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（五）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（六）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；（七）制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；（八）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（九）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。公司無(wú)關(guān)于董事長(zhǎng)職權(quán)的明確規(guī)定。具體看各個(gè)公司的章程規(guī)定。一般包括主持股東會(huì)、召集和主持董事會(huì)等。如公司的法定代表人由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任，則行使法定代表人的職權(quán)。（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（四）擬訂公司的基本管理制度；（五）制定公司的具體規(guī)章；（六）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（八）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。公司章程對(duì)經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。注：上述職權(quán)體系劃分主要根據(jù)公司法的相關(guān)規(guī)定，具體各個(gè)公司的章程規(guī)定可能有差異。內(nèi)部公司治理中相關(guān)方的基本職權(quán)體系劃分股東會(huì)/股東董事會(huì)/執(zhí)法定代表人及總經(jīng)理履職中可能出現(xiàn)的公司治理僵局何謂公司治理僵局：公司治理僵局一般是指公司在存續(xù)運(yùn)行中由于股東、董事之間矛盾激化而處于僵持狀況，導(dǎo)致股東會(huì)、董事會(huì)等公司機(jī)關(guān)不能按照法定程序作出決策，從而使公司陷入無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)，甚至癱瘓的狀態(tài)。公司僵局通常有兩種情況：一是大股東控制公司，股東會(huì)功能被過(guò)濾，小股東的權(quán)益受到損害；另一種是各方股東實(shí)力相當(dāng)，任何一方都無(wú)法有效控制公司，導(dǎo)致公司無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。公司一旦陷入僵局，體現(xiàn)公司自治的公司治理結(jié)構(gòu)完全失靈，不能正常進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，如果任其繼續(xù)存續(xù)下去，將會(huì)造成公司及公司實(shí)質(zhì)利益者即股東利益的損失。如何避免或解決公司治理僵局，處理好與股東、內(nèi)部和外部董事等相關(guān)方關(guān)系，需要法定代表人和總經(jīng)理高度重視。20法定代表人及總經(jīng)理履職中可能出現(xiàn)的公司治理僵局20公司治理僵局的主要解決路徑?jīng)_突的某一方退出沖突，是結(jié)束沖突的最直接的辦法。在公司僵局發(fā)生后，公司回購(gòu)沖突一方的股權(quán)，沖突一方收購(gòu)另一方的股權(quán)，或者公司減資令一方退出，都是有效的化解僵局的方法。沖突一方退出公司法院判決解散21獨(dú)立第三方介入由獨(dú)立第三方介入，進(jìn)行調(diào)解、斡旋、推動(dòng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的磋商甚至?xí)簳r(shí)接管公司，也是可行方法。但這需要公司章程事先有所規(guī)定，或者在事發(fā)后雙方達(dá)成協(xié)議邀請(qǐng)獨(dú)立第三方介入。當(dāng)沖突各方不能通過(guò)協(xié)商達(dá)成諒解，任何一方也都不愿或者不能退出公司時(shí)，請(qǐng)求法院判決解散公司就成了最后一個(gè)解決辦法。判決解散是一種帶有破壞性的解決公司僵局的措施。因?yàn)?，它以終結(jié)公司的方式終結(jié)糾紛。判決解散只能是最后的、不得已的解決方案。

如果有其他解決途徑而無(wú)須解散公司的話(huà)，應(yīng)該優(yōu)先適用非解散途徑。所以，法院要判決解散一個(gè)公司，除了論證“公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失”外，還必須考慮公司僵局是否“通過(guò)其他途徑不能解決”。而且，法院在判決之前必須進(jìn)行調(diào)解，即在訴訟程序中嘗試能否通過(guò)一方的退出而化解僵局。公司治理僵局的主要解決路徑?jīng)_突的某一方退出沖突，是結(jié)束沖突的參考案例：沖突一方退出公司2010年，北汽集團(tuán)（北京市屬第一大國(guó)企）與北京市其他幾家市屬?lài)?guó)有企業(yè)及民營(yíng)方高央的持股公司共同發(fā)起設(shè)立北京汽車(chē)股份有限公司（北汽股份）。高央系奧地利籍華人，因相關(guān)關(guān)系及各種機(jī)緣巧合于2005年獲得了北京現(xiàn)代的中方股東北汽投資的部分股權(quán)，得益于北京現(xiàn)代的良好業(yè)績(jī)，自2005年至2010年期間，該部分股權(quán)價(jià)值升值數(shù)十倍，并且早已通過(guò)分紅收回投資成本。2010年北汽股份成立時(shí)，高央系以其持有的北汽投資的股權(quán)作為出資。北汽集團(tuán)系北京市汽車(chē)工業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者和執(zhí)行者，承擔(dān)了不少北京市政府的政治任務(wù)，因此，除基本的企業(yè)盈利要求外，還有其他的訴求。而高央作為民營(yíng)方，且善于各種資本運(yùn)作，以獲取利益為最大目的，在北汽股份董事會(huì)和股東會(huì)上，經(jīng)常與北汽集團(tuán)唱反調(diào)。在北汽股份引入戴姆勒增資等重大事項(xiàng)上，拒不配合簽署相關(guān)文件導(dǎo)致無(wú)法辦理商務(wù)部門(mén)審批和工商變更，同時(shí)，對(duì)于北汽股份董事會(huì)和股東會(huì)召開(kāi)時(shí)間和程序的個(gè)別瑕疵，高央直接將北汽集團(tuán)告上法庭，同時(shí)又將北汽股份所有董監(jiān)高告上法庭起訴其沒(méi)有履行忠實(shí)勤勉義務(wù)。通過(guò)一系列措施，高央希望北汽集團(tuán)在其他項(xiàng)目上給予其利益作為交換。上述狀態(tài)持續(xù)了2-3年，在此期間，北汽股份的董事會(huì)和股東大會(huì)從來(lái)都是北汽集團(tuán)與高央的戰(zhàn)場(chǎng)，經(jīng)常出現(xiàn)會(huì)議無(wú)法通過(guò)決議的情況。北汽集團(tuán)無(wú)奈之下，向高央提出了收購(gòu)其股權(quán)的建議，并通過(guò)相關(guān)方斡旋，在付出高昂代價(jià)的情況下，北汽集團(tuán)收回了高央的絕大部分股權(quán)，并收回了其委派董事、監(jiān)事的權(quán)利，確保董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的正常運(yùn)行。注：作為資本運(yùn)作高手，高央同時(shí)將部分股權(quán)以高價(jià)出售給其他部分企業(yè)，其中有一家企業(yè)系其關(guān)聯(lián)方。北汽集團(tuán)通過(guò)收購(gòu)高央所持北汽股份解決公司僵局22參考案例：沖突一方退出公司北汽集團(tuán)通過(guò)收購(gòu)高央所持北汽股份解參考案例：最高院指導(dǎo)案例凱萊公司成立于2002年1月，林方清與戴小明系該公司股東，各占50%的股份，戴小明任公司法定代表人及執(zhí)行董事，林方清任公司總經(jīng)理兼公司監(jiān)事。凱萊公司章程明確規(guī)定：股東會(huì)的決議須經(jīng)代表二分之一以上表決權(quán)的股東通過(guò)，但對(duì)公司增加或減少注冊(cè)資本、合并、解散、變更公司形式、修改公司章程作出決議時(shí)，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。2006年起，林方清與戴小明兩人之間的矛盾逐漸顯現(xiàn)。同年5月9日，林方清提議并通知召開(kāi)股東會(huì)，由于戴小明認(rèn)為林方清沒(méi)有召集會(huì)議的權(quán)利，會(huì)議未能召開(kāi)。同年6月6日、8月8日、9月16日、10月10日、10月17日，林方清委托律師向凱萊公司和戴小明發(fā)函稱(chēng)，因股東權(quán)益受到嚴(yán)重侵害，林方清作為享有公司股東會(huì)二分之一表決權(quán)的股東，已按公司章程規(guī)定的程序表決并通過(guò)了解散凱萊公司的決議，要求戴小明提供凱萊公司的財(cái)務(wù)賬冊(cè)等資料，并對(duì)凱萊公司進(jìn)行清算。同年6月17日、9月7日、10月13日，戴小明回函稱(chēng)，林方清作出的股東會(huì)決議沒(méi)有合法依據(jù)，戴小明不同意解散公司，并要求林方清交出公司財(cái)務(wù)資料。同年11月15日、25日，林方清再次向凱萊公司和戴小明發(fā)函，要求凱萊公司和戴小明提供公司財(cái)務(wù)賬冊(cè)等供其查閱、分配公司收入、解散公司。而后林方清向法院訴稱(chēng)：常熟市凱萊實(shí)業(yè)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)凱萊公司）經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，陷入公司僵局且無(wú)法通過(guò)其他方法解決，其權(quán)益遭受重大損害，請(qǐng)求解散凱萊公司。被告凱萊公司及戴小明辯稱(chēng)：凱萊公司及其下屬分公司運(yùn)營(yíng)狀態(tài)良好，不符合公司解散的條件，戴小明與林方清的矛盾有其他解決途徑，不應(yīng)通過(guò)司法程序強(qiáng)制解散公司。法院認(rèn)為凱萊公司的內(nèi)部機(jī)制已無(wú)法正常運(yùn)行、無(wú)法對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)作出決策，即使尚未處于虧損狀況，也不能改變?cè)摴镜慕?jīng)營(yíng)管理已發(fā)生嚴(yán)重困難的事實(shí)，從充分保護(hù)股東合法權(quán)益，合理規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康有序發(fā)展的角度出發(fā)，最終判決同意公司解散。股東通過(guò)起訴解散公司解決僵局23參考案例：最高院指導(dǎo)案例股東通過(guò)起訴解散公司解決僵局23公司治理僵局的防范有限責(zé)任公司具有人合性質(zhì)，因此，法定代表人和總經(jīng)理在決定進(jìn)行對(duì)外投資和合作時(shí)，應(yīng)選擇志同道合的合作方，從源頭上避免后續(xù)僵局發(fā)生。尤其涉及與民營(yíng)方合作時(shí)，更應(yīng)慎重選擇。慎重選擇合作方公司治理架構(gòu)的合理設(shè)置24合資企業(yè)股權(quán)架構(gòu)的合理設(shè)置確保國(guó)有股東的絕對(duì)控股股權(quán)，盡可能拉開(kāi)與第二大股東的持股比例。與民營(yíng)方合作時(shí)，盡可能避免均股、參股或股東股權(quán)比例接近的局面。確保對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的絕對(duì)控制，在持有控股股權(quán)的情況下，保證可以委派半數(shù)甚至三分之二以上成員。在董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)等關(guān)鍵崗位上具有提名權(quán)。董事會(huì)和股東大會(huì)決議通過(guò)方式嚴(yán)格按照公司法的規(guī)定進(jìn)行，明確公司對(duì)合資企業(yè)的合并報(bào)表權(quán)利。同股同權(quán)在日常經(jīng)營(yíng)中，堅(jiān)持同股同權(quán)的理念，避免國(guó)有控股股東承擔(dān)不必要的額外義務(wù)。另一方面也要尊重小股東的核心利益。公司治理僵局的防范有限責(zé)任公司具有人合性質(zhì)，因此，法定代表人25與第三方合資合作中涉及的法定代表人責(zé)任追究參考案例：央企華潤(rùn)電力控股有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)華潤(rùn)電力)花費(fèi)80億元收購(gòu)民營(yíng)企業(yè)山西金業(yè)集團(tuán)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)金業(yè)集團(tuán))所屬煤礦以及焦化廠(chǎng)等資產(chǎn)，被指資產(chǎn)價(jià)值嚴(yán)重高估，存在數(shù)十億元國(guó)有資產(chǎn)流失問(wèn)題；所收購(gòu)項(xiàng)目問(wèn)題重重，虧損嚴(yán)重，其中一煤礦竟然是一閑置多年的未開(kāi)發(fā)井田，已成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的放羊場(chǎng)地。記者王文志2013年7月17日實(shí)名舉報(bào)華潤(rùn)董事長(zhǎng)及法定代表人宋林，直指其在華潤(rùn)電力收購(gòu)山西金業(yè)煤焦化集團(tuán)資產(chǎn)的過(guò)程中瀆職。隨后6名小股東委托相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)布聲明，要對(duì)華潤(rùn)電力的三屆董事會(huì)20多名成員發(fā)起訴訟，要求董事會(huì)公布華潤(rùn)電力對(duì)金業(yè)集團(tuán)的收購(gòu)細(xì)節(jié)。同日中紀(jì)委已經(jīng)受理了相關(guān)的舉報(bào)材料。2014年4月18日，宋林就因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法被免職。問(wèn)題1：收購(gòu)資產(chǎn)中礦業(yè)權(quán)的評(píng)估非由華潤(rùn)集團(tuán)委托，而由被收購(gòu)方金業(yè)集團(tuán)委托的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行；問(wèn)題2：收購(gòu)資產(chǎn)存在物權(quán)屬證明等重大瑕疵，但并未在評(píng)估值中折減；問(wèn)題3：收購(gòu)的焦化廠(chǎng)環(huán)保及自動(dòng)化設(shè)備無(wú)法正常運(yùn)行，目前廢水、廢氣排放達(dá)不到環(huán)保要求；問(wèn)題4：收購(gòu)的探礦權(quán)未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)申請(qǐng)辦理延長(zhǎng)探礦權(quán)保留期限均超過(guò)有效期限導(dǎo)致礦權(quán)證無(wú)效；問(wèn)題5：違反收購(gòu)協(xié)議約定提前支付收購(gòu)款（含以股權(quán)質(zhì)押貸款方式發(fā)放信托貸款、承擔(dān)并支付對(duì)第三方債務(wù)）；問(wèn)題6：收購(gòu)主要資產(chǎn)陷入嚴(yán)重虧損狀態(tài)和半停產(chǎn)狀態(tài)，評(píng)估報(bào)告中的銷(xiāo)售收入和稅前利潤(rùn)與實(shí)際出入很大。25與第三方合資合作中涉及的法定代表人責(zé)任追究參考案例：一位當(dāng)?shù)剞r(nóng)民對(duì)記者說(shuō)，在這個(gè)煤礦放羊好幾年了，很少看見(jiàn)有人來(lái)這里，草長(zhǎng)得非常好，是放羊的好地方。26一位當(dāng)?shù)剞r(nóng)民對(duì)記者說(shuō)，在這個(gè)煤礦放羊好幾年了，很少看見(jiàn)有人來(lái)法定代表人及總經(jīng)理履職中的常見(jiàn)問(wèn)題及防范427法定代表人及總經(jīng)理履職中的常見(jiàn)問(wèn)題及防范427參考案例：法定代表人兼總經(jīng)理越權(quán)提供擔(dān)保鮑某原系四川省駐京辦事處的直屬企業(yè)北京華川經(jīng)濟(jì)貿(mào)易開(kāi)發(fā)公司的總經(jīng)理。在其擔(dān)任任華川公司法定代表人兼總經(jīng)理期間，鮑某在未經(jīng)公司集體研究，也未向有關(guān)主管部門(mén)匯報(bào)的情況下，擅自決定以本公司名義為一家名叫陳川粵的餐飲公司兩次提供貸款擔(dān)保，并指使公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為陳川粵公司向中國(guó)民生銀行、中國(guó)建設(shè)銀行借款人民幣260萬(wàn)元、人民幣190萬(wàn)元的借款提供擔(dān)保手續(xù)。后來(lái)陳川粵公司因倒閉未如期償還貸款，致使華川公司損失人民幣260萬(wàn)余元。2004年12月18日，北京市一中院以國(guó)有公司人員濫用職權(quán)罪，一審判決鮑某有期徒刑2年。防范措施：法定代表人和總經(jīng)理應(yīng)牢固樹(shù)立依法決策及責(zé)任意識(shí)，在簽署某項(xiàng)文件及作出某項(xiàng)決定前，需要確認(rèn)是否屬于自己職權(quán)范疇，是否已經(jīng)履行應(yīng)當(dāng)履行的內(nèi)部決策程序。未經(jīng)內(nèi)部決策越權(quán)行事28參考案例：法定代表人兼總經(jīng)理越權(quán)提供擔(dān)保未經(jīng)內(nèi)部決策越權(quán)行事與第三方合資合作未保護(hù)公司利益參考案例：擁有控股股權(quán)但對(duì)企業(yè)沒(méi)有實(shí)際控制力位于北京西直門(mén)外大街的北京新世紀(jì)飯店有限公司（新世紀(jì)飯店），其股權(quán)原來(lái)是由北京西苑飯店、中國(guó)銀行和兩家日資合資經(jīng)營(yíng)，后幾經(jīng)變更，北京西苑飯店持有的40%股權(quán)變更為北京首旅集團(tuán)持有，中國(guó)銀行和兩家日資合計(jì)60%的股權(quán)，變更為中冶集團(tuán)下屬的兩家企業(yè)持有，一家境內(nèi)企業(yè)持有20%股權(quán)，中冶集團(tuán)通過(guò)一家境外企業(yè)間接持有40%股權(quán)。中冶集團(tuán)雖然合計(jì)控制新世紀(jì)飯店60%的股權(quán)，但由于飯店旅游并非其主業(yè)，而首旅集團(tuán)系以此為主業(yè)，因此，中冶集團(tuán)下屬企業(yè)沒(méi)有爭(zhēng)取相關(guān)控制權(quán)，導(dǎo)致新世紀(jì)飯店的董事會(huì)由首旅集團(tuán)占多數(shù)并擔(dān)任董事長(zhǎng)，新世紀(jì)飯店的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)均由首旅集團(tuán)控制，中冶集團(tuán)對(duì)其并無(wú)控制權(quán)，從而無(wú)法合并報(bào)表。根據(jù)國(guó)資委對(duì)中國(guó)中冶前任法定代表人的離任審計(jì)結(jié)果，要求中國(guó)中冶根據(jù)股權(quán)超50%的情況實(shí)現(xiàn)對(duì)新世紀(jì)飯店的合并報(bào)表，如無(wú)法實(shí)現(xiàn)整改，將追究法定代表人責(zé)任。防范措施：1、與第三方合資過(guò)程中，如公司持有50%以上股權(quán)，法定代表人及總經(jīng)理需有意識(shí)必須按照國(guó)資管理要求對(duì)其控制并合并報(bào)表；2、為取得控制，需要在合資公司的董事會(huì)成員委派、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)等人員聘任上獲得主動(dòng)權(quán)，并爭(zhēng)取法定需三分之二事項(xiàng)以外的其他事項(xiàng)均半數(shù)通過(guò)決議；3、如持有50%以下股權(quán)，反過(guò)來(lái)需要爭(zhēng)取盡可能多的對(duì)董事會(huì)和股東會(huì)決策事項(xiàng)的一票否決權(quán)。29與第三方合資合作未保護(hù)公司利益參考案例：擁有控股股權(quán)但對(duì)企業(yè)投資收購(gòu)程序存在瑕疵參考案例：中央巡視組在公布的部分央企巡視意見(jiàn)中，提出部分央企在投資收購(gòu)，尤其是收購(gòu)民營(yíng)企業(yè)股權(quán)時(shí)，未嚴(yán)格履行審計(jì)評(píng)估或國(guó)資部門(mén)審批程序，甚至出現(xiàn)超出合同約定提前向民營(yíng)方支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的情況，也存在向民營(yíng)方出售股權(quán)但未及時(shí)收取轉(zhuǎn)讓價(jià)款的情況，存在國(guó)有資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)和情況。如華潤(rùn)電力收購(gòu)山西金業(yè)煤焦化集團(tuán)資產(chǎn)的過(guò)程中，華潤(rùn)電力即存在評(píng)估委托方不合程序，違反收購(gòu)協(xié)議約定提前支付收購(gòu)款（含以股權(quán)質(zhì)押貸款方式發(fā)放信托貸款、承擔(dān)并支付對(duì)第三方債務(wù)）等問(wèn)題。相關(guān)企業(yè)法定代表人及直接負(fù)責(zé)人被追究責(zé)任。防范措施：1、法定代表人和總經(jīng)理應(yīng)牢固樹(shù)立避免國(guó)有資產(chǎn)流失、合法合規(guī)依程序辦事原則，在進(jìn)行重大投資、并購(gòu)及資產(chǎn)出售過(guò)程中尤其需要慎重，確保相關(guān)審計(jì)評(píng)估、國(guó)資審批程序必須到位。2、在投資收購(gòu)?fù)瓿珊螅枰獓?yán)格按照合同約定行事，該支付的價(jià)款按時(shí)支付；該收取的款項(xiàng)必須按時(shí)收取，如不能收取，需要通過(guò)法律手段收回，不能放任不追究。30投資收購(gòu)程序存在瑕疵30未保護(hù)國(guó)有控股股東利益導(dǎo)致同股不同權(quán)同股不同權(quán)（包括非同比例提供貸款、擔(dān)保等）參考案例：中央和地方巡視組在公布的部分國(guó)企巡視意見(jiàn)中，提出部分國(guó)企在與第三方尤其是民營(yíng)企業(yè)合作過(guò)程中，未按照同股同權(quán)原則對(duì)外提供貸款、擔(dān)保，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。相關(guān)國(guó)企根據(jù)巡視意見(jiàn)進(jìn)行整改并追究相應(yīng)公司法定代表人或直接責(zé)任人的責(zé)任。如江蘇省委巡視組對(duì)江蘇省海外企業(yè)集團(tuán)有限公司的巡視意見(jiàn)中指出，該集團(tuán)長(zhǎng)期超股權(quán)比例為下屬企業(yè)提供大額擔(dān)保，反擔(dān)保措施不落實(shí)防范措施：1、法定代表人和總經(jīng)理樹(shù)立同股同權(quán)意識(shí)，并通過(guò)相關(guān)制度落實(shí)；2、合資企業(yè)如需股東提供融資，應(yīng)由各方股東按照股權(quán)比例進(jìn)行。如第三方股東無(wú)資金且合資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)必須的資金，即使國(guó)有股東單方提供資金，也應(yīng)當(dāng)由第三方股東向提供資金方提供反擔(dān)保，合資企業(yè)提供抵押擔(dān)保；3、合資企業(yè)對(duì)外融資，首選合資企業(yè)以資產(chǎn)進(jìn)行抵押。如需股東提供擔(dān)保，需要國(guó)有股東與其他方股東按比例提供擔(dān)保；4、如銀行不認(rèn)可民營(yíng)方的擔(dān)保能力，則至少需要民營(yíng)方向國(guó)有股東提供反擔(dān)?；蚝腺Y企業(yè)資產(chǎn)提供抵押擔(dān)保。31未保護(hù)國(guó)有控股股東利益導(dǎo)致同股不同權(quán)同股不同權(quán)（包括非同比例參考案例：2010年以來(lái)，全國(guó)冶金、有色、建材、機(jī)械、輕工、紡織、煙草、商貿(mào)等行業(yè)企業(yè)粉塵爆炸事故時(shí)有發(fā)生，已成為工業(yè)企業(yè)安全生產(chǎn)中的突出問(wèn)題。2010年2月24日河北省秦皇島驪驊淀粉股份有限公司發(fā)生的玉米淀粉粉塵爆炸事故，造成19人死亡、49人受傷。2014年8月2日，江蘇昆山中榮金屬制品有限公司汽車(chē)輪轂拋光車(chē)間在生產(chǎn)過(guò)程中發(fā)生金屬粉塵爆炸事故，最終造成76人死亡、185人受傷。2014年8月7日，江蘇昆山爆炸涉事企業(yè)的法定代表人、總經(jīng)理被刑拘。防范措施：安全生產(chǎn)和環(huán)保等責(zé)任重于山，必須法定代表人、總經(jīng)理高度重視并切實(shí)落實(shí)。未盡勤勉義務(wù)導(dǎo)致重大事故被追究責(zé)任32參考案例：未盡勤勉義務(wù)導(dǎo)致重大事故被追究責(zé)任32謝

謝！謝謝！

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——法定代表人及總經(jīng)理如何履職

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——法定代表人及總經(jīng)理如何履職1234法定代表人及總經(jīng)理履職常見(jiàn)問(wèn)題及防范依法治企及公司治理概述法定代表人及總經(jīng)理的職權(quán)和職責(zé)法定代表人及總經(jīng)理與公司相關(guān)方的關(guān)系35

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1234法定代表人及總經(jīng)理履職常見(jiàn)問(wèn)題及防范依法治企及公司治依法治企及公司治理概述136依法治企及公司治理概述12黨中央和國(guó)務(wù)院對(duì)依法治企的基本要求黨的十八屆四中全會(huì)提出,全面推進(jìn)依法治國(guó),建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家。國(guó)有企業(yè)作為基本社會(huì)單元和市場(chǎng)主體，是推行依法治國(guó)的微觀基礎(chǔ)?！耙婪ㄖ纹蟆笔瞧髽I(yè)做強(qiáng)做優(yōu)的必由之路。積極指導(dǎo)推動(dòng)國(guó)企依法決策、依法競(jìng)爭(zhēng)、依法發(fā)展，不僅是提升企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措，也是增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)控制力、影響力、促進(jìn)國(guó)企穩(wěn)健發(fā)展的重要保證中共中央關(guān)于全面推進(jìn)依法治國(guó)若干重大問(wèn)題的決定完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。企業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)建立涵蓋各治理主體及審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視、法律、財(cái)務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督工作體系，強(qiáng)化對(duì)子企業(yè)的縱向監(jiān)督和各業(yè)務(wù)板塊的專(zhuān)業(yè)監(jiān)督。健全涉及財(cái)務(wù)、采購(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)、投資等方面的內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)控機(jī)制，進(jìn)一步發(fā)揮總會(huì)計(jì)師、總法律顧問(wèn)作用，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)重大決策和重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的財(cái)務(wù)、法律審核把關(guān)強(qiáng)化董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作和對(duì)經(jīng)理層的監(jiān)督。加強(qiáng)董事會(huì)內(nèi)部的制衡約束，依法規(guī)范董事會(huì)決策程序和董事長(zhǎng)履職行為，落實(shí)董事對(duì)董事會(huì)決議承擔(dān)的法定責(zé)任。切實(shí)加強(qiáng)董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層落實(shí)董事會(huì)決議情況的監(jiān)督。國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督防止國(guó)有資產(chǎn)流失的意見(jiàn)強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督。完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系，明確監(jiān)事會(huì)、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視以及法律、財(cái)務(wù)等部門(mén)的監(jiān)督職責(zé)，完善監(jiān)督制度，增強(qiáng)制度執(zhí)行力。進(jìn)一步發(fā)揮企業(yè)總法律顧問(wèn)在經(jīng)營(yíng)管理中的法律審核把關(guān)作用，推進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)管理。集團(tuán)公司要依法依規(guī)、盡職盡責(zé)加強(qiáng)對(duì)子企業(yè)的管理和監(jiān)督中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)3黨中央和國(guó)務(wù)院對(duì)依法治企的基本要求黨的十八屆四中全會(huì)提出,全依法治企的核心依法決策：建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持三重一大決策，按照公司章程及內(nèi)部治理制度的要求進(jìn)行決策。依法治企依法經(jīng)營(yíng)：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的各種行為符合國(guó)家法律法規(guī)的要求。依法承擔(dān)責(zé)任和追究責(zé)任：獨(dú)立法人人格；董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)事會(huì)等各司其職、各負(fù)其責(zé)；法定代表人和一把手尤其需要承擔(dān)其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任。38依法治企的核心依法決策：建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持三重一大中國(guó)的公司治理——三會(huì)四權(quán)股東會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)最終控制權(quán)經(jīng)營(yíng)決策權(quán)經(jīng)營(yíng)指揮權(quán)監(jiān)督權(quán)39中國(guó)的公司治理——三會(huì)四權(quán)股東會(huì)董事會(huì)監(jiān)事會(huì)最終控制權(quán)5法定代表人及總經(jīng)理的職權(quán)、責(zé)任及義務(wù)240法定代表人及總經(jīng)理的職權(quán)、責(zé)任及義務(wù)26法定代表人及其職權(quán)依照法律或者法人組織章程規(guī)定，代表法人行使職權(quán)的負(fù)責(zé)人，是法人的法定代表人。（《民法通則》第38條）法定代表人是法人民事行為能力的主要實(shí)現(xiàn)者，對(duì)外代表法人從事民事活動(dòng)。法人不僅應(yīng)對(duì)法定代表人在職權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行的合法民事行為的后果負(fù)責(zé)，而且對(duì)法定代表人在執(zhí)行職務(wù)過(guò)程中的違法行為的后果，也應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任，但不排除法定代表人本人所承擔(dān)的相應(yīng)的法律責(zé)任法律定位公司法定代表人依照公司章程的規(guī)定,由董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或者經(jīng)理?yè)?dān)任,并依法登記。公司法定代表人變更,應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。（《公司法》第13條）法定代表人的產(chǎn)生41法定代表人的職權(quán)《公司法》及公司章程并無(wú)專(zhuān)門(mén)的關(guān)于法定代表人的職權(quán)規(guī)定，由于法定代表人必須由董事長(zhǎng)/執(zhí)行董事/經(jīng)理?yè)?dān)任，因此，其職權(quán)根據(jù)《公司法》及公司章程規(guī)定的董事長(zhǎng)/執(zhí)行董事/經(jīng)理（根據(jù)由誰(shuí)擔(dān)任法定代表人選擇）的職權(quán)確定。依據(jù)一般法理及《民事訴訟法》等規(guī)定，法定代表人一般還承擔(dān)如下職責(zé)：（一）依法代表法人參加有關(guān)會(huì)議、訴訟等重要活動(dòng)；（二）依法代表法人簽署有關(guān)文件和合同；（三）授權(quán)委托他人代為處理公司事務(wù)；（四）在發(fā)生特別緊急的情況下，為維護(hù)公司合法利益，依法對(duì)公司事務(wù)行使裁決權(quán)和處置權(quán)，并在事后立即報(bào)告董事會(huì)、股東會(huì)。法定代表人及其職權(quán)依照法律或者法人組織章程規(guī)定，代表法人行使總經(jīng)理及其職權(quán)主持日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作，總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，根據(jù)公司章程規(guī)定可以兼任法定代表人角色定位（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（四）擬訂公司的基本管理制度；（五）制定公司的具體規(guī)章；（六）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（八）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。（九）公司章程對(duì)經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。公司法規(guī)定的總經(jīng)理職權(quán)42總經(jīng)理的產(chǎn)生根據(jù)公司章程規(guī)定，由董事會(huì)聘任或解聘?？偨?jīng)理及其職權(quán)主持日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作，總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，根據(jù)公司章總經(jīng)理及其職權(quán)（續(xù)）(一)組織實(shí)施董事會(huì)決議；(二）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作；(三）依據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和董事會(huì)審定的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，擬訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；(四）組織擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；(五）依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定組織擬訂公司的人事、財(cái)務(wù)、審計(jì)、企業(yè)法律顧問(wèn)等各項(xiàng)基本管理制度；(六）組織制定公司的具體規(guī)章；(七）組織擬訂公司利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案；(八）組織擬訂公司增加或減少注冊(cè)資本方案；(九）組織擬訂公司發(fā)行債券方案；(十）組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行，組織擬訂公司內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)等；(十一）經(jīng)法定代表人授權(quán)，代表公司處理對(duì)外事宜和簽訂有關(guān)合同；(十二）向董事會(huì)提名公司副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、總工程師、總地質(zhì)師、總經(jīng)濟(jì)師和總法律顧問(wèn)；(十三）向董事會(huì)提名公司總經(jīng)理助理、副總會(huì)計(jì)師、副總工程師、副總地質(zhì)師、副總經(jīng)濟(jì)師、副總法律顧問(wèn)，并擬訂前述人員的薪酬與獎(jiǎng)懲方案；(十四）聘任或解聘公司除應(yīng)由董事會(huì)聘任或解聘的其他行政管理人員；(十五）擬訂公司員工的工資、福利、獎(jiǎng)懲及收入分配方案，決定公司員工的聘用和解聘；(十六）提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議；(十七）公司章程和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。董事會(huì)對(duì)總經(jīng)理的授權(quán)，具體由總經(jīng)理工作規(guī)則規(guī)定。中鐵資源章程規(guī)定的總經(jīng)理職權(quán)43總經(jīng)理及其職權(quán)（續(xù)）(一)組織實(shí)施董事會(huì)決議；中鐵資源章程規(guī)法定代表人及總經(jīng)理涉及的責(zé)任沒(méi)有盡到謹(jǐn)慎、勤勉、忠誠(chéng)、保密等義務(wù)，而向公司承擔(dān)的賠償責(zé)任在表見(jiàn)代理情況下，應(yīng)當(dāng)向公司承擔(dān)的民事賠償責(zé)任同第三人相勾結(jié)，損害公司利益的，應(yīng)當(dāng)與第三人一起向公司承擔(dān)連帶民事侵權(quán)賠償責(zé)任。民事責(zé)任刑事責(zé)任44行政責(zé)任《民法通則》規(guī)定：企業(yè)法人有下列情形之一的，除法人承擔(dān)責(zé)任外，對(duì)法定代表人可以給予行政處分、罰款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（一）超出登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的經(jīng)營(yíng)范圍從事非法經(jīng)營(yíng)的；（二）向登記機(jī)關(guān)、稅務(wù)機(jī)關(guān)隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的；（三）抽逃資金、隱匿財(cái)產(chǎn)逃避債務(wù)的；（四）解散、被撤銷(xiāo)、被宣告破產(chǎn)后，擅自處理財(cái)產(chǎn)的；（五）變更、終止時(shí)不及時(shí)申請(qǐng)辦理登記和公告，使利害關(guān)系人遭受重大損失的；（六）從事法律禁止的其他活動(dòng)，損害國(guó)家利益或者社會(huì)公共利益的?！蹲罡叻ㄔ宏P(guān)于〈民法通則〉若干問(wèn)題的意見(jiàn)》規(guī)定：人民法院審理案件時(shí)，如果查明企業(yè)法人有民法通則第四十九條所列的六種情形之一的，除企業(yè)法人承擔(dān)責(zé)任外，還可以根據(jù)民法通則第四十九條和第一百三十四條第三款的規(guī)定，對(duì)企業(yè)法定代表人直接給予罰款的處罰；對(duì)需要給予行政處分的，可以向有關(guān)部門(mén)提出司法建議，由有關(guān)部門(mén)決定處理；對(duì)構(gòu)成犯罪需要依法追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)依法移送公安、檢察機(jī)關(guān)。因安全、環(huán)保等事故被行政處罰并承擔(dān)責(zé)任?？赡苡捎诓煌男袨閷?dǎo)致被追究刑事責(zé)任，如挪用公款、未依法履職導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失等。法定代表人及總經(jīng)理涉及的責(zé)任沒(méi)有盡到謹(jǐn)慎、勤勉、忠誠(chéng)、保密等法定代表人及總經(jīng)理對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)忠實(shí)義務(wù)不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入,不得侵占公司的財(cái)產(chǎn)不得將公司資產(chǎn)或資金以其個(gè)人名義或其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶(hù)存儲(chǔ)不得挪用公司資金不得違反章程的規(guī)定,未經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)同意,將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保不得違反章程規(guī)定或未經(jīng)股東大會(huì)同意,與公司訂立合同或者進(jìn)行交易未經(jīng)股東大會(huì)同意,不得利用職務(wù)便利,為自己或他人謀取本應(yīng)屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì),自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與本公司同類(lèi)的業(yè)務(wù)不得接受與公司交易的傭金歸為己有不得擅自披露公司秘密不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益45法定代表人及總經(jīng)理對(duì)公司的忠實(shí)義務(wù)忠不得利用職權(quán)收受賄賂或法定代表人及總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)的責(zé)任董事監(jiān)事高管人員公司違反忠實(shí)義務(wù)執(zhí)行公司職務(wù)違反法律法規(guī)或章程，給公司造成損失

上繳違規(guī)所得收入賠償損失賠償損失或被追究刑事責(zé)任46法定代表人及總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)的責(zé)任董事監(jiān)事高管公司違反忠實(shí)參考案例：2014年，中央第十三巡視組在對(duì)中糧集團(tuán)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)巡視時(shí)，發(fā)現(xiàn)和督辦了中糧集團(tuán)下屬?lài)?guó)有重點(diǎn)企業(yè)大連北良有限公司原總經(jīng)理宮明程腐敗案。

據(jù)中央巡視組發(fā)現(xiàn)，2004年7月，時(shí)任大連北良有限公司總經(jīng)理的宮明程，利用手中職權(quán)違規(guī)操作，將下屬全資子公司大連北良企業(yè)集團(tuán)有限公司67%的國(guó)有股權(quán)賤賣(mài)給了私人老板，使之成為民營(yíng)控股企業(yè)，造成國(guó)有資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失。同年9月，宮明程又未經(jīng)審計(jì)、評(píng)估和報(bào)批，擅自將大連北良有限公司擁有的土地、油庫(kù)、碼頭等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)“打包”低價(jià)轉(zhuǎn)讓給了大連北良企業(yè)集團(tuán)有限公司。短短數(shù)月，宮明程精心策劃，一氣呵成——偽造決議、轉(zhuǎn)讓股權(quán)、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，假借并購(gòu)重組外衣，向私營(yíng)企業(yè)輸送了巨額利益。然而，事情還沒(méi)有結(jié)束。為幫助大連北良企業(yè)集團(tuán)有限公司收購(gòu)上述國(guó)有資產(chǎn)，宮明程控制下的大連北良有限公司竟然還向前者提供了5.64億元借款。“把國(guó)有企業(yè)的錢(qián)借給私人老板，用來(lái)低價(jià)購(gòu)買(mǎi)這家國(guó)有企業(yè)的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，宮明程明目張膽‘空手套白狼’，變著法兒拿國(guó)企資源搞利益輸送，致使民營(yíng)企業(yè)非法獲利上億元、國(guó)有資產(chǎn)損失數(shù)億元?！敝醒氲谑惨暯M組長(zhǎng)朱保成說(shuō)。總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——將公司資金借貸給民營(yíng)企業(yè)等47總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——將公司資金借貸給民營(yíng)企業(yè)等13參考案例：2015年8月，中紀(jì)委公布武鋼集團(tuán)董事長(zhǎng)及法定代表人鄧崎琳接受組織調(diào)查，隨后被開(kāi)除黨籍后，最高檢隨即對(duì)其進(jìn)行立案?jìng)刹?。?jīng)查，鄧崎琳在武鋼集團(tuán)任職期間，武鋼股份全資子公司武鋼集團(tuán)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司與私企武寶聯(lián)公司長(zhǎng)期采取低價(jià)銷(xiāo)售的方式進(jìn)行礦石交易，變相向武寶聯(lián)公司輸送利益，武寶聯(lián)公司低價(jià)獲得礦石后再轉(zhuǎn)手高價(jià)出售給其他方牟利。而武寶聯(lián)公司的實(shí)際控制人，為鄧崎琳的胞弟等親屬。上述行為實(shí)際上是公司法定代表人通過(guò)其控制力，導(dǎo)致下屬子公司變相與關(guān)聯(lián)公司交易并謀取利益。法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益48法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益14參考案例：健力寶原董事長(zhǎng)張海的資本運(yùn)營(yíng)典型方式：以各種方式籌措資金收購(gòu)一家企業(yè)，入主該企業(yè)后，再用該企業(yè)的自有資金去償還出資人，等于是用企業(yè)自己的錢(qián)收購(gòu)企業(yè)。張海從2003年1月起，陸續(xù)將健力寶集團(tuán)的大筆資金轉(zhuǎn)出，理由包括“支付原材料定金”、“支付廣告策劃定金”等，這些資金都輾轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)進(jìn)了張海及其他涉案人員關(guān)聯(lián)公司的賬戶(hù)。經(jīng)佛山中院審理認(rèn)定，張海為支付其購(gòu)買(mǎi)廣東健力寶集團(tuán)購(gòu)股款所欠債務(wù)，利用擔(dān)任健力寶集團(tuán)董事長(zhǎng)、總裁的職務(wù)便利，采取指使他人以劃款并虛增庫(kù)存平賬和以投資為名轉(zhuǎn)移支付等方式，先后侵占廣東健力寶集團(tuán)資金1.2億元，挪用資金8644.68萬(wàn)元。2007年2月12日，佛山中院以職務(wù)侵占罪、挪用資金罪兩項(xiàng)罪名，一審判處張海有期徒刑15年。注：國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有職務(wù)侵占行為構(gòu)成犯罪的，以貪污罪論處。法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——侵占公司財(cái)產(chǎn)49法定代表人違反忠實(shí)義務(wù)——侵占公司財(cái)產(chǎn)15參考案例：李某系某企業(yè)總經(jīng)理，2012年5月，因李某的親戚劉某看好一款收益率較高的半年期理財(cái)產(chǎn)品，遂向李某請(qǐng)求借款100萬(wàn)元用于資金周轉(zhuǎn)，并承諾半年后償還并給予李某一定比例的回報(bào)。李某在未征求公司董事會(huì)和股東會(huì)同意的情況下，私自安排公司財(cái)務(wù)部門(mén)將100萬(wàn)元資金匯給了劉某。三個(gè)月之后，公司的董事長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)這一情況并向司法機(jī)關(guān)舉報(bào)。因涉嫌挪用資金罪，李某被公安機(jī)關(guān)刑事拘留，后被判處有期徒刑7年。注：國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有挪用資金行為構(gòu)成犯罪的，以挪用公款罪論處?？偨?jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——違規(guī)挪用資金50參考案例：總經(jīng)理違反忠實(shí)義務(wù)——違規(guī)挪用資金16法定代表人及總經(jīng)理與公司相關(guān)方的關(guān)系351法定代表人及總經(jīng)理與公司相關(guān)方的關(guān)系317企業(yè)法定代表人/總經(jīng)理公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)（三會(huì)及經(jīng)營(yíng)層）及員工合資合作方政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)股東法定代表人及總經(jīng)理履職涉及的相關(guān)各方52企業(yè)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)合資合作方政府及監(jiān)管機(jī)構(gòu)股東法定代表人及總經(jīng)內(nèi)部公司治理中相關(guān)方的基本職權(quán)體系劃分股東會(huì)/股東董事會(huì)/執(zhí)行董事董事長(zhǎng)總經(jīng)理/經(jīng)理/總裁（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；（八）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；（九）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（十）修改公司章程；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。注：中外合資企業(yè)不設(shè)股東會(huì)，相關(guān)職權(quán)一般歸屬于董事會(huì)。（一）召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作；（二）執(zhí)行股東會(huì)的決議；（三）決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（四）制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（五）制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（六）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券的方案；（七）制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案；（八）決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；（九）決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。公司無(wú)關(guān)于董事長(zhǎng)職權(quán)的明確規(guī)定。具體看各個(gè)公司的章程規(guī)定。一般包括主持股東會(huì)、召集和主持董事會(huì)等。如公司的法定代表人由公司董事長(zhǎng)擔(dān)任，則行使法定代表人的職權(quán)。（一）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作，組織實(shí)施董事會(huì)決議；（二）組織實(shí)施公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案；（三）擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方案；（四）擬訂公司的基本管理制度；（五）制定公司的具體規(guī)章；（六）提請(qǐng)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人；（七）決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員；（八）董事會(huì)授予的其他職權(quán)。公司章程對(duì)經(jīng)理職權(quán)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。注：上述職權(quán)體系劃分主要根據(jù)公司法的相關(guān)規(guī)定，具體各個(gè)公司的章程規(guī)定可能有差異。內(nèi)部公司治理中相關(guān)方的基本職權(quán)體系劃分股東會(huì)/股東董事會(huì)/執(zhí)法定代表人及總經(jīng)理履職中可能出現(xiàn)的公司治理僵局何謂公司治理僵局：公司治理僵局一般是指公司在存續(xù)運(yùn)行中由于股東、董事之間矛盾激化而處于僵持狀況，導(dǎo)致股東會(huì)、董事會(huì)等公司機(jī)關(guān)不能按照法定程序作出決策，從而使公司陷入無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)，甚至癱瘓的狀態(tài)。公司僵局通常有兩種情況：一是大股東控制公司，股東會(huì)功能被過(guò)濾，小股東的權(quán)益受到損害；另一種是各方股東實(shí)力相當(dāng)，任何一方都無(wú)法有效控制公司，導(dǎo)致公司無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。公司一旦陷入僵局，體現(xiàn)公司自治的公司治理結(jié)構(gòu)完全失靈，不能正常進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，如果任其繼續(xù)存續(xù)下去，將會(huì)造成公司及公司實(shí)質(zhì)利益者即股東利益的損失。如何避免或解決公司治理僵局，處理好與股東、內(nèi)部和外部董事等相關(guān)方關(guān)系，需要法定代表人和總經(jīng)理高度重視。54法定代表人及總經(jīng)理履職中可能出現(xiàn)的公司治理僵局20公司治理僵局的主要解決路徑?jīng)_突的某一方退出沖突，是結(jié)束沖突的最直接的辦法。在公司僵局發(fā)生后，公司回購(gòu)沖突一方的股權(quán)，沖突一方收購(gòu)另一方的股權(quán)，或者公司減資令一方退出，都是有效的化解僵局的方法。沖突一方退出公司法院判決解散55獨(dú)立第三方介入由獨(dú)立第三方介入，進(jìn)行調(diào)解、斡旋、推動(dòng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格的磋商甚至?xí)簳r(shí)接管公司，也是可行方法。但這需要公司章程事先有所規(guī)定，或者在事發(fā)后雙方達(dá)成協(xié)議邀請(qǐng)獨(dú)立第三方介入。當(dāng)沖突各方不能通過(guò)協(xié)商達(dá)成諒解，任何一方也都不愿或者不能退出公司時(shí)，請(qǐng)求法院判決解散公司就成了最后一個(gè)解決辦法。判決解散是一種帶有破壞性的解決公司僵局的措施。因?yàn)?，它以終結(jié)公司的方式終結(jié)糾紛。判決解散只能是最后的、不得已的解決方案。

如果有其他解決途徑而無(wú)須解散公司的話(huà)，應(yīng)該優(yōu)先適用非解散途徑。所以，法院要判決解散一個(gè)公司，除了論證“公司經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失”外，還必須考慮公司僵局是否“通過(guò)其他途徑不能解決”。而且，法院在判決之前必須進(jìn)行調(diào)解，即在訴訟程序中嘗試能否通過(guò)一方的退出而化解僵局。公司治理僵局的主要解決路徑?jīng)_突的某一方退出沖突，是結(jié)束沖突的參考案例：沖突一方退出公司2010年，北汽集團(tuán)（北京市屬第一大國(guó)企）與北京市其他幾家市屬?lài)?guó)有企業(yè)及民營(yíng)方高央的持股公司共同發(fā)起設(shè)立北京汽車(chē)股份有限公司（北汽股份）。高央系奧地利籍華人，因相關(guān)關(guān)系及各種機(jī)緣巧合于2005年獲得了北京現(xiàn)代的中方股東北汽投資的部分股權(quán)，得益于北京現(xiàn)代的良好業(yè)績(jī)，自2005年至2010年期間，該部分股權(quán)價(jià)值升值數(shù)十倍，并且早已通過(guò)分紅收回投資成本。2010年北汽股份成立時(shí)，高央系以其持有的北汽投資的股權(quán)作為出資。北汽集團(tuán)系北京市汽車(chē)工業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者和執(zhí)行者，承擔(dān)了不少北京市政府的政治任務(wù)，因此，除基本的企業(yè)盈利要求外，還有其他的訴求。而高央作為民營(yíng)方，且善于各種資本運(yùn)作，以獲取利益為最大目的，在北汽股份董事會(huì)和股東會(huì)上，經(jīng)常與北汽集團(tuán)唱反調(diào)。在北汽股份引入戴姆勒增資等重大事項(xiàng)上，拒不配合簽署相關(guān)文件導(dǎo)致無(wú)法辦理商務(wù)部門(mén)審批和工商變更，同時(shí)，對(duì)于北汽股份董事會(huì)和股東會(huì)召開(kāi)時(shí)間和程序的個(gè)別瑕疵，高央直接將北汽集團(tuán)告上法庭，同時(shí)又將北汽股份所有董監(jiān)高告上法庭起訴其沒(méi)有履行忠實(shí)勤勉義務(wù)。通過(guò)一系列措施，高央希望北汽集團(tuán)在其他項(xiàng)目上給予其利益作為交換。上述狀態(tài)持續(xù)了2-3年，在此期間，北汽股份的董事會(huì)和股東大會(huì)從來(lái)都是北汽集團(tuán)與高央的戰(zhàn)場(chǎng)，經(jīng)常出現(xiàn)會(huì)議無(wú)法通過(guò)決議的情況。北汽集團(tuán)無(wú)奈之下，向高央提出了收購(gòu)其股權(quán)的建議，并通過(guò)相關(guān)方斡旋，在付出高昂代價(jià)的情況下，北汽集團(tuán)收回了高央的絕大部分股權(quán)，并收回了其委派董事、監(jiān)事的權(quán)利，確保董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的正常運(yùn)行。注：作為資本運(yùn)作高手，高央同時(shí)將部分股權(quán)以高價(jià)出售給其他部分企業(yè)，其中有一家企業(yè)系其關(guān)聯(lián)方。北汽集團(tuán)通過(guò)收購(gòu)高央所持北汽股份解決公司僵局56參考案例：沖突一方退出公司北汽集團(tuán)通過(guò)收購(gòu)高央所持北汽股份解參考案例：最高院指導(dǎo)案例凱萊公司成立于2002年1月，林方清與戴小明系該公司股東，各占50%的股份，戴小明任公司法定代表人及執(zhí)行董事，林方清任公司總經(jīng)理兼公司監(jiān)事。凱萊公司章程明確規(guī)定：股東會(huì)的決議須經(jīng)代表二分之一以上表決權(quán)的股東通過(guò)，但對(duì)公司增加或減少注冊(cè)資本、合并、解散、變更公司形式、修改公司章程作出決議時(shí)，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)。2006年起，林方清與戴小明兩人之間的矛盾逐漸顯現(xiàn)。同年5月9日，林方清提議并通知召開(kāi)股東會(huì)，由于戴小明認(rèn)為林方清沒(méi)有召集會(huì)議的權(quán)利，會(huì)議未能召開(kāi)。同年6月6日、8月8日、9月16日、10月10日、10月17日，林方清委托律師向凱萊公司和戴小明發(fā)函稱(chēng)，因股東權(quán)益受到嚴(yán)重侵害，林方清作為享有公司股東會(huì)二分之一表決權(quán)的股東，已按公司章程規(guī)定的程序表決并通過(guò)了解散凱萊公司的決議，要求戴小明提供凱萊公司的財(cái)務(wù)賬冊(cè)等資料，并對(duì)凱萊公司進(jìn)行清算。同年6月17日、9月7日、10月13日，戴小明回函稱(chēng)，林方清作出的股東會(huì)決議沒(méi)有合法依據(jù)，戴小明不同意解散公司，并要求林方清交出公司財(cái)務(wù)資料。同年11月15日、25日，林方清再次向凱萊公司和戴小明發(fā)函，要求凱萊公司和戴小明提供公司財(cái)務(wù)賬冊(cè)等供其查閱、分配公司收入、解散公司。而后林方清向法院訴稱(chēng)：常熟市凱萊實(shí)業(yè)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)凱萊公司）經(jīng)營(yíng)管理發(fā)生嚴(yán)重困難，陷入公司僵局且無(wú)法通過(guò)其他方法解決，其權(quán)益遭受重大損害，請(qǐng)求解散凱萊公司。被告凱萊公司及戴小明辯稱(chēng)：凱萊公司及其下屬分公司運(yùn)營(yíng)狀態(tài)良好，不符合公司解散的條件，戴小明與林方清的矛盾有其他解決途徑，不應(yīng)通過(guò)司法程序強(qiáng)制解散公司。法院認(rèn)為凱萊公司的內(nèi)部機(jī)制已無(wú)法正常運(yùn)行、無(wú)法對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)作出決策，即使尚未處于虧損狀況，也不能改變?cè)摴镜慕?jīng)營(yíng)管理已發(fā)生嚴(yán)重困難的事實(shí)，從充分保護(hù)股東合法權(quán)益，合理規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康有序發(fā)展的角度出發(fā)，最終判決同意公司解散。股東通過(guò)起訴解散公司解決僵局57參考案例：最高院指導(dǎo)案例股東通過(guò)起訴解散公司解決僵局23公司治理僵局的防范有限責(zé)任公司具有人合性質(zhì)，因此，法定代表人和總經(jīng)理在決定進(jìn)行對(duì)外投資和合作時(shí)，應(yīng)選擇志同道合的合作方，從源頭上避免后續(xù)僵局發(fā)生。尤其涉及與民營(yíng)方合作時(shí)，更應(yīng)慎重選擇。慎重選擇合作方公司治理架構(gòu)的合理設(shè)置58合資企業(yè)股權(quán)架構(gòu)的合理設(shè)置確保國(guó)有股東的絕對(duì)控股股權(quán)，盡可能拉開(kāi)與第二大股東的持股比例。與民營(yíng)方合作時(shí)，盡可能避免均股、參股或股東股權(quán)比例接近的局面。確保對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的絕對(duì)控制，在持有控股股權(quán)的情況下，保證可以委派半數(shù)甚至三分之二以上成員。在董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)等關(guān)鍵崗位上具有提名權(quán)。董事會(huì)和股東大會(huì)決議通過(guò)方式嚴(yán)格按照公司法的規(guī)定進(jìn)行，明確公司對(duì)合資企業(yè)的合并報(bào)表權(quán)利。同股同權(quán)在日常經(jīng)營(yíng)中，堅(jiān)持同股同權(quán)的理念，避免國(guó)有控股股東承擔(dān)不必要的額外義務(wù)。另一方面也要尊重小股東的核心利益。公司治理僵局的防范有限責(zé)任公司具有人合性質(zhì)，因此，法定代表人59與第三方合資合作中涉及的法定代表人責(zé)任追究參考案例：央企華潤(rùn)電力控股有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)華潤(rùn)電力)花費(fèi)80億元收購(gòu)民營(yíng)企業(yè)山西金業(yè)集團(tuán)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)金業(yè)集團(tuán))所屬煤礦以及焦化廠(chǎng)等資產(chǎn)，被指資產(chǎn)價(jià)值嚴(yán)重高估，存在數(shù)十億元國(guó)有資產(chǎn)流失問(wèn)題；所收購(gòu)項(xiàng)目問(wèn)題重重，虧損嚴(yán)重，其中一煤礦竟然是一閑置多年的未開(kāi)發(fā)井田，已成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的放羊場(chǎng)地。記者王文志2013年7月17日實(shí)名舉報(bào)華潤(rùn)董事長(zhǎng)及法定代表人宋林，直指其在華潤(rùn)電力收購(gòu)山西金業(yè)煤焦化集團(tuán)資產(chǎn)的過(guò)程中瀆職。隨后6名小股東委托相關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)布聲明，要對(duì)華潤(rùn)電力的三屆董事會(huì)20多名成員發(fā)起訴訟，要求董事會(huì)公布華潤(rùn)電力對(duì)金業(yè)集團(tuán)的收購(gòu)細(xì)節(jié)。同日中紀(jì)委已經(jīng)受理了相關(guān)的舉報(bào)材料。2014年4月18日，宋林就因涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法被免職。問(wèn)題1：收購(gòu)資產(chǎn)中礦業(yè)權(quán)的評(píng)估非由華潤(rùn)集團(tuán)委托，而由被收購(gòu)方金業(yè)集團(tuán)委托的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行；問(wèn)題2：收購(gòu)資產(chǎn)存在物權(quán)屬證明等重大瑕疵，但并未在評(píng)估值中折減；問(wèn)題3：收購(gòu)的焦化廠(chǎng)環(huán)保及自動(dòng)化設(shè)備無(wú)法正常運(yùn)行，目前廢水、廢氣排放達(dá)不到環(huán)保要求；問(wèn)題4：收購(gòu)的探礦權(quán)未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)申請(qǐng)辦理延長(zhǎng)探礦權(quán)保留期限均超過(guò)有效期限導(dǎo)致礦權(quán)證無(wú)效；問(wèn)題5：違反收購(gòu)協(xié)議約定提前支付收購(gòu)款（含以股權(quán)質(zhì)押貸款方式發(fā)放信托貸款、承擔(dān)并支付對(duì)第三方債務(wù)）；問(wèn)題6：收購(gòu)主要資產(chǎn)陷入嚴(yán)重虧損狀態(tài)和半停產(chǎn)狀態(tài)，評(píng)估報(bào)告中的銷(xiāo)售收入和稅前利潤(rùn)與實(shí)際出入很