組織結(jié)構(gòu)-康大設(shè)計方案

寧波康大集團(tuán)組織設(shè)計方案報告（修改稿）上海共圖企業(yè)管理咨詢有限公司2005年6月6日2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向/戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向操作導(dǎo)向/戰(zhàn)略導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向/戰(zhàn)略導(dǎo)向操作導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向/操作導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向共圖采用用控制力－獨立性矩陣判斷，康大投資公司與參控股公司之間應(yīng)當(dāng)采取怎樣的管控模式母公司對子公司控制力子公司業(yè)務(wù)獨立性弱強(qiáng)相關(guān)獨立子公司業(yè)務(wù)和母公司業(yè)務(wù)的相關(guān)度母公司對子公司除產(chǎn)權(quán)變更外重大經(jīng)營投資決策的影響決定能力2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司采取怎樣的管控模式，還取決于子公司內(nèi)部管理的成熟度以及母公司自身的管理能力戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向/戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向操作導(dǎo)向/戰(zhàn)略導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向財務(wù)導(dǎo)向/戰(zhàn)略導(dǎo)向操作導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向/操作導(dǎo)向戰(zhàn)略導(dǎo)向母公司自身的管理能力子公司內(nèi)部管理成熟度弱強(qiáng)低高2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司投資公司對參控股子公司的控制力，是指企業(yè)對下屬參控股子公司經(jīng)營管理重大決策意見的影響程度和控制程度首先要考慮的維度，是決定選擇戰(zhàn)略導(dǎo)向還是操作導(dǎo)向的必要條件操作導(dǎo)向或戰(zhàn)略導(dǎo)向 對控股子公司重大經(jīng)營決策的影響力和控制力較其他股東占絕對優(yōu)勢，有主導(dǎo)性的地位戰(zhàn)略導(dǎo)向或財務(wù)導(dǎo)向 雖然是控股股東，但和其他股東相比在子公司經(jīng)營決策的影響力和控制力上旗鼓相當(dāng)或很弱

母公司對子公司控制力的實現(xiàn)有以下一些渠道和方式：在出資協(xié)議中約定在公司章程中約定通過董事會決議，將子公司的經(jīng)營決策權(quán)委托給某投資方小股東方簽訂委托經(jīng)營協(xié)議書，將子公司的經(jīng)營決策權(quán)委托給大股東方

母公司對子公司的控制力表現(xiàn)：若母公司選派人員出任董事長，子公司除產(chǎn)權(quán)變更之外的經(jīng)營決策是否委托給董事長，在董事會閉會期間全權(quán)決策若母公司選派人員出任總經(jīng)理而非董事長，董事會是否將子公司除產(chǎn)權(quán)變更以外的經(jīng)營決策權(quán)委托給總經(jīng)理舉例：康大在畫框廠只占30%股份，但是其它股東將畫框廠的日常經(jīng)營權(quán)委托康大管理控制力強(qiáng)控制力弱2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司從康大公司的實際運作模式來看，共圖認(rèn)為在近階段以操作管理為主的管理模式更加符合康大公司的現(xiàn)狀。核心功能財務(wù)/資產(chǎn)集團(tuán)規(guī)劃/SBU戰(zhàn)略監(jiān)控/投資管理收購、兼并公關(guān)人才培養(yǎng)法律審計集團(tuán)營銷R&D采購/物流銷售網(wǎng)絡(luò)人事管理財務(wù)管理戰(zhàn)略管理操作管理管理模式功能和人員配置集分權(quán)分權(quán)集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合集權(quán)財務(wù)/資產(chǎn)集團(tuán)規(guī)劃/SBU戰(zhàn)略監(jiān)控/投資管理收購、兼并公關(guān)人才培養(yǎng)法律審計集團(tuán)營銷現(xiàn)金管理+總部組織機(jī)構(gòu)的管理財務(wù)/資產(chǎn)集團(tuán)規(guī)劃監(jiān)控/投資管理收購、兼并+總部組織機(jī)構(gòu)的管理重要功能+總部組織機(jī)構(gòu)的管理總部功能2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2005－2006年康大的組織結(jié)構(gòu)圖（目標(biāo)：完善組織體系，初步形成集團(tuán)公司構(gòu)架，打造產(chǎn)業(yè)基地）董事會總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)行政人事總監(jiān)工廠管理總監(jiān)采購總監(jiān)康大進(jìn)出口有限公司總經(jīng)理助理人事部財務(wù)審計部工廠管理部產(chǎn)品開發(fā)部采購中心大港廠畫包廠畫框廠畫筆廠文具廠畫架廠原料廠。。。。康大投資公司康大文具連鎖義烏公司行政部備注：1、工廠管理總監(jiān)的設(shè)置可以暫緩，目前設(shè)置工廠管理部部長即可。當(dāng)下屬工廠的銷售規(guī)模達(dá)到公司既定目標(biāo)時再設(shè)置相關(guān)總監(jiān)崗位

康大文化產(chǎn)業(yè)實業(yè)有限公司2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2005-2006財務(wù)管控體系圖財務(wù)總監(jiān)康大投資公司審計員總出納審計員進(jìn)出口公司財務(wù)部（經(jīng)理）主辦會計會計其余參控股公司財務(wù)部會計出納下屬參控股公司的財務(wù)經(jīng)理（主管）接受投資公司財務(wù)總監(jiān)以及相應(yīng)所在公司（工廠）負(fù)責(zé)人的雙重領(lǐng)導(dǎo)以及考核，其任命需通過投資公司確認(rèn)。對于控股公司財務(wù)經(jīng)理以下級別的財務(wù)人員的任命必須經(jīng)由投資公司批準(zhǔn)；下屬參控股公司的財務(wù)部門僅承擔(dān)具體的會計和出納功能，財務(wù)分析、融資投資等功能由投資公司財務(wù)審計部負(fù)責(zé)；對于某些參控股公司，由于目前規(guī)模原因，財務(wù)主管的職責(zé)可以由該公司會計或者出納兼任。投資公司設(shè)一個審計員崗位，該崗位定員2人，同時還分別承擔(dān)投資公司以及進(jìn)出口公司的會計職能。投資專員2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2005-2006采購管控體系圖采購總監(jiān)新品開發(fā)康大投資公司參控股公司采購部（主管）說明：投資公司產(chǎn)品開發(fā)部和采購中心負(fù)責(zé)整個集團(tuán)的新品開發(fā)、重點工廠采購、大宗產(chǎn)品采購以及供應(yīng)商等級評定以及篩選。

采購中心新品開發(fā)員戰(zhàn)略采購

采購員（訂單處理員）2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司采購中心的職能選擇采購中心綜合采購分散采購(架構(gòu)一)(架構(gòu)二)從采購功能的角度，在多種采購組織架構(gòu)選擇中，以綜合采購的組織構(gòu)架比較適合康大的近中期目標(biāo)集中采購(架構(gòu)三)2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司需要解決的關(guān)鍵問題：必須有科學(xué)健全的方法、程序和標(biāo)準(zhǔn)來區(qū)分哪些物資由子公司自行采購，哪些物資由投資公司采購中心集中采購需建立起整個公司的ERP系統(tǒng)。隨著康大工業(yè)園的逐步落成，采購權(quán)可以逐步向總部傾斜優(yōu)點：具有集中采購與分散采購的雙重優(yōu)點既產(chǎn)生集中采購的規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益又沒有喪失分散采購的靈活性缺點：子公司的采購人員同時向采購中心和本公司采購部主管匯報，當(dāng)雙方指示有沖突時，容易造成管理上的混亂特點：對于小額采購，由子公司自行采購，但需就采購預(yù)算和成本統(tǒng)計向采購中心匯報并接受其監(jiān)管采購中心設(shè)不同采購人員，分別負(fù)責(zé)集團(tuán)原材料、輔助材料、定牌采購和一般物資等的集中采購工作架構(gòu)一(綜合采購)綜合采購兼具集中采購和分散采購的雙重優(yōu)點，既優(yōu)化資源配置又充分考慮生產(chǎn)當(dāng)?shù)氐奶厥庑枨?，是近中最適合康大實際情況的采購模式選擇。采購總監(jiān)原材料？輔助材料？定牌產(chǎn)品？一般物資？進(jìn)出口公司小額物資采購采購中心2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司采購總監(jiān)采購中心原材料輔助材料零部件需要解決的關(guān)鍵問題：必須有準(zhǔn)確有效的績效考核指標(biāo)來衡量采購中心的采購工作和人員集中采購的經(jīng)辦人員必須熟悉專業(yè)物資和器材的規(guī)范、特性和標(biāo)準(zhǔn)需要建立整個企業(yè)的信息平臺，從而消除因此產(chǎn)生的時滯優(yōu)點：將高技能性的采購功能集中，可避免資源浪費由于各類物資采購在管理上的同質(zhì)性和集中后的高量性，可產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益有利于降低管理成本缺點：對事先的計劃采購量依賴大，容易產(chǎn)生偏離實際的盲目采購各子公司的自主程度低，靈活性差特點：采購作為一種共享式職能集中于采購中心下，采購中心為集團(tuán)內(nèi)所有子公司服務(wù)采購中心下屬不同采購人員，分別負(fù)責(zé)集團(tuán)原材料、輔助材料、零部件和一般物資的采購工作架構(gòu)二(集中采購)集中采購的組織架構(gòu)可以降低管理成本，加強(qiáng)管控力度，發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益，因此是很多世界級大公司的選擇。一般物資定牌2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司需要解決問題的關(guān)鍵點：各個子公司的采購部門之間必須有良好的溝通機(jī)制，以達(dá)到盡可能的信息和經(jīng)驗的共享優(yōu)點：采購進(jìn)料與第一線生產(chǎn)密切掛鉤，可隨時調(diào)整采購計劃量來適應(yīng)生產(chǎn)計劃的調(diào)整有利于集團(tuán)內(nèi)重點企業(yè)的良性循環(huán)發(fā)展(如盈利高、資金雄厚的子公司可優(yōu)先保證自身進(jìn)料)缺點：資源不易共享(如供應(yīng)商信息)，造成資源浪費功能重疊，易造成管理成本上升缺乏規(guī)模效益特點：采購作為一種一般管理功能分散于每個子公司下，只為所屬的子公司服務(wù)架構(gòu)三(分散采購型)在所采購物資特質(zhì)性較強(qiáng)、材料和供應(yīng)商都較難整合的情況下，分散采購的架構(gòu)更能體現(xiàn)其靈活性。各子公司原材料輔助材料外協(xié)配套件一般物資2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2005-2006行政人事管控體系圖行政人事總監(jiān)行政部經(jīng)理康大投資公司參控股公司辦公室（主管）說明：1、整個集團(tuán)的行政人事VI等工作由投資公司的行政部、人事部統(tǒng)一歸口管理。各參控股公司只設(shè)立辦公室，負(fù)責(zé)所在公司日常工作的處理。在涉及到人員定額、關(guān)鍵崗位招聘、考核管理辦法、大宗辦公用品采購、對外宣傳等重大事宜時必須提交投資公司相關(guān)部門統(tǒng)一協(xié)調(diào)處理。

人事部經(jīng)理/副經(jīng)理IT工程師考核專員培訓(xùn)專員

文員信息組企劃組后勤組網(wǎng)管創(chuàng)作員司機(jī)保衛(wèi)物業(yè)。。。行政專員前臺招聘專員2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2005-2006工廠管理部管控體系圖工廠總監(jiān)康大投資公司工廠管理部文員品質(zhì)管理生產(chǎn)管理參控股工廠說明：品質(zhì)管理和生產(chǎn)管理專員可同時擔(dān)任下屬工廠的廠長助理或者副廠長等相關(guān)職位，具體職位安排可根據(jù)人員能力等特點確定。2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司康大文化產(chǎn)業(yè)實業(yè)有限公司組織架構(gòu)圖總經(jīng)理業(yè)務(wù)管理部采購部倉儲物流財務(wù)部行政人事門店發(fā)展部零售商店分銷業(yè)務(wù)內(nèi)勤企劃2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司康大進(jìn)出口有限公司組織結(jié)構(gòu)圖董事會總經(jīng)理財務(wù)部綜合管理部銷售部采購部物流部八大分區(qū)品質(zhì)管理市場營銷2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2007－2010年康大的組織結(jié)構(gòu)圖董事會總裁財務(wù)總監(jiān)行政人事總監(jiān)工廠總監(jiān)采購總監(jiān)康大進(jìn)出口有限公司總裁助理行政部人事部財務(wù)審計部工廠管理部研發(fā)中心采購中心大港廠畫包廠畫框廠畫筆廠文具廠畫架廠原料廠。。。?？荡笸顿Y公司義烏公司戰(zhàn)略發(fā)展部康大美術(shù)學(xué)院戰(zhàn)略發(fā)展委員會企劃部康大文具連鎖康大美術(shù)用品商店康大文化用品國內(nèi)銷售公司2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2007－2010年康大投資公司物資管理的組織構(gòu)架的兩種模式采購總監(jiān)研發(fā)中心參控股公司采購部（主管）采購中心

采購員（訂單處理員）物資總監(jiān)研發(fā)中心參控股公司采購部（主管）采購中心

采購員（訂單處理員）物流中心倉儲物流說明：方式一中投資公司僅負(fù)責(zé)采購，而相應(yīng)的儲運和物流配送均由下屬子公司自行解決；方式二中投資公司整合下屬公司的采購、倉儲、物流配送功能方式一方式二2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司

從長遠(yuǎn)的角度來看，物資總監(jiān)將統(tǒng)籌進(jìn)行康大集團(tuán)的所有物資管理，按照管理功能的性質(zhì)不同劃分：采購、物流和倉儲管理三大塊，將物資管理作為共享式資源集中在股份公司最具經(jīng)濟(jì)效益，例如透過整合供應(yīng)商既可減少合約談判需求又有利于獲得低價優(yōu)惠；通過整合材料倉庫可有效降低安全庫存量；全公司共用一套物料管理信息系統(tǒng)可以更有效的共享資源。共圖認(rèn)為以整合的方式提供共享式采購、物流和儲運服務(wù)的組織架構(gòu)將是采購總監(jiān)管轄職能的遠(yuǎn)期發(fā)展方向和目標(biāo)。物資部2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司財務(wù)總監(jiān)財務(wù)審計部經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)助理康大投資公司總出納審計進(jìn)出口公司財務(wù)部（經(jīng)理）主辦會計會計出納助理其余參控股公司財務(wù)部（主管）。。。會計出納根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，在2007－2010年將考慮上市融資，為此，需加強(qiáng)戰(zhàn)略研究、信息收集和資本運作工作。特考慮在財務(wù)總監(jiān)下設(shè)立戰(zhàn)略發(fā)展部，以完成上述職能。此時，原行政部信息組的工作轉(zhuǎn)移到財務(wù)總監(jiān)下面，并提升為信息中心（可考慮設(shè)立主管及下屬具體崗位），以進(jìn)行整體集團(tuán)內(nèi)部的信息系統(tǒng)建立和外部的信息收集工作。戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理投融資專員信息中心（主管）中遠(yuǎn)期財務(wù)構(gòu)架圖2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司行政人事總監(jiān)行政部經(jīng)理康大投資公司參控股公司辦公室（主管）說明：根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃，在2007-2010期間，公司將成立康大美術(shù)學(xué)院；同時公司將打造康大品牌，企劃部的重要性將凸現(xiàn)出來，特考慮將原企劃組提升為企劃部，同時其職能也進(jìn)一步擴(kuò)充，包括康大的整體品牌推廣等；康大美術(shù)學(xué)院對于提升康大品牌意義重大，因此考慮將康大美術(shù)學(xué)院置于行政人事總監(jiān)的管理下。

人事部經(jīng)理薪酬專員培訓(xùn)專員

文員后勤組司機(jī)保衛(wèi)食堂。。。行政專員企劃部經(jīng)理品牌推廣創(chuàng)作員康大美術(shù)學(xué)院中遠(yuǎn)期行政人事構(gòu)架圖招聘專員2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司康大公司的治理結(jié)構(gòu)為母公司和成員企業(yè)的股東會、董事會、監(jiān)事會和和以總經(jīng)理為首的經(jīng)營班子有機(jī)構(gòu)成。一般情況下，股東會、董事會、監(jiān)事會與以總經(jīng)理為首的經(jīng)營班子責(zé)權(quán)劃分可參照《公司法》，但由于中國實行市場經(jīng)濟(jì)時間很短，《公司法》的許多內(nèi)容并不切合現(xiàn)代企業(yè)實際，故應(yīng)結(jié)合本公司的實際情況來劃分股東會、董事會、監(jiān)事會與以總經(jīng)理為首的經(jīng)營班子的職責(zé)。1、股東會股東會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東會由股東或股東代表組成，各股東以其代表的股份行使表決權(quán)。按照《公司法》的規(guī)定結(jié)合現(xiàn)代公司實際，股東會的職責(zé)和權(quán)力如下：（一）選舉和罷免董事，產(chǎn)生董事會；（二）審查通過公司年度財務(wù)預(yù)、決算方案和利潤分配方案；（三）對公司增加或減少注冊資本、股東轉(zhuǎn)讓出資作出決議；（四）對公司的分立、合并、終止和清算等重大事項作出決議；（五）確定和修改公司章程；（六）公司章程規(guī)定的其他權(quán)力。

2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司2、公司董事會

董事會為公司的最高決策機(jī)構(gòu)，向股東會負(fù)責(zé)。董事會成員由股東會推選，董事會選舉董事長1名。每名董事有相同的表決權(quán)。根據(jù)《公司法》結(jié)合現(xiàn)代公司實際，董事會行使以下職權(quán)：（1）確立公司的核心理念體系及企業(yè)精神體系。（2）批準(zhǔn)公司的長期戰(zhàn)略目標(biāo)及中長期發(fā)展規(guī)劃。（3）批準(zhǔn)公司的管理模式和組織機(jī)構(gòu)方案。（4）確定公司各部門以及子公司和分公司（辦事處）的職責(zé)和權(quán)利。（5）批準(zhǔn)公司和下屬事業(yè)單位的投資計劃和方案（包括新建、擴(kuò)建、技改和購并項目）。（6）批準(zhǔn)公司及下屬事業(yè)單位的年度財務(wù)預(yù)算。（7）確定公司所有下屬單位股權(quán)的設(shè)置和調(diào)整以及股票上市安排。（8）批準(zhǔn)公司全局性的政策、標(biāo)準(zhǔn)和制度。（9）批準(zhǔn)公司重大的人事安排，任命公司總經(jīng)理、總監(jiān)和子公司總經(jīng)理。（10）依靠決策支持系統(tǒng)確定其他的一些重大方案。

董事長為董事會的召集人和主持人，在對重大問題作決定時，每個董事的表決權(quán)相同。但在表決時，董事長具有一票否決權(quán)，但不擁有一票決定權(quán)。

2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司３、公司總經(jīng)理公司設(shè)總經(jīng)理一職?？荡蠊緦嵭锌偨?jīng)理負(fù)責(zé)制，他由公司核心企業(yè)的的董事會推選聘任?？偨?jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，是日常經(jīng)營的最高指揮者和協(xié)調(diào)者。按《公司法》規(guī)定結(jié)合本公司實際，總經(jīng)理的職責(zé)如下：（1）提出公司的核心理念體系及企業(yè)精神體系。并經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施。（2）提出公司的長期戰(zhàn)略目標(biāo)及中長期發(fā)展規(guī)劃，并經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施。（3）提出公司的年度經(jīng)營計劃，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施。（4）提出公司的管理模式和組織機(jī)構(gòu)方案，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施。（5）確定公司各部門以及子公司的職責(zé)和權(quán)利、經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。（6）提出公司和下屬事業(yè)單位的投資計劃和方案（包括新建、擴(kuò)建、技改和購并項目），經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施。（7）提出公司及下屬事業(yè)單位的年度財務(wù)預(yù)算、經(jīng)董事會批準(zhǔn)后組織實施。（8）提出公司所有下屬單位股權(quán)的設(shè)置和調(diào)整以及股票上市安排。經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。（9）提名總監(jiān)和子公司總經(jīng)理，任命子公司總監(jiān)，聘任公司部門經(jīng)理。（10）提出公司全局性的政策、標(biāo)準(zhǔn)和制度。經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。（11）全面負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營和發(fā)展。（12）依靠決策支持系統(tǒng)確定其他的一些重大方案。公司根據(jù)發(fā)展需要，設(shè)立行政總監(jiān)、采購總監(jiān)、項目管理總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)、內(nèi)銷總監(jiān)、總經(jīng)理助理等高級職務(wù)。鑒于康大公司目前實際情況，公司以總經(jīng)理辦公會議的形式對日常重大問題進(jìn)行表決，并決定重要事項。

2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司

４、子公司總經(jīng)理子公司總經(jīng)理由康大公司總經(jīng)理提名，康大公司董事會聘任，主要職責(zé)如下：·負(fù)責(zé)公司一切發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營活動；·執(zhí)行董事會或公司的各項決議；·經(jīng)營好公司委托的資產(chǎn)和事業(yè)；·完成公司確定的本公司發(fā)展和經(jīng)營目標(biāo)；·維護(hù)投資者的合法權(quán)益，對公司資產(chǎn)的保值增值負(fù)責(zé)；·對職工的合法權(quán)益負(fù)責(zé)；主要職權(quán)如下：·

本公司的生產(chǎn)經(jīng)營指揮和管理權(quán)；·

本公司總監(jiān)和相當(dāng)級別人員的提名權(quán)，部門經(jīng)理及以下人員的任命權(quán)和聘用權(quán)；·

在預(yù)算范圍內(nèi)的資金調(diào)度支配權(quán)；·

在公司的制度框架下擬定公司內(nèi)部管理制度；·

擬定公司機(jī)構(gòu)設(shè)置方案并報董事會或公司批準(zhǔn)；·

根據(jù)公司的中長期發(fā)展規(guī)劃擬定本公司重大投資計劃和生產(chǎn)經(jīng)營計劃；·

根據(jù)公司有關(guān)規(guī)劃擬定本公司技術(shù)創(chuàng)新規(guī)劃和實施計劃；·

擬定公司年度財務(wù)預(yù)算方案；·

提出公司增加或減少注冊資本和融資方案；·

提請董事會聘任或解聘總監(jiān)、總工程師及總會計師；·

董事會授予的其它權(quán)力。

2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司５、總經(jīng)理辦公會議

總經(jīng)理辦公會議是一個常設(shè)機(jī)構(gòu)，由總經(jīng)理、總監(jiān)、總經(jīng)理秘書和公司主要部門經(jīng)理組成。按照資源整合和集中決策的精神，從管理有效性出發(fā)，目前代替康大公司董事會的部分功能，主要對以下重大問題作出決策：（1）確立公司的核心理念體系及企業(yè)精神體系。（2）確定公司的長期戰(zhàn)略目標(biāo)及中長期發(fā)展規(guī)劃。（3）確定公司的管理模式和組織機(jī)構(gòu)方案。（4）確定公司各部門以及子公司和分公司（辦事處）的職責(zé)和權(quán)利。（5）制定和執(zhí)行公司年度和月底經(jīng)營工作計劃。（6）批準(zhǔn)和執(zhí)行公司月度預(yù)算。（7）批準(zhǔn)子公司年度經(jīng)營工作計劃。（8）批準(zhǔn)批準(zhǔn)子公司年度和月度財務(wù)預(yù)算。（9）討論批準(zhǔn)公司本部和子公司的重大人事安排（本部部門經(jīng)理及以上人員、子公司付總經(jīng)理及以上人員以及自公司財務(wù)負(fù)責(zé)人）。（10）確定公司全局性的政策、標(biāo)準(zhǔn)和制度。（11）討論決定日常經(jīng)營中的一些重大問題。

2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司６、專家委員會專家委員會為公司的輔助機(jī)構(gòu)，對一些重大決策作可行性研究，提供切實有效的信息和咨詢意見。專家委員會的具體職責(zé)主要是指導(dǎo)公司有關(guān)部門研究并提出以下重大方案：（1）整合并提出公司核心理念和精神體系，并把握內(nèi)涵和外延的延伸。（2）編制公司長期戰(zhàn)略目標(biāo)和中長期發(fā)展規(guī)劃。（3）提出不斷完善公司管理模式和組織結(jié)構(gòu)以及運作和策略。（4）界定并協(xié)調(diào)公司各部門和下屬子公司及分公司的職責(zé)與權(quán)利。（5）審議公司和其他子公司投資計劃和方案（包括新建、擴(kuò)建、技改和購并項目）。（6）對子公司投資項目進(jìn)行評估并提出決策意見。（7）制訂公司全局性的政策、標(biāo)準(zhǔn)和制度。（8）負(fù)責(zé)公司的科技管理、科技情報開發(fā)管理、制定公司技術(shù)發(fā)展規(guī)劃、協(xié)調(diào)和整合公司內(nèi)外的技術(shù)資源、建立國內(nèi)外科技協(xié)作網(wǎng)絡(luò)、指導(dǎo)成員企業(yè)的產(chǎn)品開發(fā)、審核子公司的研發(fā)項目。專家委員會可根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況逐步設(shè)立，具體如“戰(zhàn)略發(fā)展委員會、企業(yè)文化委員會、薪酬考評委員會”等。2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司康大投資公司相關(guān)職能部門功能定位和崗位設(shè)計

在前面的建議中，我們已經(jīng)介紹了近期和中長期的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計，下面我們進(jìn)行詳細(xì)的部門功能定位和崗位設(shè)計。（詳見附件）2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司康大集團(tuán)管理體系構(gòu)建及母、子公司管理關(guān)系界定

按現(xiàn)代企業(yè)制度及卓越現(xiàn)代大公司的要求，為充分發(fā)揮集團(tuán)的功能，康大集團(tuán)需構(gòu)建并不斷完善一系列管理體系，這些管理體系如下圖所示（圖5）。按照“改進(jìn)的M型管理模式”的管理思想和“六統(tǒng)一原則”，圖5所示的各管理體系的有關(guān)管理內(nèi)容在不同程度上延伸于母、子公司之間，劃分好這些管理內(nèi)容在母、子公司之間的職權(quán)和職責(zé)及在母公司各部門間的分布是界定母、子公司之間管理關(guān)系的核心。某些管理體系在集團(tuán)總部的集權(quán)程度較高，而另一些管理體系即在子公司的分權(quán)程度較高。這些集權(quán)和分權(quán)以及管理內(nèi)容的分布如下圖所示：2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司生產(chǎn)管理體系戰(zhàn)略管理體系投資項目管理體系社會關(guān)系管理體系信息管理體系采購供應(yīng)管理體系技術(shù)質(zhì)量體系銷售管理體系顧客滿意管理體系

決策體系計劃管理體系….01

以上方框中陰影部分表示母公司管理強(qiáng)度，0表示完全分權(quán)，1表示完全集權(quán)。陰影部分越向1延伸，就表明相應(yīng)管理體系母公司集權(quán)程度越高。

2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司在集團(tuán)功能設(shè)計的基礎(chǔ)上，主要的管理體系及相應(yīng)的管理內(nèi)容在母公司各部門間和母、子公司間職責(zé)的分配如表1所示：其他在表中未涉及的管理內(nèi)容按照康大管理模式的核心思想以及各部門、各子公司的功能定位運行。2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司圖5：康大集團(tuán)管理體系構(gòu)成

康大集團(tuán)管理體系決策體系決策輔助體系戰(zhàn)略管理體系組織管理體系投資項目管理體系新產(chǎn)業(yè)培育體系計劃管理體系資產(chǎn)管理體系財務(wù)管理體系統(tǒng)計管理體系監(jiān)察審計管理體系資金籌集管理體系資本經(jīng)營管理體系安全管理體系理念管理體系企業(yè)文化管理體系營銷管理體系生產(chǎn)技術(shù)管理體系供應(yīng)管理體系研究與開發(fā)管理體系后勤保障服務(wù)體系基本建設(shè)管理體系行政管理體系內(nèi)部模擬市場服務(wù)體系人事管理體系培訓(xùn)管理體系社會關(guān)系整合體系2023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司管理體系集團(tuán)責(zé)任部門主要協(xié)助部門集團(tuán)公司管理內(nèi)容子公司管理內(nèi)容決策體系集團(tuán)董事會和總裁辦公會議集團(tuán)公司各部門重大問題集中決策按集團(tuán)公司的決策，根據(jù)各自使命和職責(zé)保證集團(tuán)公司決策的全面實施決策輔助體系決策顧問委員會對董事會的各項決策提供依據(jù)和咨詢意見

戰(zhàn)略管理戰(zhàn)略發(fā)展部確定集團(tuán)發(fā)展方向、制度戰(zhàn)略規(guī)劃、確立產(chǎn)業(yè)布局；探索新事業(yè)發(fā)展機(jī)遇，抓住發(fā)展機(jī)會；論證并批準(zhǔn)子公司發(fā)展規(guī)劃；對其他重大問題進(jìn)行策劃、論證和決策。按戰(zhàn)略決策分解到本公司的內(nèi)容積極做好相應(yīng)工作；積極貫徹執(zhí)行集團(tuán)的戰(zhàn)略決策；積極向集團(tuán)提供決策依據(jù)。產(chǎn)業(yè)規(guī)劃根據(jù)集團(tuán)發(fā)展方向和戰(zhàn)略規(guī)劃詳細(xì)規(guī)劃集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)和區(qū)域布局，搜尋投資機(jī)會，建立項目庫；進(jìn)行項目投資的內(nèi)部可行性報告及其他前期工作；根據(jù)集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和本公司的定位，發(fā)展相應(yīng)產(chǎn)業(yè)。計劃管理財務(wù)審計部、行政部制訂集團(tuán)年度工作綱要，制訂集團(tuán)計劃管理標(biāo)準(zhǔn)；批準(zhǔn)各部門年度工作計劃和子公司年度經(jīng)營計劃；批準(zhǔn)各部門及子公司年度財務(wù)預(yù)算。制訂本公司中期發(fā)展規(guī)劃經(jīng)批準(zhǔn)后實施；制訂年度經(jīng)營計劃及年度預(yù)算批準(zhǔn)后實施；制訂本公司月度生產(chǎn)經(jīng)營計劃并實施；執(zhí)行公司計劃管理規(guī)范。信息管理行政部為子公司生產(chǎn)經(jīng)營需要提供宏觀、中觀行業(yè)信息；統(tǒng)一管理信息刊物；完善信息溝通、實現(xiàn)信息共享。根據(jù)本單位經(jīng)營需要收集相應(yīng)的信息；向集團(tuán)相關(guān)部門提供有關(guān)信息；彌補(bǔ)集團(tuán)信息管理缺陷、實現(xiàn)信息暢通。組織管理人力資源部確定集團(tuán)組織框架，不斷改進(jìn)集團(tuán)管理模式；根據(jù)事業(yè)發(fā)展需要設(shè)立新的事業(yè)單位；批準(zhǔn)子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置及調(diào)整方案。根據(jù)本公司實際提出組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和調(diào)整方案，經(jīng)批準(zhǔn)后實施；根據(jù)科學(xué)合理的原則設(shè)立崗位經(jīng)批準(zhǔn)后實施。表12023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司管理體系責(zé)任機(jī)構(gòu)或部門主要協(xié)助部門集團(tuán)公司管理內(nèi)容子公司管理內(nèi)容理念管理行政部戰(zhàn)略發(fā)展部人力資源部制定集團(tuán)基本法、基本標(biāo)準(zhǔn)和政策，形成集團(tuán)核心思想和企業(yè)精神；創(chuàng)立集團(tuán)理念體系并不斷豐富、完善和發(fā)展。不折不扣執(zhí)行集團(tuán)基本標(biāo)準(zhǔn)和政策；促進(jìn)集團(tuán)企業(yè)文化的不斷完善；不折不扣貫穿集團(tuán)的理念、核心思想和企業(yè)精神。企業(yè)文化管理進(jìn)行以精神理念為核心的企業(yè)文化建設(shè)，并通過各種載體和渠道向整個集團(tuán)灌輸?shù)木窭砟睿纬删哂刑厣钠髽I(yè)文化，達(dá)到理念共鳴，營造“人和”。保證集團(tuán)精神理念和企業(yè)文化體系在本公司的滲透和共鳴，在共同愿景下不斷完善和豐富公司的企業(yè)文化。行政管理行使指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、服務(wù)等功能；統(tǒng)一文秘、檔案、公關(guān)接待等管理；統(tǒng)一規(guī)范文明辦公及績效考核并監(jiān)督實施；制訂基本的管理制度；負(fù)責(zé)跟蹤、監(jiān)督各項決定、指令和已布置工作；其他全局性的行政事務(wù)管理；集團(tuán)統(tǒng)計歸口管理；勞保用品、禮品及其他低值易耗品的采購發(fā)放。執(zhí)行和分解集團(tuán)和各項決議、決定、指令；在集團(tuán)制度框架下，結(jié)合本公司實際制訂有關(guān)補(bǔ)充制度；按公司要求進(jìn)行文明辦公及績效考核；按集團(tuán)的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范開展文秘、檔案、文明辦公等行政工作；接受集團(tuán)有關(guān)部門的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和服務(wù)。形象管理倡導(dǎo)集團(tuán)精神文明；對形象傳播進(jìn)行整體把握，監(jiān)控集團(tuán)范圍VI的應(yīng)用要素；統(tǒng)一對外形象宣傳基調(diào)及口徑；確定集團(tuán)形象定位（統(tǒng)一理念精神、員工行為、視覺形象等）。執(zhí)行集團(tuán)形象管理標(biāo)準(zhǔn)及制度；灌輸集團(tuán)理念、精神、員工行為規(guī)范及視覺的規(guī)范；接受集團(tuán)在形象傳播中的統(tǒng)一把握，在包裝、廣告、宣傳等VI應(yīng)用要素中貫徹理念及視覺系統(tǒng)。社會關(guān)系整合管理社會關(guān)系統(tǒng)一對外相關(guān)優(yōu)惠政策申報聯(lián)絡(luò)和爭取，水、電、環(huán)保等事項對外聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)；其他臨時性、不可預(yù)見性的對外聯(lián)絡(luò)及協(xié)調(diào)，有關(guān)榮譽(yù)的爭取、聯(lián)絡(luò)。重大社會關(guān)系的處理。

表1-12023/1/15亞商企業(yè)咨詢股份有限公司管理體系責(zé)任機(jī)構(gòu)或部門主要協(xié)助部門集團(tuán)公司管理內(nèi)容子公司管理內(nèi)容資產(chǎn)管理財務(wù)審計部

統(tǒng)籌使用增量資產(chǎn)、盤活存時資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；指導(dǎo)和監(jiān)控集團(tuán)資產(chǎn)的使用效率；建立集團(tuán)資產(chǎn)保值增值機(jī)制，杜絕各種形式的資產(chǎn)流失；設(shè)置資產(chǎn)管理臺帳，掌握資產(chǎn)使用單位的資產(chǎn)增減狀況；檢查監(jiān)督固定資產(chǎn)的購置、閑置、報廢、出售等環(huán)節(jié)。執(zhí)行集團(tuán)資產(chǎn)管理制度；經(jīng)營并管理好集團(tuán)委托的資產(chǎn)，確保集團(tuán)資產(chǎn)的保值增值。財務(wù)管理制訂和完善財務(wù)管理制度并實施；管理集團(tuán)會計系統(tǒng)和帳務(wù)；處理集團(tuán)財務(wù)信息，編送財務(wù)報表，并提供分析資料；及時正確提供財務(wù)分析資料和數(shù)據(jù)；建立并完善集團(tuán)財務(wù)計劃管理體系，成本控制體系；統(tǒng)一調(diào)配資金的使用和結(jié)算，統(tǒng)一處理集團(tuán)的稅費；負(fù)責(zé)對子公司財務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)和服務(wù)。執(zhí)行集團(tuán)財務(wù)管理制度；及時向集團(tuán)提供財務(wù)信息；及時提交財務(wù)預(yù)算計劃；努力提高本公司資金使用效率，降低資金占用；努力降低本公司各項成本；在集團(tuán)財務(wù)部指導(dǎo)下開展日常財務(wù)會計工作。統(tǒng)計管理統(tǒng)一集團(tuán)統(tǒng)計管理系統(tǒng)，統(tǒng)一對外統(tǒng)計口徑。及時按集團(tuán)要求