2022年行業(yè)分析國內(nèi)進(jìn)口奶粉高價難以撼動之謎解析

國內(nèi)進(jìn)口奶粉高價難以撼動之謎解析12月16日，財政部正式發(fā)布了《2022年關(guān)稅實(shí)施方案》（以下簡稱《方案》），對767種進(jìn)口商品實(shí)施低于最惠國稅率的年度進(jìn)口暫定稅率，暫定稅率從0%到20%不等，平均優(yōu)待幅度達(dá)60%。其中，嬰幼兒奶粉連續(xù)執(zhí)行5%的進(jìn)口商品暫定稅率。

雖然業(yè)內(nèi)分析指出，進(jìn)口奶粉稅率維持5%，洋奶粉的價格可能會消失下調(diào)，國內(nèi)代購奶粉的現(xiàn)象可能會削減。但知名乳業(yè)專家王丁棉卻表示，關(guān)稅在洋奶粉價格所占比例不高，對成本構(gòu)成很少，低關(guān)稅很難影響整個價格。洋奶粉高價主要問題在銷售方式——流通環(huán)節(jié)層層加價，“這種銷售方式不打破，價格難以轉(zhuǎn)變。”

方案顯示，2022年對燃料油等767項(xiàng)進(jìn)口商品實(shí)施暫定稅率，而2022年進(jìn)口商品實(shí)施暫定稅率的項(xiàng)目為784項(xiàng)。

參考發(fā)布的《2022-2022年中國哈爾濱奶粉行業(yè)市場深度調(diào)查及投資戰(zhàn)略討論分析報告》

與大眾消費(fèi)相關(guān)的部分嬰幼兒奶粉、護(hù)膚品等進(jìn)口商品暫定稅率與2022年相比沒有發(fā)生太大變化。其中，乳蛋白部分水解配方、乳蛋白深度水解配方、氨基酸配方、無乳糖配方特別嬰幼兒奶粉2022年暫定稅率為5%，比最惠國稅率的20%下調(diào)了75%。

相比2022年的調(diào)整方案，2022年的方案新增了供嬰幼兒食用的零售包裝配方奶粉的暫定稅率為5%，比最惠國稅率的15%下調(diào)了67%。同時，護(hù)膚品2022年的暫定稅率為5%，而最惠國稅率為6.5%。該調(diào)整與2022年的方案相同。

值得一提的是，商務(wù)部討論院消費(fèi)經(jīng)濟(jì)討論部主任趙萍此前表示，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會曾多次調(diào)降特別配方嬰幼兒奶粉稅率，這是由于國內(nèi)消費(fèi)者對進(jìn)口奶粉需求旺盛。隨著我國人民生活水平的提高，進(jìn)口奶粉已從今前的浪費(fèi)品轉(zhuǎn)變成為中等收入階層的必需品，因此關(guān)稅理應(yīng)調(diào)降。

不過，官方的好意并沒有讓消費(fèi)者得到真正的實(shí)惠。王丁棉表示，“目前我們市場的嬰幼兒奶粉有多種渠道，稅率有所不同，既有最惠國稅率，也有零關(guān)稅，比如我們與新西蘭簽訂協(xié)議，零關(guān)稅的奶粉12萬噸左右。”

“但是，我觀看了七八年，每次關(guān)稅稅率的下調(diào)，我國市場上嬰幼兒奶粉的市場終端價格并沒有下調(diào)?！蓖醵∶薹治稣f，首先在整個產(chǎn)品的價格中，關(guān)稅所占比例不多，對成本構(gòu)成很少，全部每罐900克裝的洋品牌奶粉，成本都是85元左右，關(guān)稅影響不了整個價格。

奶粉價格增加的環(huán)節(jié)主要在流通環(huán)節(jié)，從總經(jīng)銷到分銷商再到代理商，層層都加價?！斑@種銷售方式不打破，價格難以轉(zhuǎn)變。另外，許多品牌的奶粉最終價格設(shè)計都是以利潤來定價，降價沒有慣例，價格不提就是好事了。”

在王丁棉看來，進(jìn)口奶粉價格降低的方法只有實(shí)行直銷模式，砍斷流通渠道的利潤，比如采納網(wǎng)店或者平臺營銷的模式。

有新西蘭奶粉商亦表示，一桶進(jìn)口奶粉從原產(chǎn)國到中國的終端市場，中間會涉及250余項(xiàng)費(fèi)用，其中包括入關(guān)檢測費(fèi)、入關(guān)申報費(fèi)、跨國物流費(fèi)、保險費(fèi)、進(jìn)入中國之后的各項(xiàng)檢測費(fèi)、關(guān)稅、增值稅、碼頭搬運(yùn)費(fèi)、倉庫使用費(fèi)、國內(nèi)運(yùn)輸費(fèi)、分裝費(fèi)等。

事實(shí)上，從2022年1月1日起，我國已經(jīng)調(diào)整了780多種進(jìn)口商品稅率，特別配方進(jìn)口嬰幼兒奶粉關(guān)稅從20%降至5%。但依據(jù)此前多家媒體的報道，關(guān)稅下調(diào)并未撼動進(jìn)口奶粉的高價，甚至有個別品牌進(jìn)口奶粉還在醞釀漲價。

另據(jù)第一財經(jīng)報道，2022年，乳業(yè)市場的大大事無疑當(dāng)屬國家發(fā)改委6月末掀起的反壟斷調(diào)查。

發(fā)改委曾表示，從調(diào)查取得的證據(jù)材料看，被調(diào)查的乳粉企業(yè)存在對經(jīng)銷商和零售商的價格掌握行為，排解、限制了市場競爭，涉嫌違反了《反壟斷法》。被調(diào)查企業(yè)包括合生元、多美滋、美贊臣、雀巢（含惠氏）、雅培、富仕蘭（美素佳兒）等多家奶粉企業(yè)。

而商務(wù)部商務(wù)預(yù)報系統(tǒng)的數(shù)據(jù)則顯示，截至2022年12月21日，全國國產(chǎn)品牌嬰幼兒奶粉零售均價為153.79元/公斤，而國外品牌嬰幼兒奶粉零售均價已經(jīng)達(dá)到200.71元/公斤。

此外，來自調(diào)研機(jī)構(gòu)尼爾森的數(shù)據(jù)顯示，中國2022年銷售嬰幼兒奶粉385.18億元，超越美國成為全球第一大嬰幼兒奶粉消費(fèi)國，但圓滿的是，60%以上的市場份額被進(jìn)口奶粉占據(jù)。其中，美贊臣、多美滋、惠氏及雅培四大洋奶粉品牌的市場份額分別為12.3%、11.7%、11%和7.7%，僅上述四者就占據(jù)了中國嬰幼兒奶粉近半市場份額。

有乳業(yè)專家曾表示，洋奶粉剛進(jìn)入中國的上世紀(jì)90年月，與國產(chǎn)奶粉價格差距并不明顯，就利潤點(diǎn)而言，國產(chǎn)奶粉為5%左右，洋奶粉為10%左右，也就多了幾十塊錢，但現(xiàn)在每罐洋奶粉多為300元以上，有的價格甚至靠近500元。

一方面，洋奶粉之間達(dá)成了某種默契，一家先漲，其他跟上，下一輪另一家先漲，其他跟上；另一方面，通過限制供應(yīng)，保證價格上漲。所以對于這些企業(yè)來說，獲得了因消費(fèi)者偏好進(jìn)口奶粉而帶來的對市場的掌握，同時也掌握了價格。這已成為業(yè)內(nèi)對洋奶粉的普遍熟悉。

最終，發(fā)改委開出我國反壟斷史上最大的罰單，包括美贊臣、多美滋、合生元等6家乳粉企業(yè)因違反《反壟斷法》，限制競爭行為共被罰約6.7億元，惠氏、貝因美、明治等3家企業(yè)因協(xié)作調(diào)查、供應(yīng)重要證據(jù)，并樂觀主動整改被免除懲罰。

雖然發(fā)改委對洋奶粉開出了巨額罰單，但是，基本貫串全年的“奶荒”照舊給行業(yè)帶來了多重影響，并造成部分奶粉和液態(tài)奶的局部短缺，以及液態(tài)奶企業(yè)的幾輪漲價。不過，乳業(yè)專家宋亮表示，業(yè)內(nèi)認(rèn)為，到明年其次季度，奶荒有望得到初步緩解。

宋亮表示，主要有四個理由，一是2022年和2022年新建的牧場將在2022年投產(chǎn)；二是企業(yè)會削減對原奶依靠的產(chǎn)品；三是農(nóng)業(yè)部會出臺相關(guān)補(bǔ)貼政策，削減養(yǎng)殖戶退出市場的比例；四是明年進(jìn)口奶粉價格下降，隨著進(jìn)口奶粉數(shù)量的增大，對緩解奶荒也有關(guān)心。

另外，廣州乳業(yè)協(xié)會理事長王丁棉也表示，隨著國際奶價的下行、國外進(jìn)口量的增加，國內(nèi)的“奶荒”會逐步得到緩解。不過，宋亮表示，短期奶荒或許會緩解，但從長期看，奶荒可能還要持續(xù)一段時間，估計奶源短缺要到2022年才有所緩解，隨著消費(fèi)需求增長，奶源緊急是長期要面對的問題。

宋亮預(yù)估，依據(jù)乳業(yè)進(jìn)展規(guī)律，奶源供應(yīng)緊急的局面至少會持續(xù)十年左右，由于估計十年左右的時間我國乳業(yè)才會完成這輪轉(zhuǎn)型。即便如此，由于原奶產(chǎn)量增長的速度照舊落后于國內(nèi)需求的增長，因此，缺口會長期存在，這部分缺口需要靠進(jìn)口來彌補(bǔ)，國內(nèi)乳業(yè)要實(shí)現(xiàn)自給自足照舊很難。

需要指出的是，依靠進(jìn)口也會存在肯定危機(jī)，由于國外奶粉原料價格低于國內(nèi)，隨著國門進(jìn)一步打開，海外乳制品將對國內(nèi)造成沖擊，這或許會進(jìn)一步打擊奶農(nóng)養(yǎng)牛的樂觀性。

熟知?dú)W洲乳業(yè)的圣元國際董事長兼CEO張亮透露，歐洲目前的奶價是3.15元/公斤。成本是1.8元/公斤，奶農(nóng)接受價格是2.4元/公斤。由于國外乳業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)原奶成本遠(yuǎn)低于國內(nèi)，假如現(xiàn)在放開進(jìn)口，將對國內(nèi)奶牛養(yǎng)殖帶來巨大沖擊。

事實(shí)上，奶源價格上漲不僅僅是供求關(guān)系導(dǎo)致的，奶牛養(yǎng)殖成本上升也進(jìn)一步推高了原奶價格。

原料奶成本主要有飼料、勞動力、管理費(fèi)用、折舊四大成本，其中飼料占比最大，為70%左右，這兩年飼料價格上漲比較快，比如美國苜蓿去年3000元/噸，現(xiàn)在漲至3400~3500元/噸。此外玉米和豆粕價格也上漲許多，因此飼料成本的增加構(gòu)成奶價上漲的一個重要緣由。

同樣，下游乳企除了面對原料奶的漲價，人工、物流等成本也在逐年走高，最終導(dǎo)致的結(jié)果就是漲價。業(yè)內(nèi)人士也表示