商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現業(yè)務管理辦法

浙江稠州商業(yè)銀行銀行承兌匯票貼現業(yè)務治理方法第一條為加強對銀行承兌匯票貼現業(yè)務〔以下簡稱貼現業(yè)務〕的治理，標準規(guī)定，結合我行實際，特制定本方法。周轉、制造效益”的原則辦理，實施集約型、專業(yè)化經營和治理。前，為了取得資金，貼付肯定利息將票據權利轉讓給他人的票據行為。第四條貼現業(yè)務，依據買賣方向，分為買入和賣出；依據業(yè)務性質分為直〔轉貼現〕和再貼〔再貼現〕；依據資金流向分為直貼、轉入〔轉貼現買入〕、轉賣〔轉貼現賣出〕和再貼。買賣方向資金流向交易對手直貼企業(yè)買入轉入〔轉貼現買入〕同業(yè)貼現業(yè)務轉賣〔轉貼現賣出〕同業(yè)賣出再貼〔再貼現〕人行向持票企業(yè)融通資金的一種方式。他商業(yè)銀行進展貼現轉讓的資金融通行為。分為轉入和轉賣兩種。“轉入”，是指金融機構買入票據融出資金的行為?！稗D賣”，是指金融機構賣出票據融入資金的行為。民銀行再進展貼現轉讓的資金融通行為。交易為根底。第七條承兌銀行，應當是國家政策性銀行，國有商業(yè)銀行，全國性股份制〔含〕以上有權簽發(fā)銀行用社，以及其他銀行金融機構，須總行審批。銀行名單，名單之內銀行承兌的銀行承兌匯票不允許辦理貼現業(yè)務。劃，具體行使以下貼現業(yè)務治理和經營職能：1、制定并組織實施全行貼現業(yè)務的各項規(guī)章制度；2、負責對各分支行貼現業(yè)務的監(jiān)視、檢查和協調；3、依據市場狀況，制定和調整貼現業(yè)務的指導性交易利率；4、負責全行貼現業(yè)務的培訓和信息溝通；5、負責對票據貼現市場的調研分析及貼現業(yè)務產品的開發(fā)；6、在總行授權范圍內，辦理各項貼現業(yè)務；7、經人民銀行批準，并經總行授權的其他相關業(yè)務。第十一條構建總行資金營運中心、貼現業(yè)務授權行與其他各分支行為貼現與批發(fā)為一體的票據營銷網絡。第十二條貼現業(yè)務實行會計核算集中。總行資金營運中心的日常業(yè)務由總集中會計核算。第十三條全行的貼現業(yè)務依據“誰承攬誰受益”和“共同利益”的原則，劃，標準全行的貼現業(yè)務治理，切實防范貼現業(yè)務風險。業(yè)務。財部總經理和分管行長審批，負責辦理所轄地域承攬行的貼現業(yè)務。地域承攬行的貼現業(yè)務，未經授權不得向系統(tǒng)外轉賣票據。攬，不進展貼現業(yè)務的會計處理。規(guī)定執(zhí)行。第十九條貼現業(yè)務的期限從貼現之日起至匯票到期日止〔算頭不算尾〕，劃款日，票面到期日遇節(jié)假日順延。其次十條貼現利息的計算實付金額=票面金額—貼現利息1000其次十二條貼現業(yè)務利率依據人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。其次十三條貼現業(yè)務的審查》〔見附件三〕執(zhí)行。其次十四條貼現票據的查詢貼現票據會計查詢方式有“大額支付系統(tǒng)”查詢，查詢，實地查詢和方式相結合。其次十五條直貼申請人條件銀行承兌匯票持票企業(yè)申請直貼，必需具備以下條件：1、為企業(yè)法人或其他經濟組織，并依法從事經營活動；2、在我行開立有存款賬戶；等債權債務關系；背景真實性的書面材料。其次十六條申請直貼必需的文件資料：1、未到期銀行承兌匯票原件；2、會計查詢查復書；3、貼現憑證；4、貼現申請審批書〔見附件五〕；5、申請經辦人身份證及復印件；6、申請人與其直接前手的商品交易合同和增值稅發(fā)票復印件；7、貼現合同〔見附件六〕；業(yè)代碼證正本〔組織機構代碼證〕、根本賬戶開戶許可證、稅務登記證原件及復印件、貸款卡〔備案卡號，要求供給密碼〕。其次十七條依據買賣方向，轉貼現分為轉入和轉賣。四種。

買斷買入返售〔逆回購〕賣斷賣出回購〔回購〕轉貼現買斷或賣斷，是指金融機構AB，到期由金融機構B直接向票據承兌人收款的業(yè)務類型，金融機構A為賣斷，金融機構B為買斷。轉貼現賣出回購或買入返售，是指金融機構AB，并AAB銀行承兌匯票。4-650交易雙方自行商定。第三十一條轉貼現申請人條件關系：1、建立票據業(yè)務轉貼現關系書；2、營業(yè)執(zhí)照和金融機構營業(yè)許可證復印件；3、總行或上級行下達的“票據業(yè)務授權文件”復印件；員身份證復印件；5、單位介紹信；6、開戶預留印鑒卡。第三十二條申請轉貼現必需的文件資料：1、轉貼現憑證〔以貼現憑證代替〕；2、轉貼現申請審批書〔見附件五〕；3、未到期經申請銀行背書的已貼現的銀行承兌匯票；4、已作貼現的貼現憑證第一聯復印件；5、證明商業(yè)票據真實性的查詢查復書；6、前來經辦人員身份證和介紹信；7、轉貼現合同〔見附件六〕；8、電匯憑證。第三十三條轉貼現申請行應依據我行要求準時、準確、全面地供給各項申請材料，以使業(yè)務正?？焖俎k理。貼或轉貼現買斷的銀行承兌匯票。利率執(zhí)行。第三十六條申請再貼現必需的文件資料：1、再貼現憑證；2、再貼現申請書；3、經背書且背書連續(xù)，已辦理貼現尚未到期的銀行承兌匯票。4、貼現憑證第一聯復印件；5、人民銀行要求供給的其他資料。第三十七條各級行承受貼現業(yè)務的申請，總行資金營運中心和貼現業(yè)務授〔柜臺貼現業(yè)務會計操作部門。符合條件的報總行資金營運中心和貼現業(yè)務授權行審批。進展賬務處理和資金匯劃，并收妥承兌匯票，辦理入庫手續(xù)。第十章 臺賬、檔案治理及票據保管第四十一條總行資金營運中心和授權行辦理貼現業(yè)務時，按要求準時、標準〔回執(zhí)〕、查詢書原件、交統(tǒng)計報表。第四十二條會計部門〔營業(yè)部〕應指定專人負責保管已貼現票據，納入表賬實、賬據相符。和《違規(guī)行為處理方法》的規(guī)定處理，造成損失的，還應擔當賠償責任。第四十四條對違反本方法的機構和部門，將視情節(jié)輕重，實行如下措施：〔一〕限期訂正