2023年內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)

第14頁共14頁2023年?內(nèi)部審計(jì)工?作總結(jié)_?_年，青田?縣的內(nèi)部審?計(jì)工作在縣?委縣政府和?市內(nèi)審協(xié)會(huì)?的領(lǐng)導(dǎo)下，?深入探索內(nèi)?部審計(jì)工作?的新思路、?新方法，充?分調(diào)動(dòng)全縣?廣大內(nèi)審人?員的工作積?極性，在發(fā)?揮內(nèi)部審計(jì)?的職能作用?、促進(jìn)財(cái)務(wù)?規(guī)范管理方?面取得了較?好的成效。?一、健全?內(nèi)審___?機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)?對(duì)內(nèi)部審計(jì)?工作的__?_領(lǐng)導(dǎo)。?為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)?部審計(jì)工作?的___領(lǐng)?導(dǎo)，__年?以來，我局?建議并通過?縣府辦印發(fā)?了《青田縣?直部門(單?位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)?年度經(jīng)濟(jì)責(zé)?任內(nèi)部審計(jì)?實(shí)施方案》?，成立縣經(jīng)?濟(jì)責(zé)任內(nèi)審?工作領(lǐng)導(dǎo)小?組，由縣長?擔(dān)任組長，?___部長?、___書?記擔(dān)任副組?長，縣經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)聯(lián)?席會(huì)議成員?單位主要負(fù)?責(zé)同志為成?員。并要求?全縣___?個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、_?__個(gè)縣直?部門全面建?立健全內(nèi)審?___機(jī)構(gòu)?，成立經(jīng)濟(jì)?責(zé)任內(nèi)審工?作領(lǐng)導(dǎo)小組?，由單位_?__書記(?紀(jì)檢組長)?任領(lǐng)導(dǎo)小組?組長，抽調(diào)?內(nèi)審、財(cái)務(wù)?人員為內(nèi)審?機(jī)構(gòu)成員，?明確各單位?___為經(jīng)?濟(jì)責(zé)任內(nèi)審?工作的第一?責(zé)任人，切?實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)?濟(jì)責(zé)任內(nèi)審?工作的__?_領(lǐng)導(dǎo)，全?縣___個(gè)?一級(jí)預(yù)算單?位先后建立?起內(nèi)審__?_機(jī)構(gòu)，并?配備了內(nèi)審?人員。今年?__月又通?過縣府__?_發(fā)出通知?，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)?換屆和發(fā)生?人事變動(dòng)的?單位，及時(shí)?調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)?任內(nèi)部審計(jì)?領(lǐng)導(dǎo)小組成?員，截止_?_月__日?，共有__?_個(gè)單位上?報(bào)了內(nèi)審機(jī)?構(gòu)人員調(diào)整?文件。二?、建立培訓(xùn)?教育長效機(jī)?制，不斷提?高內(nèi)審人員?的業(yè)務(wù)素質(zhì)?。為提高?全縣內(nèi)審人?員業(yè)務(wù)素質(zhì)?，推動(dòng)全縣?內(nèi)審工作上?新臺(tái)階，從?__年開始?，連續(xù)三年?通過縣府_?__發(fā)出通?知，要求全?縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、?各部門內(nèi)審?機(jī)構(gòu)派員參?加全市內(nèi)審?人員后續(xù)教?育和崗位資?格證書考試?培訓(xùn)班。連?續(xù)三年與市?內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)?合舉辦內(nèi)審?人員教育培?訓(xùn)班，邀請(qǐng)?省、市內(nèi)部?審計(jì)工作的?領(lǐng)導(dǎo)和專家?來授課。培?訓(xùn)課程包括?內(nèi)部審計(jì)理?論與實(shí)務(wù)、?內(nèi)部審計(jì)工?作規(guī)范、內(nèi)?部審計(jì)計(jì)算?機(jī)應(yīng)用技術(shù)?等內(nèi)容，并?深入講解了?審計(jì)報(bào)告寫?作要求和技?巧，對(duì)審計(jì)?發(fā)現(xiàn)問題的?思考與提煉?，問題的成?因分析及如?何提出針對(duì)?性建議，審?計(jì)成果的利?用，《__?_省內(nèi)部審?計(jì)工作規(guī)定?》等方面內(nèi)?容。目前全?縣累計(jì)培訓(xùn)?內(nèi)審人員_?__人次，?取得內(nèi)審崗?位資格證書?人員達(dá)__?_人，初步?建立起內(nèi)審?人員培訓(xùn)教?育的長效機(jī)?制。三年?來，通過舉?辦內(nèi)審人員?業(yè)務(wù)培訓(xùn)和?開展全縣領(lǐng)?導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)?責(zé)任內(nèi)部審?計(jì)實(shí)踐，有?效地把所學(xué)?的業(yè)務(wù)知識(shí)?和內(nèi)部審計(jì)?工作結(jié)合在?一起，為各?單位內(nèi)審及?財(cái)務(wù)人員搭?建了一個(gè)重?要的學(xué)習(xí)實(shí)?踐與交流平?臺(tái)。目前不?少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部?門財(cái)務(wù)人員?為近年新錄?用人員，工?作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)?務(wù)能力相對(duì)?不足，開展?內(nèi)審工作，?特別是開展?集中統(tǒng)一的?領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)?濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)?檢查工作，?為他們提供?了一個(gè)難得?的深入學(xué)習(xí)?財(cái)經(jīng)法律法?規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)?務(wù)操作的機(jī)?會(huì)，通過細(xì)?致深入的自?查、互查與?重點(diǎn)檢查，?查錯(cuò)糾弊，?互相挑刺，?對(duì)強(qiáng)化各單?位內(nèi)部審計(jì)?監(jiān)督職能，?加強(qiáng)內(nèi)控制?度建設(shè)，規(guī)?范財(cái)政財(cái)務(wù)?管理行為，?構(gòu)建___?倡廉懲防體?系起到了非?常重要的作?用。三、?整合利用內(nèi)?審機(jī)構(gòu)力量?，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)兩?年全覆蓋的?目標(biāo)。_?_年，我們?在認(rèn)真總結(jié)?利用內(nèi)部審?計(jì)機(jī)構(gòu)開展?全縣領(lǐng)導(dǎo)干?部經(jīng)濟(jì)責(zé)任?內(nèi)審工作的?基礎(chǔ)上，與?縣___、?縣___聯(lián)?合出臺(tái)了《?青田縣領(lǐng)導(dǎo)?干部經(jīng)濟(jì)責(zé)?任監(jiān)督管理?制度》，明?確從任前告?知、年度經(jīng)?濟(jì)責(zé)任內(nèi)審?自查報(bào)告、?重點(diǎn)檢查、?離任交接、?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計(jì)、成果利?用等六個(gè)方?面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干?部經(jīng)濟(jì)責(zé)任?履行情況加?強(qiáng)監(jiān)督。今?年上半年，?我們根據(jù)《?制度》的要?求，從全縣?各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部?門的內(nèi)審機(jī)?構(gòu)中集中抽?調(diào)了___?個(gè)內(nèi)審人員?，從__月?__日開始?對(duì)全縣__?_個(gè)縣直部?門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨?委政府的領(lǐng)?導(dǎo)干部__?年度經(jīng)濟(jì)責(zé)?任履行情況?進(jìn)行了為期?一個(gè)月的重?點(diǎn)檢查，共?查出違規(guī)金?額___萬?元，管理不?規(guī)范金額_?__萬元，?發(fā)現(xiàn)了亂收?費(fèi)亂罰款、?暫存暫付款?長期掛賬、?未及時(shí)足額?繳納個(gè)人所?得稅、厲行?節(jié)約六項(xiàng)指?標(biāo)執(zhí)行不到?位等___?種普遍性的?問題。審計(jì)?結(jié)果報(bào)告上?報(bào)后，為_?__部門考?察任用干部?提供了重要?依據(jù)，在全?縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部?門集中換屆?工作中發(fā)揮?了重要作用?。__年以?來，通過開?展經(jīng)濟(jì)責(zé)任?重點(diǎn)檢查，?共完成了全?縣___個(gè)?鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門?的經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)監(jiān)督，?實(shí)現(xiàn)了兩年?對(duì)全縣所有?一級(jí)預(yù)算單?位經(jīng)濟(jì)責(zé)任?審計(jì)全覆蓋?的目標(biāo)。綜?合審計(jì)報(bào)告?上報(bào)縣政府?后，得到了?縣領(lǐng)導(dǎo)的高?度肯定，縣?長___文?批示:此報(bào)?告甚好。請(qǐng)?審計(jì)局認(rèn)真?督促，確保?各項(xiàng)建議落?到實(shí)處。請(qǐng)?財(cái)政局認(rèn)真?總結(jié)借鑒，?就相關(guān)問題?研究對(duì)策，?切實(shí)加強(qiáng)各?類資金的規(guī)?范化管理，?促進(jìn)增收節(jié)?支，降低行?政成本。?四、積極宣?傳內(nèi)部審計(jì)?，各單位對(duì)?內(nèi)審工作的?重視程度不?斷提高。?三年來，通?過縣府__?_發(fā)出培訓(xùn)?通知，__?_全縣內(nèi)審?人員參加內(nèi)?審后續(xù)教育?，以及深入?開展領(lǐng)導(dǎo)干?部經(jīng)濟(jì)責(zé)任?內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)?責(zé)任重點(diǎn)審?計(jì)工作，引?起了全縣各?部門和單位?領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部?審計(jì)工作的?高度重視，?各單位對(duì)內(nèi)?審工作重要?性的認(rèn)識(shí)不?斷提高，內(nèi)?部審計(jì)的社?會(huì)影響得到?了進(jìn)一步擴(kuò)?大。目前全?縣所有一級(jí)?預(yù)算單位全?部建立了內(nèi)?部審計(jì)機(jī)構(gòu)?，并配備專?職或兼職的?內(nèi)審人員;?對(duì)參加內(nèi)部?審計(jì)業(yè)務(wù)培?訓(xùn)人員的培?訓(xùn)費(fèi)、差旅?費(fèi)、住宿費(fèi)?等費(fèi)用，各?單位及縣會(huì)?計(jì)核算中心?都給予全額?報(bào)銷;對(duì)抽?調(diào)參加經(jīng)濟(jì)?責(zé)任重點(diǎn)審?計(jì)工作的內(nèi)?審人員，各?鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門?無條件滿足?了審計(jì)部門?的要求，并?安排好抽調(diào)?人員的工作?銜接，內(nèi)部?審計(jì)環(huán)境得?到了進(jìn)一步?優(yōu)化。篇?二:近年?來，___?供電公司將?強(qiáng)化內(nèi)部審?計(jì)作為加強(qiáng)?企業(yè)精益化?管理的一號(hào)?工程。隨著?企業(yè)發(fā)展方?式的轉(zhuǎn)變，?內(nèi)部審計(jì)已?成為企業(yè)的?免疫系統(tǒng)，?從以查錯(cuò)糾?弊為主的財(cái)?務(wù)收支審計(jì)?逐步深化為?全面經(jīng)濟(jì)效?益審計(jì)。?___供電?公司在深入?分析企業(yè)管?理需求的基?礎(chǔ)上，根據(jù)?企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)?營特點(diǎn)，建?立科學(xué)的內(nèi)?部審計(jì)指標(biāo)?體系。審計(jì)?部門根據(jù)企?業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營?的關(guān)鍵控制?點(diǎn)和階段性?工作重點(diǎn)，?有針對(duì)性地?提出審計(jì)任?務(wù)和工作計(jì)?劃建議，由?審計(jì)、財(cái)務(wù)?、營銷、紀(jì)?檢監(jiān)察等部?門參加的審?計(jì)工作聯(lián)席?會(huì)議，定期?通報(bào)審計(jì)管?理工作的進(jìn)?展和審計(jì)成?果運(yùn)用情況?，研究解決?審計(jì)工作中?面臨的困難?，對(duì)審計(jì)成?果的建設(shè)性?、適用性進(jìn)?行評(píng)價(jià)。通?過有效的指?標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià)?，調(diào)動(dòng)和激?發(fā)一線管理?人員的工作?積極性和主?動(dòng)性，從而?實(shí)現(xiàn)企業(yè)整?體的經(jīng)營目?標(biāo)。__?_供電公司?還圍繞提升?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管?理能力開展?審計(jì)工作。?通過制定和?完善審計(jì)制?度，進(jìn)一步?保障內(nèi)部審?計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)?營管理進(jìn)行?監(jiān)督和評(píng)價(jià)?的權(quán)力和職?責(zé)，開展以?風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向?的審計(jì)計(jì)劃?體系管理。?通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)?估和內(nèi)控，?優(yōu)化資源配?置，通過培?育風(fēng)險(xiǎn)文化?，營造良好?的審計(jì)氛圍?。例如，針?對(duì)___市?電網(wǎng)建設(shè)加?快、輸變電?工程量激增?的現(xiàn)狀，_?__供電公?司加大工程?審計(jì)力度，?重點(diǎn)分析工?程建設(shè)管理?中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)?，將內(nèi)部審?計(jì)關(guān)口逐步?前移，以工?程決算審計(jì)?為核心，實(shí)?施事前項(xiàng)目?___、事?中監(jiān)督管理?和事后造價(jià)?控制的系統(tǒng)?化工程審計(jì)?模式，并打?破審計(jì)區(qū)域?限制，整合?跨區(qū)域?qū)徲?jì)?資源，將指?標(biāo)審計(jì)、全?面審計(jì)、專?項(xiàng)審計(jì)和任?期審計(jì)有機(jī)?結(jié)合、動(dòng)態(tài)?（范本）管?理，全面消?除了審計(jì)盲?區(qū)。一、?加強(qiáng)過程管?控提升內(nèi)審?質(zhì)量質(zhì)量?是審計(jì)工作?的生命。_?__供電公?司從制度、?手段和成果?管理等多個(gè)?層面入手，?全面提升內(nèi)?部審計(jì)工作?質(zhì)量。在?管理標(biāo)準(zhǔn)化?方面，__?_供電公司?以制度建設(shè)?為抓手，在?審計(jì)管理、?內(nèi)部控制、?風(fēng)險(xiǎn)管理、?考核評(píng)估等?方面，制定?和完善了_?__項(xiàng)管理?辦法和實(shí)施?方案，詳細(xì)?規(guī)定審計(jì)年?度計(jì)劃制定?、方案設(shè)計(jì)?、證據(jù)收集?、底稿日志?編寫、報(bào)告?質(zhì)量控制、?檔案管理等?全流程標(biāo)準(zhǔn)?體系，逐步?形成一整套?行之有效的?內(nèi)部審計(jì)制?度體系。?在信息化方?面，隨著企?業(yè)erp系?統(tǒng)上線運(yùn)行?，erp系?統(tǒng)豐富的信?息量和強(qiáng)大?的信息分析?功能可以極?大助力審計(jì)?工作。該公?司審計(jì)人員?積極學(xué)習(xí)e?rp流程操?作、深化e?rp審計(jì)系?統(tǒng)應(yīng)用，著?手開展er?p環(huán)境下的?項(xiàng)目審計(jì)工?作。在此基?礎(chǔ)上，__?_供電公司?籌建了內(nèi)部?審計(jì)信息系?統(tǒng)，按照資?產(chǎn)從屬，自?上而下梳理?經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流?程，收集機(jī)?構(gòu)變動(dòng)、人?事調(diào)整、文?件制度、財(cái)?務(wù)報(bào)表、經(jīng)?濟(jì)活動(dòng)分析?報(bào)告等信息?，通過系統(tǒng)?設(shè)置，形成?常態(tài)化、模?式化的分析?結(jié)論。這樣?，就能夠在?接受審計(jì)任?務(wù)時(shí)，迅速?提供相關(guān)支?撐資料。在?日常管理中?，可以結(jié)合?風(fēng)險(xiǎn)管理工?作準(zhǔn)確修正?審計(jì)計(jì)劃，?并為管理決?策提供系統(tǒng)?化、多樣化?的輔助信息?，極大提高?了審計(jì)工作?效能。為?避免審計(jì)整?改不到位、?不徹底，以?及被審計(jì)單?位之間形成?整改信息孤?島等問題，?___供電?公司實(shí)施了?審計(jì)成果的?集成管理。?審計(jì)部門將?近年來檢查?發(fā)現(xiàn)的問題?和整改情況?按單位建檔?，作為審計(jì)?檔案資料庫?的組成部分?，輸入審計(jì)?信息數(shù)據(jù)庫?。同時(shí)，還?建立信息綜?合反饋制度?，對(duì)歷年審?計(jì)提出的意?見和建議的?整改進(jìn)展、?措施落實(shí)、?整改成效、?建議采納等?情況進(jìn)行定?期監(jiān)控和報(bào)?告。對(duì)近年?來檢查發(fā)現(xiàn)?的問題和整?改情況進(jìn)行?分析研究，?發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)?動(dòng)機(jī)制作用?，加大入庫?信息的查辦?和整改力度?，把握共性?，突出典型?，實(shí)現(xiàn)審計(jì)?成果的常態(tài)?化管理、研?究型管理。?此外，_?__供電公?司還按照審?計(jì)成果運(yùn)用?考核評(píng)價(jià)辦?法和依法從?嚴(yán)治企問責(zé)?制度，將審?計(jì)成果運(yùn)用?信息納入年?度績效考核?，與各部門?和單位的主?要負(fù)責(zé)人業(yè)?績責(zé)任考核?掛鉤。通?過增強(qiáng)內(nèi)部?審計(jì)規(guī)范化?、信息化水?平，加強(qiáng)成?果應(yīng)用，_?__供電公?司審計(jì)項(xiàng)目?的數(shù)量和質(zhì)?量逐年提高?，內(nèi)審效能?明顯提升。?該公司共完?成財(cái)務(wù)、管?理類審計(jì)_?__項(xiàng)、工?程類審計(jì)_?__項(xiàng)，提?出各類審計(jì)?意見和建議?___余條?，促進(jìn)企業(yè)?增收節(jié)支_?__萬元，?真正發(fā)揮了?審計(jì)在企業(yè)?經(jīng)營管理中?的增值作用?。二、創(chuàng)?新管理手段?實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)?展___?供電公司通?過創(chuàng)新審計(jì)?方法和手段?，建立和完?善審計(jì)人才?儲(chǔ)備機(jī)制、?項(xiàng)目后評(píng)估?機(jī)制、工作?成果轉(zhuǎn)化機(jī)?制和創(chuàng)新培?育機(jī)制，實(shí)?現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)?的可持續(xù)健?康發(fā)展。?___供電?公司主要負(fù)?責(zé)人分管審?計(jì)部，審計(jì)?部門參與企?業(yè)預(yù)算編制?等經(jīng)營管理?工作，職能?作用得到有?效發(fā)揮。審?計(jì)委員會(huì)職?能分工和工?作程序不斷?改進(jìn)和完善?。通過理順?管理體制，?整合相關(guān)資?源，建立規(guī)?范、健全、?順暢、可持?續(xù)的審計(jì)執(zhí)?行體系，使?企業(yè)上下對(duì)?內(nèi)部審計(jì)重?要性的認(rèn)識(shí)?和配合度進(jìn)?一步提高，?內(nèi)部審計(jì)氛?圍日益濃厚?。審計(jì)任?務(wù)需求和人?力資源不足?的矛盾一直?是___供?電公司__?_并致力解?決的問題。?該公司在審?計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)?的基礎(chǔ)上擴(kuò)?大建立了管?理專家?guī)旌?審計(jì)人才庫?，通過導(dǎo)師?帶徒、項(xiàng)目?主審競聘、?審計(jì)人員評(píng)?價(jià)、吸收多?專業(yè)類類型?的審計(jì)人員?、對(duì)縣級(jí)公?司項(xiàng)目主審?開展項(xiàng)目督?導(dǎo)等方式，?開展了人才?培育和儲(chǔ)備?工作，極大?提升了審計(jì)?人員的工作?能力和項(xiàng)目?質(zhì)量。另?外，___?供電公司還?將評(píng)估確認(rèn)?結(jié)論應(yīng)用到?質(zhì)量改進(jìn)措?施中，促進(jìn)?了高質(zhì)量審?計(jì)成果的涌?現(xiàn)，并逐步?推廣到整個(gè)?企業(yè)活動(dòng)的?質(zhì)量自我評(píng)?估中，對(duì)完?善企業(yè)內(nèi)部?治理結(jié)構(gòu)、?防范經(jīng)營風(fēng)?險(xiǎn)具有重要?意義。_?__供電公?司還特別重?視將工作實(shí)?踐提煉轉(zhuǎn)化?為理論成果?，通過編寫?審計(jì)案例和?典型工作經(jīng)?驗(yàn)、撰寫專?題論文、開?展課題研究?等方式，推?出了一系列?理論成果。?近年來，《?依法治企環(huán)?境下的審計(jì)?成果管理》?《對(duì)縣公司?審計(jì)項(xiàng)目實(shí)?施審計(jì)督導(dǎo)?》等___?篇論文分獲?安徽省內(nèi)部?審計(jì)理論研?討和安徽省?電力公司管?理創(chuàng)新多個(gè)?獎(jiǎng)項(xiàng)。此?外，___?供電公司還?建立了創(chuàng)新?培育機(jī)制，?包括跨行業(yè)?信息收集、?針對(duì)具體問?題開展頭腦?風(fēng)暴、建立?大團(tuán)隊(duì)等程?序和方法。?去年以來探?索開展的風(fēng)?險(xiǎn)自評(píng)估工?作、erp?環(huán)境下的多?模塊審計(jì)、?在現(xiàn)場審計(jì)?流程中引入?作業(yè)指導(dǎo)書?制度、多類?型項(xiàng)目組合?實(shí)施以及績?效審計(jì)等工?作，均在創(chuàng)?新培育機(jī)制?下取得了一?定的成效。?篇三:?一、堅(jiān)持“?圍繞中心、?服務(wù)大局”?，積極開展?內(nèi)部審計(jì)工?作全市內(nèi)?審機(jī)構(gòu)緊密?圍繞本部門?、本單位的?中心工作，?以促進(jìn)加強(qiáng)?單位內(nèi)部管?理和控制、?提高經(jīng)濟(jì)效?益和___?倡廉為重點(diǎn)?，積極進(jìn)行?工作重點(diǎn)“?轉(zhuǎn)型”，認(rèn)?真開展審計(jì)?工作。一?是積極開展?內(nèi)控制度評(píng)?審和制度建?設(shè)工作。?全市內(nèi)部審?計(jì)機(jī)構(gòu)利用?對(duì)本單位、?本企業(yè)的經(jīng)?營管理流程?以及內(nèi)控制?度執(zhí)行中的?重要環(huán)節(jié)和?關(guān)鍵點(diǎn)比較?熟悉的優(yōu)勢(shì)?，__年共?開展了__?_項(xiàng)內(nèi)控制?度執(zhí)行情況?的評(píng)審工作?。其中__?_供電公司?___開展?了對(duì)市公司?的固定資產(chǎn)?管理，對(duì)三?縣公司的貨?幣資金、物?資管理和鄉(xiāng)?鎮(zhèn)供電所管?理實(shí)施了內(nèi)?控評(píng)價(jià)。按?照內(nèi)控評(píng)價(jià)?體系指標(biāo)進(jìn)?行了打分，?針對(duì)貨幣資?金和物資管?理存在著比?較大的風(fēng)險(xiǎn)?，提出了加?強(qiáng)管理的_?__條意見?，并專題向?公司領(lǐng)導(dǎo)提?交了綜合審?計(jì)報(bào)告。市?公安局為進(jìn)?一步規(guī)范建?設(shè)工程竣工?決算審計(jì)費(fèi)?收取標(biāo)準(zhǔn)，?制定了《_?__調(diào)整建?設(shè)項(xiàng)目竣工?決算審計(jì)費(fèi)?收取標(biāo)準(zhǔn)的?規(guī)定》(合?公通[__?]___文?件)，強(qiáng)化?了內(nèi)部建設(shè)?項(xiàng)目的資金?、竣工決算?的審計(jì)監(jiān)督?和管理，提?高了建設(shè)項(xiàng)?目資金效益?，發(fā)揮了制?度保障作用?。___科?技農(nóng)村商業(yè)?銀行按照《?___科技?農(nóng)村商業(yè)銀?行審計(jì)檢查?實(shí)施辦法》?、《___?科技農(nóng)村商?業(yè)銀行審計(jì)?稽核部崗位?職責(zé)及內(nèi)部?操作流程》?等制度加強(qiáng)?內(nèi)部管理并?優(yōu)化操作流?程，進(jìn)一步?明確任務(wù)分?工，界定每?個(gè)環(huán)節(jié)崗位?責(zé)任，讓稽?核人員各履?其職、各負(fù)?其責(zé)，促進(jìn)?了稽核工作?質(zhì)量的提高?。___市?第二人民醫(yī)?院按照__?_部頒布的?《衛(wèi)生系統(tǒng)?內(nèi)部審計(jì)規(guī)?定》，成立?了獨(dú)立的內(nèi)?審室，配備?了兩名專職?內(nèi)審人員，?加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)?療收費(fèi)、一?次性耗材收?費(fèi)等工作的?監(jiān)督檢查，?制定了《二?院內(nèi)審工作?職責(zé)(細(xì)則?)》等制度?，使內(nèi)審工?作有法可依?、有章可循?，成效顯著?。二是突?出建設(shè)項(xiàng)目?審計(jì)。為?了節(jié)約建設(shè)?資金，全市?各內(nèi)審機(jī)構(gòu)?都針對(duì)本單?位的建設(shè)熱?點(diǎn)，積極地?開展建設(shè)項(xiàng)?目審計(jì)。據(jù)?不完全統(tǒng)計(jì)?，到__月?底，內(nèi)審機(jī)?構(gòu)已審計(jì)建?設(shè)項(xiàng)目__?_個(gè)。__?_電信分公?司審計(jì)部_?_年繼續(xù)嚴(yán)?把審計(jì)質(zhì)量?關(guān)，嚴(yán)格按?照省公司的?要求，對(duì)具?備條件的工?程項(xiàng)目做到?___%審?計(jì)，截止到?__月底統(tǒng)?計(jì)，共審計(jì)?認(rèn)定通信工?程項(xiàng)目__?_項(xiàng)，工程?送審總金額?___萬元?，審減__?_萬元。建?筑___工?程___項(xiàng)?，送審金額?___萬元?，審減__?_萬元。安?徽中煙工業(yè)?公司___?卷煙廠基建?及零星維修?送審工程_?__個(gè)，送?審金額__?_萬元，審?減額___?萬元，審減?率___%?;___市?建設(shè)投資控?股(集團(tuán))?有限公司接?審項(xiàng)目__?_個(gè)，涉及?工程___?項(xiàng)，送審金?額___萬?元，部分已?審定項(xiàng)目的?核減率達(dá)_?__%;_?__市公安?局審計(jì)處實(shí)?施工程竣工?決算審計(jì)_?__項(xiàng)，送?審金額__?_萬元，審?減額___?萬元，審減?率___%?。通過對(duì)基?建工程項(xiàng)目?的審計(jì)，有?效地防止了?建設(shè)工程項(xiàng)?目高估冒算?行為，保證?了工程項(xiàng)目?質(zhì)量，節(jié)約?了建設(shè)資金?，發(fā)揮了內(nèi)?部審計(jì)監(jiān)督?與服務(wù)的功?能。三是?繼續(xù)完善財(cái)?務(wù)收支審計(jì)?。全市內(nèi)?審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)?了對(duì)財(cái)務(wù)收?支真實(shí)性和?合法性的檢?查監(jiān)督，累?計(jì)完成財(cái)務(wù)?收支審計(jì)_?__項(xiàng)，促?進(jìn)了各單位?財(cái)務(wù)管理工?作的規(guī)范化?。___新?站試驗(yàn)區(qū)財(cái)?政局對(duì)政府?采購環(huán)節(jié)，?注意嚴(yán)格把?關(guān)，極力提?升采購資金?節(jié)約效率，?強(qiáng)化對(duì)政府?采購的監(jiān)管?。截至__?年__月份?，全區(qū)自行?采購預(yù)算_?__億元，?實(shí)際支付_?__億元，?節(jié)約資金_?__萬元，?資金節(jié)約率?高達(dá)___?%。廬陽區(qū)?大楊鎮(zhèn)對(duì)鎮(zhèn)?吳郢社居委?、五里拐社?居委、夾塘?社居委、草?塘社居委、?___社居?委、高橋社?居委、照山?社居委、王?墩社居委、?大楊村、十?張村、謝崗?村、崗西村?、水庫村計(jì)?___個(gè)村?居__年_?_-__月?份財(cái)務(wù)收支?情況進(jìn)行了?審計(jì)。市公?路局對(duì)所屬?___個(gè)單?位__年財(cái)?務(wù)收支進(jìn)行?了全面審計(jì)?，審計(jì)面為?___%，?通過審計(jì)，?發(fā)現(xiàn)問題_?__個(gè)，提?出審計(jì)意見?___條，?所審項(xiàng)目均?下發(fā)了審計(jì)?意見書，并?進(jìn)行跟蹤落?實(shí)。四是?大力開展經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?。據(jù)統(tǒng)計(jì)，?全市內(nèi)審機(jī)?構(gòu)已對(duì)__?_個(gè)縣以下?領(lǐng)導(dǎo)干部和?企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人?員開展了經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?。通過審計(jì)?，強(qiáng)化了領(lǐng)?導(dǎo)干部和企?業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員?的經(jīng)濟(jì)責(zé)任?意識(shí)、自我?約意識(shí)，促?進(jìn)了黨風(fēng)廉?政建設(shè)。如?市郵政局_?_年以財(cái)務(wù)?收支審計(jì)為?基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)為?重點(diǎn)，實(shí)施?了對(duì)蜀山區(qū)?局局長、包?河區(qū)局局長?的任中經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)，?努力做到三?個(gè)合，即經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?與財(cái)務(wù)收支?審計(jì)相合;?經(jīng)濟(jì)責(zé)任審?計(jì)與廉政工?作相合;經(jīng)?濟(jì)責(zé)任審計(jì)?與職業(yè)素質(zhì)?相合。市建?委、市民政?局、市教育?局、市衛(wèi)生?局、市園林?局、瑤海區(qū)?、廬陽區(qū)大?楊鎮(zhèn)、百大?集團(tuán)、四方?集團(tuán)、市公?路局、蜀山?區(qū)教育局等?單位，也積?極開展經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)，?切實(shí)使經(jīng)濟(jì)?責(zé)任審計(jì)成?為正確評(píng)價(jià)?被審計(jì)人員?任期經(jīng)濟(jì)責(zé)?任、人事部?門考核任用?干部、紀(jì)檢?監(jiān)察部門抓?黨風(fēng)廉政建?設(shè)的重要依?據(jù)。五是?加強(qiáng)合同管?理工作。安?徽中煙工業(yè)?公司___?卷煙廠審計(jì)?部為了維護(hù)?企業(yè)經(jīng)濟(jì)利?益及合法權(quán)?益，嚴(yán)格按?照合同法規(guī)?定，對(duì)企業(yè)?涉外的所有?協(xié)議議、合?同進(jìn)行認(rèn)真?審核、嚴(yán)格?把關(guān)，全年?共審核審簽?經(jīng)濟(jì)合同_?__份，金?額達(dá)___?萬元，無違?約合同發(fā)生?，很好的規(guī)?避了合同風(fēng)?險(xiǎn)。安徽氯?堿法規(guī)審計(jì)?部截至__?年__月底?共審核集團(tuán)?、錦邦等_?__個(gè)公司?的合同__?_份，合同?進(jìn)展報(bào)告_?__份。_?__市建設(shè)?投資控股(?集團(tuán))有限?公司嚴(yán)格按?照《集團(tuán)公?司合同管理?暫行辦法》?規(guī)范合同的?訂立、__?_，從維護(hù)?公司利益角?度出發(fā)，修?改不合法不?合規(guī)之處，?避免潛在風(fēng)?險(xiǎn)，全年共?___合同?___余份?，較好地履?行了風(fēng)險(xiǎn)控?制職能。?二、突出服?務(wù)理念，努?力推進(jìn)內(nèi)審?協(xié)會(huì)建設(shè)?___市內(nèi)?審協(xié)會(huì)在市?審計(jì)局的領(lǐng)?導(dǎo)下，在各?內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)?員單位和理?事的共同參?與下，在市?審計(jì)局機(jī)關(guān)?各部門的大?力支持和配?合下，認(rèn)真?履行章程賦?予的義務(wù)，?全面實(shí)施協(xié)?會(huì)年初制定?的工作方針?和計(jì)劃，突?出重點(diǎn)，講?求實(shí)效，充?分發(fā)揮好橋?梁紐帶作用?，切實(shí)履行?好管理、協(xié)?調(diào)、服務(wù)、?交流職責(zé)。?一年來，市?內(nèi)審協(xié)會(huì)以?服務(wù)為理念?，主要做了?以下工作。?一是推進(jìn)?內(nèi)部審計(jì)職?業(yè)化建設(shè)。?第一，抓?好內(nèi)審人員?繼續(xù)教育和?培訓(xùn)工作，?促進(jìn)內(nèi)審人?員職業(yè)化水?平的提高。?根據(jù)安徽省?內(nèi)部審計(jì)師?協(xié)會(huì)和__?_市內(nèi)部審?計(jì)協(xié)會(huì)__?年工作要點(diǎn)?的要求，圍?繞省市審計(jì)?機(jī)關(guān)開展的?“審計(jì)質(zhì)量?年”活動(dòng)，?___了一?系列活動(dòng)，?進(jìn)一步規(guī)范?審計(jì)行為，?推動(dòng)內(nèi)部審?計(jì)工作發(fā)展?。__年_?_月，市內(nèi)?審協(xié)會(huì)舉辦?了一期全市?內(nèi)部審計(jì)質(zhì)?量管理培訓(xùn)?班，全市各?單位內(nèi)部審?計(jì)人員參學(xué)?的積極性非?常高，共有?___余人?參加了培訓(xùn)?，創(chuàng)下了內(nèi)?審人員參學(xué)?之最。開班?時(shí)，市審計(jì)?局吳利林局?長親臨致辭?，對(duì)參學(xué)人?員是一個(gè)極?大的鼓舞。?培訓(xùn)班聘請(qǐng)?了安徽財(cái)經(jīng)?大學(xué)老師和?省審計(jì)廳的?審計(jì)專家授?課，系統(tǒng)地?學(xué)習(xí)了內(nèi)部?審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)?量管理、內(nèi)?部審計(jì)文書?規(guī)范化，審?計(jì)信息化等?內(nèi)容，為提?高全市內(nèi)審?人員的專業(yè)?素質(zhì)和業(yè)務(wù)?技能，建立?健全內(nèi)部審?計(jì)制度，促?進(jìn)全市內(nèi)審?工作的規(guī)范?化、制度化?、科學(xué)化和?職業(yè)化水平?起到了積極?的作用。?第二，繼續(xù)?做好CIA?考試的宣傳?、報(bào)名工作?。CIA是?國際內(nèi)部審?計(jì)專家的標(biāo)?志，是提高?內(nèi)審人員素?質(zhì)的一條重?要途徑。市?內(nèi)審協(xié)會(huì)為?___宣傳?、報(bào)名工作?投入了很大?精力，__?年共___?了___人?參加考試。?二是開展?優(yōu)秀內(nèi)部審?計(jì)項(xiàng)目評(píng)比?和內(nèi)部審計(jì)?理論研討。?為進(jìn)一步推?動(dòng)內(nèi)部審計(jì)?工作發(fā)展，?___市內(nèi)?審協(xié)會(huì)積極?___全市?各內(nèi)部審計(jì)?單位積極參?加省內(nèi)部審?計(jì)師協(xié)會(huì)_?__開展的?__年以來?全省優(yōu)秀內(nèi)?部審計(jì)項(xiàng)目?的評(píng)選，以?及__年《?風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)?計(jì)在審計(jì)風(fēng)?險(xiǎn)管理中的?應(yīng)用》和《?內(nèi)部審計(jì)質(zhì)?量控制與管?理》兩個(gè)課?題的理論研?討。___?供電公司審?計(jì)部___?實(shí)施的“固?定資產(chǎn)內(nèi)控?管理審計(jì)”?項(xiàng)目被評(píng)為?全省優(yōu)秀內(nèi)?部審計(jì)項(xiàng)目?一等獎(jiǎng)并獲?通報(bào)表彰，?___供電?公司楊曉榮?、李國勛撰?寫的《風(fēng)險(xiǎn)?導(dǎo)向?qū)徲?jì)與?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管?理的相互應(yīng)?用》和__?_科技農(nóng)村?商業(yè)銀行包?少書、蔣四?寶撰寫的《?試論商業(yè)銀?行如何加強(qiáng)?內(nèi)部審計(jì)機(jī)?構(gòu)質(zhì)量控制?》等___?篇論文獲獎(jiǎng)?并通報(bào)表彰?，其中二等?獎(jiǎng)___篇?，三等獎(jiǎng)_?__篇，優(yōu)?秀獎(jiǎng)___?篇。三是?___推薦?參加全省_?_年至__?年內(nèi)部審計(jì)?先進(jìn)單位和?先進(jìn)工作者?和為紀(jì)念改?革開放_(tái)_?周年暨審計(jì)?機(jī)關(guān)成立_?_周年__?_市審計(jì)系?統(tǒng)先進(jìn)__?_和先進(jìn)工?作者的評(píng)選?表彰活動(dòng)。?根據(jù)省審計(jì)?廳《___?做好全省內(nèi)?部審計(jì)工作?先進(jìn)表彰會(huì)?議準(zhǔn)備工作?___》(?皖審發(fā)[_?_]__號(hào)?)要求，為?認(rèn)真總我市?內(nèi)部審計(jì)工?作經(jīng)驗(yàn)，促?進(jìn)內(nèi)部審計(jì)?隊(duì)伍建設(shè)和?內(nèi)部審計(jì)事?業(yè)發(fā)展，市?內(nèi)審協(xié)會(huì)_?__推薦了?__年至_?_年全市內(nèi)?部審計(jì)先進(jìn)?單位和先進(jìn)?工作者，參?加全省內(nèi)部?審計(jì)工作先?___選活?動(dòng)。___?百大集團(tuán)審?計(jì)部等__?_個(gè)單位榮?獲全省內(nèi)部?審計(jì)先進(jìn)單?位，___?市建設(shè)投資?控股(集團(tuán)?)有限公司?法律審計(jì)部?朱曉娟等_?__位同志?榮獲全省內(nèi)?部審計(jì)先進(jìn)?工作者。在?紀(jì)念改革開?放_(tái)_周年?暨審計(jì)機(jī)關(guān)?成立__周?年全市審計(jì)?系統(tǒng)先進(jìn)_?__和先進(jìn)?工作者的評(píng)?選表彰活動(dòng)?中，___?市衛(wèi)生局計(jì)?劃財(cái)務(wù)審計(jì)?處等___?個(gè)單位榮獲?全市內(nèi)部審?計(jì)先進(jìn)__?_，___?市