第四章保險(xiǎn)合同概述

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔第四章保險(xiǎn)合同概述目錄：1、第四章保險(xiǎn)合同概述2、非壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)合同核算第四章保險(xiǎn)合同概述第一節(jié)保險(xiǎn)合同的

概念和分類一、概念№10（1）：“保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。”二、分類（一）定值與不定值標(biāo)準(zhǔn)：保險(xiǎn)價(jià)值確定與否1.定值保險(xiǎn)合同：雙方當(dāng)事人在訂立合同時(shí)即已確定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值，并將之載明于合同中的保險(xiǎn)合同。2.不定值保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人在訂立合同時(shí)不預(yù)先確定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值，僅載明須至保險(xiǎn)事故發(fā)生后，再行估計(jì)其價(jià)值而確定其損失的保險(xiǎn)合同。3.重置保險(xiǎn)合同在保險(xiǎn)合同中不定明保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值及保險(xiǎn)金額。當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的損失時(shí)，按照重新建造或購(gòu)置相同類型的保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)合同。保險(xiǎn)費(fèi)較高（二）個(gè)別與集合標(biāo)準(zhǔn)：保險(xiǎn)標(biāo)的的數(shù)量1.個(gè)別保險(xiǎn)合同：以一人或一物為保險(xiǎn)標(biāo)的；2.集合保險(xiǎn)合同：以（多）數(shù)人或（多）數(shù)物為保險(xiǎn)標(biāo)的（三）特定與總括標(biāo)準(zhǔn)：保險(xiǎn)標(biāo)的是否特定1.特定保險(xiǎn)合同：以特定的保險(xiǎn)標(biāo)的訂立的保險(xiǎn)合同。2.總括保險(xiǎn)合同：習(xí)稱為“統(tǒng)保單”，指無(wú)特定保險(xiǎn)標(biāo)的，僅在一定標(biāo)準(zhǔn)所限定的范圍內(nèi)，泛指某種保險(xiǎn)利益或保險(xiǎn)標(biāo)的，而投保一定金額的保險(xiǎn)合同。把一定范圍內(nèi)的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)（保險(xiǎn)標(biāo)的）視為一個(gè)整體（倉(cāng)儲(chǔ)）（四）特定危險(xiǎn)、綜合危險(xiǎn)與一切危險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)：承保危險(xiǎn)的范圍不同1.特定危險(xiǎn)保險(xiǎn)合同：保險(xiǎn)人僅承保特定的一種或幾種危險(xiǎn)的保險(xiǎn)合同。又分為“單一危險(xiǎn)保險(xiǎn)合同”和“多種危險(xiǎn)保險(xiǎn)合同”節(jié)省資金2.綜合危險(xiǎn)保險(xiǎn)人對(duì)于幾乎所有損失（除故意行為外）都負(fù)賠償責(zé)任的一種保險(xiǎn)合同。中國(guó)人民保險(xiǎn)公司

《財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)條款》保險(xiǎn)責(zé)任第四條由于下列原因造成保險(xiǎn)標(biāo)的的損失，保險(xiǎn)人依照本條款約定負(fù)責(zé)賠償：（一）火災(zāi)、爆炸；（二）雷擊、暴雨、洪水、臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡、地面突然塌陷；（三）飛行物體及其他空中運(yùn)行物體墜落。第五條保險(xiǎn)標(biāo)的的下列損失，保險(xiǎn)人也負(fù)責(zé)賠償：（一）被保險(xiǎn)人擁有財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的自用的供電、供水、供氣設(shè)備因保險(xiǎn)事故遭受損壞，引起停電、停水、停氣以致造成保險(xiǎn)標(biāo)的直接損失；（二）在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，為搶救保險(xiǎn)標(biāo)的或防止災(zāi)害蔓延，采取合理的必要的措施而造成保險(xiǎn)標(biāo)的的損失。第六條保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為防止或者減少保險(xiǎn)標(biāo)的的損失所支付的必要的、合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)。責(zé)任免除第七條由于下列原因造成保險(xiǎn)標(biāo)的的損失，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償：（一）戰(zhàn)爭(zhēng)、敵對(duì)行為、軍事行動(dòng)、武裝沖突、罷工、暴動(dòng)；（二）被保險(xiǎn)人及其代表的故意行為或縱容所致；（三）核反應(yīng)、核子輻射和放射性污染。第八條保險(xiǎn)人對(duì)下列損失也不負(fù)責(zé)賠償：（一）保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)事故引起的各種間接損失；（二）地震所造成的一切損失；（三）保險(xiǎn)標(biāo)的本身缺陷、保管不善導(dǎo)致的損毀；保險(xiǎn)標(biāo)的的變質(zhì)、霉?fàn)€、受潮、蟲咬、自然磨損、自然損耗、自燃、烘焙所造成的損失；（四）堆放在露天或罩棚下的保險(xiǎn)標(biāo)的以及罩棚，由于暴風(fēng)、暴雨造成的損失；（五）由于行政行為或執(zhí)法行為所致的損失。第九條其他不屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失和費(fèi)用。3.一切危險(xiǎn)保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)人承保的危險(xiǎn)為合同列舉規(guī)定的不保危險(xiǎn)之外的一切危險(xiǎn)。中國(guó)人民保險(xiǎn)公司

《財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)條款》責(zé)任范圍在本保險(xiǎn)期限內(nèi)，若本保險(xiǎn)單明細(xì)表中列明的被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)因自然災(zāi)害或意外事故造成的直接物質(zhì)損壞或滅失(以下簡(jiǎn)稱“損失”)，本公司按照本保險(xiǎn)單的規(guī)定負(fù)責(zé)賠償。定義：自然災(zāi)害：指雷電、颶風(fēng)、臺(tái)風(fēng)、龍卷風(fēng)、風(fēng)暴、暴雨、洪水、水災(zāi)、凍災(zāi)、冰雹、地崩、山崩、雪崩、火山爆發(fā)、地面下陷下沉及其他人力不可抗拒的破壞力強(qiáng)大的自然現(xiàn)象。意外事故：指不可預(yù)料的以及被保險(xiǎn)人無(wú)法控制并造成物質(zhì)損失的突發(fā)性事件，包括火災(zāi)和爆炸。除外責(zé)任本公司對(duì)下列各項(xiàng)不負(fù)責(zé)賠償：（一）設(shè)計(jì)錯(cuò)誤、原材料缺陷或工藝不善引起的損失和費(fèi)用；……（十七）保險(xiǎn)單明細(xì)表或有關(guān)條款中規(guī)定的應(yīng)由被保險(xiǎn)人自行負(fù)擔(dān)的免賠額。（五）財(cái)產(chǎn)與人身標(biāo)準(zhǔn)：保險(xiǎn)標(biāo)的的性質(zhì)不同（后詳敘）（六）補(bǔ)償性與給付性標(biāo)準(zhǔn)：設(shè)立保險(xiǎn)合同的目的不同1.補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同：其設(shè)立目的在于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失，即保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，由保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人所受損失進(jìn)行評(píng)定，并在保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金額范圍內(nèi)予以補(bǔ)償。2.給付性保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)金額一般是根據(jù)被保險(xiǎn)人的需要及其支付保險(xiǎn)費(fèi)的能力而確定的，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故或保險(xiǎn)期限屆滿，保險(xiǎn)人即根據(jù)保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金額履行支付保險(xiǎn)金的義務(wù)。補(bǔ)償性保險(xiǎn)合同和給付性保險(xiǎn)合同，與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同和人身保險(xiǎn)合同大體相當(dāng)。（七）單保險(xiǎn)與復(fù)保險(xiǎn)1.單保險(xiǎn)合同：投保人對(duì)于同一保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)利益、保險(xiǎn)事故，與一個(gè)保險(xiǎn)人訂立的保險(xiǎn)合同。學(xué)理概念而非法律術(shù)語(yǔ)2.復(fù)保險(xiǎn)合同即重復(fù)保險(xiǎn)合同№43（3）：“重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別向二個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)?！睒?gòu)成要件：（1）單一的投保人（2）單一的保險(xiǎn)標(biāo)的（3）單一的保險(xiǎn)利益（4）相同的危險(xiǎn)種類（5）相同的期間（6）同時(shí)存在若干個(gè)保險(xiǎn)合同【思考】應(yīng)當(dāng)如何處理復(fù)保險(xiǎn)的情形？（1）正確地區(qū)分主觀上是否存在惡意保險(xiǎn)公司自有辦法（2）善意的情況下：①?zèng)]有先后順序的，按比例分擔(dān)；②有先后順序的，賠償額與標(biāo)的價(jià)值相等時(shí)為止的各合同有效，并按比例分擔(dān)責(zé)任。（八）原保險(xiǎn)合同與再保險(xiǎn)合同標(biāo)準(zhǔn)：保險(xiǎn)責(zé)任的次序1.原保險(xiǎn)合同：相對(duì)于再保險(xiǎn)合同而言，是指保險(xiǎn)人與投保人原始訂立的保險(xiǎn)合同。沒有再保險(xiǎn)，也就沒有所謂原保險(xiǎn)2.再保險(xiǎn)合同：保險(xiǎn)人將其所承攬的保險(xiǎn)責(zé)任，以分保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人而訂立的保險(xiǎn)合同?！?9（1）“保險(xiǎn)的保險(xiǎn)”【出現(xiàn)的原因】保險(xiǎn)的根本目的與作用就在于轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。被保險(xiǎn)人繳納一定保費(fèi)之后，風(fēng)險(xiǎn)損失就轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)人身上。對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，收到保費(fèi)不等于賺到了錢，只是盈利的可能性增加了，但轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)人身上的風(fēng)險(xiǎn)也同樣增大了，如：航天飛機(jī)、衛(wèi)星發(fā)射、核電站、航空、船舶等標(biāo)的的保險(xiǎn)。英國(guó)的勞合社是世界上最大的再保險(xiǎn)市場(chǎng)，據(jù)稱是“無(wú)所不?！?，但它不是一家保險(xiǎn)公司，而是由許多保險(xiǎn)商人在一起經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的場(chǎng)所、社團(tuán)或交易所。勞合社非常獨(dú)特，在1991年之前，它的成員只能自然人，后來(lái)才開始允許信譽(yù)好的保險(xiǎn)公司加入。在它的營(yíng)業(yè)大廳里擺著一只1799年從沉船中打撈上來(lái)的小銅鐘，敲一下是賺了大錢，敲兩下則意味著要大出血了，至少賠了百萬(wàn)英鎊以上。1990年9月28日，勞合社接受了中國(guó)人民保險(xiǎn)公司分出的中國(guó)民航飛機(jī)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，4天以后，1990年10月2日，在廣州白云機(jī)場(chǎng)就發(fā)生了一起劫機(jī)事件，一架波音737被燒毀，一架波音757被撞毀，另一架波音707被撞壞，181名乘客、7名機(jī)組人員死亡，90余名乘客受傷，直接的保險(xiǎn)損失是9000萬(wàn)美元。因?yàn)橛辛嗽俦ｋU(xiǎn)，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司只需支付1500萬(wàn)美元，其他7500萬(wàn)美元可以從再保險(xiǎn)途徑收回。原保險(xiǎn)當(dāng)事人、再保險(xiǎn)當(dāng)事人

之間的關(guān)系原保險(xiǎn) 投保人←保險(xiǎn)關(guān)系→保險(xiǎn)人┌───────────┘再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)分出人←保險(xiǎn)關(guān)系→再保險(xiǎn)接受人原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)當(dāng)事人的

權(quán)利與義務(wù)1．再保險(xiǎn)人其責(zé)任以原保險(xiǎn)人的責(zé)任為限，不得向原投保人要求支付保費(fèi)?！?30（1）2．原保險(xiǎn)人不得以再保險(xiǎn)人未履行再保險(xiǎn)責(zé)任為由，拒絕履行或者延遲履行其原保險(xiǎn)責(zé)任?！?30（3）3．原保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人、受益人不得向再保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求。№.30（2）（九）足額、不足額與超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)：保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值之間的關(guān)系（等于、小于、大于）1.成因（1）主觀原因：僥幸、惡意；（2）客觀原因：物價(jià)上漲、下跌。（2）處理方式①不足額保險(xiǎn)雙方協(xié)商、按比例承擔(dān)?！?0（3）：“保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值的，除合同另有約定外，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例承擔(dān)賠償責(zé)任。”②超過(guò)保險(xiǎn)№40（2）：“保險(xiǎn)金額不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值；超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的，超過(guò)的部分無(wú)效?！薄景咐磕硰S投保的庫(kù)房失火，保險(xiǎn)金額為50萬(wàn)元，損失為40萬(wàn)元。應(yīng)該如何處理？（1）有約定依約定，如無(wú)約定怎么辦？要看是足額還是不足額，因此首先要確定保險(xiǎn)價(jià)值。（2）保險(xiǎn)價(jià)值如何確定？保險(xiǎn)公司經(jīng)過(guò)勘查定損。（3）假設(shè)出險(xiǎn)的實(shí)際庫(kù)存為80萬(wàn)元，這時(shí)應(yīng)該如何處理？按比例賠償。什么比例？保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例。為什么部分損失還要按比例賠償？不足額保險(xiǎn)合同取得全額賠償不公平。（4）假設(shè)80萬(wàn)元的庫(kù)存全部燒毀，這時(shí)應(yīng)該如何處理？只賠50萬(wàn)元。（5）假設(shè)該廠投保金額為90萬(wàn)元，這時(shí)應(yīng)該如何處理？第二節(jié)保險(xiǎn)合同的特征——幾個(gè)必須澄清的理論問題一、諾成合同；二、非要式合同；三、雙務(wù)合同；四、射幸合同。一、諾成合同№13（1）：“投保人提出保險(xiǎn)要求，經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保，并就合同的條款達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)合同成立。一、諾成合同№13（1）：“投保人提出保險(xiǎn)要求，經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保，并就合同的條款達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)合同成立。保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投保人簽發(fā)保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證，并在保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證中載明當(dāng)事人雙方約定的合同內(nèi)容?！薄居^點(diǎn)】保險(xiǎn)合同何時(shí)成立的問題，現(xiàn)在已經(jīng)不是爭(zhēng)論的焦點(diǎn)了。我們?cè)趯?shí)踐中需要注意的是保險(xiǎn)合同的生效時(shí)間?！景咐?】：7.8，某工廠填寫了投保申請(qǐng)書并蓋章，其中的保險(xiǎn)期限為00.7.9.12時(shí)至01.7.8.12時(shí)。7.9下午5時(shí)，該廠廠房被洪水淹沒，損失250多萬(wàn)元。7.10，保險(xiǎn)公司將其簽發(fā)的財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)單送到工廠。保單約定保險(xiǎn)期限自00.7.10.0時(shí)至01.7.9.24時(shí)。8.18，工廠將保費(fèi)交至保險(xiǎn)公司?！舅伎肌?.本合同究竟于何時(shí)成立？2.本合同是否有效？被保險(xiǎn)人能否得到賠付？為什么？【案例2】：98.5，某保險(xiǎn)公司建議村民辦理家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，每戶只需交7.5元，保險(xiǎn)金額為2500元。雙方約定保費(fèi)分兩次付清。保單簽發(fā)后，保險(xiǎn)公司多次到鄉(xiāng)政府催討保費(fèi)。鄉(xiāng)負(fù)責(zé)人許諾在8月份早稻上市后支付部分保費(fèi)，11月份棉花上市后全部付清。98年夏季的洪災(zāi)使該鄉(xiāng)6549戶的家庭財(cái)產(chǎn)都受到了不同程度的損害。保險(xiǎn)公司以未交保費(fèi)為由拒賠。村民們遂訴至法院?！九袥Q】法院審理認(rèn)為，被告簽發(fā)了保險(xiǎn)單，原被告之間的保險(xiǎn)合同即告成立，合同約定的雙方權(quán)利義務(wù)受法律保護(hù)。原告及其代理人應(yīng)按約定交納保費(fèi)。對(duì)投保所欠保費(fèi)及利息，保險(xiǎn)人可以向投保人索討或通過(guò)起訴的方式追討。但原告是否交納保費(fèi)和是否按約定交保費(fèi)，不是本案被告按約定保費(fèi)期限承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的前提條件。【思考】如果投保人只繳納了部分保費(fèi)，怎么辦？【結(jié)論】除非在保險(xiǎn)單上特別約定“保險(xiǎn)合同自交費(fèi)之日起生效”。否則，即使投保人分文未交，保險(xiǎn)人也必須承擔(dān)全部（而非部分）的保險(xiǎn)責(zé)任?！妒斋@期農(nóng)作物火災(zāi)保險(xiǎn)條款》第四條投保人交清保險(xiǎn)費(fèi)后，保險(xiǎn)合同生效。保險(xiǎn)期限雙方協(xié)商確定，具體起止日期以保險(xiǎn)單約定為準(zhǔn)。第八條投保人應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同生效前按約定交清保險(xiǎn)費(fèi)?！镀胀ㄐ图彝ヘ?cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)》《“金鎖”家庭財(cái)產(chǎn)

綜合保險(xiǎn)條款》第十八條投保人應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同生效前一次性交清保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)合同在投保人一次性交清保險(xiǎn)費(fèi)后生效。此外，還要注意保險(xiǎn)合同的責(zé)任期限問題。有的保險(xiǎn)合同對(duì)于保險(xiǎn)責(zé)任期限有特殊的約定，此時(shí)，即使保險(xiǎn)合同成立了、生效了，保險(xiǎn)公司也不見得要承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。例如：【結(jié)論】區(qū)分諾成合同與實(shí)踐合同的目的在于決定是否需要先交付保費(fèi)，爾后保險(xiǎn)合同才成立?！景咐?】7.25，甲填寫了100萬(wàn)元的投保單交給保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員。7.26，業(yè)務(wù)員將投保單交到保險(xiǎn)公司。7.27，保險(xiǎn)公司打印出《經(jīng)濟(jì)保障計(jì)劃書》。7.28，業(yè)務(wù)員將計(jì)劃書送到甲家。7.31，甲將投保100萬(wàn)元的預(yù)收保費(fèi)5957元交給業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員開具臨時(shí)收據(jù)后說(shuō)，體檢后才可以在計(jì)劃書上簽名。8.1，業(yè)務(wù)員將預(yù)收保費(fèi)交給保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司開具了正式收據(jù)。8.6，甲不幸身亡。出險(xiǎn)前，未做體檢?！咀⒁狻款A(yù)付保險(xiǎn)費(fèi)的性質(zhì)在法律上并不明確，類似糾紛在中國(guó)保險(xiǎn)實(shí)踐中不少見。二、非要式合同李玉泉先生在這一問題上的看法與通說(shuō)不盡一致。第三節(jié)保險(xiǎn)合同的

主體和客體一、主體：定義：保險(xiǎn)合同的參加者或當(dāng)事人。（一）當(dāng)事人1.保險(xiǎn)人（又稱“承保人”）№10（3）“保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司?！焙?jiǎn)單說(shuō)來(lái)就是經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的企業(yè)。保險(xiǎn)人的條件（1）必須是依法成立的經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)事業(yè)的組織?！?0：“保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)采取下列組織形式：（一）股份有限公司；（二）國(guó)有獨(dú)資公司?！保?）在保險(xiǎn)合同成立時(shí)，有權(quán)收取保險(xiǎn)費(fèi)；（3）在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，承擔(dān)賠償責(zé)任。2.投保人（又稱“要保人”）定義：保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益，向保險(xiǎn)人申請(qǐng)訂立保險(xiǎn)合同，并負(fù)有交付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人?！?0（2），“投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人?！蓖侗Ｈ说臈l件：（1）完全民事行為能力人；投保人可以是法人?！舅伎肌肯拗泼袷滦袨槟芰θ耸欠窨梢猿蔀橥侗Ｈ?？（2）對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的須有保險(xiǎn)利益：根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的和受益人的情況，可以分為：①以自己的財(cái)產(chǎn)、身體為自己的利益投保；（常見）②以自己的財(cái)產(chǎn)、身體為他人的利益投保；（多見于人身保險(xiǎn)，如父母為自己的人身投保，指定子女為受益人；以及貸款保險(xiǎn)，如購(gòu)房貸款保險(xiǎn)）③以他人的財(cái)產(chǎn)、身體為自己的利益投保；（抵押權(quán)人為自己的利益為抵押物投保；子女為父母投保，并以自己為受益人的）④以他人的財(cái)產(chǎn)、身體為他人的利益投保。（子女為父母投保，指定自己的子女為受益人；單位作為福利，給職工投的人身和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）【案例】車主陳某與出租車公司簽訂了《出租汽車掛靠合同》。合同約定，該出租車歸陳某所有，掛靠在出租車公司，行駛證上的車主為出租車公司。合同還約定，由公司出面統(tǒng)一購(gòu)買保險(xiǎn)，陳某出錢。后，公司為該車投保，保單載明，投保人及被保險(xiǎn)人是公司。保險(xiǎn)期限內(nèi)，陳某駕車發(fā)生交通事故。出租車公司領(lǐng)取了4萬(wàn)元的保險(xiǎn)費(fèi)。但陳某認(rèn)為，保險(xiǎn)公司賠償不合理，仍向保險(xiǎn)公司索賠1萬(wàn)元，雙方多次協(xié)商未果，陳某向人民法院提起訴訟?！寂袥Q〗法院認(rèn)為，陳某既非出租車登記的車主，亦非該出租車的投保人和被保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)公司在理賠時(shí)收款人也是出租汽車公司，陳某無(wú)其他證據(jù)證明其是該保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人。陳某的訴訟請(qǐng)求無(wú)法律依據(jù)，法院不予以支持。法院裁定：駁回陳某的訴訟請(qǐng)求?！舅伎肌咳绾尾拍鼙Ｕ蠏炜咳说臋?quán)利？掛靠是出租車經(jīng)營(yíng)的一種重要方式。目前很多地方采用車主出錢、公司統(tǒng)一投保的方式辦理出租車保險(xiǎn)。為了使車主的利益能夠得到保障，車主在與出租車公司簽訂掛靠協(xié)議時(shí)，一定要寫明公司獲賠后，對(duì)車主如何賠償，以及糾紛的解決辦法。（二）關(guān)系人又稱利害關(guān)系人，是指在保險(xiǎn)合同中雖然不直接參與訂立保險(xiǎn)合同事宜，但保險(xiǎn)合同的成立與履行都對(duì)其有關(guān)重要利害關(guān)系的人。1.被保險(xiǎn)人定義：保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，遭受損失，享有賠償請(qǐng)求權(quán)的人。№22（2）：“被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人可以為被保險(xiǎn)人?！北槐ｋU(xiǎn)人的條件：（1）直接遭受損失；（2）有賠償請(qǐng)求權(quán)?！景咐?0.4.1，駕駛員王輝（保單上載明的被保險(xiǎn)人）駕駛一輛中巴車跑客運(yùn)，途中，售票員王生為招攬旅客而下車，王輝在未察明車尾安全的情況下倒車，將王生壓成重傷，搶救無(wú)效死亡。交警部門依法裁定王輝、王生各負(fù)同等責(zé)任，由王輝負(fù)責(zé)賠償2.3萬(wàn)元。賠償之后，王輝向保險(xiǎn)公司提出索賠第三者責(zé)任險(xiǎn)1.15萬(wàn)元。出險(xiǎn)后，交警在《道路交通事故調(diào)解書》中說(shuō)明，該車系由王輝和王生合伙購(gòu)買?！加^點(diǎn)1〗應(yīng)當(dāng)拒賠?！稒C(jī)動(dòng)車輛條款》“責(zé)任免除”條款中規(guī)定：“私有、個(gè)人承包車輛的被保險(xiǎn)人”因“保險(xiǎn)車輛造成的人身傷亡，不論法律上是否應(yīng)當(dāng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人也不負(fù)責(zé)賠償?！蓖跎潜槐ｋU(xiǎn)人王輝的合伙人，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具法律認(rèn)可的可保利益，視為共同被保險(xiǎn)人之一，屬于責(zé)任免除對(duì)象的范圍?！加^點(diǎn)2〗應(yīng)該賠償。王生與保險(xiǎn)公司沒有合同關(guān)系，不是保險(xiǎn)合同的又一方主體，因而他沒有向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金的權(quán)利，他的死亡屬第三人責(zé)任賠償?shù)姆秶??！居^點(diǎn)3】“半個(gè)”被保險(xiǎn)人。王輝認(rèn)為該車由其本人與王生合伙購(gòu)買并經(jīng)營(yíng)，他們對(duì)該車享有同等權(quán)利、負(fù)有同等責(zé)任。該車肇事時(shí)，王生對(duì)該車造成的民事賠償只負(fù)一半責(zé)任。也就是說(shuō)，在認(rèn)可王生為共同被保險(xiǎn)人的前提下，王生也只是以“半個(gè)”被保險(xiǎn)人身份存在。同樣，王生也構(gòu)成了“半個(gè)”第三者，即王生是以非獨(dú)立的被保險(xiǎn)人和非獨(dú)立的第三者雙重身份存在。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)賠付被保險(xiǎn)人王輝應(yīng)負(fù)賠償給非完全的第三者王生死亡損失費(fèi)1.15萬(wàn)元?！窘Y(jié)論】就看死者王生有沒有保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)?！舅伎肌控?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和人身保險(xiǎn)中的被保險(xiǎn)人有什么不同？〖結(jié)論〗財(cái)保中，被保險(xiǎn)人可以是法人，但人保中被保險(xiǎn)人不可能是法人或其他組織。2.受益人（又稱保險(xiǎn)金領(lǐng)受人）定義：由投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中指定的，于保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，享有賠償請(qǐng)求權(quán)的人。受益人的條件：（1）有賠償請(qǐng)求權(quán)；合法的受益人，其取得保險(xiǎn)金的權(quán)利不受任何非法干涉。該保險(xiǎn)金不屬于被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，不得用來(lái)清償被保險(xiǎn)人生前的債務(wù)。【案例】某老板為自己投了意外傷害險(xiǎn)，指定受益人為他的兒子。后該老板出意外身亡，此時(shí)他的企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善已是債臺(tái)高筑，債主聞知他的死訊后紛紛找上門來(lái)，法院也通知保險(xiǎn)公司不得支付該項(xiàng)保險(xiǎn)金。法院的做法是否合法？（2）由投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中指定①對(duì)于受益人有沒有資格的限制？法人可不可以成為受益人？法律上沒有任何限制，只要是在保險(xiǎn)合同中指明的即可?？梢允亲匀蝗耍òo(wú)、限制民事行為能力人），也可以是法人?！咀⒁狻糠禽d明于保險(xiǎn)合同“受益人”一欄的人，即使最終取得了保險(xiǎn)金，也不能稱之為“受益人”?！舅伎肌渴遣皇撬蓄愋偷谋ｋU(xiǎn)合同中都有“受益人”這一當(dāng)事人？【案例】某人買車時(shí)做了貸款保證保險(xiǎn)和機(jī)動(dòng)車盜搶險(xiǎn)。其中，盜搶險(xiǎn)保險(xiǎn)單內(nèi)約定“第一受益人”為銀行。在保險(xiǎn)有效期內(nèi)，車輛被盜。因保險(xiǎn)公司不履行賠付義務(wù)，被保險(xiǎn)人將保險(xiǎn)公司告上法庭?，F(xiàn)銀行主張以盜搶險(xiǎn)受益人的身份成為本案第三人。法院則以財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)無(wú)“受益人”為理由拒絕。法院的說(shuō)法是否有道理？《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定№19②：“投保人、被保險(xiǎn)人名稱和住所，以及人身保險(xiǎn)的受益人的名稱和住所；”（“受益人”第一次出現(xiàn)）№22（3）：“受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人”。最高院的司法解釋《關(guān)于保險(xiǎn)金能否作為被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)的批復(fù)》

（1987）民他字第52號(hào)“……（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)與人身保險(xiǎn)不同。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)不存在指定受益人的問題?！北景笐?yīng)如何解決？本案應(yīng)如何解決？“解鈴還需系鈴人”——注意看保險(xiǎn)合同的約定②如何看待保險(xiǎn)合同“受益人”一欄中的“法定”字樣？平安保險(xiǎn)公司航意險(xiǎn)沒有“法定受益人”一說(shuō)，受益人都是由投保人或被保險(xiǎn)人指定的。如為“法定”，則該指定無(wú)效，視為無(wú)受益人?！锿侗７街黧w的重疊問題（1）財(cái)保：只有投保人和被保險(xiǎn)人的重疊。投保單上寫投保人，保險(xiǎn)單上則寫被保險(xiǎn)人，其實(shí)為同一人。（2）人保：投保人與被保險(xiǎn)人重疊；投保人與受益人重疊。（三）輔助人由于保險(xiǎn)業(yè)具有很強(qiáng)的專業(yè)性、知識(shí)性，所以必須有協(xié)助保險(xiǎn)合同當(dāng)事人或利害關(guān)系辦理保險(xiǎn)合同有關(guān)事項(xiàng)的人。1.保險(xiǎn)代理人（1）定義№125：“保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人?！保?）特征：①以保險(xiǎn)人的名義進(jìn)行活動(dòng)；②在代理權(quán)限內(nèi)進(jìn)行活動(dòng)；以往的保險(xiǎn)法理論界認(rèn)為：雖未經(jīng)被代理人（保險(xiǎn)人）具體指明，但只要是屬于被代理人的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的行為，由于該行為侵犯了他人的利益，被代理人（保險(xiǎn)人）也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任?！?28（2）：“保險(xiǎn)代理人為保險(xiǎn)人代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，有超越代理權(quán)限行為，投保人有理由相信其有代理權(quán)，并已訂立保險(xiǎn)合同的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任；但是保險(xiǎn)人可以依法追究越權(quán)的保險(xiǎn)代理人的責(zé)任?！雹鄞硇袨榈暮蠊杀ｋU(xiǎn)人承擔(dān)在代理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所知道的事項(xiàng)，都假定為被代理人（保險(xiǎn)人）所知悉，被代理人（保險(xiǎn)人）不得以自己實(shí)際不知為由而拒絕承擔(dān)責(zé)任；【結(jié)論】保險(xiǎn)人與其代理人視為同一人?！景咐看砣藢⒃纪侗蝸G失，后自行補(bǔ)上，但沒有補(bǔ)填告知事項(xiàng)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司以違反如實(shí)告知義務(wù)而拒賠?！娟P(guān)鍵】代理人愿意為投保人作證。④對(duì)第三人效力：代理人與保險(xiǎn)公司之間的約定非經(jīng)通知不得對(duì)抗善意第三人?！景咐勘ｋU(xiǎn)代理人長(zhǎng)期不與保險(xiǎn)公司結(jié)算（3）種類：①專業(yè)代理人：定義：專門從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)。組織形式：可以為合伙企業(yè)或公司，名稱中依法應(yīng)當(dāng)包含“保險(xiǎn)代理”字樣。業(yè)務(wù)范圍：代理銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品；代理收取保險(xiǎn)費(fèi)；代理相關(guān)業(yè)務(wù)的損失勘查和理賠；保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。②兼業(yè)代理人定義：受保險(xiǎn)人委托，在從事自身業(yè)務(wù)的同時(shí)，指定專人為保險(xiǎn)人代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位。業(yè)務(wù)范圍：代理銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品；代理收取保險(xiǎn)費(fèi)。注意：只能代理與本行業(yè)直接相關(guān)、且能為被保險(xiǎn)人提供便利的保險(xiǎn)。例如：民航售票處只能兼業(yè)代理航空人身意外傷害保險(xiǎn)；鐵路貨運(yùn)收貨處只可兼業(yè)代理鐵路貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)等。《保險(xiǎn)代理人管理規(guī)定（試行）》№46：“黨政機(jī)關(guān)及其職能部門不得兼業(yè)從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)?！薄舅伎肌坑杏脝?？【案例】是保險(xiǎn)還是捐款？【案例】一乘客乘長(zhǎng)途汽車時(shí)，在售票處購(gòu)買了一份旅客人身意外傷害險(xiǎn)（蓋有保險(xiǎn)公司印章的格式合同）。在旅途中，該乘客因司機(jī)緊急剎車而受傷。索賠時(shí)，保險(xiǎn)公司的工作人員答復(fù)說(shuō)：“你的保險(xiǎn)單上沒有售出單位蓋章，而保險(xiǎn)單背面的第一條就聲明‘無(wú)售出單位蓋章無(wú)效’。所以，我公司不能賠你?！薄飳I(yè)代理人與

兼業(yè)代理人的區(qū)別（1）組織形式不同：專－必須專門設(shè)立符合法定形式的獨(dú)立法人；兼－無(wú)須另立獨(dú)立法人；（2）從業(yè)人員不同：專－必須具有一定數(shù)量的持有《保險(xiǎn)代理人資格證書》的人員；兼－只須有關(guān)負(fù)責(zé)人有《資格證書》，并指定專門人員即可；（3）業(yè)務(wù)范圍不同：專－寬；兼－窄，只能代銷保單、代收保費(fèi)，而不能作保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢、損失勘查和理賠服務(wù)；（4）市場(chǎng)準(zhǔn)入方式不同：專－自行向保監(jiān)機(jī)關(guān)申請(qǐng)《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)許可證》，并須到工商機(jī)關(guān)登記，領(lǐng)取執(zhí)照；兼－由被代理的保險(xiǎn)公司申辦《許可證》，無(wú)須做工商登記。③個(gè)人代理人定義：受保險(xiǎn)人委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的人。資格：必須持有《保險(xiǎn)代理人資格證書》，開展業(yè)務(wù)時(shí)需持有《展業(yè)證書》，不得同時(shí)為兩家以上（含兩家）保險(xiǎn)公司代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不得兼職。業(yè)務(wù)范圍：代理推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品；代理收取保險(xiǎn)費(fèi)；不得辦理企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和團(tuán)體人身保險(xiǎn)；不得簽發(fā)保險(xiǎn)單?！景咐?】1.7，某廠向保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員王某遞交了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投保單，王某接到投保單并足額收取了保險(xiǎn)費(fèi)。但因種種原因，王某未及時(shí)將該投保單和保費(fèi)交到保險(xiǎn)公司，因此保險(xiǎn)公司亦未給該廠簽發(fā)保險(xiǎn)單。1.12，該廠發(fā)生火災(zāi)。該廠及時(shí)通知了保險(xiǎn)公司并提出索賠要求。本案應(yīng)如何處理？〖觀點(diǎn)1〗雖然該廠填寫了投保書，并將投保書和保險(xiǎn)費(fèi)交給了保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)人員，但保險(xiǎn)公司并未收到該廠的保險(xiǎn)費(fèi)，也未經(jīng)核保同意承保，保險(xiǎn)合同尚未成立，因此，保險(xiǎn)公司不應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任?！加^點(diǎn)2〗王某作為保險(xiǎn)公司的代理人，接受投保人的投保書和保險(xiǎn)費(fèi)的行為，視同為保險(xiǎn)公司的行為。該行為是對(duì)投保人訂立保險(xiǎn)合同的要約行為的承諾，表明保險(xiǎn)合同已經(jīng)成立，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任?！窘Y(jié)論】1.看具體授權(quán)情況：如有相應(yīng)授權(quán)，則保險(xiǎn)合同可以認(rèn)為已經(jīng)成立。代理人可以在授權(quán)范圍之內(nèi)為一定的意思表示。2.合同是否生效？需核保方能生效。為什么沒有核保？因?yàn)榇砣说脑?。是否在保險(xiǎn)人的業(yè)務(wù)范圍之內(nèi)？不在。應(yīng)當(dāng)如何處理？【案例2】張某系某國(guó)有人壽保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員，專職為公司從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)推銷和保險(xiǎn)費(fèi)收取工作。01.10.15，張某向保戶收取保費(fèi)2萬(wàn)元后，未將保費(fèi)上繳公司，公司發(fā)現(xiàn)后多次催繳，仍未退還。02.3檢察機(jī)關(guān)就此案提起公訴。其時(shí)，張某已將該款項(xiàng)揮霍一空?！舅伎肌總€(gè)人代理人是不是保險(xiǎn)公司的職工？個(gè)人代理人與保險(xiǎn)公司是什么關(guān)系？保險(xiǎn)公司是否需要為個(gè)人代理人上社會(huì)保險(xiǎn)？〖答案〗個(gè)人代理人不是保險(xiǎn)公司的職工。個(gè)人代理人與保險(xiǎn)公司之間是代理與被代理的關(guān)系。所以保險(xiǎn)公司無(wú)需為個(gè)人代理人上社會(huì)保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司內(nèi)部一般分為“外勤”與“內(nèi)勤”，外勤即個(gè)人代理人，內(nèi)勤才是保險(xiǎn)公司的正式員工。（4）保險(xiǎn)代理的特殊性①產(chǎn)生依據(jù)：?！ｋU(xiǎn)人的委托；普——委托、法定、指定；②是否有償：?！詾橛袃敚黄铡捎袃?，也可無(wú)償；③是否適用表見代理：保——適用；普——不適用；④代理人與被代理人的關(guān)系：?！暈橥蝗?；普——否。2.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人（1）概念：基于投保人的利益，代向保險(xiǎn)人洽訂保險(xiǎn)合同，而向承保的保險(xiǎn)人收取傭金的人?！?26：“保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位?！保?）特征：①代向保險(xiǎn)人洽訂保險(xiǎn)合同；（只談不簽）②基于投保人的利益；③向承保的保險(xiǎn)人收取傭金。教材P138，PP1，L6：“目前國(guó)內(nèi)有的保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人往往既向承保的保險(xiǎn)公司收取傭金，又向投保人收取傭金。這種做法是錯(cuò)誤的，應(yīng)該予以糾正?！薄居^點(diǎn)】無(wú)所謂對(duì)錯(cuò)（3）業(yè)務(wù)范圍：①為投保人擬訂投保方案、選擇保險(xiǎn)人、辦理投保手續(xù)；②協(xié)助被保險(xiǎn)人或受益人進(jìn)行索賠；③再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)；④為委托人提供防災(zāi)、防損或風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢服務(wù)；⑤保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。（4）經(jīng)紀(jì)人與代理人的區(qū)別：①代表的利益不同：經(jīng)紀(jì)人——投保人；代理人——保險(xiǎn)人；②付費(fèi)人不同：經(jīng)紀(jì)人——可以向投保人收取傭金；代理人——只能向保險(xiǎn)人收費(fèi)；③代收保費(fèi)的行為對(duì)保險(xiǎn)人有無(wú)約束力：經(jīng)紀(jì)人——無(wú)；代理人——有。④業(yè)務(wù)范圍：經(jīng)紀(jì)人——廣；代理人——窄。3.保險(xiǎn)公估人（1）概念：向保險(xiǎn)人或被保險(xiǎn)人收取費(fèi)用，為其辦理保險(xiǎn)標(biāo)的的評(píng)估、勘驗(yàn)、估損、理算等業(yè)務(wù)，而予證明的人?！侗ｋU(xiǎn)法》中對(duì)此并無(wú)規(guī)定?！?23只說(shuō)：“保險(xiǎn)人和被保險(xiǎn)人可以聘請(qǐng)依法設(shè)立的獨(dú)立的評(píng)估機(jī)構(gòu)或者具有法定資格的專家，對(duì)保險(xiǎn)事故進(jìn)行評(píng)估和鑒定?！保?）業(yè)務(wù)范圍：①保險(xiǎn)標(biāo)的承保前的檢驗(yàn)、估價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；②對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)后的查勘、檢驗(yàn)、估損及理算；③保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。4.體檢醫(yī)師僅出現(xiàn)在人身保險(xiǎn)中。二、客體（一）定義：又稱“保險(xiǎn)標(biāo)的”，是指保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)所指向的對(duì)象。具體說(shuō)來(lái)，即物及其有關(guān)利益或者人的生命和身體。（二）物及其有關(guān)利益現(xiàn)實(shí)存在的，能為人們所控制和利用，而具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的生產(chǎn)資料和消費(fèi)資料。包括動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)，有形物和無(wú)形物。以及相關(guān)利益?！纠狻坑袃r(jià)證券、票據(jù)等雖具有實(shí)物形態(tài)，但本身不具有內(nèi)在價(jià)值，只具有面值，并非物質(zhì)財(cái)富，所以除有特殊約定外，一般不作為保險(xiǎn)標(biāo)的?！敦?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)條款》№3：“下列財(cái)產(chǎn)不在保險(xiǎn)標(biāo)的范圍以內(nèi)：……(二)貨幣、票證、有價(jià)證券、文件、賬冊(cè)、圖表、技術(shù)資料、電腦資料、槍支彈藥以及無(wú)法鑒定價(jià)值的財(cái)產(chǎn)?！保ㄈ┤说纳蜕眢w1.人：已經(jīng)出生且具有生命的人。無(wú)生命的胎兒、法人等，不在此列。2.人的生命：生命存在就是人的生存，生命不存在就是人的死亡。人的生存和死亡都可以作為保險(xiǎn)事故。3.人的身體：是指人體組織、器官的完整性，生理機(jī)能的健全和保持正常功能及勞動(dòng)能力的存在，并非指與人身相聯(lián)系的權(quán)利，如姓名權(quán)、肖像權(quán)等。軼聞在歐美國(guó)家，人身保險(xiǎn)五花八門，只要你舍得花錢，身體的任何部位都可以投保：2.眼睛美國(guó)好萊塢明星伊麗莎白.泰勒有一雙紫色的眼睛，被人們認(rèn)為足以“傾國(guó)傾城”。她很鐘愛自己的眼睛，因?yàn)檫@雙眼睛不僅帶來(lái)了觀眾，還帶來(lái)了金錢。為了保護(hù)她們，她為自己的眼睛買了100萬(wàn)美金的保險(xiǎn)；3.雙腿荷蘭著名球星克魯伊夫，1987年為他的那兩條馳騁綠茵的腿保了1000萬(wàn)法郎的保險(xiǎn)金?！咀⒁狻侩U(xiǎn)種不同，保險(xiǎn)標(biāo)的也就不同，被保險(xiǎn)人由此所獲得的保障也就不同?！景咐克緳C(jī)王某將自己所有的CA141汽車在某人民保險(xiǎn)公司分別投?！败囕v損失險(xiǎn)”、“第三者責(zé)任險(xiǎn)”、“車上人員責(zé)任險(xiǎn)”等險(xiǎn)種。保險(xiǎn)期限內(nèi)，王某在用搖把啟動(dòng)車的過(guò)程中，因慣性作用被搖把擊中胸部致心臟衰竭而死。本案應(yīng)如何處理？《車上人員責(zé)任險(xiǎn)條款》第一條保險(xiǎn)責(zé)任發(fā)生意外事故，造成保險(xiǎn)車輛上人員的人身傷亡，依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償。第二條責(zé)任免除（一）違章搭乘人員的人身傷亡；（二）車上人員因疾病、分娩、自殘、毆斗、自殺、犯罪行為造成的自身傷亡或在車下時(shí)遭受的人身傷亡?！稒C(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任

保險(xiǎn)條款》第三條本保險(xiǎn)合同中的第三者是指除投保人、被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)人以外的，因保險(xiǎn)車輛發(fā)生意外事故遭受人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)車輛下的受害者。第四節(jié)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容——具體的權(quán)利和義務(wù)【注意】重點(diǎn)看條款一、保險(xiǎn)條款（一）定義：由保險(xiǎn)人擬定的有關(guān)不同保險(xiǎn)種類，投保人和保險(xiǎn)人權(quán)利義務(wù)的具體規(guī)定。（二）特征：1.保險(xiǎn)人單方制定；2.有關(guān)險(xiǎn)種的最基本事項(xiàng)；3.對(duì)雙方當(dāng)事人均有約束力。（三）分類：1.基本條款和附加條款（1）基本條款（普通條款）：保險(xiǎn)人在事先準(zhǔn)備好或印就的保險(xiǎn)單上，根據(jù)不同險(xiǎn)種而規(guī)定的有關(guān)保險(xiǎn)合同當(dāng)事人雙方權(quán)利義務(wù)的基本事項(xiàng)。往往構(gòu)成保險(xiǎn)合同的基本內(nèi)容，是投保人與保險(xiǎn)人簽訂保險(xiǎn)合同的依據(jù)。（2）附加條款（單項(xiàng)條款）：①定義：保險(xiǎn)合同當(dāng)事人雙方在基本條款的基礎(chǔ)上所附加的、用以擴(kuò)大或限制原基本條款中所規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)的補(bǔ)充條款。②作用：適應(yīng)投保人的特殊需要（例如，玻璃單獨(dú)破碎險(xiǎn)）；變更保險(xiǎn)單原規(guī)定的內(nèi)容（例如，不計(jì)免賠特約）。中國(guó)人民保險(xiǎn)公司北京分公司機(jī)動(dòng)車保險(xiǎn)條款網(wǎng)址：e-picc/ebiz/carfeilv.shtm2.法定條款和任意條款（1）法定條款：№19：“保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：（一）保險(xiǎn)人名稱和住所；（二）投保人、被保險(xiǎn)人名稱和住所，以及人身保險(xiǎn)的受益人的名稱和住所；（三）保險(xiǎn)標(biāo)的；（四）保險(xiǎn)責(zé)任和責(zé)任免除；（五）保險(xiǎn)期間和保險(xiǎn)責(zé)任開始時(shí)間；（六）保險(xiǎn)價(jià)值；（七）保險(xiǎn)金額；（八）保險(xiǎn)費(fèi)以及支付辦法；（九）保險(xiǎn)金賠償或者給付辦法；（十）違約責(zé)任和爭(zhēng)議處理；（十一）訂立合同的年、月、日?！保?）任意條款№19：“投保人和保險(xiǎn)人在前條規(guī)定的保險(xiǎn)合同事項(xiàng)外，可以就與保險(xiǎn)有關(guān)的其他事項(xiàng)作出約定?！倍?、保險(xiǎn)合同的基本條款（一）當(dāng)事人姓名和住所【案例】張某投保了家財(cái)險(xiǎn)。某日，張欲重新粉刷房屋，便把投保的物品搬到樓外，其14歲的兒子不慎將一瓶汽油碰灑，陽(yáng)光經(jīng)玻璃聚焦引起大火，損失9000余元。張某索賠時(shí)，保險(xiǎn)公司認(rèn)為全部損失發(fā)生在戶外，拒賠。張某發(fā)現(xiàn)保單上未填寫詳細(xì)家庭地址，遂再度索賠。（二）保險(xiǎn)標(biāo)的判斷投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的有無(wú)可保利益，確定保險(xiǎn)金額及保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的范圍。（三）保險(xiǎn)價(jià)值投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，作為確定保險(xiǎn)金額基礎(chǔ)的保險(xiǎn)標(biāo)的的價(jià)值，也即投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的所享有的保險(xiǎn)利益在經(jīng)濟(jì)上用貨幣估計(jì)的價(jià)值額。即可保利益的“數(shù)字化”（四）保險(xiǎn)金額№24（3）：“保險(xiǎn)金額是指保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額?！笔峭侗Ｈ藢?duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際投保金額。人身保險(xiǎn)中只有保險(xiǎn)金額，而不存在保險(xiǎn)價(jià)值問題。（五）保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)單上載明的危險(xiǎn)發(fā)生造成標(biāo)的損失或約定的人身保險(xiǎn)事件出現(xiàn)時(shí)，保險(xiǎn)人所承擔(dān)的賠償或給付責(zé)任。通常包括基本責(zé)任和特約責(zé)任兩部分。（六）保險(xiǎn)期限保險(xiǎn)合同的有效期限，即保險(xiǎn)人依約承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的期限?！咀⒁狻勘ｋU(xiǎn)人履行賠付義務(wù)可以不在保險(xiǎn)期限內(nèi)。如保險(xiǎn)期限最后一天出險(xiǎn)（七）保險(xiǎn)費(fèi)和費(fèi)率1.保險(xiǎn)費(fèi)：投保人為換取保險(xiǎn)人承擔(dān)危險(xiǎn)賠償責(zé)任的對(duì)價(jià)。保險(xiǎn)費(fèi)的數(shù)額取決于保險(xiǎn)金額和保險(xiǎn)費(fèi)率。（八）除外責(zé)任依法律規(guī)定或合同約定，保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任的范圍。常見除外責(zé)任：1.被保險(xiǎn)人的故意行為；2.戰(zhàn)爭(zhēng)、核輻射、核污染；3.保險(xiǎn)標(biāo)的的自然損耗、本身缺陷和自然特性；4.航行延遲、交貨遲延或者行市變化等。（九）保險(xiǎn)金賠償或者給付辦法（十）違約責(zé)任與爭(zhēng)議處理（十一）其他約定（十二）訂約的時(shí)間和地點(diǎn)三、保險(xiǎn)條款解釋的效力（后詳述）第五節(jié)保險(xiǎn)合同的訂立一、保險(xiǎn)合同的形式亦稱“保險(xiǎn)合同的憑證”，主要起證明保險(xiǎn)合同存在的作用。（一）投保單和風(fēng)險(xiǎn)詢問表：實(shí)例1：泰康人壽投保單實(shí)例2：平安保險(xiǎn)公司銀行代理壽險(xiǎn)投保單投保須知1.本投保書為投保人與保險(xiǎn)公司訂立保險(xiǎn)合同的重要組成部分。填寫投保書之前，請(qǐng)?jiān)敿?xì)閱讀投保險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和產(chǎn)品說(shuō)明書，確認(rèn)條款含義。2.投保書應(yīng)由投保人本人用黑色墨水筆詳實(shí)填寫，字跡清晰，不得涂改。在“投保人、被保險(xiǎn)人聲明欄”中應(yīng)由投保人、被保險(xiǎn)人／未成年者法定監(jiān)護(hù)人親筆簽名?！景咐糠e分換保險(xiǎn)3．投保人只有經(jīng)本公司同意承保并簽發(fā)保險(xiǎn)單后，保險(xiǎn)合同方生效，保險(xiǎn)責(zé)任溯自投保日的次日零時(shí)起。保險(xiǎn)單將按約定遞送方式于投保之日起30日內(nèi)送達(dá)，若逾期未收到請(qǐng)致電本公司查詢。自收到保險(xiǎn)單并簽收回執(zhí)之日起十天內(nèi)可辦理猶豫期退保，本公司將全額退還已收保險(xiǎn)費(fèi)。4．期交保單的續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)通過(guò)銀行（或郵局）轉(zhuǎn)賬方式收取，投保人應(yīng)提供本人存款賬戶，并保證該賬戶中有足夠余額支付每期保險(xiǎn)費(fèi)，本公司將定期寄送續(xù)期保費(fèi)收據(jù)或?qū)~單。5.所有告知事項(xiàng)應(yīng)填寫清楚，不得有遺漏、隱瞞或告知不實(shí)，否則保險(xiǎn)公司有權(quán)依法解除合同并不負(fù)任何責(zé)任。6.如有未盡事宜請(qǐng)與當(dāng)?shù)仄桨脖ｋU(xiǎn)公司聯(lián)系或拔打平安全國(guó)統(tǒng)一咨詢電話95511?！菊f(shuō)明】其實(shí)這種代理壽險(xiǎn)投保單的內(nèi)容非常簡(jiǎn)單，根本就沒有風(fēng)險(xiǎn)詢問表?？蛻籼顚憴谥兄挥校和侗Ｈ?、被保險(xiǎn)人的基本情況及投保事項(xiàng)（險(xiǎn)種、份數(shù)、年期、保費(fèi)、特別約定等）。投保人、被保險(xiǎn)人聲明1.本人已認(rèn)真閱讀并理解產(chǎn)品說(shuō)明書。2.本人謹(jǐn)此聲明已了解上述所投保之保險(xiǎn)條款及投保須知的全部?jī)?nèi)容并同意遵守；除經(jīng)貴公司特別授權(quán)人員在保險(xiǎn)單內(nèi)書面批準(zhǔn)，其它任何人的口頭或書面承諾，貴公司無(wú)須負(fù)責(zé)。3.本人提供的資料均屬實(shí)，若否，保險(xiǎn)公司可依法解除本保險(xiǎn)合同，不負(fù)任何責(zé)任。4.投保人同意并授權(quán)貴公司及銀行(或郵局)從本人以下賬戶中以約定的交費(fèi)方式及金額按期收取各期保險(xiǎn)費(fèi)。賬號(hào)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿開戶行（局）：＿＿＿＿＿＿＿【小結(jié)】1.投保單和風(fēng)險(xiǎn)詢問表本身并非保險(xiǎn)合同的文本，但一經(jīng)保險(xiǎn)人接受后，就成為保險(xiǎn)合同的一部分。2.投保單和風(fēng)險(xiǎn)詢問表是證明投保人、被保險(xiǎn)人是否履行如實(shí)告知義務(wù)的重要書面依據(jù)。（二）暫保單：常見情形：1.保險(xiǎn)代理人簽發(fā)的~；2.保險(xiǎn)公司的分支機(jī)構(gòu)簽發(fā)的~；3.雙方當(dāng)事人已就保險(xiǎn)合同的主要事項(xiàng)達(dá)成協(xié)議，保險(xiǎn)人同意承保，但某些條件還要進(jìn)一步協(xié)商時(shí)簽發(fā)的~，如：保險(xiǎn)費(fèi)率的確定，標(biāo)的物的危險(xiǎn)程度評(píng)估等；暫保單是相對(duì)于正式保險(xiǎn)單而言的。其內(nèi)容也是參照正式保險(xiǎn)單而來(lái)的，其效力與正式保單無(wú)異，關(guān)鍵差別在于保險(xiǎn)責(zé)任的期限。人壽保險(xiǎn)一般不用暫保單。（三）保險(xiǎn)單一般而言，與投保單的形式相同，只是名稱有所區(qū)別，或者在部分可以約定的內(nèi)容上有所不同?！咀⒁狻恳员ｋU(xiǎn)單為準(zhǔn)！保險(xiǎn)單≠保險(xiǎn)合同（四）保險(xiǎn)憑證InsuranceCertificate，又稱“小保單”，是保險(xiǎn)人發(fā)給投保人，證明保險(xiǎn)合同已經(jīng)訂立或保險(xiǎn)單已經(jīng)簽發(fā)的一種憑證。內(nèi)容簡(jiǎn)單，不印保險(xiǎn)條款，與保險(xiǎn)單具有同等效力，凡是保險(xiǎn)憑證上沒有列明的，均以同類的保險(xiǎn)單為準(zhǔn)。常見情形1.團(tuán)體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，每一參保人；2.貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)訂有預(yù)約保險(xiǎn)合同時(shí)，每一筆貨運(yùn)；3.機(jī)動(dòng)車輛第三者責(zé)任險(xiǎn)。（五）保險(xiǎn)條款每一種保險(xiǎn)產(chǎn)品一般都有自己相應(yīng)的條款。目前國(guó)內(nèi)各保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品數(shù)量還遠(yuǎn)不能與國(guó)外、海外的保險(xiǎn)公司相比，但其絕對(duì)數(shù)量已經(jīng)令人嘆為觀止。臺(tái)灣某保險(xiǎn)公司一險(xiǎn)種◎安全防護(hù)保險(xiǎn)：

適用區(qū)域：中國(guó)大陸地區(qū)(含港、澳)及臺(tái)灣地區(qū)(臺(tái)、澎、金、馬)遭『歹徒綁架、勒索』、『搭乘之飛機(jī)、汽車、船舶遭歹徒劫持』或遭非法拘留所引起下列損失：1.事後贖金補(bǔ)償2.懸賞金3.贖金運(yùn)送損失4.贖金貸款利息5.薪資損失6.無(wú)法親自處理財(cái)務(wù)的損失7.保單所列其他必要且合理之費(fèi)用(含醫(yī)療復(fù)健費(fèi)用)

8.免費(fèi)「人身意外傷害險(xiǎn)」100萬(wàn)。（六）保險(xiǎn)合同的附隨形式發(fā)生在保險(xiǎn)合同簽訂之后，不為保險(xiǎn)合同所吸收，與暫保單不同。其作用主要在于變更保險(xiǎn)合同。1.批單保險(xiǎn)人事先印制的專門用紙，附貼在保險(xiǎn)單上，并加蓋騎縫章。一式兩份退保一般也用批單的方式注明所退險(xiǎn)種、保費(fèi)數(shù)額等。2.批注由保險(xiǎn)人直接在保險(xiǎn)單上所做的書面標(biāo)注。（七）保險(xiǎn)協(xié)議書保險(xiǎn)協(xié)議書須報(bào)保監(jiān)會(huì)備案。如果已有現(xiàn)成的保險(xiǎn)條款，則不得訂立保險(xiǎn)協(xié)議書?！咀⒁狻繃?yán)格地講，投保單、暫保單、保險(xiǎn)單、小保單、保險(xiǎn)條款、批單、批注和保險(xiǎn)協(xié)議書等都只是保險(xiǎn)合同的組成部分，而不是保險(xiǎn)合同的全部。國(guó)壽康寧重大疾病保險(xiǎn)

(分紅型)條款第一條保險(xiǎn)合同構(gòu)成國(guó)壽康寧重大疾病保險(xiǎn)（分紅型）合同（以下簡(jiǎn)稱本合同）由保險(xiǎn)單及所附條款、聲明、批注、批單以及相關(guān)的投保單、復(fù)效申請(qǐng)書、健康聲明書和其他書面協(xié)議共同構(gòu)成。訂立和履行保險(xiǎn)合同過(guò)程中形成的所有文件和書面材料都是保險(xiǎn)合同的組成部分。不僅包括保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)協(xié)議書、保險(xiǎn)憑證，而且還包括投保人的說(shuō)明、保證；關(guān)于保險(xiǎn)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)程度的證明、圖表、鑒定報(bào)告；保險(xiǎn)費(fèi)收據(jù)；變更保險(xiǎn)合同的申請(qǐng)、批單；發(fā)生保險(xiǎn)事故的通知、索賠申請(qǐng)、損失清單、損失鑒定，有關(guān)費(fèi)用支出的發(fā)票、收據(jù)等等都是保險(xiǎn)合同的組成部分，都可以作為保險(xiǎn)合同關(guān)系的證明。二、保險(xiǎn)合同的訂立程序一般而言，保險(xiǎn)人制定基本保險(xiǎn)條款的行為屬要約邀請(qǐng)；投保人填寫投保單的行為屬要約；保險(xiǎn)人簽發(fā)保單、暫保單的行為屬承諾。第六節(jié)保險(xiǎn)合同的解釋【司考真題】00－單13.在一份保險(xiǎn)合同履行過(guò)程中，當(dāng)事人就合同所規(guī)定的“意外傷害”條款的含義產(chǎn)生了不同理解，投保人認(rèn)為其所受傷害應(yīng)屬于賠付范圍，保險(xiǎn)公司則認(rèn)為投保人所受傷害不屬于賠付范圍，兩種理解各有其理。在此情形下，法官應(yīng)當(dāng)如何解釋條款的含義？A.按照通常含義進(jìn)行解釋B.按照公平原則進(jìn)行解釋C.按照法理進(jìn)行解釋D.按照對(duì)保險(xiǎn)公司不利的原則進(jìn)行解釋一、我國(guó)保險(xiǎn)合同的解釋原則：（一）相關(guān)法律規(guī)定：№31：“對(duì)于保險(xiǎn)合同的條款，保險(xiǎn)人與投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人有爭(zhēng)議時(shí)，人民法院或者仲裁機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)作有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋?！痹撘?guī)定，體現(xiàn)了解釋民商事合同條款的一項(xiàng)重要原則——反立約人規(guī)則，即在解釋格式條款或者格式合同時(shí)，如果合同條款的解釋可能有利于立約人，也可能不利于立約人，則應(yīng)按對(duì)立約人不利的意義解釋?！舅伎肌渴遣皇侵灰獙?duì)保險(xiǎn)合同的條款發(fā)生爭(zhēng)議，就必須作對(duì)被保險(xiǎn)人和受益人有利的解釋？（二）實(shí)踐中的通行做法1.文義解釋按保險(xiǎn)條款文字的普通的、標(biāo)準(zhǔn)的含義進(jìn)行解釋。案例：“一連串的小火”不能牽強(qiáng)附會(huì)。例如：“雅虎”怎么解釋？2.合乎邏輯保險(xiǎn)條款前后用語(yǔ)不一致或用詞含糊不清時(shí)結(jié)合上下文注意事項(xiàng)1.參加“積分換保險(xiǎn)”活動(dòng)的北京移動(dòng)“全球通”用戶必須是機(jī)主本人。3.專業(yè)解釋如果有專業(yè)的特定解釋，則應(yīng)按專業(yè)的特定解釋進(jìn)行解釋。例如：“暴雨”（每一小時(shí)降雨量達(dá)16毫米以上，或連續(xù)12小時(shí)降雨量達(dá)30毫米以上，或連續(xù)24小時(shí)降雨量達(dá)50毫米以上）；【思考1】專業(yè)解釋就一定確定無(wú)疑嗎？（1）存在多種專業(yè)解釋時(shí)例如：關(guān)于暴雨的標(biāo)準(zhǔn)，除了國(guó)家的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)之外，不同地區(qū)也有不同的標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)南方，比如廣東省，將暴雨標(biāo)準(zhǔn)提高為日降雨量大于等于80毫米，而把日降雨量為50—70毫米的雨只算做大雨，而不算做暴雨；我國(guó)西北大部分地區(qū)，日降雨量大于50毫米的降水是非常罕見的。據(jù)新疆、青海以及甘肅西北部的一些氣象臺(tái)資料統(tǒng)計(jì)表明，平均約10年才出現(xiàn)一次日雨量50毫米以上的降雨。顯然，前面所提到通用的國(guó)家規(guī)定的暴雨標(biāo)準(zhǔn)對(duì)這些地區(qū)來(lái)說(shuō)是太高了?？紤]到西北地區(qū)的降水氣候特點(diǎn)，一些?。▍^(qū)）規(guī)定日降雨量大于等于25毫米的降雨就算做暴雨。那么此時(shí)的保險(xiǎn)合同究竟是以國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，還是以地方標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)？（2）專業(yè)解釋也含混不清時(shí)例如：“快速路”是指在城市中，按照高速公路的標(biāo)準(zhǔn)建造，并按照高速公路的標(biāo)準(zhǔn)管理的道路。那么“快速路”究竟是不是“高速路”呢？沒有交代清楚?！景咐?2.7.29，實(shí)習(xí)司機(jī)王某與保險(xiǎn)公司簽訂機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)合同，“責(zé)任免除”條款第五條第八款第七項(xiàng)規(guī)定，駕駛員持學(xué)習(xí)駕駛證及實(shí)習(xí)期在高速公路駕車，造成保險(xiǎn)車輛的損失或第三者的經(jīng)濟(jì)損失的，保險(xiǎn)人均不負(fù)責(zé)。02.12.11，王某駕車行駛在京通快速路上與隔離墩相撞，造成車前部嚴(yán)重受損。王某向保險(xiǎn)公司報(bào)案并要求理賠。保險(xiǎn)公司拒賠。法院認(rèn)為，依照《高速公路交通管理辦法》中關(guān)于“高速公路”的定義（№2：“本辦法所稱的高速公路，是指經(jīng)國(guó)家公路主管部門驗(yàn)收認(rèn)定，符合高速公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，并設(shè)置完善的交通安全設(shè)施、管理設(shè)施和服務(wù)設(shè)施，專供機(jī)動(dòng)車高速行駛的公路”），并參考有關(guān)部門的意見，快速路和高速路是兩個(gè)不同的概念。京通快速路雖是按照高速公路實(shí)施管理，司機(jī)王某在實(shí)習(xí)期內(nèi)駕車在該路段上行駛是有構(gòu)成違章的可能，但這并不能說(shuō)明京通快速路為高速路。保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償王某的損失?！舅伎?】如果發(fā)生爭(zhēng)議的是保險(xiǎn)業(yè)的專門術(shù)語(yǔ)怎么辦？【案例】98.12.20，王某投保，保險(xiǎn)條款中未對(duì)“現(xiàn)金價(jià)值”進(jìn)行釋義。代理人陳某對(duì)其含義也未予介紹。王于98.12.20、99.12.28各交保險(xiǎn)費(fèi)1384元。保險(xiǎn)合同履行至00.11時(shí)，王欲退保時(shí)得知現(xiàn)金價(jià)值僅有725元。王認(rèn)為訂約時(shí)，保險(xiǎn)人故意不告知“現(xiàn)金價(jià)值”一詞的真實(shí)含義，致其產(chǎn)生誤解，以為現(xiàn)金價(jià)值等同于交納的保險(xiǎn)費(fèi)，要求保險(xiǎn)公司雙倍償還保險(xiǎn)費(fèi)。一審中，保險(xiǎn)公司仍未能向王某準(zhǔn)確解釋“現(xiàn)金價(jià)值”，也未能提供退還725元的準(zhǔn)確依據(jù)，到了二審才提供有關(guān)材料?！居^點(diǎn)1】保險(xiǎn)公司未履行如實(shí)告知義務(wù)，不是其不能為而是其故意不為，構(gòu)成了欺詐，根據(jù)合同法№54（2），受欺詐者有權(quán)要求人民法院撤銷該保險(xiǎn)合同。又因保險(xiǎn)公司是經(jīng)營(yíng)者，其提供的是一種服務(wù)行為，故對(duì)其行為應(yīng)適用消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法№49，在其構(gòu)成欺詐時(shí)要賠償消費(fèi)者的損失，即保險(xiǎn)費(fèi)的一倍?！居^點(diǎn)2】保險(xiǎn)公司未如實(shí)告知，致王不能了解“現(xiàn)金價(jià)值”的真實(shí)情況，使其產(chǎn)生重大誤解，足以影響其做出是否決定投保的真實(shí)意思表示。因王自00.11要求退保時(shí)方知這一撤銷事由，所以其行使訴權(quán)時(shí)并未超過(guò)一年的撤銷期間，對(duì)王團(tuán)結(jié)撤銷保險(xiǎn)合同的訴訟請(qǐng)求應(yīng)予支持，合同撤銷自始無(wú)效，保險(xiǎn)公司應(yīng)返還王某保險(xiǎn)費(fèi)?！居^點(diǎn)3】保險(xiǎn)公司的行為不構(gòu)成欺詐，該保險(xiǎn)合同為有效合同，合同應(yīng)當(dāng)解除。關(guān)于保險(xiǎn)合同約定的保單現(xiàn)金價(jià)值應(yīng)如何理解，由于平保不能證明其在簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)履行了如實(shí)告知義務(wù)，雙方對(duì)于“現(xiàn)金價(jià)值”理解的分歧應(yīng)按王團(tuán)結(jié)的解釋為準(zhǔn)，即現(xiàn)金價(jià)值等于全額保險(xiǎn)費(fèi)?！寂袥Q〗一、保險(xiǎn)公司返還王所支付的保險(xiǎn)費(fèi)2768元；二、駁回王要求雙倍返還所交保險(xiǎn)費(fèi)的訴訟請(qǐng)求；三、解除王與保險(xiǎn)公司簽訂的保險(xiǎn)合同?！夹〗Y(jié)〗必須防止制定格式條款的一方利用其優(yōu)勢(shì)地位故意使用籠統(tǒng)、含糊的措辭，將能表述清楚的語(yǔ)義故意不表述清楚，以誘使相對(duì)人產(chǎn)生誤解而訂立合同，然后在發(fā)生爭(zhēng)議時(shí)又拿出行業(yè)通用的解釋依據(jù)。在其論證嚴(yán)密、自成一體的解釋面前，相對(duì)人的解釋似乎缺乏說(shuō)服力，然而，只要相對(duì)人的解釋合乎常理，即依一個(gè)普通人的智力水平，對(duì)爭(zhēng)議條款所包含的字義進(jìn)行了符合邏輯的推斷，相對(duì)人的解釋就要被采納。但假如格式條款提供人在訂立合同時(shí)對(duì)相對(duì)人作了明確解釋，相對(duì)人有充分的自由決定接受還是不接受格式條款，就不存在發(fā)生爭(zhēng)議的問題。4.誠(chéng)實(shí)信用5.有利于被保險(xiǎn)人前提——無(wú)法用前項(xiàng)辦法判明時(shí)【案例】保險(xiǎn)單上注明“任何人”，而保險(xiǎn)條款里注明“配偶除外”?！景咐?】97.8.1，張先生投保了人壽保險(xiǎn)及附加意外傷害保險(xiǎn)，8.30，張右手不慎卷入分切機(jī)內(nèi)，致使右手中指、無(wú)名指及小指三指殘疾，醫(yī)院和公安機(jī)關(guān)的鑒定結(jié)論為右手小指末節(jié)缺失，第二關(guān)節(jié)僵硬；無(wú)名指第二、三關(guān)節(jié)僵硬畸形；中指第二關(guān)節(jié)僵硬。以上三指掌指關(guān)節(jié)活動(dòng)尚可。意外傷害保險(xiǎn)條款所附《殘疾程度與給付比例表》和《人身意外傷害殘疾給付標(biāo)準(zhǔn)》第二十項(xiàng)規(guī)定：“一手中指、無(wú)名指、小指殘缺者給付保險(xiǎn)金額的18%”。保險(xiǎn)公司則認(rèn)為，從張先生的傷殘程度來(lái)看，其右手小指部分缺失，中指和無(wú)名指只是部分喪失功能，只能適用第二十一項(xiàng)之規(guī)定：“一手中指、無(wú)名指、小指之指骨部分殘缺的給付保險(xiǎn)金額的2%”?！耙皇种兄浮o(wú)名指、小指殘缺者給付保險(xiǎn)金額的18%”?！耙皇种兄?、無(wú)名指、小指之指骨部分殘缺的給付保險(xiǎn)金額的2%”。第七節(jié)保險(xiǎn)

合同的解除【司考真題】98－多48.除《保險(xiǎn)法》另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，下列關(guān)于合同解除的表述哪些是正確的？A.投保人可以解除合同B.保險(xiǎn)人可以解除合同C.投保人不可以解除合同D.保險(xiǎn)人不可以解除合同一、法律依據(jù)：№15：“除本法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，投保人可以解除保險(xiǎn)合同。”№16：“除本法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，保險(xiǎn)人不得解除保險(xiǎn)合同?！倍?、保險(xiǎn)人得解除合同的條件（一）投保人不履行如實(shí)告知義務(wù)：№17（2）、（3）、（4）；№54（1）投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)。（二）投保人、被保險(xiǎn)人或受益人欺詐索賠（fraudclaim）№28（1）：“被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)?！薄缎谭ā贰?98（1）：“（二）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的；（三）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的?！保ㄈ┕室庵圃毂ｋU(xiǎn)事故№28（2）：“投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人故意制造保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，除本法第六十五條第一款另有規(guī)定外，也不退還保險(xiǎn)費(fèi)?！薄景咐窟^(guò)失、精神病患者縱火《刑法》№198（1）：“（四）投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；

（五）投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金的?！?/p>

№198（2）：“有前款第四項(xiàng)、第五項(xiàng)所列行為，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰?！保ㄋ模┎宦男胸?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中規(guī)定的安全責(zé)任№36（3）：“投保人、被保險(xiǎn)人未按照約定履行其對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的安全應(yīng)盡的責(zé)任的，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同?！保ㄎ澹┴?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同危險(xiǎn)程度增加№37（1）：“在合同有效期內(nèi)，保險(xiǎn)標(biāo)的危險(xiǎn)程度增加的，被保險(xiǎn)人按照合同約定應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人，保險(xiǎn)人有權(quán)要求增加保險(xiǎn)費(fèi)或者解除合同?！保┤藟郾ｋU(xiǎn)合同失效滿二年№59（1）：“依照前條規(guī)定合同效力中止的，經(jīng)保險(xiǎn)人與投保人協(xié)商并達(dá)成協(xié)議，在投保人補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)后，合同效力恢復(fù)。但是，自合同效力中止之日起二年內(nèi)雙方未達(dá)成協(xié)議的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同?！比?、不允許投保人解除合同的根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，只有一種情況?！?5：“貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同和運(yùn)輸工具航程保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)責(zé)任開始后，合同當(dāng)事人不得解除合同?！薄咀⒁狻科渲械漠?dāng)事人包括保險(xiǎn)人和投保人【原因】貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)和運(yùn)輸工具航程保險(xiǎn)均不以日歷時(shí)間規(guī)定保險(xiǎn)期間。貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任一般是“倉(cāng)至倉(cāng)”，即自貨物從發(fā)貨人的倉(cāng)庫(kù)啟運(yùn)，到貨物進(jìn)入收貨人的倉(cāng)庫(kù)為保險(xiǎn)期間。運(yùn)輸工具航程保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任自運(yùn)輸工具（船舶、飛機(jī)等）駛離始發(fā)港起到到達(dá)運(yùn)輸目的港。貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)和運(yùn)輸工具航程保險(xiǎn)所承保的是一個(gè)不間斷事件過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)責(zé)任開始后，保險(xiǎn)標(biāo)的并不控制在被保險(xiǎn)人手中，而是控制在承運(yùn)人、船長(zhǎng)、機(jī)長(zhǎng)手中，保險(xiǎn)人和投保人一般不能準(zhǔn)確地知道保險(xiǎn)標(biāo)的在某一時(shí)刻的準(zhǔn)確位置，及是否已發(fā)生保險(xiǎn)事故，是否已安全到達(dá)等情況。保險(xiǎn)責(zé)任開始后，如果允許保險(xiǎn)人解除合同，那么投保人由于不能立即與其他保險(xiǎn)人訂立新的保險(xiǎn)合同而失去保障，而且也可能已發(fā)生保險(xiǎn)事故而得不到賠償。反之，保險(xiǎn)責(zé)任開始后，如果允許投保人解除合同，那么合同解除時(shí)可能保險(xiǎn)標(biāo)的已經(jīng)安全到達(dá)，已不可能再發(fā)生保險(xiǎn)事故，要求保險(xiǎn)人退還部分保險(xiǎn)費(fèi)顯然是不公平的。四、保險(xiǎn)合同解除的效力（一）財(cái)?！?9：“保險(xiǎn)責(zé)任開始前，投保人要求解除合同的，應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)人支付手續(xù)費(fèi)，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)退還保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)責(zé)任開始后，投保人要求解除合同的，保險(xiǎn)人可以收取自保險(xiǎn)責(zé)任開始之日起至合同解除之日止期間的保險(xiǎn)費(fèi)，剩余部分退還投保人。”（二）人?！?9：“投保人解除合同，已交足二年以上保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)自接到解除合同通知之日起三十日內(nèi)，退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值；未交足二年保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人按照合同約定在扣除手續(xù)費(fèi)后，退還保險(xiǎn)費(fèi)?！薄景咐磕硢挝?8.4為全體職工投保3年定期人身保險(xiǎn)，受益人為職工家屬。保險(xiǎn)條款中規(guī)定發(fā)生保險(xiǎn)事故后，投保人應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人。99.10一名職工患白血病不治身亡，但該單位未通知保險(xiǎn)人，其家屬也未主張保險(xiǎn)金。后因種種原因，該單位在00.1辦理了集體退保手續(xù)，并領(lǐng)取了退保金。00.6，死亡職工家屬向保險(xiǎn)公司索賠，理由是：該職工是在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)因疾病死亡，保險(xiǎn)公司應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。而保險(xiǎn)公司則認(rèn)為保險(xiǎn)合同已經(jīng)解除，雙方不再有任何合同上的權(quán)利義務(wù)，拒絕賠付?！舅伎肌勘ｋU(xiǎn)合同解除后，被保險(xiǎn)人和受益人是否還有權(quán)索賠？〖觀點(diǎn)〗看解除是否有溯及力（1）有溯及力①№17（3）、（4）〖未如實(shí)告知〗；②№28（1）、（2）〖謊報(bào)、制造保險(xiǎn)事故〗；③№37（2）〖因危險(xiǎn)程度增加而發(fā)生的事故〗。（2）無(wú)溯及力①№36（3）〖未按約定履行安全責(zé)任〗；②№37（1）〖非因危險(xiǎn)程度增加而發(fā)生的事故〗；③№54（1）〖申報(bào)年齡不實(shí)〗；④№59（1）〖效力中止兩年后〗。五、合同解除的判定標(biāo)準(zhǔn)法無(wú)明文【思考】保險(xiǎn)合同應(yīng)該以什么樣的形式解除，要符合什么條件，何時(shí)發(fā)生解除的效力？如果保險(xiǎn)事故發(fā)生在辦理退保手續(xù)之前，保險(xiǎn)人與投保人口頭協(xié)議之后，那么合同是否解除？保險(xiǎn)公司賠還是不賠？【案例】甲考慮到家住頂層，被盜的可能性比較大，遂投保了家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)附加盜竊險(xiǎn)。其間，甲家要搬到二層去。因嫌辦理合同變更手續(xù)麻煩，加之二層發(fā)生事故的可能性較小，便想退保。甲打電話給業(yè)務(wù)員，對(duì)方表示同意，并約定周一到保險(xiǎn)公司辦理退保手續(xù)。周一甲因單位工作忙，隨后兩天又未與業(yè)務(wù)員聯(lián)系上。周四，鄰家失火殃及甲家。甲暗自慶幸未辦理退保手續(xù)。保險(xiǎn)公司則以雙方已口頭達(dá)成協(xié)議，并約定了時(shí)間，因甲的原因而未辦成?！舅伎肌勘ｋU(xiǎn)公司已經(jīng)在保險(xiǎn)單上簽字，但尚未發(fā)出。此時(shí)，被保險(xiǎn)人出險(xiǎn)的，如何處理？保險(xiǎn)人的“逆選擇”6.本保險(xiǎn)在華安公司收到您填寫完整準(zhǔn)確的登記表5日后生效，華安公司將在30日內(nèi)向您寄送被保險(xiǎn)人個(gè)人保險(xiǎn)憑證。若您在未收到保險(xiǎn)憑證且保險(xiǎn)已生效的期間內(nèi)，發(fā)生符合保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故，中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)股份有限公司北京分公司仍可按保險(xiǎn)條款規(guī)定為您辦理理賠手續(xù)。5.留存親筆簽名是保險(xiǎn)和各種服務(wù)生效的必要程序，請(qǐng)您務(wù)必填寫。由于您本人未能及時(shí)返回親筆簽名或提供信息不準(zhǔn)確、不清晰造成糾紛，北京移動(dòng)通信有限責(zé)任公司、華安商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理有限責(zé)任公司和中國(guó)太平洋人壽保險(xiǎn)股份有限公司北京分公司均不承擔(dān)任何責(zé)任。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔非壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)合同核算教學(xué)課題：原保險(xiǎn)合同的確定目的要求：1、了解保險(xiǎn)合同的定義2、熟悉保險(xiǎn)合同的分拆3、掌握保險(xiǎn)合同的分類教學(xué)重點(diǎn)：保險(xiǎn)合同的定義教學(xué)難點(diǎn)：保險(xiǎn)合同的分類教學(xué)過(guò)程（附后）作業(yè)布置（附后）業(yè)務(wù)篇第三章非壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)合同的業(yè)務(wù)核算第一節(jié)非壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)合同業(yè)務(wù)核算概述財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以各種物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有廣義和狹義之分。廣義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以財(cái)產(chǎn)或其他有關(guān)利益為標(biāo)的的各種保險(xiǎn)，這里的財(cái)產(chǎn)是指建筑物、貨物、運(yùn)輸工具、農(nóng)作物等有形財(cái)產(chǎn)，有關(guān)利益是指運(yùn)費(fèi)、預(yù)期利益、權(quán)益、責(zé)任、信用等無(wú)形財(cái)產(chǎn)。狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是指以財(cái)產(chǎn)為標(biāo)的的各種保險(xiǎn)，如企業(yè)財(cái)產(chǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)、運(yùn)輸貨物、運(yùn)輸工具等保險(xiǎn)。一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的種類1．普通財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)普通財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以物質(zhì)財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，以火災(zāi)及其他自然災(zāi)害、意外事故為保險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)?；馂?zāi)是財(cái)產(chǎn)面臨的最基本和最主要的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際上一般將固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)稱為火災(zāi)保險(xiǎn)。我國(guó)現(xiàn)行的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任實(shí)際上是在火災(zāi)保險(xiǎn)責(zé)任基礎(chǔ)上的擴(kuò)展，包括企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn))、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、涉外財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等。2．運(yùn)輸工具保險(xiǎn)運(yùn)輸工具保險(xiǎn)是承保運(yùn)輸工具因遭受自然災(zāi)害和意外事故造成的運(yùn)輸工具本身的損失及第三者責(zé)任。包括機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)(包括車輛損失險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn))、飛機(jī)保險(xiǎn)、船舶保險(xiǎn)等。在我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，保費(fèi)收人主要來(lái)源于企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、運(yùn)輸工具保險(xiǎn)和貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)。其中機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)所占份額最大。3．貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)是承保貨物運(yùn)輸過(guò)程中因自然災(zāi)害和意外事故引起的財(cái)產(chǎn)物資損失。主要有:海洋貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、陸上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、航空貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)等。4．農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是承保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中因自然災(zāi)害和意外事故所致的損失。主要有:種植業(yè)保險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)等。5．工程保險(xiǎn)工程保險(xiǎn)是對(duì)建筑工程、安裝工程及各種機(jī)器設(shè)備因自然災(zāi)害和意外事故造成物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失和第三者責(zé)任進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)，包括建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)、機(jī)器損壞險(xiǎn)和船舶建造險(xiǎn)等。6．責(zé)任保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過(guò)特別約定的合同責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。它承保被保險(xiǎn)人由于疏忽、過(guò)失等行為造成他人的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損毀，依法或依合同應(yīng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。險(xiǎn)種主要有:公共責(zé)任險(xiǎn)、產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)生和存在的必要條件是一個(gè)國(guó)家法制環(huán)境的完善，它補(bǔ)償?shù)膶?duì)象是無(wú)辜受害的第三者，賠償?shù)淖罡呓痤~以合同中規(guī)定的金額為限。7.特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)是指以高新技術(shù)開發(fā)與應(yīng)用過(guò)程中可能產(chǎn)生的高風(fēng)險(xiǎn)作為保險(xiǎn)責(zé)任而開發(fā)的一類新險(xiǎn)種。險(xiǎn)種主要有:航天保險(xiǎn)、核電站保險(xiǎn)和海洋石油開發(fā)保險(xiǎn)。8．信用保險(xiǎn)投保人和被保險(xiǎn)人作為權(quán)利人為了維護(hù)自己的利益，避免因債務(wù)人踐約而受損，而以債務(wù)人的信用為保險(xiǎn)標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保。我國(guó)開辦的信用保險(xiǎn)種類有出口信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)等。9．意外傷害保險(xiǎn)意外傷害保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)期限在1年或l年以下的以被保險(xiǎn)人的身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。它是以被保險(xiǎn)人遭受意外傷害造成殘疾、死亡為給付保險(xiǎn)金條件的非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)。意外傷害事故發(fā)生之日必須在保險(xiǎn)期限內(nèi)，且該事故導(dǎo)致被保險(xiǎn)人死亡或殘疾癥狀出現(xiàn)之日，無(wú)論是在保險(xiǎn)期限內(nèi)還是期限外，只要是在事故發(fā)生之日起的90天或180天內(nèi)，保險(xiǎn)人都承擔(dān)給付責(zé)任。但對(duì)于被保險(xiǎn)人由于疾病引起的殘疾和死亡，或自然死亡，意外傷害保險(xiǎn)不負(fù)給付責(zé)任。10．短期健康保險(xiǎn)短期健康保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)期限在1年或l年以下的以被保險(xiǎn)人的疾病、分娩所致殘疾或死亡為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。在健康險(xiǎn)合同有效責(zé)任期內(nèi)，即通常自合同簽訂之日起180天的觀察期后至合同終止日(SARS險(xiǎn)保單觀察期為10天)，被保險(xiǎn)人因疾病、分娩所致殘疾或死亡，保險(xiǎn)人接合同約定承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍，原《保險(xiǎn)法》規(guī)定，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不能經(jīng)營(yíng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，意外傷害保險(xiǎn)和短期健康保險(xiǎn)具有與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)相同的補(bǔ)償性質(zhì)和精算基礎(chǔ)，多數(shù)國(guó)家允許非壽險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)這兩個(gè)險(xiǎn)種。新《保險(xiǎn)法》參考了國(guó)際通行做法，規(guī)定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)核定，可以經(jīng)營(yíng)意外傷害保險(xiǎn)和短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)核算要求1．采取一級(jí)法人，分級(jí)管理，逐級(jí)核算的財(cái)務(wù)管理體制。即實(shí)行分級(jí)管理，分級(jí)建賬；分公司自計(jì)盈虧，總公司統(tǒng)一核算盈虧，并匯總統(tǒng)一繳納所得稅。2．根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，按會(huì)計(jì)年度結(jié)算損益。采用表結(jié)賬不結(jié)的辦法按月結(jié)計(jì)盈虧；按月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊；月末，分別提存和轉(zhuǎn)回直接業(yè)務(wù)和分保業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金，計(jì)提未決賠款準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)保障基金，再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)按預(yù)估賬單入賬。3．實(shí)行分險(xiǎn)種核算損益辦法?？偣痉蛛U(xiǎn)種核算的險(xiǎn)種為:企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)、船舶保險(xiǎn)、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)、特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、綜合保險(xiǎn)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、通用附加險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等。各級(jí)公司在不影響上一級(jí)公司規(guī)定的分險(xiǎn)核算的險(xiǎn)種分類前提下，可將分險(xiǎn)核算的險(xiǎn)種進(jìn)一步細(xì)化，并報(bào)上一級(jí)公司備案。4．再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的核算。再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括分出分保業(yè)務(wù)和分入分保業(yè)務(wù)。再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)收支以及相關(guān)的債權(quán)、債務(wù)，均應(yīng)分別單獨(dú)核算、單獨(dú)反映。再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)按分保業(yè)務(wù)賬單確認(rèn)分保業(yè)務(wù)的收入、成本費(fèi)用以及相關(guān)的資產(chǎn)、負(fù)債。5．資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的核算。公司應(yīng)當(dāng)于每年年度終了時(shí)，對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行檢查，根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理地預(yù)計(jì)各項(xiàng)資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，對(duì)可能發(fā)生的各項(xiàng)資產(chǎn)損失應(yīng)當(dāng)合理計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備包括:短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備、應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、在建工程減值準(zhǔn)備、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備、其他資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。6．外幣業(yè)務(wù)的核算。公司應(yīng)實(shí)行外匯分賬制。對(duì)各種外幣業(yè)務(wù)的外匯收支均按原幣填制憑證、記載賬簿、編制報(bào)表。同時(shí)，按規(guī)定匯率分別將各幣種折成人民幣、各外幣折成美元，編制折幣報(bào)表。對(duì)發(fā)生的未在銀行開戶的外幣收支，按國(guó)家外匯管理局公布的當(dāng)日匯率折成美元入賬。年末，應(yīng)將各幣種“貨幣兌換”科目余額分別通過(guò)“匯兌損益”科目，結(jié)計(jì)為當(dāng)期損益。結(jié)轉(zhuǎn)損益后，應(yīng)將各種外幣業(yè)務(wù)的損益，按決算日匯率，結(jié)計(jì)為人民幣損益進(jìn)行分配。三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)核算特點(diǎn)與人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算相比較，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算具有以下五個(gè)方面的特點(diǎn):1.保費(fèi)收人在簽訂保單時(shí)確認(rèn)。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同是簽單生效，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保費(fèi)收入的確認(rèn)是在無(wú)論是否收到保費(fèi)情況下，只要保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單，就以保單簽訂日期為確認(rèn)保費(fèi)之日。2．只發(fā)生手續(xù)費(fèi)支出。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司除了依靠本保險(xiǎn)公司的職員直接招攬保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外，還廣泛地利用保險(xiǎn)代理人爭(zhēng)取保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。根據(jù)保險(xiǎn)監(jiān)管部門的要求，人壽保險(xiǎn)公司可以發(fā)生手續(xù)費(fèi)和傭金支出；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司只能發(fā)生手續(xù)費(fèi)支出；再保險(xiǎn)公司不能發(fā)生上述手續(xù)費(fèi)和傭金支出。3．長(zhǎng)期財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)行按業(yè)務(wù)年度結(jié)算損益。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)除實(shí)行按會(huì)計(jì)年度結(jié)算損益外，對(duì)部分特殊業(yè)務(wù)，主要是長(zhǎng)期財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù),如長(zhǎng)期工程險(xiǎn)、再保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)等實(shí)行按業(yè)務(wù)年度結(jié)算損益。因?yàn)檫@些業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)金額和風(fēng)險(xiǎn)一般較大,按業(yè)務(wù)年度結(jié)算損益更能真正反映長(zhǎng)期險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)結(jié)果。按業(yè)務(wù)年度結(jié)算損益，亦即實(shí)行多年期結(jié)算損益，需要根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)確定核算年限，如三年、五年和七年等。非結(jié)算損益年度的收支差額，全額作為長(zhǎng)期責(zé)任準(zhǔn)備金提存，不確認(rèn)利潤(rùn)，并于次年轉(zhuǎn)回滾存到結(jié)算損益年度終了時(shí)結(jié)算損益。4．不涉及保戶質(zhì)押貸款核算。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)保險(xiǎn)期限一般都是在一年或一年以內(nèi)，期限短，不具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)和現(xiàn)金價(jià)值，因而不能向保戶提供保單質(zhì)押貸款。5．責(zé)任準(zhǔn)備金的提存基礎(chǔ)與人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不同。如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金在各年度內(nèi)的分?jǐn)偸羌僭O(shè)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任在保險(xiǎn)期限內(nèi)均勻分布，與時(shí)間成正比，采用分?jǐn)?shù)計(jì)提比例法；未決賠款準(zhǔn)備金的數(shù)字是根據(jù)過(guò)去的統(tǒng)計(jì)資料、理賠經(jīng)驗(yàn)或?qū)ξ磥?lái)的趨勢(shì)進(jìn)行預(yù)計(jì)，依照個(gè)案法或由統(tǒng)計(jì)模型估算得出；而人壽保險(xiǎn)的責(zé)任準(zhǔn)備金則需專門的精算師進(jìn)行精算。非壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)合同核算教學(xué)課題：非壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)合同收入核算目的要求：1、了解保費(fèi)收入的定義2、熟悉保費(fèi)收入確認(rèn)的條件3、掌握保費(fèi)收入核算教學(xué)重點(diǎn)：保費(fèi)收入的構(gòu)成內(nèi)容教學(xué)難點(diǎn)：保費(fèi)收入核算教學(xué)過(guò)程（附后）作業(yè)布置（附后）第二節(jié)非壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)合同收入及其他業(yè)務(wù)收入的核算一、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入的核算（一）保費(fèi)收入的核算1．保費(fèi)收入的概念保費(fèi)收入是保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任而向投保人收取的保險(xiǎn)費(fèi)，或者是投保人為將其風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司而支付的代價(jià)。保費(fèi)收入是衡量保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模的客觀尺度,也是衡量保險(xiǎn)公司有無(wú)發(fā)展活力的重要依據(jù)。保費(fèi)收入的多少，反映保險(xiǎn)公司承保能力的大小和保險(xiǎn)責(zé)任的大小。對(duì)于保費(fèi)收入的理解,需要澄清以下幾個(gè)基本概念:（1）人賬保費(fèi)。保費(fèi)收入一般指人賬保費(fèi)。入帳即登記入帳,指在會(huì)計(jì)核算上已記錄為本期的保費(fèi)收入。人賬保費(fèi)是保險(xiǎn)公司在一定時(shí)期內(nèi)簽發(fā)的保險(xiǎn)單項(xiàng)已經(jīng)收到或尚未收到的保費(fèi)總額。（2）未賺保費(fèi)。亦稱未到期保費(fèi)，指某一年度的入帳保費(fèi)中應(yīng)該用于支付下一年度發(fā)生的賠款的保費(fèi)。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)是跨年度連續(xù)經(jīng)營(yíng)的，每一年度末決算時(shí)，當(dāng)年簽發(fā)的保險(xiǎn)單，有許多尚未到期，可能在下一年度發(fā)生賠款，因此，當(dāng)年的保費(fèi)收入不能都用于支付當(dāng)年發(fā)生的賠款，而必須提存一部分用于支付下一年度發(fā)生的賠款，從當(dāng)年保費(fèi)收入中提存的這一部分資金就是未賺保費(fèi),實(shí)際上也就是未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。（3）已賺保費(fèi)。亦稱已到期保費(fèi)，指某一年度中可以用于當(dāng)年賠款支出的保費(fèi)收入。每年會(huì)計(jì)期末，保險(xiǎn)人須將所收保費(fèi)中在當(dāng)期會(huì)計(jì)年度已負(fù)了責(zé)任或已終止合同的那部分保費(fèi)作為已賺保費(fèi)入賬。已賺保費(fèi)等于上年度轉(zhuǎn)回的未賺保費(fèi)加上本年度入帳保費(fèi)減去本年度未賺保費(fèi)。由此可見,已賺保費(fèi)才是保險(xiǎn)公司的實(shí)際保費(fèi)收入。2．保費(fèi)的計(jì)算一般情況下，保費(fèi)的計(jì)算需要考慮三個(gè)因素，即保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)率和保險(xiǎn)期限。由于險(xiǎn)種的多樣化，保費(fèi)的繳納方法也出現(xiàn)了不同形式。歸納起來(lái)有如下：（1）直接繳納法下保費(fèi)的計(jì)算。即投保人直接將規(guī)定的保險(xiǎn)費(fèi)以現(xiàn)金形式繳納給保險(xiǎn)人，保費(fèi)的計(jì)算公式是:保費(fèi)=保險(xiǎn)金額×保險(xiǎn)費(fèi)率×保險(xiǎn)期限或:保險(xiǎn)費(fèi)=某項(xiàng)保險(xiǎn)標(biāo)的數(shù)×每一保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)交納的保險(xiǎn)費(fèi)例如，某家庭投保家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為30000元，保險(xiǎn)費(fèi)率為2‰，應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)如下:保險(xiǎn)費(fèi)=30000×2‰=60(元)例如，某養(yǎng)豬專業(yè)戶參加生豬保險(xiǎn)，共養(yǎng)豬100頭，每頭保費(fèi)6．5元，應(yīng)交保險(xiǎn)費(fèi)如下:保險(xiǎn)費(fèi)=100×6.5=650(元)如果是第三者責(zé)任險(xiǎn)還要考慮第三者固定保險(xiǎn)費(fèi)，計(jì)算公式是:保費(fèi)=保險(xiǎn)金額×保險(xiǎn)費(fèi)率×保險(xiǎn)期限+第三者固定保險(xiǎn)費(fèi)（2）以保戶儲(chǔ)金的運(yùn)用作為保費(fèi)收入的保費(fèi)的計(jì)算對(duì)于投保人交納的儲(chǔ)金的收益作為保費(fèi)，投保人在投保時(shí)，按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)人規(guī)定的比率，一次交存保戶儲(chǔ)金，保險(xiǎn)人將此保險(xiǎn)儲(chǔ)金存入銀行或直接投資，則存款利息收入或投資收益作為保險(xiǎn)費(fèi)，無(wú)論保險(xiǎn)期內(nèi)是否發(fā)生保險(xiǎn)事故，投保人于保險(xiǎn)期滿時(shí)都可以從保險(xiǎn)公司領(lǐng)取全部保戶儲(chǔ)金。這種方式稱為“兩全保險(xiǎn)”。應(yīng)交保費(fèi)的計(jì)算公式為:應(yīng)交保費(fèi)(應(yīng)得利息)＝保戶儲(chǔ)金×月利率×?xí)r期例如，某投保人投保三年期的家庭財(cái)產(chǎn)兩全保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為250000元，核定保險(xiǎn)儲(chǔ)金為每千元保額10元，假定銀行存款三年期的月利率為3．98‰，應(yīng)交保費(fèi)如下:應(yīng)交保費(fèi)(應(yīng)得利息)=2500×3．98‰×12=119.4（元）3．保費(fèi)收入的確認(rèn)關(guān)于保費(fèi)收入的確認(rèn)，我國(guó)原制度規(guī)定，分別非人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和分保業(yè)務(wù)規(guī)定具體的保費(fèi)收入確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)為由于非人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般是簽單生效，因此，保費(fèi)收入應(yīng)于投保人應(yīng)當(dāng)交納保費(fèi)時(shí)確認(rèn),它是基于“權(quán)責(zé)發(fā)生制”原則；但由于人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般是收費(fèi)生效，即收到保費(fèi)后保單才能生效，此時(shí)才能作為保費(fèi)收入，由此可見,保費(fèi)收入應(yīng)于收到投保人交納的保費(fèi)時(shí)確認(rèn),它是基于“收付實(shí)現(xiàn)制”原則；由于分保業(yè)務(wù)一般是收到分保業(yè)務(wù)帳單時(shí)才可確定保費(fèi)金額，因此，分保費(fèi)收入應(yīng)于收到分保業(yè)務(wù)帳單時(shí)確認(rèn)。新制度對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)規(guī)定了統(tǒng)一的保費(fèi)收入確認(rèn)原則，避免因收入確認(rèn)原則不統(tǒng)一而造成的多列收入或少列收入情況的發(fā)生。