銀行承兌匯票管理辦法

銀行承兌匯票治理方法第一章總則第一條為加強(qiáng)〔以下簡(jiǎn)稱“公司〕一步標(biāo)準(zhǔn)銀行票據(jù)使用行為，依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)定，制定本暫行方法。其次條本方法所稱銀行承兌匯票是指由在付款行處開(kāi)立帳戶的出票人簽發(fā)的，并經(jīng)銀行審查同意到期承兌的票據(jù)。第一條取銀行承兌匯票。其次條收取銀行承兌匯票是由于客戶因臨時(shí)的資金周轉(zhuǎn)金的，公司不得收取銀行承兌匯票。第三條繳納銀行承兌匯票的單位必需是各單位的用煤客營(yíng)、個(gè)體工商戶和個(gè)人繳納的銀行承兌匯票。第四條取商業(yè)承兌匯票。第五條公司收取用煤?jiǎn)挝唤患{的銀行承兌匯票時(shí)，其直接前手〔即客戶單位〕必需在銀行承兌匯票上背書(shū)。第六條交納銀行承兌匯票的用煤?jiǎn)挝唬匦璞ＷC交納銀行承兌匯票的真實(shí)性和合法性，必需保證銀行承兌匯票能夠貼現(xiàn)和到期承付，交納銀行承兌匯票的單位必需擔(dān)當(dāng)貼現(xiàn)利息和承諾收回到期不能貼現(xiàn)或承兌的銀行承兌匯票。第七條收取銀行承兌匯票的出票人開(kāi)戶行原則上為信譽(yù)良好的商業(yè)銀行。如工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行四大銀行。第八條公司在收到銀行承兌匯票時(shí)，依據(jù)銀行最高月貼180貼現(xiàn)息=貼現(xiàn)金額*180*〔1.2%/30〕以1007.2萬(wàn)元，總計(jì)為107.2萬(wàn)元。攤到煤種中為：當(dāng)末煤境價(jià)格外為500元/噸，收取100萬(wàn)元承兌時(shí)，調(diào)整結(jié)算價(jià)格為536元/噸，當(dāng)境內(nèi)末煤價(jià)格為490元/噸時(shí)，調(diào)整價(jià)格為525元；當(dāng)塊煤出境價(jià)格為600元/噸，調(diào)整結(jié)算價(jià)格為643元/噸，當(dāng)塊煤境內(nèi)價(jià)格為590元/噸時(shí)，調(diào)整價(jià)格為632元/噸；當(dāng)原煤出境價(jià)格為310元/噸時(shí)，調(diào)整價(jià)格為332元/噸，當(dāng)原煤境內(nèi)價(jià)格為300元/噸時(shí)，調(diào)整價(jià)格為322/360/386元/噸，當(dāng)混塊入境價(jià)格為350元/噸時(shí)，調(diào)整價(jià)格為375元/540/579/噸。平均價(jià)格上漲為32元/噸。以上價(jià)格依據(jù)最結(jié)算價(jià)格計(jì)算，并不由于貼現(xiàn)金額大小而轉(zhuǎn)變，除非當(dāng)煤價(jià)發(fā)生變動(dòng)時(shí)應(yīng)準(zhǔn)時(shí)予以調(diào)整價(jià)格。在銀行承兌匯票貼現(xiàn)或承兌后，如因銀行承兌匯票不符合貼現(xiàn)要求或到期不能承兌的，公司必需退回交納銀行承兌匯票的單位，并向用煤?jiǎn)挝患?%的滯納金。第九條公司收取銀行承兌匯票時(shí)，必需認(rèn)真鑒定銀行承兌匯票的真實(shí)性，并對(duì)銀行承兌匯票記載的各要素進(jìn)展嚴(yán)格審查，對(duì)要素齊全、符合要求的銀行承兌匯票給交票單位開(kāi)具全額的、臨時(shí)性的收款收據(jù)，并在收據(jù)上注明交票單位的全稱、銀行承兌匯票號(hào)碼，并由交票單位的工作人員在收據(jù)上簽字。對(duì)不能區(qū)分真?zhèn)危涊d要素不全、不符合要求的銀行承兌匯票一律不得收取。第十條公司領(lǐng)導(dǎo)及公司各部門(mén)沒(méi)有權(quán)限收取銀行承兌匯票，遇特別狀況如煤炭市場(chǎng)疲軟，春節(jié)銷(xiāo)售冷淡等緣由，在收取銀行承兌匯票之前，必需報(bào)價(jià)格委員會(huì)審批。會(huì)議通過(guò)之后，方可收取，否則不收取。第一條專人，設(shè)定特地帳簿進(jìn)展登記。其次條公司收到銀行承兌匯票，經(jīng)審查無(wú)誤后，經(jīng)辦人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)將銀行承兌匯票和開(kāi)具的銀行承兌匯票收據(jù)留底聯(lián)帳、票的核對(duì)工作，保證帳票相符，如有不符的，要查明情況，準(zhǔn)時(shí)處理。第三條銀行承兌匯票臺(tái)帳治理人員要認(rèn)真認(rèn)真地登記銀行承兌匯票收取、承兌、貼現(xiàn)、退回臺(tái)帳。并按月向本單位財(cái)務(wù)部供給銀行承兌匯票的收取、保管、承兌或貼現(xiàn)狀況。第四條銀行承兌匯票臺(tái)帳和銀行承兌匯