BWBCS-KN-ALL-1003ERP數據質量控制

BWBCS-KN-ALL-1003

ERP數據質量控制版本：2013V1課時：2課時課程概述課程內容：主數據質量管理控制業(yè)務數據的質量控制

業(yè)務流程規(guī)范

相關檢查平臺/程序介紹培訓對象：本課程適用中國石化BW/BCS模塊初級支持人員。軟件信息：本課程基于SAPR/34.6C和ECC6.0課程要求先期課程要求：ALL-KN-ALL-1001SAP系統(tǒng)簡介FI-KN-ALL-1001財務模塊簡介及基本概念FI-KN-ALL-1002總帳模塊操作指南FI-KN-ALL-1003應收應付模塊操作指南FI-KN-ALL-1004固定資產模塊操作指南

課程目標通過完成本課程的學習，你將可以做到：理解ERP主數據及業(yè)務數據質量管理的內容，掌握管理主數據及業(yè)務數據質量的方法，了解其對報表的影響。理解ERP業(yè)務核算規(guī)范的內容，掌握實現業(yè)務核算規(guī)范的方法，了解其對報表的影響。掌握ERP端檢查程序和BW端檢查平臺的使用方法課程內容主數據質量控制業(yè)務數據質量控制業(yè)務流程核算規(guī)范相關檢查平臺/程序介紹課程內容主數據質量控制業(yè)務數據質量控制業(yè)務流程核算控制相關檢查平臺/程序介紹主數據控制點主數據控制點正確維護會計科目及對應的集團科目適用范圍：所有企業(yè)控制要求：會計科目是所有憑證、財務賬務處理的基礎。企業(yè)不得在ERP系統(tǒng)中自建未經審批的會計科目；總部已凍結的會計科目企業(yè)必須同步凍結；控制方法：會計科目及其對應的集團科目應與MDM主數據管理平臺系統(tǒng)中的會計科目清單保持一致，如果不一致，需要做出調整。報表影響：涉及科目取數及BCS合并準確維護股份公司內部客戶供應商的貿易伙伴適用范圍：所有企業(yè)控制要求：貿易伙伴通常是企業(yè)內部單位公司代碼，一般為4位編碼。

對于屬于股份公司合并范圍內部的往來單位，當其設置為客戶和（或）供應商時（通常3開頭的編碼），需要在主數據中正確維護貿易伙伴、事業(yè)部屬性。該字段區(qū)分內部往來業(yè)務，是合并抵消的基礎?？刂品椒ǎ号cMDM保持一致，如果不一致，需做出調整。報表影響：BCS合并的抵消基礎。主數據控制點準確維護客戶、供應商的往來單位屬性及事業(yè)部屬性（內部）適用范圍：所有企業(yè)控制要求：為了區(qū)分內、外部單位，不同合并組之間對于內部客戶和供應商，往來單位屬性的設定基于對方二級單位性質?？刂品椒ǎ壕S護客戶、供應商主數據公司代碼層下的往來單位屬性字段報表影響：ZB01正確維護在建工程資產主數據中的WBS適用范圍：PS煉化、銷售企業(yè)控制要求：在建工程主數據中維護“WBS元素”或“投資訂單”字段。WBS元素字段中填寫的WBS編碼應當是相應的項目的首層WBS編碼?？刂品椒ǎ号渲觅Y產主數據的有效性檢查，或者設置資產主數據中字段的必輸項。也可通過通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查。影響報表：在建工程明細表，需要追蹤每個項目的成本的去向，包括結轉固定資產、無形資產、費用化等。主數據控制點WBS主數據中準確維護投資總額或相關含義字段適用范圍：PS上線企業(yè)控制要求：需要企業(yè)針對每個項目維護“投資總額”?？刂品椒ǎ簾捇髽I(yè)維護WBS主數據的USER06，油田企業(yè)使用帶頂層WBS項目定義的統(tǒng)計指標，銷售企業(yè)維護主數據的客制化字段批復投資總額字段。影響報表：在建工程明細表中的“投資總額”欄目投資內部訂單主數據中準確維護投資總額或相關含義字段適用范圍：PS未上線企業(yè)控制要求：未實施PS模塊的企業(yè)需要針對每個項目維護“投資總額”。控制方法：維護內部訂單主數據中的USER4-估算成本/預算費用”字段。影響報表：在建工程明細表“投資總額”欄目銷售企業(yè)客戶主數據的客戶組4正確維護適用范圍：銷售企業(yè)控制要求：按報表維度細分分銷渠道，明確區(qū)分商品銷售的對象?？刂品椒ǎ簩τ凇翱蛻艚M4”字段在客戶主數據銷售視圖必須輸入；報表影響：bx11bx13bx14課程內容主數據質量控制業(yè)務數據質量控制業(yè)務流程核算規(guī)范相關檢查平臺/程序介紹業(yè)務數據控制點業(yè)務數據控制點投資收益核算正確填列客戶適用范圍：所有企業(yè)控制要求：涉及股份公司合并范圍內的單位的投資收益（5201*），核算中要求在獲利能力段正確填列客戶，用來區(qū)分客戶的往來單位屬性、貿易伙伴，是合并的基礎?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP增強，強制要求涉及5201*的科目必輸獲利能力段中的客戶。報表影響：BCS合并。應收應付款科目按照規(guī)定正確使用，避免出現非正常方向余額適用范圍：所有企業(yè)控制原因：企業(yè)在R3中核算往來單位款項時，需要用明細科目同時核算不同類型的款項，例如不應使用應收賬款的貸方核算預收客戶的事項，否則期末可能存在非正常方向余額的情況，而需要在報表列示時進行判斷和重分類。另外往來賬款要及時清賬處理，以確保賬齡分析的正確性?？刂品椒ǎ和ㄟ^期末的ERP檢查程序，查詢是否有非正常方向的往來款項余額。影響報表：應收應付類報表。業(yè)務數據控制點專項應付款正確核算到期日適用范圍：所有企業(yè)控制要求：做專項應付款時必須把到期日輸入正確?？刂品椒ǎ簩ｍ棏犊?331*科目大部分科目已被凍結，目前有效的科目為：2331040000專項應付款-資本性撥款轉入、2331990000專項應付款-其他。期末檢查專項應付款的到期日輸入。注意事項：系統(tǒng)中的“到期日“=“收付基準日期”=“凈收付到期日”=“凈價到期日”。報表影響：報表將通過專項應付款行項目上的到期日計算其在報表中的列示位置。正確使用現金流量原因代碼適用范圍：所有企業(yè)控制要求：在憑證錄入時需要選擇正確的原因代碼。對于已經發(fā)生的業(yè)務，如果現金流量碼錯誤，需要在當期R3中手工調整?？刂品椒ǎ耗壳霸虼a在系統(tǒng)作為必輸項或有效性檢查，所以不存在未輸原因代碼的情況，但由于業(yè)務判斷或理解不同，錄入現金原因代碼質量仍需加強。報表影響：現金流量表需要通過現金、銀行類行項目上的原因代碼分列，業(yè)務數據控制點正確使用指定科目的合并事務類型適用范圍：所有企業(yè)控制原因：目前共有291個科目需要在業(yè)務核算時填列合并事務類型?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP系統(tǒng)的增強實現291個科目在業(yè)務核算時必須輸入業(yè)務類型。報表影響：業(yè)務類型是按報表維度，對會計科目核算的進一步細分；同時是對于投資、權益類的科目事項進行合并抵消的基礎。注意ERP中總賬科目的合并事務類型等于憑證中的業(yè)務類型字段，BW系統(tǒng)通稱為“移動類型”正確維護收入、銷售成本的獲利能力段適用范圍：所有企業(yè)控制要求：對于銷售收入和成本類科目，需要在獲利能力段里區(qū)分客戶、物料等信息。主營業(yè)務收入（5101*）客戶和物料必輸。主營業(yè)務成本（除54015401040000/5401050000/5401060000/5401080000）物料必輸，其他業(yè)務收入（5102*）輸入客戶，其他業(yè)務支出沒有要求?？刂品椒ǎ簭腟D和MM模塊集成通過配置實現了CO-PA中特性的獲??；通過ERP增強方式實現部分收入、成本類手工憑證錄入時需要獲利能力段相關字段的輸入。

報表影響：BB42遞延收益科目字段狀態(tài)組“文本”字段必輸適用范圍：所有企業(yè)控制要求：遞延收益總帳科目記賬的憑證行項目文本必輸?？刂品椒ǎ和ㄟ^遞延收益科目的字段狀態(tài)組控制行項目文本必輸，也可以通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查報表影響：遞延收益明細表（變動行）根據遞延收益總帳科目長文本分類填列課程內容主數據質量控制業(yè)務數據質量控制業(yè)務流程核算規(guī)范相關檢查平臺/程序介紹業(yè)務流程核算規(guī)范業(yè)務流程核算規(guī)范特殊用途分類賬的正確年結適用范圍：R/346C所有企業(yè)控制要求：46C企業(yè)需要正確對特殊用途分類賬進行年結?？刂品椒ǎ耗杲Y執(zhí)行GVTR,同時年結后檢查GLFUNCT透明表中新年度的期初數是否正確報表影響：資產負債表其他業(yè)務支出/營業(yè)外支出的期末科目結轉適用范圍：所有企業(yè)控制要求：目前R3中已采用了專用的會計科目“其他業(yè)務支出”來支持有關的業(yè)務核算和報表的出具。因此企業(yè)在日常核算中如果啟用其他業(yè)務支出的功能范圍（成本中心）+成本要素進行核算，期末將有關發(fā)生額結轉入其他業(yè)務支出專用科目?？刂品椒ǎ浩谀┯涃~的其他業(yè)務支出對方科目可以參考使用“4100190000生產成本結轉”或類似的成本費用轉出科目。月末通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查相關業(yè)務核算是否規(guī)范。報表影響：資產負債表和利潤表業(yè)務流程核算規(guī)范交易性金融負債業(yè)務核算為客戶管理適用范圍：所有企業(yè)控制要求：會計科目規(guī)定，如企業(yè)啟用交易性金融負債科目2102*，科目主數據中“統(tǒng)馭科目的科目類型”應為客戶?？刂品椒ǎ篎S00檢查交易性金融負債科目。報表影響：在BB28_交易性金融負債變動表中可以按照往來單位屬性區(qū)分。正確使用反記賬事項適用范圍：所有企業(yè)控制原因：在實際的業(yè)務中，如果需要對憑證做沖銷或者調整，需要正確使用系統(tǒng)的沖銷和反記賬功能。否則，即便賬戶余額正確，賬戶借貸方發(fā)生額也會虛增。在處理交易時需要注意兩方面內容，如果是對錯誤的交易做沖銷，需要選擇正確的紅字沖銷原因；其他原因的交易調整，為了避免科目發(fā)生額虛增問題，在記賬時需要勾選“反記賬”選項。業(yè)務流程核算控制正確使用業(yè)務范圍處理事項適用范圍：R/346C所有企業(yè)控制要求：業(yè)務范圍用于區(qū)分事業(yè)部歸屬，對于單體事業(yè)部月底可以不執(zhí)行F.5D和F.5E業(yè)務范圍調整操作，BW系統(tǒng)中可以不做業(yè)務范圍限制或業(yè)務范圍統(tǒng)一賦值（BW層技術實現）。多業(yè)務范圍企業(yè)，必須執(zhí)行業(yè)務范圍調整?？刂品椒ǎ涸履﹫?zhí)行FS10N，分事業(yè)部查詢余額是否正常。也可通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查。影響報表：事業(yè)部報表。PS轉資結算采用標準功能，不得手工進行總賬憑證的結轉適用范圍：油田企業(yè)控制要求：已實施PS模塊的油田企業(yè)，項目成本轉資結算（結轉固定資產、無形資產、以及結轉費用科目等）必須采用標準功能?？刂品椒ǎ菏褂檬聞沾aCJ88或CJ8G的標準功能，從而確保結轉憑證的憑證類型為ZC，結轉憑證行項目中文本為默認的WBS號，不得手工進行總賬憑證的結轉，否則報表無法進行正確取數。影響報表：在建工程明細表。業(yè)務流程核算控制油田企業(yè)月末正確結轉未完工項目成本適用范圍：油田企業(yè)控制要求：油田企業(yè)建立虛擬項目并創(chuàng)建虛擬WBS，為該項目設定特殊的項目類型，專門用以執(zhí)行月底的項目成本結轉?？刂品椒ǎ?）月底記賬總賬憑證，憑證類型使用手工憑證默認的SA憑證類型：借：“油氣勘探支出”科目借：“油氣開發(fā)支出”科目借：“在建工程-暫估”科目

貸：“項目成本-結轉”科目（對應虛擬WBS）2）次月初沖回上述憑證經過上述操作后，在每個月底的所有“項目成本”科目的余額為零，實現未完工項目成本的結轉。當項目完工時，項目成本直接從WBS向固定資產、無形資產、以及費用科目等進行結轉。業(yè)務流程核算控制正確使用功能范圍適用范圍：油田企業(yè)控制要求：檢查油田企業(yè)功能范圍后是否完整，特別注意“油區(qū)維護費”功能范圍的使用?？刂品椒ǎ簷z查成本中心和功能范圍對應關系輸入是否正確。影響報表：成本類報表燃料油消耗要按照受益原則向受益成本中心直接發(fā)料適用范圍：油田企業(yè)控制要求：油田企業(yè)的燃料油消耗要具體到汽油、柴油等，即MM模塊按照受益原則向受益成本中心直接發(fā)料，保證物料消耗的信息完整?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查燃料油消耗是否符合業(yè)務規(guī)范。業(yè)務流程核算控制修理費按過程分析的辦法適用范圍：油田企業(yè)控制要求：企業(yè)需要先建立用于修理費結轉的成本要素，按照油氣提升、驅油物注入等過程分析修理費，選取恰當的成本中心范圍后，根據分攤循環(huán)中包括的成本要素內容選擇成本要素范圍，保證修理費分攤能夠正確執(zhí)行?？刂品椒ǎ簷z查關于修理費的分攤是否按照要求進行設置。報表影響：BB46裝置的主要物料投入應嚴格通過物料核算適用范圍：煉化企業(yè)控制要求：報表從物投模型取數，裝置的主要物料投料必須通過從MM/MRO通過物料移動來實現，不允許總賬核算?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查主要物料的投料是否都是集成憑證。報表影響：成本類報表。業(yè)務流程核算控制對于主要物料和作業(yè)類型以外的投入，不允許直接進入生產訂單適用范圍：煉化企業(yè)控制要求：根據財務模版的要求，所有非物料和作業(yè)類型的費用首先歸集在裝置成本中心中。在工藝路線中，根據成本構成分析的需要設置作業(yè)類型，從而將歸集在成本中心的費用，結轉到生產訂單中，這樣既實現了費用按成本中心進行財務預算的考核，也實現了從生產訂單中分析成本構成的需要。控制方法：通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查生產訂單中是否有非集成憑證。報表影響：成本類報表生產工廠主物料的成本控制級別設定到生產版本適用范圍：煉化企業(yè)控制要求：根據裝置成本報表的明細需求，對于向不同裝置投入或產出的物料，需要按照裝置分別列示成本，這就要求必須將物料的成本控制級別設置為生產版本（裝置）?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查是否將將物料的成本控制級別設置為生產版本。報表影響：成本類報表業(yè)務流程核算控制正確應用條件類型反映明細采購費用適用范圍：煉化企業(yè)控