BWBCS-KN-ALL-1003ERP數(shù)據(jù)質(zhì)量控制

BWBCS-KN-ALL-1003

ERP數(shù)據(jù)質(zhì)量控制版本：2013V1課時：2課時課程概述課程內(nèi)容：主數(shù)據(jù)質(zhì)量管理控制業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的質(zhì)量控制

業(yè)務(wù)流程規(guī)范

相關(guān)檢查平臺/程序介紹培訓(xùn)對象：本課程適用中國石化BW/BCS模塊初級支持人員。軟件信息：本課程基于SAPR/34.6C和ECC6.0課程要求先期課程要求：ALL-KN-ALL-1001SAP系統(tǒng)簡介FI-KN-ALL-1001財(cái)務(wù)模塊簡介及基本概念FI-KN-ALL-1002總帳模塊操作指南FI-KN-ALL-1003應(yīng)收應(yīng)付模塊操作指南FI-KN-ALL-1004固定資產(chǎn)模塊操作指南

課程目標(biāo)通過完成本課程的學(xué)習(xí)，你將可以做到：理解ERP主數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理的內(nèi)容，掌握管理主數(shù)據(jù)及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量的方法，了解其對報表的影響。理解ERP業(yè)務(wù)核算規(guī)范的內(nèi)容，掌握實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)核算規(guī)范的方法，了解其對報表的影響。掌握ERP端檢查程序和BW端檢查平臺的使用方法課程內(nèi)容主數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)流程核算規(guī)范相關(guān)檢查平臺/程序介紹課程內(nèi)容主數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)流程核算控制相關(guān)檢查平臺/程序介紹主數(shù)據(jù)控制點(diǎn)主數(shù)據(jù)控制點(diǎn)正確維護(hù)會計(jì)科目及對應(yīng)的集團(tuán)科目適用范圍：所有企業(yè)控制要求：會計(jì)科目是所有憑證、財(cái)務(wù)賬務(wù)處理的基礎(chǔ)。企業(yè)不得在ERP系統(tǒng)中自建未經(jīng)審批的會計(jì)科目；總部已凍結(jié)的會計(jì)科目企業(yè)必須同步凍結(jié)；控制方法：會計(jì)科目及其對應(yīng)的集團(tuán)科目應(yīng)與MDM主數(shù)據(jù)管理平臺系統(tǒng)中的會計(jì)科目清單保持一致，如果不一致，需要做出調(diào)整。報表影響：涉及科目取數(shù)及BCS合并準(zhǔn)確維護(hù)股份公司內(nèi)部客戶供應(yīng)商的貿(mào)易伙伴適用范圍：所有企業(yè)控制要求：貿(mào)易伙伴通常是企業(yè)內(nèi)部單位公司代碼，一般為4位編碼。

對于屬于股份公司合并范圍內(nèi)部的往來單位，當(dāng)其設(shè)置為客戶和（或）供應(yīng)商時（通常3開頭的編碼），需要在主數(shù)據(jù)中正確維護(hù)貿(mào)易伙伴、事業(yè)部屬性。該字段區(qū)分內(nèi)部往來業(yè)務(wù)，是合并抵消的基礎(chǔ)?？刂品椒ǎ号cMDM保持一致，如果不一致，需做出調(diào)整。報表影響：BCS合并的抵消基礎(chǔ)。主數(shù)據(jù)控制點(diǎn)準(zhǔn)確維護(hù)客戶、供應(yīng)商的往來單位屬性及事業(yè)部屬性（內(nèi)部）適用范圍：所有企業(yè)控制要求：為了區(qū)分內(nèi)、外部單位，不同合并組之間對于內(nèi)部客戶和供應(yīng)商，往來單位屬性的設(shè)定基于對方二級單位性質(zhì)?？刂品椒ǎ壕S護(hù)客戶、供應(yīng)商主數(shù)據(jù)公司代碼層下的往來單位屬性字段報表影響：ZB01正確維護(hù)在建工程資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中的WBS適用范圍：PS煉化、銷售企業(yè)控制要求：在建工程主數(shù)據(jù)中維護(hù)“WBS元素”或“投資訂單”字段。WBS元素字段中填寫的WBS編碼應(yīng)當(dāng)是相應(yīng)的項(xiàng)目的首層WBS編碼。控制方法：配置資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的有效性檢查，或者設(shè)置資產(chǎn)主數(shù)據(jù)中字段的必輸項(xiàng)。也可通過通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查。影響報表：在建工程明細(xì)表，需要追蹤每個項(xiàng)目的成本的去向，包括結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、費(fèi)用化等。主數(shù)據(jù)控制點(diǎn)WBS主數(shù)據(jù)中準(zhǔn)確維護(hù)投資總額或相關(guān)含義字段適用范圍：PS上線企業(yè)控制要求：需要企業(yè)針對每個項(xiàng)目維護(hù)“投資總額”?？刂品椒ǎ簾捇髽I(yè)維護(hù)WBS主數(shù)據(jù)的USER06，油田企業(yè)使用帶頂層WBS項(xiàng)目定義的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，銷售企業(yè)維護(hù)主數(shù)據(jù)的客制化字段批復(fù)投資總額字段。影響報表：在建工程明細(xì)表中的“投資總額”欄目投資內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)中準(zhǔn)確維護(hù)投資總額或相關(guān)含義字段適用范圍：PS未上線企業(yè)控制要求：未實(shí)施PS模塊的企業(yè)需要針對每個項(xiàng)目維護(hù)“投資總額”?？刂品椒ǎ壕S護(hù)內(nèi)部訂單主數(shù)據(jù)中的USER4-估算成本/預(yù)算費(fèi)用”字段。影響報表：在建工程明細(xì)表“投資總額”欄目銷售企業(yè)客戶主數(shù)據(jù)的客戶組4正確維護(hù)適用范圍：銷售企業(yè)控制要求：按報表維度細(xì)分分銷渠道，明確區(qū)分商品銷售的對象。控制方法：對于“客戶組4”字段在客戶主數(shù)據(jù)銷售視圖必須輸入；報表影響：bx11bx13bx14課程內(nèi)容主數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)流程核算規(guī)范相關(guān)檢查平臺/程序介紹業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)控制點(diǎn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)控制點(diǎn)投資收益核算正確填列客戶適用范圍：所有企業(yè)控制要求：涉及股份公司合并范圍內(nèi)的單位的投資收益（5201*），核算中要求在獲利能力段正確填列客戶，用來區(qū)分客戶的往來單位屬性、貿(mào)易伙伴，是合并的基礎(chǔ)。控制方法：通過ERP增強(qiáng)，強(qiáng)制要求涉及5201*的科目必輸獲利能力段中的客戶。報表影響：BCS合并。應(yīng)收應(yīng)付款科目按照規(guī)定正確使用，避免出現(xiàn)非正常方向余額適用范圍：所有企業(yè)控制原因：企業(yè)在R3中核算往來單位款項(xiàng)時，需要用明細(xì)科目同時核算不同類型的款項(xiàng)，例如不應(yīng)使用應(yīng)收賬款的貸方核算預(yù)收客戶的事項(xiàng)，否則期末可能存在非正常方向余額的情況，而需要在報表列示時進(jìn)行判斷和重分類。另外往來賬款要及時清賬處理，以確保賬齡分析的正確性。控制方法：通過期末的ERP檢查程序，查詢是否有非正常方向的往來款項(xiàng)余額。影響報表：應(yīng)收應(yīng)付類報表。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)控制點(diǎn)專項(xiàng)應(yīng)付款正確核算到期日適用范圍：所有企業(yè)控制要求：做專項(xiàng)應(yīng)付款時必須把到期日輸入正確?？刂品椒ǎ簩ｍ?xiàng)應(yīng)付款2331*科目大部分科目已被凍結(jié)，目前有效的科目為：2331040000專項(xiàng)應(yīng)付款-資本性撥款轉(zhuǎn)入、2331990000專項(xiàng)應(yīng)付款-其他。期末檢查專項(xiàng)應(yīng)付款的到期日輸入。注意事項(xiàng)：系統(tǒng)中的“到期日“=“收付基準(zhǔn)日期”=“凈收付到期日”=“凈價到期日”。報表影響：報表將通過專項(xiàng)應(yīng)付款行項(xiàng)目上的到期日計(jì)算其在報表中的列示位置。正確使用現(xiàn)金流量原因代碼適用范圍：所有企業(yè)控制要求：在憑證錄入時需要選擇正確的原因代碼。對于已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務(wù)，如果現(xiàn)金流量碼錯誤，需要在當(dāng)期R3中手工調(diào)整。控制方法：目前原因代碼在系統(tǒng)作為必輸項(xiàng)或有效性檢查，所以不存在未輸原因代碼的情況，但由于業(yè)務(wù)判斷或理解不同，錄入現(xiàn)金原因代碼質(zhì)量仍需加強(qiáng)。報表影響：現(xiàn)金流量表需要通過現(xiàn)金、銀行類行項(xiàng)目上的原因代碼分列，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)控制點(diǎn)正確使用指定科目的合并事務(wù)類型適用范圍：所有企業(yè)控制原因：目前共有291個科目需要在業(yè)務(wù)核算時填列合并事務(wù)類型。控制方法：通過ERP系統(tǒng)的增強(qiáng)實(shí)現(xiàn)291個科目在業(yè)務(wù)核算時必須輸入業(yè)務(wù)類型。報表影響：業(yè)務(wù)類型是按報表維度，對會計(jì)科目核算的進(jìn)一步細(xì)分；同時是對于投資、權(quán)益類的科目事項(xiàng)進(jìn)行合并抵消的基礎(chǔ)。注意ERP中總賬科目的合并事務(wù)類型等于憑證中的業(yè)務(wù)類型字段，BW系統(tǒng)通稱為“移動類型”正確維護(hù)收入、銷售成本的獲利能力段適用范圍：所有企業(yè)控制要求：對于銷售收入和成本類科目，需要在獲利能力段里區(qū)分客戶、物料等信息。主營業(yè)務(wù)收入（5101*）客戶和物料必輸。主營業(yè)務(wù)成本（除54015401040000/5401050000/5401060000/5401080000）物料必輸，其他業(yè)務(wù)收入（5102*）輸入客戶，其他業(yè)務(wù)支出沒有要求?？刂品椒ǎ簭腟D和MM模塊集成通過配置實(shí)現(xiàn)了CO-PA中特性的獲??；通過ERP增強(qiáng)方式實(shí)現(xiàn)部分收入、成本類手工憑證錄入時需要獲利能力段相關(guān)字段的輸入。

報表影響：BB42遞延收益科目字段狀態(tài)組“文本”字段必輸適用范圍：所有企業(yè)控制要求：遞延收益總帳科目記賬的憑證行項(xiàng)目文本必輸?？刂品椒ǎ和ㄟ^遞延收益科目的字段狀態(tài)組控制行項(xiàng)目文本必輸，也可以通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查報表影響：遞延收益明細(xì)表（變動行）根據(jù)遞延收益總帳科目長文本分類填列課程內(nèi)容主數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量控制業(yè)務(wù)流程核算規(guī)范相關(guān)檢查平臺/程序介紹業(yè)務(wù)流程核算規(guī)范業(yè)務(wù)流程核算規(guī)范特殊用途分類賬的正確年結(jié)適用范圍：R/346C所有企業(yè)控制要求：46C企業(yè)需要正確對特殊用途分類賬進(jìn)行年結(jié)?？刂品椒ǎ耗杲Y(jié)執(zhí)行GVTR,同時年結(jié)后檢查GLFUNCT透明表中新年度的期初數(shù)是否正確報表影響：資產(chǎn)負(fù)債表其他業(yè)務(wù)支出/營業(yè)外支出的期末科目結(jié)轉(zhuǎn)適用范圍：所有企業(yè)控制要求：目前R3中已采用了專用的會計(jì)科目“其他業(yè)務(wù)支出”來支持有關(guān)的業(yè)務(wù)核算和報表的出具。因此企業(yè)在日常核算中如果啟用其他業(yè)務(wù)支出的功能范圍（成本中心）+成本要素進(jìn)行核算，期末將有關(guān)發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)入其他業(yè)務(wù)支出專用科目?？刂品椒ǎ浩谀┯涃~的其他業(yè)務(wù)支出對方科目可以參考使用“4100190000生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)”或類似的成本費(fèi)用轉(zhuǎn)出科目。月末通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查相關(guān)業(yè)務(wù)核算是否規(guī)范。報表影響：資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表業(yè)務(wù)流程核算規(guī)范交易性金融負(fù)債業(yè)務(wù)核算為客戶管理適用范圍：所有企業(yè)控制要求：會計(jì)科目規(guī)定，如企業(yè)啟用交易性金融負(fù)債科目2102*，科目主數(shù)據(jù)中“統(tǒng)馭科目的科目類型”應(yīng)為客戶?？刂品椒ǎ篎S00檢查交易性金融負(fù)債科目。報表影響：在BB28_交易性金融負(fù)債變動表中可以按照往來單位屬性區(qū)分。正確使用反記賬事項(xiàng)適用范圍：所有企業(yè)控制原因：在實(shí)際的業(yè)務(wù)中，如果需要對憑證做沖銷或者調(diào)整，需要正確使用系統(tǒng)的沖銷和反記賬功能。否則，即便賬戶余額正確，賬戶借貸方發(fā)生額也會虛增。在處理交易時需要注意兩方面內(nèi)容，如果是對錯誤的交易做沖銷，需要選擇正確的紅字沖銷原因；其他原因的交易調(diào)整，為了避免科目發(fā)生額虛增問題，在記賬時需要勾選“反記賬”選項(xiàng)。業(yè)務(wù)流程核算控制正確使用業(yè)務(wù)范圍處理事項(xiàng)適用范圍：R/346C所有企業(yè)控制要求：業(yè)務(wù)范圍用于區(qū)分事業(yè)部歸屬，對于單體事業(yè)部月底可以不執(zhí)行F.5D和F.5E業(yè)務(wù)范圍調(diào)整操作，BW系統(tǒng)中可以不做業(yè)務(wù)范圍限制或業(yè)務(wù)范圍統(tǒng)一賦值（BW層技術(shù)實(shí)現(xiàn)）。多業(yè)務(wù)范圍企業(yè)，必須執(zhí)行業(yè)務(wù)范圍調(diào)整?？刂品椒ǎ涸履﹫?zhí)行FS10N，分事業(yè)部查詢余額是否正常。也可通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查。影響報表：事業(yè)部報表。PS轉(zhuǎn)資結(jié)算采用標(biāo)準(zhǔn)功能，不得手工進(jìn)行總賬憑證的結(jié)轉(zhuǎn)適用范圍：油田企業(yè)控制要求：已實(shí)施PS模塊的油田企業(yè)，項(xiàng)目成本轉(zhuǎn)資結(jié)算（結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、以及結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用科目等）必須采用標(biāo)準(zhǔn)功能。控制方法：使用事務(wù)代碼CJ88或CJ8G的標(biāo)準(zhǔn)功能，從而確保結(jié)轉(zhuǎn)憑證的憑證類型為ZC，結(jié)轉(zhuǎn)憑證行項(xiàng)目中文本為默認(rèn)的WBS號，不得手工進(jìn)行總賬憑證的結(jié)轉(zhuǎn)，否則報表無法進(jìn)行正確取數(shù)。影響報表：在建工程明細(xì)表。業(yè)務(wù)流程核算控制油田企業(yè)月末正確結(jié)轉(zhuǎn)未完工項(xiàng)目成本適用范圍：油田企業(yè)控制要求：油田企業(yè)建立虛擬項(xiàng)目并創(chuàng)建虛擬WBS，為該項(xiàng)目設(shè)定特殊的項(xiàng)目類型，專門用以執(zhí)行月底的項(xiàng)目成本結(jié)轉(zhuǎn)?？刂品椒ǎ?）月底記賬總賬憑證，憑證類型使用手工憑證默認(rèn)的SA憑證類型：借：“油氣勘探支出”科目借：“油氣開發(fā)支出”科目借：“在建工程-暫估”科目

貸：“項(xiàng)目成本-結(jié)轉(zhuǎn)”科目（對應(yīng)虛擬WBS）2）次月初沖回上述憑證經(jīng)過上述操作后，在每個月底的所有“項(xiàng)目成本”科目的余額為零，實(shí)現(xiàn)未完工項(xiàng)目成本的結(jié)轉(zhuǎn)。當(dāng)項(xiàng)目完工時，項(xiàng)目成本直接從WBS向固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、以及費(fèi)用科目等進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。業(yè)務(wù)流程核算控制正確使用功能范圍適用范圍：油田企業(yè)控制要求：檢查油田企業(yè)功能范圍后是否完整，特別注意“油區(qū)維護(hù)費(fèi)”功能范圍的使用?？刂品椒ǎ簷z查成本中心和功能范圍對應(yīng)關(guān)系輸入是否正確。影響報表：成本類報表燃料油消耗要按照受益原則向受益成本中心直接發(fā)料適用范圍：油田企業(yè)控制要求：油田企業(yè)的燃料油消耗要具體到汽油、柴油等，即MM模塊按照受益原則向受益成本中心直接發(fā)料，保證物料消耗的信息完整?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查燃料油消耗是否符合業(yè)務(wù)規(guī)范。業(yè)務(wù)流程核算控制修理費(fèi)按過程分析的辦法適用范圍：油田企業(yè)控制要求：企業(yè)需要先建立用于修理費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)的成本要素，按照油氣提升、驅(qū)油物注入等過程分析修理費(fèi)，選取恰當(dāng)?shù)某杀局行姆秶螅鶕?jù)分?jǐn)傃h(huán)中包括的成本要素內(nèi)容選擇成本要素范圍，保證修理費(fèi)分?jǐn)偰軌蛘_執(zhí)行?？刂品椒ǎ簷z查關(guān)于修理費(fèi)的分?jǐn)偸欠癜凑找筮M(jìn)行設(shè)置。報表影響：BB46裝置的主要物料投入應(yīng)嚴(yán)格通過物料核算適用范圍：煉化企業(yè)控制要求：報表從物投模型取數(shù)，裝置的主要物料投料必須通過從MM/MRO通過物料移動來實(shí)現(xiàn)，不允許總賬核算?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查主要物料的投料是否都是集成憑證。報表影響：成本類報表。業(yè)務(wù)流程核算控制對于主要物料和作業(yè)類型以外的投入，不允許直接進(jìn)入生產(chǎn)訂單適用范圍：煉化企業(yè)控制要求：根據(jù)財(cái)務(wù)模版的要求，所有非物料和作業(yè)類型的費(fèi)用首先歸集在裝置成本中心中。在工藝路線中，根據(jù)成本構(gòu)成分析的需要設(shè)置作業(yè)類型，從而將歸集在成本中心的費(fèi)用，結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)訂單中，這樣既實(shí)現(xiàn)了費(fèi)用按成本中心進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算的考核，也實(shí)現(xiàn)了從生產(chǎn)訂單中分析成本構(gòu)成的需要?？刂品椒ǎ和ㄟ^ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查生產(chǎn)訂單中是否有非集成憑證。報表影響：成本類報表生產(chǎn)工廠主物料的成本控制級別設(shè)定到生產(chǎn)版本適用范圍：煉化企業(yè)控制要求：根據(jù)裝置成本報表的明細(xì)需求，對于向不同裝置投入或產(chǎn)出的物料，需要按照裝置分別列示成本，這就要求必須將物料的成本控制級別設(shè)置為生產(chǎn)版本（裝置）。控制方法：通過ERP端檢查程序ZBWBCS_CHECK檢查是否將將物料的成本控制級別設(shè)置為生產(chǎn)版本。報表影響：成本類報表業(yè)務(wù)流程核算控制正確應(yīng)用條件類型反映明細(xì)采購費(fèi)用適用范圍：煉化企業(yè)控