1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項目可行性研究報告

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項目概要 11.2可行性研究報告編制依據(jù) 21.3綜合評價 3第二章背景及必要性 42.1項目建設背景 42.2項目建設的必要性 6第三章建設條件 83.1項目區(qū)概況 83.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析 10第四章項目單位基本情況 134.1概況 134.2研發(fā)能力 144.3財務狀況 144.4法人代表基本情況 14第五章市場分析與銷售方案 155.1市場分析 155.2銷售策略、方案和營銷模式 175.3市場風險分析 18第六章建設方案 206.1建設任務和規(guī)模 206.2建設規(guī)劃和布局 206.3生產(chǎn)技術方案及工藝流程 216.4項目建設標準和具體建設內(nèi)容 226.5實施進度安排 26第七章投資概算與資金來源 277.1投資概算依據(jù) 277.2投資概算 277.3資金來源 287.4資金使用和管理 29第八章財務評價 308.1財務評價依據(jù) 308.2銷售收入、銷售稅金和附加估算 308.3總成本及經(jīng)營成本估算 318.4財務效益分析 328.5不確定性分析 338.6財務評價結論 35第九章環(huán)境影響評價 369.1環(huán)境影響 369.2環(huán)境保護與治理措施 379.3評價與審批 37第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 3810.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 3810.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 3910.3其它影響評價 41第十一章項目組織與管理 4211.1組織機構與職能劃分 4211.2經(jīng)營管理模式 4311.3經(jīng)營管理措施 4311.4技術培訓 4411.5勞動保護與安全衛(wèi)生 44第十二章可行性研究結論與建議 4512.1可行性研究結論 4512.2問題與建議 45附錄一、附表：附表1：可研報告編寫人員情況表附表2：固定資產(chǎn)投資估算表附表2-1：土建工程投資明細表附表2-2：設備投資明細表附表2-3：無償資金使用明細表附表3：流動資金估算表附表4：投資計劃與資金籌措表附表5：總成本費用估算表附表5-1：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表附表6：固定資產(chǎn)折舊及無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表附表7：利潤及利潤分配表附表7-1：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表附表8：財務現(xiàn)金流量表（增量全部投資）附表9：借款（含財政有償資金）還本付息計算表附表10：主要指標匯總表二、附圖1、**市1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項目效果圖2、****公司總平面布置圖等3、**市1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項目工藝流程圖三、附件：附件1：****公司營業(yè)執(zhí)照副本復印件附件2：****公司ISO9001質(zhì)量體系認證證書附件3：****公司食品安全管理體系認證證書、衛(wèi)生注冊證書附件4：****公司2004、2005年現(xiàn)金流量表和社會中介機構出具的近兩年財務審計報告附件5：****公司**市龍頭企業(yè)級別認定材料附件6：技術依托單位證明材料附件7：****公司的土地使用證附件8：環(huán)評報告和環(huán)評審批意見總論PAGE50第一章總論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況項目單位：****公司項目單位所有制形式：合資企業(yè)項目單位財務狀況介紹：截止2009年12月31日總資產(chǎn)1456萬元，負債744萬元，資產(chǎn)負債率54.10%。2005年實現(xiàn)銷售收入6492萬元，出口創(chuàng)匯718萬美元，利潤總額153萬元。1.1.2項目建設內(nèi)容項目名稱：**市1200噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項目建設性質(zhì)：新建建設地點：**省**市**區(qū)**鎮(zhèn)香菇加工工業(yè)園建設規(guī)模及主要建設內(nèi)容：項目總投資2634.26萬元，新建1200噸香菇深加工生產(chǎn)線1.1.3項目建設方案本項目技術上依托**大學、**等科研院所,由專家根據(jù)市場信息進行產(chǎn)品研究和開發(fā)，公司進行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，為產(chǎn)品的技術先進性和市場競爭力提供有力的科技保障。**公司的產(chǎn)品品質(zhì)穩(wěn)定，經(jīng)濟效益顯著.本項目建設期一年,第2年達產(chǎn)60%,第3年達產(chǎn)90%,第4年達到豐產(chǎn)。**公司將組織專班實施，加大營銷力度，擴大市場占有率。1.1.4投資概算及資金來源固定資產(chǎn)投資2048.04萬元中，申請中央財政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金580萬元，申請省、市財政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)配套資金290萬元，其中財政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)無償資金為217.50萬元；企業(yè)自籌1178.04萬元。流動資金投資1954.09萬元中：申請銀行短期借款1367.86萬元，企業(yè)自籌586.23萬元。1.1.5主要技術經(jīng)濟指標預計達產(chǎn)年新增產(chǎn)量1200噸；新增銷售收入12000萬元（不含稅）；新增出口創(chuàng)匯1500萬美元；總成本費用11104.59萬元（不含稅）；凈利潤621.53萬元；投資凈利潤率15.53%；內(nèi)部收益率26.23%（稅后）；財務凈現(xiàn)值2211.43萬元；靜態(tài)投資回收期4.98年（稅后、含建設期1年）；具體指標見附表11。1.2可行性研究報告編制依據(jù)1.中共中央、國務院1號文2.《**省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》；3.《**省“十一五”社會主義新農(nóng)村建設規(guī)劃實施綱要》；4.**省人民政府《**省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品及特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃(2003—2010年)》；5.財政部《關于改革和完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)若干政策措施的意見》；6.財政部《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（財政部令第29號）；7.國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目指導意見》；8.**省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室鄂農(nóng)辦發(fā)[2006]46號**省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關于印發(fā)〈2007年**省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南〉的通知》；9.國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室國農(nóng)辦[2006]224號《2007年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》；10.企業(yè)提供的報表和基礎資料；11.咨詢委托書。1.3綜合評價本項目符合國家大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)政策，對做大做強**市的香菇產(chǎn)業(yè)，增加農(nóng)民收入，擴大出口，建設社會主義新農(nóng)村具有重要意義。項目建設規(guī)模適度，產(chǎn)品保持了原有產(chǎn)品出口優(yōu)勢，銷售前景良好。工藝成熟先進，設備選擇合理，建設方案可行。通過財務分析，該項目經(jīng)濟上可行，并具有較強的抗風險能力，其經(jīng)濟效益和社會效益是顯著的。該項目經(jīng)可行性研究，確認是可行的。背景及必要性第二章背景及必要性2.1項目建設背景香菇是公認的集“綠色、營養(yǎng)、保健”于一體的食用菌，是一種高蛋白質(zhì)、高維生素、低脂肪的有機食品。在我國，食用菌產(chǎn)值僅次于糧、棉、油、果、菜，居第六位，超過了茶葉和蠶桑食用菌種植及其深加工已成為我國發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟、調(diào)整農(nóng)業(yè)結構、增加農(nóng)民收入、改善居民飲食、擴大出口創(chuàng)匯、實現(xiàn)農(nóng)村小康的朝陽產(chǎn)業(yè)，已是各省市“菜籃子工程”、“創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)”、“星火計劃”、“扶貧計劃”等一系列重大舉措中的重要項目。**市**鎮(zhèn)位于隨南大洪山北麓，東到武漢、西連荊襄、南抵江漢平原、北依涢水，素稱隨南邊貿(mào)“口子鎮(zhèn)”。該鎮(zhèn)1964年開始栽培香菇，依托境內(nèi)適宜的氣候和豐富的林木資源，加工增值、深購遠銷、出口創(chuàng)匯，香菇產(chǎn)業(yè)已成該鎮(zhèn)富民強村興鎮(zhèn)的特色支柱產(chǎn)業(yè)。**鎮(zhèn)已成為聞名海內(nèi)外的中國香菇第一鎮(zhèn)。**省委、省政府十分重視和支持我省優(yōu)勢、特色農(nóng)副產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?！?*優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2003—2010）》發(fā)文，將包括**在內(nèi)的鄂西列為全省香菇種植重點區(qū)域，把建設食用菌種植和深加工產(chǎn)業(yè)作為重點建設項目，并提出2007年產(chǎn)量達到50萬噸，產(chǎn)值20億元，出口創(chuàng)匯1億美元；2010年，產(chǎn)量產(chǎn)值、創(chuàng)匯額翻一番的戰(zhàn)略目標。2000年5月中共**省委辦公廳在第17期工作簡報上登載“**鎮(zhèn)香菇出口創(chuàng)匯的調(diào)查材料”，省委書記俞正聲同志批示“獨具特色、成績顯著、進一步努力、做好小香菇的大文章”，積極倡導其加速發(fā)展。****公司是**市市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。該公司主要經(jīng)營香菇、木耳、銀杏等各種農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售，其“大洪山”牌注冊商標連續(xù)三年被評為“**省著名商標”，產(chǎn)品已出口到馬來西亞、新加坡、香港、北美等國家和地區(qū)。公司發(fā)展的同時嚴抓質(zhì)量與管理，相繼通過了ISO9000質(zhì)量管理體系認證、HACCP食品安全管理體系認證、GMP認證和美國FDA注冊，2005年**香菇獲得國家原產(chǎn)地標記注冊。目前，該公司按照“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式，重點培育優(yōu)良基地，采取承包經(jīng)營、合作經(jīng)營以及資金、技術入股等多種形式大力支持發(fā)展專業(yè)戶、專業(yè)村，形成了“一戶帶多戶，多戶帶全村，一村帶全鎮(zhèn)，全鎮(zhèn)帶多鄉(xiāng)”的香菇產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，同時也帶動了包裝業(yè)、餐飲業(yè)、交通運輸業(yè)等一系列關聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有力地促進了**經(jīng)濟的全面快速發(fā)展。然而，食用菌特別是香菇的市場需求發(fā)展很快，公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力已遠不能滿足國內(nèi)外市場的需要，亟待加速產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；宰屔虣C。為促進香菇產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化的健康發(fā)展，****公司根據(jù)國家西部大開發(fā)和農(nóng)業(yè)部關于加快綠色食品發(fā)展的政策及**省委、省政府關于突破性發(fā)展農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，加速綠色食品產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快培育新型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的契機，依托先進的香菇種植與深加工技術，不失時機地提出建設香菇產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)化項目，以形成先進的加工生產(chǎn)體系，實現(xiàn)香菇產(chǎn)品的規(guī)?；a(chǎn)，滿足國內(nèi)外市場需求；發(fā)展當?shù)厥秤镁鲗Мa(chǎn)業(yè)，促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，推動新農(nóng)村建設。2.2項目建設的必要性2.2.1是促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要途徑食用菌產(chǎn)業(yè)在我國是勞動密集型產(chǎn)業(yè)，由于食用菌在所有農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)銷售中，占有明顯優(yōu)勢，帶動了地方政府和廣大農(nóng)民種菇的熱情。自80年代以來，全國每年以18-20%的年增長率穩(wěn)步發(fā)展，從而使很多貧困山區(qū)、貧困戶脫貧致富。食用菌作為我國農(nóng)業(yè)中的優(yōu)勢傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，已成為一部分地區(qū)的主導產(chǎn)業(yè)，有力的促進了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構的調(diào)整。通過本項目建設，將有效擴大優(yōu)勢產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)模，不僅能滿足更多的市場需求，增強市場輻射能力，使農(nóng)民增收，勞動致富，同時也可帶動商貿(mào)、流通、餐飲、服務、加工、運輸、通信等關聯(lián)行業(yè)、相關產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有效地促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)結構的優(yōu)化調(diào)整。2.2.2是促進香菇產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展的需要我國食用菌生產(chǎn)農(nóng)戶分散、規(guī)模小、產(chǎn)品質(zhì)量達不到國際市場要求，加上市場中介發(fā)育不足，缺乏參與市場競爭龍頭企業(yè)；過度季節(jié)性生產(chǎn)、均衡供應能力差；流通領域營銷手段落后，交易行為不規(guī)范、競爭無序，阻礙了食用菌產(chǎn)業(yè)的進一步健康發(fā)展。通過本項目建設，將形成以龍頭企業(yè)牽頭的內(nèi)聯(lián)菇農(nóng)、外聯(lián)市場，實現(xiàn)產(chǎn)品的儲存、加工、信息服務、流通出口增值的發(fā)展格局，以龍頭企業(yè)的發(fā)展促進產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)規(guī)?；?、配置市場化、市場國際化。有利于我國食用菌產(chǎn)業(yè)從數(shù)量增長型向質(zhì)量效益型轉變。在產(chǎn)品結構上，發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)品；在生產(chǎn)技術上，實行標準化生產(chǎn)，提高產(chǎn)品質(zhì)量安全水平；在生產(chǎn)經(jīng)營上，發(fā)展精深加工，提高綜合效益；在產(chǎn)品流通上，面對國內(nèi)、國外兩個消費市場。形成以龍頭生產(chǎn)基地為依托，以千家萬戶為輻射點的產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展景象。2.2.3是打造優(yōu)勢品牌，接軌國際市場，贏得市場競爭的需要建設條件第三章建設條件3.1項目區(qū)概況3.1.1地理位置及區(qū)域范圍****公司位于**省**市**區(qū)**鎮(zhèn)，**位于**省北部，跨北緯31°19′至32°26′，東經(jīng)112°43′至113°46′。全市南北長約130公里，東西寬約105公里，總面積6989平方公里，人口157萬。**地處長江流域和淮河流域的交匯地帶，東承武漢，西接襄樊，北臨信陽，南達荊州，居“荊豫要沖”，扼“漢襄咽喉”，為“鄂北重鎮(zhèn)”，是**省對外開放的“北大門”，國家實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略由東向西的重要接力站和中轉站。

**交通便利，京廣鐵路、漢渝鐵路、西寧鐵路和1117、引2、引6國道以及“漢十”高速公路、正在修建的“隨岳”高速公路貫穿全境。**鎮(zhèn)位于**市西南，東距**3.1.2自然資源狀況**處于中緯度季風環(huán)流區(qū)域的中部，屬于北亞熱帶季風氣候。因受太陽輻射和季風環(huán)流的季節(jié)性變化的影響，**氣候溫各，四季分明，光照充足，雨量充沛，無霜期較長，嚴寒酷暑時間較短。據(jù)統(tǒng)計，年平均降水量大部分地區(qū)在865-1070mm，年光照總數(shù)在2009.6-2059.7小時之間，年平均氣溫15.5℃,無霜期220-240天。溫暖的氣候條件，良好地地貌特點，造就了優(yōu)越的生態(tài)環(huán)境，尤其是大洪山一帶，保留著很多珍貴的植物種類，其中主要包括中亞熱帶的常綠闊葉林和北亞熱帶的常落葉混交林。獨特的地理和氣候條件使**盛產(chǎn)香菇，香菇是**主要出口創(chuàng)匯產(chǎn)品。**香菇以個勻、肉厚、桿粗短、發(fā)頭大的特色而聞名中外。隨西南大洪山區(qū)和隨東北桐柏山區(qū)為主要產(chǎn)地，80%以上的農(nóng)戶利用得天獨厚的自然資源，分散種養(yǎng)。年產(chǎn)香菇3000噸，****香菇市場是中南地區(qū)較大的香菇集散中心，年成交額近億元，有力的促進了**香3.1.3社會經(jīng)濟狀況**市全市國土面積6989平方公里，其中山地面積4285平方公里，**總人口248萬人、農(nóng)村人口57.53萬人、其中農(nóng)業(yè)勞動力301152人。2005年完成國內(nèi)生產(chǎn)總值193.1億元，年均增長10.9%；人均生產(chǎn)總值7680元，年均增長10.7%；農(nóng)民人均純收入達到3223元，年均增長6.5%。農(nóng)業(yè)增加值年均增長9%。糧棉油生產(chǎn)基本穩(wěn)定；特色種植業(yè)規(guī)模擴大，食用菌、特色蔬菜、優(yōu)質(zhì)水果、優(yōu)質(zhì)茶葉產(chǎn)量持續(xù)增長；畜牧業(yè)發(fā)展勢頭良好，其增加值占農(nóng)業(yè)增加值的比重達到32%；農(nóng)產(chǎn)品出口突破6000萬美元，比2000年增長5.03倍。3.1.4建設地點選擇項目所在地**市**鎮(zhèn)地處國家級風景名勝區(qū)大洪山前沿，全鎮(zhèn)國土總面積320平方公里，鎮(zhèn)內(nèi)已建成城區(qū)4平方公里，轄區(qū)內(nèi)28個村，一個街道居委會，城鎮(zhèn)居民1.1萬人，鎮(zhèn)區(qū)綠化率達到35.8％，鎮(zhèn)區(qū)內(nèi)水、電、路、通信基礎設施配套，經(jīng)濟、文化、體育、衛(wèi)生等功能齊全。**鎮(zhèn)鎮(zhèn)黨委、政府以建設“**市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)，**省出口創(chuàng)匯大鎮(zhèn)，中國香菇名鎮(zhèn)”為發(fā)展戰(zhàn)略，全面發(fā)展香菇產(chǎn)業(yè)，取得了顯著的經(jīng)濟效益，香菇產(chǎn)業(yè)已是該鎮(zhèn)重要的經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)。3.1.5本行業(yè)及關聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀本項目為特色農(nóng)產(chǎn)品加工行業(yè)，目前香菇業(yè)是中國在全球農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易中少數(shù)占有市場優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)，香菇加工實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，有利于提高產(chǎn)業(yè)綜合效益；促進產(chǎn)品出口，提高我國食用菌產(chǎn)品的國際競爭力。本項目產(chǎn)品生產(chǎn)，有利于食用菌產(chǎn)品種植品種的結構調(diào)整和發(fā)展。本項目產(chǎn)品的內(nèi)、外包裝需大量的經(jīng)濟、實用、無毒、無害及可降解的包裝袋，精美手提袋和精美禮品盒裝等，可促進包裝業(yè)的研發(fā)及生產(chǎn)。由于本項目產(chǎn)品大部分出口，勢必有利于當?shù)氐慕煌ㄟ\輸業(yè)的發(fā)展。通過本項目的建設，不僅能促進產(chǎn)品的集散，增強市場輻射能力，使農(nóng)民增收、勞動致富，同時也可帶動商貿(mào)、流通、餐飲、服務、加工、運輸、通信等行業(yè)的發(fā)展，產(chǎn)生較好的連帶效應。3.2項目建設條件優(yōu)劣勢分析3.2.1政策環(huán)境為了加快農(nóng)民增收，實施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，國家和地方相繼出臺各項優(yōu)惠政策，鼓勵發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工出口。2006年中央1號文《中共中央關于推進社會主義新農(nóng)村建設的若干意見》中提出，“發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。要著力培育一批競爭力、帶動力強的龍頭企業(yè)和企業(yè)集群示范基地，推廣龍頭企業(yè)、合作組織與農(nóng)戶有機結合的組織形式，讓農(nóng)民從產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中得到更多的實惠。各級財政要增加扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展資金，支持龍頭企業(yè)發(fā)展?！?*省發(fā)展與改革委員會、**省農(nóng)業(yè)廳、**省林業(yè)局聯(lián)合制定了《**省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2003－2010年）》提出了“根據(jù)市場需求,全面分析各種生產(chǎn)要素條件,選擇具有一定基礎和競爭力的產(chǎn)品和產(chǎn)區(qū),重點發(fā)展市場占有率高、市場前景廣闊的農(nóng)產(chǎn)品。培育一批農(nóng)產(chǎn)品知名品牌，提高農(nóng)產(chǎn)品國內(nèi)市場占有率和出口創(chuàng)匯能力，提高農(nóng)業(yè)效益，促進農(nóng)民收入的持續(xù)穩(wěn)定增長”。國家的各項優(yōu)惠政策為食用菌產(chǎn)品加工業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提供了良好的政策環(huán)境。3.2.2資源優(yōu)勢**鎮(zhèn)櫟木資源豐富，氣候環(huán)境獨特，香菇生產(chǎn)條件適宜。該鎮(zhèn)版土面積318m2，山場面積33.8萬畝，現(xiàn)有菇耳林15萬畝，常年投產(chǎn)椴木香菇400萬桐，袋料香菇700萬袋，年社會產(chǎn)量(干菇)達1500-2000噸左右，加之**3.2.3市場優(yōu)勢中國是世界食用菌生產(chǎn)銷售第一大國，在全球20萬噸干菇年產(chǎn)量中，我國已達近14萬噸，產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量65%。在全球貿(mào)易量中我國已占95%；香菇業(yè)是中國在全球農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易中少數(shù)占有市場優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè)。食用菌產(chǎn)業(yè)在我國是勞動密集型產(chǎn)業(yè)，香菇生產(chǎn)有80%是手工勞動,香菇的手工勞動性質(zhì)決定其成本價已無法下降；而人力資源充足，工資成本相對我國更低的國家，又缺乏香菇栽培技術，可以說今后香菇仍是中國獨占全球市場的產(chǎn)品。3.2.4科技優(yōu)勢中國科技優(yōu)勢無可比擬，由我國科研人員獨創(chuàng)的花菇挑蕾選優(yōu)、木屑包大田層架栽培、半地下式栽培等，已經(jīng)處于世界領先水平。因此，盡管一些國家對我國農(nóng)產(chǎn)品出口不時提出苛刻要求，但中國香菇以質(zhì)量好、價格低、單產(chǎn)高的優(yōu)勢還將長期主宰全球這一事實不會變。3.2.5基礎設施條件**鎮(zhèn)作為“香菇之鄉(xiāng)”和中南地區(qū)最大的香菇產(chǎn)業(yè)基地和集散地，場區(qū)地勢開闊，有便利的交通條件和良好的周邊環(huán)境及人、物流集散區(qū)域；具有較好的公用設施基礎條件，包括較大的用地面積便于配套建設，并有繼續(xù)拓展的空間。3.2.6主要障礙因素及解決方案香菇生產(chǎn)的主要原料為闊葉樹及其木屑，人們特別是某些地方官員從保持生態(tài)環(huán)境出發(fā)，總是擔心香菇發(fā)展了，森林與生態(tài)受到影響，乃至破壞。上世紀80年代末，**鎮(zhèn)領導意識到以前“村村辦菇場，戶戶種香菇”的發(fā)展模式，缺乏統(tǒng)一規(guī)劃和管理，易造成資源浪費。隨即，調(diào)整林木、林地經(jīng)營方式，按照“適度采伐，持續(xù)利用”的原則，在全鎮(zhèn)建起19個香菇生產(chǎn)基地和一個菌種培育基地。鎮(zhèn)里鎖定砍伐計劃，確保菇林保有量大于砍伐量30%以上，實現(xiàn)了“農(nóng)戶因香菇增收，山場因菇林增綠”的良性循環(huán)。項目單位基本情況第四章項目單位基本情況4.1概況****公司(以下簡稱：**公司)是**市市級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)。**公司成立于2000年7月,注冊資本75.83萬美元,**公司位于****區(qū)**香菇莊，法人代表雷于國。**公司主要經(jīng)營香菇、木耳、銀杏等各種農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售，是**市第一個以農(nóng)特產(chǎn)品加工、銷售為主，擁有農(nóng)特產(chǎn)品自營出口權的中外合資企業(yè)，同年實現(xiàn)**市農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯零的突破。**公司前身是1997年成立的“**雷氏菇業(yè)有限公司”，為了增強企業(yè)實力、擴大經(jīng)營規(guī)模、拓寬出口市場，2000年與新加坡客商合資創(chuàng)辦了擁有自營進出口權的合資企業(yè)——****公司。公司發(fā)展的同時嚴抓質(zhì)量與管理，相繼通過了ISO9000質(zhì)量管理體系認證、HACCP食品安全管理體系認證、GMP認證和美國FDA注冊，2005年“大洪山”牌香菇獲得國家原產(chǎn)地標記注冊。**公司注冊的“大洪山”牌商標連續(xù)三年被評為“**省著名商標”。**公司按照“公司+基地+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化模式，重點培育優(yōu)良基地，采取承包經(jīng)營、合作經(jīng)營以及資金、技術入股等多種形式大力支持發(fā)展專業(yè)戶、專業(yè)村，形成了“一戶帶多戶，多戶帶全村，一村帶全鎮(zhèn)，全鎮(zhèn)帶多鄉(xiāng)”的香菇產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，同時也帶動了包裝業(yè)、餐飲業(yè)、交通運輸業(yè)等一系列的發(fā)展，極大地促進了**經(jīng)濟的全面快速發(fā)展。**公司按現(xiàn)代企業(yè)制度運作，全員實行聘用制、崗位責任制和考核激勵機制。公司現(xiàn)有員工120余人，下設四個業(yè)務部和一個香菇加工廠，分別負責袋料香菇、椴木香菇的收購、銷售、公司財務管理以及香菇加工廠的生產(chǎn)管理。4.2研發(fā)能力****公司為保持在同行業(yè)中的領先地位，保證產(chǎn)品的可持續(xù)性與**大學、**等科研院所建立的長期穩(wěn)固的技術合作關系；充分利用科研院所的科研力量，由專家根據(jù)市場信息進行產(chǎn)品研究和開發(fā)，公司進行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，為產(chǎn)品的技術先進性和市場競爭力提供有力的科技保障。4.3財務狀況公司堅持“誠信”經(jīng)營的原則，連續(xù)幾年被評為AAA級信用企業(yè)。截止到2005年12月31日資產(chǎn)總額1456.29萬元，固定資產(chǎn)669.19萬元，凈資產(chǎn)712.40萬元，實收資本212.00萬元，所有者權益712.40萬元，資產(chǎn)負債率51.08%。2005年實現(xiàn)銷售收入6494.27萬元，出口創(chuàng)匯近718萬美元，銷售利潤率4.00%，凈利潤102.51萬元，凈資產(chǎn)利潤率14.39%。4.4法人代表基本情況****公司公司董事長雷于國，男，現(xiàn)年40歲，從事香菇經(jīng)營十余年，積累了豐富的社會經(jīng)驗和市場營銷知識。該同志思想素質(zhì)高，創(chuàng)新意識強，堅持誠信經(jīng)營，重視人才和基地技術開發(fā)。當選為**省第十屆青年委員、**市政協(xié)委員，**市個體私營協(xié)會常務副會長等。市場分析與銷售方案第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1香菇產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀世界香菇主產(chǎn)地集中在日本、韓國、中國大陸和臺灣省，我國經(jīng)過20多年的發(fā)展，已是世界食用菌生產(chǎn)銷售第一大國，產(chǎn)量占世界總產(chǎn)量65%。食用菌產(chǎn)值在種植業(yè)中僅次于糧、棉、油、果、菜，居第六位。我國國內(nèi)香菇主產(chǎn)區(qū)集中在浙、閩、蘇、鄂、豫、陜等山區(qū)，約占全國總產(chǎn)量的一半以上。由于產(chǎn)地氣候和產(chǎn)品品質(zhì)特征，浙、閩兩地主要經(jīng)營鮮香菇出口業(yè)務，而****和廣大北方地區(qū)主要以干香菇業(yè)務為主。據(jù)農(nóng)業(yè)部和食用菌協(xié)會統(tǒng)計，2001年我國食用菌總產(chǎn)量為781萬噸，出口食用菌總量45.5萬噸，其中香菇（干）9.03萬噸；其后產(chǎn)銷量迅速增長，2005年總產(chǎn)量達1334萬噸、總產(chǎn)值585億元。國家海關總署統(tǒng)計2005年我國食用菌出口量（干鮮混計）62.8萬噸，創(chuàng)匯9.6億美元。我國食用菌消費水平比較低，近十年來，雖然增長較快，但仍遠遠低于發(fā)達國家和港臺地區(qū)。在國外市場，主要集中在日本、東南亞和歐美國家，而非洲、拉美、南亞和西亞還是一片空白，這些地方很需要食用菌。據(jù)悉，全世界食用菌消費量每年遞增12%，而其中香菇的年消費量年增20%左右，顯示出市場需求的潛力。這將為健康食品——香菇的發(fā)展帶來機遇。5.1.2香菇產(chǎn)品市場前景分析香菇素有“植物皇后”、“健康食品”之譽，不但具有清香味鮮的獨特風味，而且含有大量的對人體有益的營養(yǎng)物質(zhì)、藥用物質(zhì)。由于香菇獨特的食用、藥用、保健三大功能，國內(nèi)外需求量與日俱增。不少國家都把它作為保健食物在藥房和超級市場出售。入世后的中國香菇業(yè)有三大優(yōu)勢：首先是產(chǎn)品優(yōu)勢和市場優(yōu)勢，在全球20萬噸干菇年產(chǎn)量中，我國已達近14萬噸，在全球貿(mào)易量中我國已占95%；其次是中國香菇的低價位優(yōu)勢，香菇生產(chǎn)有80%是手工勞動；再次是科技優(yōu)勢，中國獨創(chuàng)的花菇挑蕾選優(yōu)、木屑包大田層架栽培、半地下式栽培等，已經(jīng)處于世界領先水平。目前，歐美等發(fā)達國家每年人均消費量達2.6kg，日本為3.4kg，，香港年人均消費香菇700g，且消費量還在逐年增加，這也拉動了我國香菇及其產(chǎn)品產(chǎn)量及出口量的逐年增加。據(jù)有關專家測算，我國香菇消費量將以每年1～2萬噸的速度遞增，足見我國香菇消費市場空間廣闊。香菇的國外市場主要集中在日本、東南亞和歐美國家，而非洲、拉美、南亞和西亞還是一片空白，這些地方很需要食用菌。據(jù)悉，全世界食用菌消費量每年遞增12%，而其中香菇的年消費量年增20%左右，顯示出巨大的市場需求潛力。5.1.3本項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析食用菌是**省傳統(tǒng)出口創(chuàng)匯的優(yōu)勢產(chǎn)品，實施該項目具有以下優(yōu)勢：一、有穩(wěn)定豐裕的自然資源。與其他產(chǎn)地香菇比較，獨特的地理和氣候條件使**香菇外觀更加美觀自然，菇型圓整，肉質(zhì)肥厚，有比較濃厚自然清香，口感細膩、嫩滑。**鎮(zhèn)和全縣常年自產(chǎn)和外采香菇總量達到8000～10000噸以上，充足而優(yōu)質(zhì)的原料經(jīng)科學的加工生產(chǎn)，有利于產(chǎn)品上檔次、上規(guī)模，從而吸引海內(nèi)外客戶，滿足市場需要。二、有良好的政策環(huán)境?！?*省優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2003-2010年）》指出，**省香菇種植以**（**）為重點基地，并建設****食用菌批發(fā)市場，強大的市場吸引力使其在香菇集中產(chǎn)區(qū)成為一個集產(chǎn)品檢疫、代客加工、貨物儲存、產(chǎn)品交易、信息交流服務為一體的現(xiàn)代化專業(yè)批發(fā)市場，是中西部地區(qū)最大和最具影響的香菇交易市場。三、有暢通的市場渠道。通過多年的市場開拓，企業(yè)與客商建立了長期穩(wěn)定的商貿(mào)關系，已形成初步完善的市場營銷網(wǎng)絡?！按蠛樯健迸葡愎竭B續(xù)三年為**省著名商標，其品牌享譽國內(nèi)外市場。預測本項目香菇深加工基地建成后，正常年香菇產(chǎn)品銷量由現(xiàn)有800噸增至2000噸以上（折成干菇）。5.2銷售策略、方案和營銷模式擬建的**市2000噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項目充分適應當今現(xiàn)代市場經(jīng)濟的潮流，以龍頭企業(yè)——****公司為項目承擔單位，并將依托其特有優(yōu)勢，在傳統(tǒng)農(nóng)副產(chǎn)品深加工與現(xiàn)代貿(mào)易的基礎上，創(chuàng)出新的領域，形成多元化、開放型、多功能的集食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)、交易、展示、信息匯集等綜合功能的現(xiàn)代化香菇生產(chǎn)、貿(mào)易服務體系的新經(jīng)營格局。5.3市場風險分析5.3.1項目產(chǎn)品市場風險因素分析

⑵行業(yè)風險

香菇加工業(yè)屬勞動密集型行業(yè)，相對而言技術含量較少、行業(yè)壁壘低，一旦受到市場需求的刺激和利潤驅動的影響，便有大量的資本進入該行業(yè)。與同行業(yè)企業(yè)相比，**公司在生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品品牌、市場營銷等方面均存在著諸多優(yōu)勢，但面臨的同業(yè)競爭仍十分激烈。

⑶市場風險

**公司主導產(chǎn)品主要銷往海外市場，海外市場對香菇產(chǎn)品需求量的升降，需求結構的變化，替代產(chǎn)品的供應增減，將在很大程度上影響**公司該類產(chǎn)品出口數(shù)量和出口價格，從而對公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。⑷投資風險

該項目資金全部投向香菇產(chǎn)品的生產(chǎn)，具有良好的市場前景和經(jīng)濟效益。但由于項目存在一定的建設期，如果在建設過程中各項費用上漲或工期延長，投資產(chǎn)出時間延遲，都將對投資項目未來的實際收益產(chǎn)生不利的影響。5.3.2防范和降低風險對策

****公司針對上述風險，擬采取以下對策:

⑴經(jīng)營風險對策：在對外貿(mào)易與結算中，盡量選擇對**公司計價及結算有利的處于升值狀態(tài)或有升值潛力的外幣幣種。同時，公司還將密切注意外匯市場走勢，規(guī)避由匯率波動帶來的風險。今后**公司將繼續(xù)加強食用菌產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售這一主營業(yè)務，不斷開發(fā)新的產(chǎn)品種類、豐富產(chǎn)品結構，使產(chǎn)品結構系統(tǒng)化、多樣化，擴大主導產(chǎn)品的市場占有率。

⑵行業(yè)風險對策**公司將充分發(fā)揮公司及**省食用菌科研開發(fā)實力雄厚的優(yōu)勢，提高產(chǎn)品的科技含量與附加值，進一步鞏固本公司產(chǎn)品在同行業(yè)中的領先地位；其次，公司將加強內(nèi)部管理，改進生產(chǎn)工藝，降低對原材料及能源的消耗，嚴格控制各項費用，最大限度地降低產(chǎn)品成本，提高產(chǎn)品在同行業(yè)中的價格競爭優(yōu)勢；再次，公司將嚴格實施質(zhì)量否決制，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強產(chǎn)品在市場上的質(zhì)量優(yōu)勢。

⑶市場風險對策

**公司將積極主動地開拓并擴大產(chǎn)品內(nèi)銷市場，規(guī)避對海外市場的依賴風險。并通過實施品牌戰(zhàn)略和規(guī)模經(jīng)營戰(zhàn)略，盡可能在市場容量有限的情況下，搶占更多的市場份額，以規(guī)避市場容量限制的風險。

⑷投資風險對策**公司將采取各種措施，確保資金及時足額投入項目建設。在項目建設過程中加強建設進度控制、成本控制、質(zhì)量控制；做好項目建成投產(chǎn)的配套工作，在保證質(zhì)量標準的前提下，爭取項目早日建成投產(chǎn)，避免投資風險。建設方案第六章建設方案6.1建設任務和規(guī)模1．建設任務為促進**地區(qū)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，該項目旨在充分發(fā)揮****公司現(xiàn)有的資產(chǎn)、技術、管理等各方面優(yōu)勢，利用農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和部分自籌資金新建一座年產(chǎn)2000噸香菇加工廠。⑴擬新建加工車間、辦公室實驗室及鍋爐房、烘烤房、配電房、冷庫、倉庫等配套設施；⑵配置相應的給、排水及供配電設施；⑶新增相應的生產(chǎn)設備、空調(diào)設備、運輸設備、鍋爐設備、動力設備、科研設備等。2．規(guī)模根據(jù)本地區(qū)及企業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及企業(yè)目前的經(jīng)濟實力，該項目建設規(guī)模擬定為：表6-1****公司2000噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項目建設規(guī)模表產(chǎn)品單位數(shù)量精制干香菇t12006.2建設規(guī)劃和布局新建廠區(qū)位于****公司南側，距公司本部僅200米，生產(chǎn)管理十分方便。****公司在****鎮(zhèn)香菇加工工業(yè)園征地13.6畝，建設新廠區(qū)，該區(qū)域目前為預留空地，破壞植被較少。新建廠區(qū)其主要建筑為香菇加工車間及冷庫。主廠房呈“L”型，布置在總平面的西北部，西鄰香菇加工工業(yè)園主干道；成品庫、冷庫東側與主廠房相連，南側為動力區(qū)，布置變電站、冷凍站和鍋爐房。主廠房與成品庫、冷庫組成一座“凹”型鋼結構建筑，廠區(qū)中部為綠化草坪、停車場，后部為生活區(qū)。南面兩側大門分別為人流進出口和原料、燃料及成品進出口。場區(qū)布置按生產(chǎn)工藝流程暢通，建、構筑物布置緊湊、排列有序，生產(chǎn)、生活區(qū)劃分明確，道路綠化布局合理，近遠期發(fā)展相結合的原則（詳見廠區(qū)平面圖）。工廠全年運輸總量為2000噸，購置貨車一臺，主要安排原材料的采購與產(chǎn)成品的運輸。6.3生產(chǎn)技術方案及工藝流程烤制菇干必須掌握的技術和方法：原料處理，將鮮菇剪柄，剪柄長短應根據(jù)菇形、菇肉、菇質(zhì)、菇面來確定，并可分為去糠、剪半腳、剪平腳三個等級。根據(jù)菇面大小、菇肉厚薄、菇面圓度、菇質(zhì)好壞，分長短剪留菇腳，對成品菇干的價格和菇干的所得率影響甚大。

烤制方法關鍵是掌握好烤制過程的溫度。香菇按不同長度進行剪柄后，攤放于烘篩上，將烘篩推入烘干機烘箱內(nèi)，緊閉箱門開始點火起烘。在烘制時不宜升溫太快，每小時升溫不能超過3℃6.4項目建設標準和具體建設內(nèi)容6.4.1建設標準《鋼結構設計規(guī)范》GBJ17－88《建筑設計防火規(guī)范》GBJ16－87（2001年版）《建筑設計防雷設計規(guī)范》GB50057－94《冷庫設計規(guī)范》GB50072－2001《潔凈廠房設計規(guī)范》GB50073－2001《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》GB50034－92《建筑抗震設計規(guī)范》GB50011－2001《建筑地基基礎設計規(guī)范》GB50007－2002《鍋爐房設計規(guī)范》GB50041－926.4.2具體建設內(nèi)容6.4.2.1土建a.香菇加工車間加工車間應滿足食品衛(wèi)生法要求，即室內(nèi)地坪為水磨石，不起塵，易清洗，沿墻地面應建有排水溝，內(nèi)墻面需貼白色瓷磚，面涂白色乳膠漆，以防止灰塵產(chǎn)生和脫落。車間入口處應設置風淋走廊和衣帽間、換鞋室、衛(wèi)生間、洗手池、電纜洞、排水口、通風溝等和室外相通處應有防止蚊、蠅、鼠、蟲等動物進入的防護設施；室內(nèi)應避免死角積灰，照明采用嵌入式，進入管線應采用暗敷處理；屋頂還需石膏板吊頂?shù)取８鶕?jù)HACCP要求，對車間應進行危害分析并設立若干個關鍵控制點，以保證食品安全。香菇加工車間主要要求如下：表6-2香菇加工車間結構、裝修要求表結構要求建筑裝修要求指標要求指標要求結構型式采用輕鋼結構大坡度剛性框架地面水磨石地面，地坪內(nèi)事先預埋管線，地面分格，地面有坡度，二邊排水，二邊墻邊均有排水溝，便于地面沖洗柱網(wǎng)6.3門窗塑鋼門窗基礎預制鋼筋砼樁內(nèi)墻面砌體部分：貼瓷磚和刷白色乳膠漆，聚氨脂墻板不再處理跨度16m外墻面彩色鋼板沿高6.5m照明節(jié)能型，日光燈排柱變截面H型鋼柱通風要有排風裝置，通風良好抗震等級六級吊頂石膏板吊頂屋面梁由變截面鋼梁、角鋼檁條、鋼天溝組成，用高強度螺栓連接墻體窗臺以上采用聚氨脂夾芯板墻板，窗臺以下用粉煤灰輕質(zhì)砼砌體。b.冷庫建筑占地面積：547.2保溫層材料及厚度：聚氨酯、200mm本項目主要建構筑物特征，詳見附表2-1。6.4.2.2設備a.設備選型原則＊堅持“高效、低耗、先進、實用”的總原則；＊能滿足生產(chǎn)綱領要求；＊按經(jīng)濟規(guī)律辦事，厲行節(jié)約，降低成本；＊充分考慮設備的先進性和適用性；＊綜合考慮各設備的性能價格比和壽命年限。b.設備選型根據(jù)項目要求，本著先進性和實用性的設備配置原則，經(jīng)對國內(nèi)外同類設備性能及技術指標的反復比選，本項目選用國內(nèi)技術領先生產(chǎn)廠家生產(chǎn)的名牌設備。c.本項目擬新增設備分為：生產(chǎn)設備、空調(diào)設備、運輸設備、鍋爐設備、動力設備、科研設備等，共計新增設備545臺（套）。其中：生產(chǎn)設備33臺（套）、試驗儀器科研設備8臺（套）、運輸設備501臺（套）、制冷設備1臺（套）、鍋爐設備1臺（套）、供配電設備1臺（套）。詳見附表2-2設備投資明細表。6.4.2.3科技措施作為**省香菇加工出口的龍頭企業(yè)，**公司一方面注重自身科研隊伍的建設，另一方面還通過與**大學、國家糧食儲備庫武漢研究院等大專院校、科研院所進行緊密聯(lián)合，利用科研院所在香菇精深加工與高效利用、食品安全控制與無公害食品生產(chǎn)等領域的研究能力，為公司提供了有力的技術支撐。**公司分別與**大學、國家糧食儲備庫武漢研究院達成技術合作協(xié)議，就建立**省香菇產(chǎn)品加工工程技術研究中心開展更深層次的合作。6.4.2.4公用工程⑴供配電由****區(qū)**鎮(zhèn)供電所提供10KV高壓電源，以專線送入廠內(nèi)。計量方式為高供高量，計算點設在客戶產(chǎn)權分界處，采用高壓組合互感器計量。供電電壓：交流，50Hz，380/220V。負荷等級：冷庫、消防為二級負荷，其余為三級負荷。⑵給排水項目水源來自**鎮(zhèn)自來水網(wǎng)，本工程用水量為9噸/日，水質(zhì)符合GB5749－1985生活飲用水衛(wèi)生標準，水壓為0.5Mpa。用水量估計為3000t。廠區(qū)采用生產(chǎn)、生活、消防合并環(huán)狀供水系統(tǒng)。排水分生產(chǎn)污水、生產(chǎn)廢水、生活污水和雨水。該項目生產(chǎn)污水的主要來源是生活污水，年排放量約為2400t，該處污水先經(jīng)格柵、除渣沉砂處理，然后再生化處理達到排放標準，可直接排入**鎮(zhèn)下水管網(wǎng)。雨水可回收利用，用于綠化澆灌。⑶供蒸汽①燃料、水質(zhì)要求燃料采用Ⅲ煙煤，其發(fā)熱值600大卡/公斤左右。采用城市自來水。總硬度：132mg/L、總堿度188mg/L，PH值：7左右。經(jīng)估算，全廠新增最大蒸汽耗量為3t/h，蒸汽參數(shù)為：P＝1.0Mpa，t=189℃。本項目選用4t/h②鍋爐凝結水回收供熱系統(tǒng)凝結水采用滿管凝結水回收系統(tǒng)。在管道上設有檢測裝置，符合要求的冷凝水返回軟水箱繼續(xù)使用，不符要求則就地排放?；厥章士蛇_70%。⑷消防設施和措施本項目滿足在建筑與周圍建筑物間距皆大于防火最小間距13米的要求。在各建筑物四周修建消防車通道，在加工工廠內(nèi)設多座樓梯，以滿足使用和消防疏散需求。消防設施根據(jù)不同車間分別設置室內(nèi)消火栓或急救消防器具，廠區(qū)設置地上式消火栓。對于危險區(qū)域，采用水消防、化學滅火器材及火災報警系統(tǒng)，并在疏散通道和樓梯周圍設置防火隔墻。根據(jù)防火分區(qū)面積劃分要求，將建筑物分別劃分為若干個防火分區(qū)，建筑物內(nèi)部每個防火分區(qū)都設有疏散口，疏散口數(shù)量和距離均滿足消防疏散要求。6.5實施進度安排本項目建設期為一年，四年達產(chǎn)。具體實施進度安排見表6-11:表6-5項目實施進度表2007年月份內(nèi)容123456789101112項目前期工作建筑工程公用配套工程設備購置設備裝配、調(diào)試試運行、投產(chǎn)投資概算與資金來源第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據(jù)7.1.1建設投資估算依據(jù)7.1.1.1新增各種設備按近期市場價估算，運雜費、安裝費按設備原價的4～20%計算。7.1.1.2新增各種建筑物投資，按**省及鄂州市近期建設工程的有關規(guī)定，并參照當?shù)亟谕旯さ耐惤ㄖ锏膯挝幻娣e建筑工程綜合造價，按500～1000元/平方米估算。7.1.1.3建設單位管理費、勘測設計費、建設單位臨時設施費分別按工程費用的2.5%、1.5%、0.6%計算。7.1.1.5基本預備費按工程費用及其他費用之和的5%計算；7.1.2流動資金按分項詳細估算法估算7.2投資概算7.2.1固定資產(chǎn)本項目固定資產(chǎn)投資估算為2048.04萬元，其構成見表7-1。固定資產(chǎn)投資中，土建投資及構成見附表2-1，設備投資及構成見附表2-2。7.2.2流動資金（含鋪底流動資金）根據(jù)項目生產(chǎn)規(guī)模，預計達產(chǎn)年需流動資金1954.09萬元，詳見附表3。根據(jù)國家規(guī)定，本項目的鋪底流動資金應為流動資金的30%，即586.23萬元。表7-1固定資產(chǎn)投資構成表單位：萬元序號項目估算價值占投資比例(％)1工藝設備及檢測儀器643.8031.432建筑工程824.6040.263公用工程70.003.424運輸設備21.001.035環(huán)境保護、消防、工業(yè)衛(wèi)生70.003.426其他費用321.1115.687預備費97.534.768合計2048.041007.3資金來源本項目固定資產(chǎn)投資2048.04萬元中，計劃申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)投資參股資金580萬元，申請省、市財政配套資金290萬元，其余1178.04萬元由企業(yè)自籌。7.3.1中央財政資金中央財政資金無償部分為145萬元，主要用于實驗室建設、環(huán)境保護等方面，具體見附表2-3。有償部分為435萬元，主要用于購置生產(chǎn)設備，具體見附表2-2。7.3.2地方財政配套資金地方財政配套資金無償部分為72.50萬元，主要用于建設單位管理費、勘察設計咨詢費等方面，具體見附表2-3。有償部分為217.50萬元，主要用于購置生產(chǎn)設備，具體見附表2-2。7.3.3自籌資金及來源企業(yè)自籌部分1178.04萬元全部由企業(yè)以自有資金投入。7.3.4流動資金來源項目投產(chǎn)后各年所需新增流動資金1954.09萬元的來源為：30%的鋪底流動資金586.23萬元由公司用自有資金投入，其余部分1367.86萬元由企業(yè)向銀行申請短期貸款。流動資金短期貸款企業(yè)已與銀行達成意向協(xié)議，見附件。7.4資金使用和管理7.4.1財政資金使用和管理7.4.1.1財政有償資金使用和管理財政有償資金主要用于購置生產(chǎn)設備，將嚴格按照計劃實施。利息部分當年支付，本金擬第5和6年各償還50%，具體見附表9。7.4.1.2財政無償資金使用和管理財政無償資金主要用于支付建設單位管理費、勘察設計咨詢費等前期費用，以及實驗室建設、環(huán)境保護等方面。我們將嚴格執(zhí)行國家對于無償資金使用的有關規(guī)定，實行報賬管理。7.4.2銀行貸款使用和管理銀行貸款主要用于流動資金，我們將建立健全相關管理制度，保證資金的使用和及時歸還。7.4.3其它企業(yè)自籌資金主要用于土建工程，我們將根據(jù)工程的需要安排資金，保證工程按計劃完工。財務評價第八章財務評價8.1財務評價依據(jù)8.1.1《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；8.1.2《投資項目可行性研究指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；8.1.3《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；8.1.4《中華人民共和國增值稅暫行條例》國務院令[1993]第134號；8.1.5《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》（一九九三年十一月二十六日國務院第十二次常務會議通過）；8.1.6財政部：《企業(yè)會計制度》2001年；8.1.7中國人民銀行2006年8月19日公布的貸款基準利率；8.1.8項目計算期：項目計算期定為12年，其中建設期1年，經(jīng)營期11年。8.1.9基準貼現(xiàn)率：本項目為農(nóng)業(yè)加工項目，基準貼現(xiàn)率定為10%。8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入本項目產(chǎn)出為精制干香菇，目前的不含稅銷售價格分別為10萬元/噸，按不含稅銷售價格及本項目分年生產(chǎn)綱領測算，預計正常生產(chǎn)年份的新增不含稅銷售收入合計為12000萬元，具體見附表7-1。8.2.2銷售稅金及附加本項目產(chǎn)品交納增值稅的銷、進項稅率均為17%，預計本項目達產(chǎn)年新增增值稅366.17萬元；附加稅中，城市維護建設稅、教育費附加分別為應納增值稅額的5%、3%，預計本項目達產(chǎn)年新增各種附加稅29.29萬元，見附表7-1。8.3總成本及經(jīng)營成本估算為便于本項目的財務測算及評價，本報告依據(jù)《投資項目可行性研究指南》及《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》的方法，將上述費用中的相同各項費用歸并后，按直接材料、工資及福利費、折舊費、無形及遞延資產(chǎn)攤銷費、修理費、其他費用、利息支出等成本要素進行測算。8.3.1單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算香菇原料目前收購價每噸在58000-70000元之間，我們?nèi)≈虚g值64000元/噸作為原料成本，包裝材料及燃料動力等按企業(yè)提供的目前實際耗用量測算，見附表5-1。8.3.2項目總成本估算預計本項目正常生產(chǎn)年份的新增不含稅總成本費用為11104.59萬元，見附表5。在新增總成本估算中：8.3.2.1直接材料成本：正常生產(chǎn)年份為9846.06萬元。8.3.2.2工資及福利費：新增員工為120人，人均收入按11000元/年測算，福利費按工資的14%提取。8.3.2.3折舊費及無形和及遞延資產(chǎn)攤銷費：：新增固定資產(chǎn)原值1825.32萬元（含基本預備費），按直線法、殘值率5%測算，折舊年限：建筑物30年、設備10年、運輸車輛5年，見附表6。無形和遞延資產(chǎn)222.72萬元，其中土地使用權轉讓費為204萬元（13.6畝，15萬元/畝）；生產(chǎn)準備費、辦公及生活家具購置費等遞延資產(chǎn)投資為18.72萬元，分別按30年、5年等額攤銷測算，見附表6。8.3.2.4修理費：按新增固定資產(chǎn)原值的2%測算；8.3.2.5其他費用：其他制造費用按固定資產(chǎn)原值（扣除所含的建設期利息）的5%計算，其他管理費用按工資及福利費總額的1倍計算，其他營業(yè)費用按銷售收入的5%測算；8.3.2.6利息支出：短期貸款按中國人民銀行2006年8月19日公布的一年期貸款利率6.12%計算，有償使用資金年利率按2.4%計算。8.3.3經(jīng)營成本估算經(jīng)營成本由外購原材料費、外購燃料及動力費、工資及福利費、修理費、其他費用等幾部分組成，預計本項目正常生產(chǎn)年份的經(jīng)營成本為10594.38萬元，見附表5。8.4財務效益分析8.4.1盈利能力分析8.4.1.1損益測算：損益測算見附表7,正常生產(chǎn)年份的銷售收入為12000萬元，減去總成本費用11104.59萬元，銷售稅金及附加29.29萬元，加上出口補貼收入61.54萬元（每出口1美元補貼收入**省1分錢，**市3分錢），新增利潤總額為927.66萬元，扣除33%所得稅后，凈利潤為621.53萬元。8.4.1.2財務效益評價（見附表11）。增量投資利潤率23.18%，增量投資凈利潤率15.53%；增量靜態(tài)投資回收期（含建設期1年）：稅前4.06年，稅后4.98年；③增量動態(tài)投資回收期（含建設期1年）：稅前4.64年，稅后6.05年；④增量財務內(nèi)部收益率：稅前36.67%，稅后26.23%；⑤增量累計財務凈現(xiàn)值：稅前3838.89萬元，稅后2211.43萬元。8.4.2清償能力分析本項目計劃申請中央財政有償資金435萬元，申請地方配套有償資金217.50萬元，經(jīng)測算，有償資金的貸款償還期為3.17年。按照第5、6年各償還50%的有償資金計算，還款期內(nèi)利息備付率最低為6.45，償債備付率最低為1.95，表明各年的還款資金來源能夠償付當期債務，有較強的償債能力。具體見附表9。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析BEP（生產(chǎn)能力利用率）=[年總固定成本/（年銷售收入-年總可變成本-年銷售稅金及附加）]×100%=1234.14/（12000－9870.45－29.29）×100%＝58.76%計算表明，當項目正常生產(chǎn)年份的生產(chǎn)能力利用率達52.05%時盈虧平衡，示意圖見圖8－1。圖8-1盈虧平衡示意圖8.5.2敏感性分析敏感性分析見表8－1和圖8-2，產(chǎn)品銷售價格變動對財務評價指標的影響最大，直接材料成本次之，建設投資最小。本項目產(chǎn)品全部出口，匯率變動因素的影響已反映在銷售價格的變動上，其變動的結果與以上銷售價格因素變動的結果相同。表8-1敏感性分析表變變化率變化因素-10%-5%05%-10%基準折現(xiàn)率ic10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%建設投資32.91%27.42%26.23%24.18%22.68%銷售價格-8.33%14.01%26.23%40.26%51.50%直接材料成本51.24%39.37%26.23%15.86%-2.50%圖8-2敏感性分析圖以上分析表明，本項目有一定的抗風險能力。8.6財務評價結論從以上分析可以看出，本項目的投資利潤率為23.59%；所得稅后靜態(tài)、動態(tài)投資回收期分別為4.98年、6.05年（均含建設期1年）；所得稅后財務內(nèi)部收益率為26.23%，高于10%的財務基準折現(xiàn)率，所得稅后累計財務凈現(xiàn)值（i＝10%）為2211.43萬元，大于零，因此在財務上是可行的。環(huán)境影響評價第九章環(huán)境影響評價9.1環(huán)境影響9.1.1項目建設期對環(huán)境的影響項目施工期間對環(huán)境空氣的污染主要來自建筑粉塵和道路揚塵，各種機械作業(yè)產(chǎn)生的噪聲及振動，還有運輸工具所產(chǎn)生的噪聲。施工期間所產(chǎn)生的固體廢物主要有基礎施工所挖掘的土石方、主體結構施工所產(chǎn)生的施工廢物料以及施工人員的生活垃圾等，不含《國家危險廢物名錄》中的有害廢物。污水主要有基礎施工中的泥漿水、建材沖洗水、車輛出入沖洗水等生產(chǎn)污水和施工人員所產(chǎn)生的生活污水等。類比資料表明施工期生產(chǎn)污水中主要含有SS、石油類等懸浮物，生活污水中主要含有BOD5、COD、動植物油類等污染物，超過GB8978-1996《綜合污水排放標準》表4中一級標準。9.1.2運營期環(huán)境影響分析項目運營期大氣污染物主要為生產(chǎn)性粉塵，粉塵主要來自于生產(chǎn)過程中的剪莖、篩選、精揀分級及拋光工序，但分選及拋光工序均設有粉塵收集器，大大降低了粉塵排放濃度。此外，員工在生活、工作中會產(chǎn)生少量辦公、生活垃圾，年產(chǎn)生量為6t/a，對周邊環(huán)境不會造成影響。該廠的噪聲主要來自于機械設備噪聲和運輸車輛運行時產(chǎn)生的噪聲。項目生產(chǎn)過程中無廢水外排，主要為員工辦公、生活時產(chǎn)生的生活污水，排放量為2400t/a，其主要污染物為COD、NH3-N、動植物油等。9.2環(huán)境保護與治理措施****公司擬投資60萬元，建設化糞池、粉塵收集器以及廠區(qū)綠化，本項目擬采取的防治措施及預期治理效果見表9-1：表9-1環(huán)境保護治理措施及預期治理效果表內(nèi)容類型排放源污染物名稱防治措施預期治理效果大氣污染物房屋施工粉塵揚塵封閉性作業(yè)定期灑水達標排放剪莖、篩選、精揀分級、拋光等工序無組織排放粉塵安裝粉塵收集除塵器達標排放水污染物職工生活SS、BOD5、COD、NH3-N等地埋式微動力污水處理設施自行消化不外排固體廢物剪莖精揀分級工序香菇邊角料外賣作飼料或堆肥利用零排放員工辦公、生活生活垃圾及時清運噪聲機械設備廠界噪聲合理布局、阻攔衰減達標排放廠區(qū)建成后將對廠區(qū)進行綠化，增加草坪、樹木的種植量，對局部生態(tài)環(huán)境的改善有一定的促進用，不會造成生態(tài)破壞的影響。9.3評價與審批根據(jù)**市環(huán)境科學研究所（國環(huán)評證乙字第2625號）出具的項目的《建設項目環(huán)境影響報告表》，環(huán)保部門提出的結論與意見為：**市2000噸香菇深加工創(chuàng)匯示范項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策、符合當?shù)匕l(fā)展規(guī)劃，項目在開發(fā)建設期對周圍環(huán)境會產(chǎn)生一定程度的影響，在全面落實各項保護措施情況下將污染影響可降至最小程度。項目建成運營后，要嚴格控制污染物排放并達到國家相應的標準。項目對環(huán)境的不良影響將在國家允許的范圍內(nèi)，將對周圍環(huán)境影響較小。產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價第十章產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價10.1農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營10.1.1壯大主導產(chǎn)業(yè)，促進結構調(diào)整**市境內(nèi)適宜的氣候和豐富的林木資源，特別適合香菇的生長，被**省委、省政府列為香菇產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點區(qū)域。本項目實施地**鎮(zhèn)80%的農(nóng)戶種香菇，80%的勞動力從事香菇產(chǎn)銷，80%的財政收入來源于香菇，香菇產(chǎn)業(yè)已成為名副其實的支柱產(chǎn)業(yè)。**市政府已將香菇深加工確定為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的主導產(chǎn)業(yè)，通過本項目的實施，壯大龍頭企業(yè)，以點帶面，全面提升加工能力與產(chǎn)品質(zhì)量，滿足不斷增長的國內(nèi)外需求。10.1.2完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設現(xiàn)代農(nóng)業(yè)目前的香菇產(chǎn)業(yè)多限于種植、交易、一般加工，產(chǎn)業(yè)鏈還有待于加長加寬。通過本項目的實施，帶動持消耗資源較少的袋料香菇種植，提高出口產(chǎn)品的質(zhì)量，擴大**香菇的市場占有率，同時為香菇罐頭、香菇切絲、香菇多糖等精深加工的發(fā)展探索出一條可行之路，并作必要的資金積累和市場培育，最終實現(xiàn)香菇產(chǎn)品的方便化、功能化、專用化，為**的農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設作出應有的貢獻。10.1.3輻射帶動能力分析⑴項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結機制企業(yè)和農(nóng)戶建立風險共擔，利益共享的利益連接機制，是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的核心和內(nèi)在的動力。通過該項目的建設，**公司將不斷完善現(xiàn)有的利益連接機制，堅持以產(chǎn)銷連接為紐帶，以服務連接為橋梁，以利益連接為核心，以機制連接為保障，規(guī)范定單農(nóng)業(yè)的發(fā)展。**公司在與農(nóng)戶簽訂合同和定單的基礎上，為農(nóng)戶提供種苗、資金、技術等服務，為農(nóng)民制定最低收購保護價和質(zhì)量標準，最大限度地保護農(nóng)戶的利益。⑵輻射帶動基地種植香菇不需要占用農(nóng)田，農(nóng)民可利用房前屋后的空地搭棚種植。種植基地主要設在**鎮(zhèn)。按照項目年產(chǎn)1200噸精制干香菇的生產(chǎn)規(guī)模，每年需收購干香菇1500-1600噸，按照每袋0.25公斤左右計算，共需干香菇約600萬袋。⑶輻射帶動農(nóng)戶根據(jù)目前的情況，每個農(nóng)戶種植的數(shù)量少的1000袋，多的上萬袋，按照每戶增加3000袋的種植規(guī)模來測算，可帶動2000戶農(nóng)民種植香菇增富。10.2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價10.2.1農(nóng)民增收農(nóng)民的增收一部分來源于企業(yè)新增工人的收入，本項目將新增120名工人，可以轉化一部分農(nóng)村勞動力為工廠工人，按每人每年收入1.1萬計算，工資收入可為農(nóng)民直接增加132萬元的收入。農(nóng)民的增收更主要的部分在于種植香菇所增加的收入。按照企業(yè)與政府簽訂的保護價收購協(xié)議，以最低價6萬元/噸計算，可增加農(nóng)民收入9000-9600萬元，以2000戶種植香菇計算，每戶可增加收入4.5-4.