風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)(演示稿)_第1頁(yè)
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)(演示稿)_第2頁(yè)
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)(演示稿)_第3頁(yè)
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)(演示稿)_第4頁(yè)
風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)(演示稿)_第5頁(yè)
已閱讀5頁(yè),還剩174頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告與風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)總行風(fēng)險(xiǎn)管理部2021年12月,天津“資本逃避動(dòng)亂和紛爭(zhēng),它的本性是害怕的。這是真的,但還不是全部真理。資本家害怕沒(méi)有利潤(rùn)或利潤(rùn)太少。就象自然界害怕真空一樣。一旦有適當(dāng)?shù)睦麧?rùn),資本就大膽起來(lái)。如果有10%的利潤(rùn),它就保證被到處使用;有20%的利潤(rùn),它就活潑起來(lái);有50%的利潤(rùn),它就鋌而走險(xiǎn);為了100%的利潤(rùn),它就敢踐踏一切人間法律;有300%的利潤(rùn),它就敢犯任何罪行,甚至冒絞首的危險(xiǎn)。如果動(dòng)亂或紛爭(zhēng)能帶來(lái)利潤(rùn),它就會(huì)鼓勵(lì)動(dòng)亂和紛爭(zhēng)。〞引言——?資本論?·第一卷·引文每一起嚴(yán)重事故的背后,必然有29次輕微事故、300起未遂先兆以及1000起事故隱患。引言——海恩法那么風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告概述1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容與分析方法風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)423內(nèi)容提要

Part

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告概述1〔一〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告定義風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指運(yùn)用各類監(jiān)測(cè)手段,持續(xù)對(duì)各種可量化的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行監(jiān)測(cè),動(dòng)態(tài)捕捉風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì),跟蹤分析風(fēng)險(xiǎn)狀況及分析原因的過(guò)程。〔一〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告定義風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息的獲取、分析、反映及傳導(dǎo)活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)主要表達(dá)在:使用并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言使員工在業(yè)務(wù)部門(mén)、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部信息,為風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)實(shí)施提供支持保證風(fēng)險(xiǎn)管理信息及時(shí)、準(zhǔn)確地向上級(jí)或者同級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、外部監(jiān)管部門(mén)、投資者報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)〔二〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的必要性和重要性〔二〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的必要性和重要性〔續(xù)〕我行一級(jí)法人、多級(jí)管理的組織架構(gòu)決定了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的必要性。董事會(huì)、高管層需要掌握全面、準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)信息,才能制定符合實(shí)際需要的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策董事會(huì)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)審計(jì)局行長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)貸款審查委員會(huì)資產(chǎn)處置審查委員會(huì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理信貸管理部信用審批部

特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部

三農(nóng)信貸管理部前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)控與法律合規(guī)部運(yùn)營(yíng)管理部資產(chǎn)負(fù)債管理部

金融市場(chǎng)部風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)風(fēng)險(xiǎn)管理部一級(jí)分行管理層二級(jí)分行管理層支行管理層一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)主管風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)經(jīng)理二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)支行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)〔或崗位〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告失敗案例—引以為鑒案例名稱監(jiān)測(cè)報(bào)告失敗分析后果某國(guó)內(nèi)最大PTA生產(chǎn)企業(yè)期貨投機(jī)失敗波及我行貸款1.受金融危機(jī)影響,PTA行業(yè)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)急劇惡化,經(jīng)營(yíng)行未能結(jié)合客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)調(diào)整信貸策略2.經(jīng)營(yíng)行沒(méi)有及時(shí)監(jiān)測(cè)和報(bào)告資金動(dòng)向,部分信貸資金可能被企業(yè)用于期貨接盤(pán)3.忽視了企業(yè)對(duì)外投資風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和報(bào)告企業(yè)停產(chǎn)重組;我行信用證發(fā)生墊付某縣支行柜員長(zhǎng)期挪用客戶資金未被發(fā)現(xiàn)1.涉案員工平時(shí)愛(ài)打大麻將,經(jīng)常參與社會(huì)賭博,監(jiān)測(cè)到了卻沒(méi)有引起足夠重視2.涉案員工崗位調(diào)整后,其管理的會(huì)計(jì)檔案混亂,遲遲未能交出有關(guān)業(yè)務(wù),經(jīng)營(yíng)行既沒(méi)有報(bào)告,也沒(méi)有引起警覺(jué)3.檢查中已發(fā)現(xiàn)該支行存在傳票處理不合規(guī)、無(wú)會(huì)計(jì)分錄、憑證審查不嚴(yán)、業(yè)務(wù)一手清等諸多問(wèn)題,但上級(jí)行沒(méi)有持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)

涉案員工挪用客戶資金客戶資金長(zhǎng)達(dá)7年,累計(jì)90萬(wàn)元后果很嚴(yán)重中信泰富炒匯巨虧事件1.低估世界經(jīng)濟(jì)尤其是澳洲經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn),甚至某種程度上對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)做出過(guò)于樂(lè)觀的分析判斷2.在全球經(jīng)濟(jì)已顯危險(xiǎn)征兆下依然追加投資,卻沒(méi)有人預(yù)警,風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制形同虛設(shè)3.對(duì)外風(fēng)險(xiǎn)信息的發(fā)布不及時(shí),違反風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的監(jiān)管要求,導(dǎo)致香港警方對(duì)中信泰富大動(dòng)干戈中信泰富巨虧155億港元;公司股價(jià)在兩天內(nèi)暴跌近80%;榮智健卸任中信泰富主席

在以往的經(jīng)營(yíng)管理中,各級(jí)機(jī)構(gòu)、各個(gè)部門(mén)也有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作,對(duì)及時(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)狀況、有效防控風(fēng)險(xiǎn)起到了積極作用。但是,由于缺乏統(tǒng)一管理和匯總報(bào)告,有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息比較零散,各部門(mén)監(jiān)測(cè)報(bào)告之間既有交叉又有空白,不利于全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地反映全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況,并在適當(dāng)?shù)膶用嫔线M(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理決策和風(fēng)險(xiǎn)控制。風(fēng)險(xiǎn)管理部成立之后,專設(shè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告處,主要負(fù)責(zé):定期、不定期對(duì)全行整體信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、預(yù)警分析、評(píng)價(jià)全行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況,定期向外部監(jiān)管部門(mén)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)送相關(guān)報(bào)表和報(bào)告,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提出改善管理的建議報(bào)告,并監(jiān)督執(zhí)行定期對(duì)全行信貸、非信貸資產(chǎn)質(zhì)量及表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)、分析和報(bào)告配合董事會(huì)辦公室開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)信息披露和業(yè)績(jī)推介材料的組織工作牽頭制定年度風(fēng)險(xiǎn)管控方案,組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià),檢查、分析和評(píng)估總行相關(guān)部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理信息監(jiān)測(cè)體系及相關(guān)管理信息系統(tǒng)建立和完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度〔二〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的必要性和重要性〔續(xù)〕加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作的舉措:建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度體系。制定?中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度?,舉辦制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)班,監(jiān)測(cè)并通報(bào)制度執(zhí)行效果密切關(guān)注宏觀風(fēng)險(xiǎn)和重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)聯(lián)系點(diǎn)編制?中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理根本報(bào)表?創(chuàng)立?風(fēng)險(xiǎn)專報(bào)?和?風(fēng)險(xiǎn)提示?兩個(gè)監(jiān)測(cè)報(bào)告平臺(tái)的作用,及時(shí)報(bào)告預(yù)警。目前,共撰寫(xiě)?風(fēng)險(xiǎn)專報(bào)?132期,每期?風(fēng)險(xiǎn)專報(bào)?均按照行領(lǐng)導(dǎo)批示及時(shí)反響有關(guān)部門(mén)和相關(guān)分行,催促組織事后核查,促進(jìn)處置化解。下發(fā)?風(fēng)險(xiǎn)提示?,同時(shí)為加強(qiáng)總分行風(fēng)險(xiǎn)信息共享,啟用“風(fēng)險(xiǎn)提示〞郵箱,聚集各分行發(fā)布的?風(fēng)險(xiǎn)提示?,以更準(zhǔn)確地掌握全行風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài),有針對(duì)性地提示和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn),并推動(dòng)分行風(fēng)險(xiǎn)提示工作的開(kāi)展。研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告系統(tǒng),加強(qiáng)信用、市場(chǎng)與操作風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、報(bào)告開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)分析座談和實(shí)地調(diào)研做好對(duì)一級(jí)分行和派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告培訓(xùn)。加強(qiáng)與分支行的工作溝通,及時(shí)解決工作中遇到的問(wèn)題〔二〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的必要性和重要性〔續(xù)〕董事會(huì)高級(jí)管理層〔大腦〕各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)〔神經(jīng)系統(tǒng)〕客戶經(jīng)理產(chǎn)品經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理〔神經(jīng)末梢〕“全方位風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告〞是銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的開(kāi)展趨勢(shì),主要表達(dá)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的全面性、全程性、全員性和系統(tǒng)性:〔三〕構(gòu)建全方位的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告體系全面性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告要覆蓋表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣等各項(xiàng)業(yè)務(wù)和信用、市場(chǎng)、操作等各種風(fēng)險(xiǎn)全程性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告要貫穿經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程,每個(gè)流程、每個(gè)環(huán)節(jié)、每個(gè)步驟都要明確相關(guān)職責(zé)全員性從董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)到下面的每一個(gè)崗位、每一位員工,包括風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、客戶經(jīng)理,都是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的參與者,都有監(jiān)測(cè)報(bào)告職責(zé)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告體系是網(wǎng)狀的、矩陣式的結(jié)構(gòu),類似于人體中的神經(jīng)系統(tǒng)。在這個(gè)體系里,信息要共享,動(dòng)作要協(xié)調(diào),報(bào)告要及時(shí)不同層級(jí)、不同部門(mén)、不同崗位的監(jiān)測(cè)報(bào)告內(nèi)容和要求不同客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)職能風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)……各類風(fēng)險(xiǎn)信息匯總到風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),形成完整的風(fēng)險(xiǎn)視圖,向高管層和董事會(huì)報(bào)告在目前兩級(jí)內(nèi)設(shè)、兩級(jí)派駐的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系中,及時(shí)、準(zhǔn)確地監(jiān)測(cè)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)是各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的重要職責(zé)之一高級(jí)管理層資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)資產(chǎn)處置審查委員會(huì)一級(jí)分行管理層一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債部金融市場(chǎng)部信用風(fēng)險(xiǎn)信貸管理部信用審批部特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控與法律合規(guī)部監(jiān)察保衛(wèi)部流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債部金融市場(chǎng)部董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部貸款審查委員會(huì)派駐風(fēng)險(xiǎn)主管二級(jí)分行管理層二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)支行管理層派駐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理農(nóng)戶金融部農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部住房金融與個(gè)人信貸部大客戶部托管業(yè)務(wù)部公司業(yè)務(wù)部機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部信用卡中心金融市場(chǎng)部人力資源部運(yùn)營(yíng)管理部國(guó)際業(yè)務(wù)部結(jié)算與現(xiàn)金管理部個(gè)人金融部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部產(chǎn)品研發(fā)部電子銀行部信息技術(shù)管理部〔三〕構(gòu)建全方位的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告體系〔續(xù)〕〔四〕以資本充足率為核心的全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告“資本評(píng)估應(yīng)覆蓋銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。盡管委員會(huì)認(rèn)識(shí)到并非所有風(fēng)險(xiǎn)都可以精確計(jì)量,但仍然需要開(kāi)發(fā)測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)的程序。〞盡管無(wú)法包括所有的風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析考慮以下風(fēng)險(xiǎn):信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)、其他風(fēng)險(xiǎn)。〞資本是抵御風(fēng)險(xiǎn)的最后一道屏障,盡管“微觀〞風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)有著各自不同的目的、意義和作用,全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的根本目的是評(píng)估資本?!腿麪栃沦Y本協(xié)議第732條風(fēng)險(xiǎn)種類的劃分不是絕對(duì)的,各類風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互轉(zhuǎn)化最后的落腳點(diǎn)是資本、風(fēng)險(xiǎn)、收益平衡問(wèn)題〔五〕風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的監(jiān)管要求銀監(jiān)會(huì)?商業(yè)銀行信息披露方法??商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)〔操作風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)〕管理指引??商業(yè)銀行并表監(jiān)管指引?證監(jiān)會(huì)?公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)那么第26號(hào)—商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定?聯(lián)交所?證券上市規(guī)那么?巴塞爾新資本協(xié)議有關(guān)要求?商業(yè)銀行信息披露方法?〔銀監(jiān)會(huì)令2007年第7號(hào)〕第十九條:“商業(yè)銀行應(yīng)披露以下各類風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況:〔一〕信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露信用風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、信貸質(zhì)量和收益的情況,包括產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制政策、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)劃分、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法、信用風(fēng)險(xiǎn)分布情況、信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況。〔二〕流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露能反映其流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo),分析影響流動(dòng)性的因素,說(shuō)明本行流動(dòng)性管理策略。〔三〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況的定量和定性信息,包括所承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類別、總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及不同類別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)頭寸和風(fēng)險(xiǎn)水平;有關(guān)市場(chǎng)價(jià)格的敏感性分析;市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序;市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本狀況等?!菜摹巢僮黠L(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤,或外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)本行內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性作出說(shuō)明?!参濉称渌L(fēng)險(xiǎn)狀況。其他可能對(duì)本行造成嚴(yán)重不利影響的風(fēng)險(xiǎn)因素。〞銀監(jiān)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要求?商業(yè)銀行信息披露方法?〔銀監(jiān)會(huì)令2007年第7號(hào)〕第二十條:“商業(yè)銀行應(yīng)從以下四個(gè)方面對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行說(shuō)明:〔一〕董事會(huì)、高級(jí)管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控能力;〔二〕風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序;〔三〕風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理信息系統(tǒng);〔四〕內(nèi)部控制和全面審計(jì)情況。〞?商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引?〔銀監(jiān)會(huì)令2004年第10號(hào)〕,2004年12月29日?中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)?〔銀監(jiān)發(fā)[2007]24號(hào)〕,2007年2月28日?商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引?〔銀監(jiān)發(fā)[2007]42號(hào)〕,2007年5月14日?銀行并表監(jiān)管指引〔試行〕?〔銀監(jiān)發(fā)[2021]5號(hào)〕,2021年2月4日?商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理指引?〔銀監(jiān)發(fā)[2021]19號(hào)〕,2021年3月5日?中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與監(jiān)管指引?〔銀監(jiān)發(fā)[2021]35號(hào)〕,2021年4月23日?銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理指引?〔2021年6月〕銀監(jiān)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要求〔續(xù))?公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)那么第26號(hào)—商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定?〔中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告[2021]33號(hào)〕第十六條:“商業(yè)銀行應(yīng)在定期報(bào)告中披露以下各類風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況:〔一〕信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露信用風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、信貸資產(chǎn)質(zhì)量和收益的情況,包括產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制政策、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)劃分、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法、信用風(fēng)險(xiǎn)分布情況、信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度、不良貸款分析、貸款重組、不良貸款的地區(qū)分布和行業(yè)分布等情況?!捕沉鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露能反映其流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo),分析資產(chǎn)與負(fù)債在期限、結(jié)構(gòu)上的匹配情況,分析影響流動(dòng)性的因素,說(shuō)明本行流動(dòng)性管理策略。〔三〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況的定量和定性信息,包括所承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的類別、總體市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及不同類別市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)頭寸和風(fēng)險(xiǎn)水平;所承擔(dān)各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量和控制方法;有關(guān)市場(chǎng)價(jià)格的敏感性分析,包括利率、匯率、股票及其他價(jià)格變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值或財(cái)務(wù)狀況和盈利能力的影響;市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序;市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本狀況等?!菜摹巢僮黠L(fēng)險(xiǎn)狀況。商業(yè)銀行應(yīng)披露由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤,或外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。〔五〕其他風(fēng)險(xiǎn)狀況。其他可能對(duì)本行造成嚴(yán)重不利影響的風(fēng)險(xiǎn)因素。〞?公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)那么第26號(hào)—商業(yè)銀行信息披露特別規(guī)定?第二十四條:“商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況、操作風(fēng)險(xiǎn)狀況和其他風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生變動(dòng),對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)或盈利能力造成重大影響的,商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)進(jìn)行公告。〞……證監(jiān)會(huì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要求巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要求“銀行應(yīng)當(dāng)建立一套系統(tǒng),充分監(jiān)測(cè)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)暴露,以及銀行風(fēng)險(xiǎn)輪廓變化對(duì)資本需求的影響評(píng)估。銀行的高級(jí)管理層或董事會(huì),應(yīng)定期收到有關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)輪廓和資本需求的報(bào)告。報(bào)告應(yīng)確保高級(jí)管理層:〔1〕對(duì)實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)的水平和開(kāi)展趨勢(shì)及其對(duì)資本水平的影響做出評(píng)價(jià);〔2〕對(duì)資本評(píng)估計(jì)量系統(tǒng)中關(guān)鍵假設(shè)的敏感度和合理性做出評(píng)價(jià);〔3〕確定銀行持有充足的資本抵御各種風(fēng)險(xiǎn),并到達(dá)既定的資本充足性比率目標(biāo);〔4〕根據(jù)銀行報(bào)告的風(fēng)險(xiǎn)輪廓,評(píng)估未來(lái)資本需求,并對(duì)銀行戰(zhàn)略方案做出必要調(diào)整。〞“作為銀行內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)的一局部,銀行必須系統(tǒng)地跟蹤與操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù),包括各產(chǎn)品線發(fā)生的巨額損失。必須將操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)整合入銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。評(píng)估結(jié)果必須成為銀行操作風(fēng)險(xiǎn)狀況監(jiān)測(cè)和控制流程的有機(jī)組成局部。完善信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部報(bào)告制度,設(shè)計(jì)并盡快投產(chǎn)滿足內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管要求的內(nèi)部報(bào)告體系。

Part

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容與分析方法2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是各級(jí)行、各部門(mén)、各崗位共同承擔(dān)的持續(xù)活動(dòng),是風(fēng)險(xiǎn)分析、評(píng)價(jià)、報(bào)告、預(yù)警、提示的根底和前提。通常采用定量指標(biāo)監(jiān)測(cè)和定性因素監(jiān)測(cè)相結(jié)合的方法,持續(xù)、動(dòng)態(tài)識(shí)別和跟蹤一系列關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素,分析風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變動(dòng)原因及趨勢(shì),評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)因素影響范圍及程度,監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)水平。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)監(jiān)測(cè)對(duì)象不同,可分為宏觀風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、客戶產(chǎn)品和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、內(nèi)部管理和流程風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等?!惨弧澈暧^經(jīng)濟(jì)形勢(shì)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析的重要內(nèi)容不良貸款與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)負(fù)相關(guān),且與滯后兩年的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率有較強(qiáng)的相關(guān)性。不良貸款與信貸增長(zhǎng)負(fù)相關(guān),因?yàn)樾刨J擴(kuò)張可以推延不良貸款的暴露。歷史經(jīng)驗(yàn)說(shuō)明:宏觀調(diào)控是國(guó)家為實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)總體目標(biāo),運(yùn)用經(jīng)濟(jì)、行政、法律等手段,對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)關(guān)系進(jìn)行持續(xù)調(diào)節(jié)與控制,以保證經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)、健康、快速開(kāi)展。宏觀調(diào)控政策主要包括財(cái)政政策、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)境政策、就業(yè)政策、社會(huì)保障政策、管理貿(mào)易政策等。總供給和總需求的平衡表達(dá)為價(jià)格。一般而言,供大于求那么價(jià)格水平降低;反之價(jià)格水平上升。居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)〔CPI〕、工業(yè)品價(jià)格指數(shù)〔PPI〕和原材料、燃料、動(dòng)力購(gòu)進(jìn)價(jià)格指數(shù)是主要的價(jià)格指標(biāo)。同時(shí),社會(huì)價(jià)格水平受到貨幣供給量的影響,也受收入水平的制約。居民收入水平和就業(yè)受制于宏觀經(jīng)濟(jì)總體狀況,也受國(guó)家收入分配政策、消費(fèi)政策、法律法規(guī)的影響。居民收入水平直接決定消費(fèi)者購(gòu)置力水平,并影響社會(huì)總需求。全社會(huì)實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)有助于社會(huì)穩(wěn)定,有效提高居民收入水平,促進(jìn)消費(fèi)需求增加。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下,社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總量及增速取決于市場(chǎng)規(guī)模變化,而規(guī)模在總需求、總供給的此消彼長(zhǎng)中擴(kuò)大或萎縮。供給來(lái)自生產(chǎn),中長(zhǎng)期看取決于投資;供給應(yīng)需求而生,因此需求是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的原動(dòng)力。通常認(rèn)為,需求表達(dá)在消費(fèi)、投資和進(jìn)出口,即拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的“三駕馬車〞;供給主要表達(dá)在工業(yè)品及農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)。因此,社會(huì)經(jīng)濟(jì)總量的變動(dòng)情況主要從消費(fèi)、投資、進(jìn)出口、工業(yè)品生產(chǎn)等方面加以監(jiān)測(cè)。也被稱為商業(yè)周期、景氣循環(huán),是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中周期性出現(xiàn)的擴(kuò)張與緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象,是國(guó)民總產(chǎn)出、總收入和總就業(yè)的周期性波動(dòng)變化。通常分為繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇四個(gè)階段。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于衰退和蕭條階段時(shí),缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)將大量倒閉,就業(yè)及經(jīng)濟(jì)總量下降。經(jīng)濟(jì)周期是客觀的,人為力量能在一定程度上影響經(jīng)濟(jì)周期,但難以從根本上改變它。宏觀經(jīng)濟(jì)監(jiān)測(cè)分析的內(nèi)容經(jīng)濟(jì)周期總供給和總需求價(jià)格水平收入與就業(yè)宏觀調(diào)控政策當(dāng)前,我國(guó)經(jīng)濟(jì)根本處于持續(xù)健康階段,但經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)面臨轉(zhuǎn)型調(diào)整的挑戰(zhàn)。近年來(lái)我國(guó)總供給快速增加,成為“世界工廠〞;經(jīng)濟(jì)開(kāi)展主要依靠投資和外需拉動(dòng),內(nèi)需相對(duì)疲軟。今后一段時(shí)期,開(kāi)拓內(nèi)需和改善投資結(jié)構(gòu)成為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的主要方向。2021年以來(lái),價(jià)格總水平出現(xiàn)了一定上漲,通貨膨脹壓力越來(lái)越大,近期有所緩和啟動(dòng)收入分配機(jī)制改革,各地提出工資薪金增長(zhǎng)目標(biāo)和提高最低工作標(biāo)準(zhǔn),有望在一定程度上刺激居民消費(fèi)。目前,國(guó)家宏觀調(diào)控政策進(jìn)退兩難。宏觀調(diào)控政策財(cái)政政策是國(guó)家按照根據(jù)一定時(shí)期的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)開(kāi)展任務(wù)而確定的財(cái)政工作的指導(dǎo)原那么,通過(guò)財(cái)政支出與稅收政策來(lái)調(diào)節(jié)總需求。增加政府支出,可以刺激總需求,從而增加國(guó)民收入,反之那么壓抑總需求,減少國(guó)民收入?!鯂?guó)民收入分配政策 □預(yù)算收支政策 □稅收政策□財(cái)政投資政策□財(cái)政補(bǔ)貼政策 □預(yù)算外資金收支政策 □國(guó)債政策□其他財(cái)政政策貨幣政策是政府有關(guān)部門(mén)或中央銀行為實(shí)現(xiàn)既定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)〔穩(wěn)定物價(jià),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng),實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和平衡國(guó)際收支〕運(yùn)用各種工具調(diào)節(jié)貨幣供給和利率,進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的方針和措施的總和。通過(guò)政府對(duì)貨幣、信貸及銀行體制的管理來(lái)實(shí)施?!蹩刂曝泿虐l(fā)行 □存款準(zhǔn)備金率 □公開(kāi)市場(chǎng)操作□調(diào)整再貼現(xiàn)率□調(diào)控對(duì)政府貸款 □信用管制〔如信貸方案、窗口指導(dǎo)、懲罰性央票等〕 產(chǎn)業(yè)政策尚無(wú)明確定義,可以看做中央或地方政府制定的,主動(dòng)干預(yù)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各種政策的集合。產(chǎn)業(yè)政策能夠調(diào)控經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu),調(diào)節(jié)供給,影響經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期開(kāi)展?!醍a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策 □產(chǎn)業(yè)組織政策 □產(chǎn)業(yè)布局政策環(huán)保政策一國(guó)的環(huán)境政策是其保護(hù)環(huán)境的大政方針,直接關(guān)系到該國(guó)的環(huán)境立法和環(huán)境管理,及其環(huán)境整體狀況。環(huán)境政策對(duì)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展主要起限制和引導(dǎo)作用。其他政策□就業(yè)政策□社會(huì)保障政策□管理貿(mào)易政策□其他政策宏觀經(jīng)濟(jì)分析-主要監(jiān)測(cè)指標(biāo)

指標(biāo)名稱指標(biāo)說(shuō)明權(quán)威發(fā)布機(jī)構(gòu)發(fā)布頻率國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)代表本國(guó)(或本地區(qū))經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總量。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)(CPI)反映與居民生活有關(guān)的商品及勞務(wù)價(jià)格統(tǒng)計(jì)出來(lái)的物價(jià)變動(dòng)指標(biāo),是觀察通貨膨脹水平的重要指標(biāo)。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度工業(yè)品價(jià)格指數(shù)(PPI)衡量工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品出廠價(jià)格變動(dòng)趨勢(shì)和變動(dòng)程度,是反映某一時(shí)期生產(chǎn)領(lǐng)域價(jià)格變動(dòng)情況的重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。我國(guó)PPI包括生產(chǎn)資料和生活資料兩大類,調(diào)查產(chǎn)品4000多種,覆蓋全部39個(gè)工業(yè)行業(yè)大類。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度全社會(huì)固定資產(chǎn)投資固定資產(chǎn)投資額是以貨幣表現(xiàn)的建造和購(gòu)置固定資產(chǎn)活動(dòng)的工作量,是反映固定資產(chǎn)投資規(guī)模、速度、比例關(guān)系和使用方向的綜合性指標(biāo)。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度消費(fèi)品零售額各種經(jīng)濟(jì)類型的批發(fā)零售貿(mào)易業(yè)、餐飲業(yè)、制造業(yè)和其他行業(yè)對(duì)城鄉(xiāng)居民和社會(huì)集團(tuán)消費(fèi)品零售額和農(nóng)民對(duì)非農(nóng)業(yè)居民零售額的總和。反映社會(huì)商品購(gòu)買力的實(shí)現(xiàn)程度,以及零售,市場(chǎng)的規(guī)模狀況。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度進(jìn)出口額進(jìn)出口總額能反映一國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)總量及與外部市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)程度。進(jìn)出口額的差值形成貿(mào)易順差或貿(mào)易逆差,與投資、消費(fèi)共同構(gòu)成一國(guó)的GDP。海關(guān)總署月度利率/匯率利率是重要的金融變量,涉及經(jīng)濟(jì)金融各方面;它代表資金的運(yùn)用成本,對(duì)投融資行為有直接影響。匯率取決于多種因素,能決定一國(guó)貨幣在國(guó)際市場(chǎng)上的購(gòu)買力,對(duì)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)體影響重大。人民銀行不定期貨幣供應(yīng)量貨幣供應(yīng)量能決定社會(huì)的價(jià)格水平,與實(shí)體經(jīng)濟(jì)總量密切相關(guān),是一國(guó)央行調(diào)控經(jīng)濟(jì)的重要手段。通常其結(jié)構(gòu)是按照流動(dòng)性大小劃分,包括M0、M1、M2和M3。人民銀行月度工業(yè)生產(chǎn)增加值工業(yè)增加值是指工業(yè)企業(yè)在報(bào)告期內(nèi)以貨幣形式表現(xiàn)的工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果;是工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中新增加的價(jià)值。能反映工業(yè)企業(yè)的投入、產(chǎn)出和經(jīng)濟(jì)效益情況,以及工業(yè)生產(chǎn)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度消費(fèi)者信心指數(shù)(CCI)是反映消費(fèi)者信心強(qiáng)弱的指標(biāo),綜合反映并量化消費(fèi)者對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)評(píng)價(jià)和對(duì)經(jīng)濟(jì)前景、收入水平、收入預(yù)期以及消費(fèi)心理狀態(tài)的主觀感受,是預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)走勢(shì)和消費(fèi)趨向的一個(gè)先行指標(biāo),是監(jiān)測(cè)經(jīng)濟(jì)周期變化不可缺少的依據(jù)。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度采購(gòu)經(jīng)理人指數(shù)(PMI)包括制造業(yè)和非制造業(yè)采購(gòu)經(jīng)理指數(shù),是經(jīng)濟(jì)先行指標(biāo)中一項(xiàng)非常重要的附屬指標(biāo),能夠快速及時(shí)反映市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。我國(guó)PMI體系包括生產(chǎn)指數(shù)、新訂單指數(shù)、主要原材料庫(kù)存指數(shù)、從業(yè)人員指數(shù)、供應(yīng)商配送時(shí)間指數(shù)等五個(gè)方面。通常,指數(shù)高于50%為擴(kuò)張信號(hào),低于為萎縮,接近40%則有蕭條的憂慮。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度房地產(chǎn)市場(chǎng)運(yùn)行情況包括房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)完成情況、商品房銷售和空置情況、房地產(chǎn)企業(yè)資金來(lái)源情況、70個(gè)大中城市房屋銷售價(jià)格指數(shù)和全國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)景氣指數(shù)(又稱“國(guó)房景氣指數(shù)”)的全國(guó)和分省數(shù)據(jù)。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局月度國(guó)際原油價(jià)格現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)高度依賴能源供給,國(guó)際原油價(jià)格對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)都有重大影響。油價(jià)與美元走勢(shì)密切相關(guān)。Bloomberg每天全社會(huì)用電量用電量是宏觀經(jīng)濟(jì)的先行指標(biāo),能夠體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活躍程度和生產(chǎn)、服務(wù)行為的規(guī)模。中電聯(lián)月度波羅的海干散貨指數(shù)(BDI)航運(yùn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo),它包含了航運(yùn)業(yè)的干散貨交易量的轉(zhuǎn)變,反映即期市場(chǎng)行情。由于航運(yùn)業(yè)與原材料供應(yīng)和國(guó)際貿(mào)易密切相關(guān),BDI指數(shù)也間接反映了全球經(jīng)濟(jì)的景氣程度。波羅的海航交所每天風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的宏觀經(jīng)濟(jì)金融情況了解當(dāng)?shù)厣鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境經(jīng)營(yíng)環(huán)境經(jīng)濟(jì)開(kāi)展水平地區(qū)生產(chǎn)總值、地區(qū)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)率、人均地區(qū)生產(chǎn)總值;財(cái)政收入總量、財(cái)政收入增長(zhǎng)率、地方稅收收入總量、轉(zhuǎn)移支付總量、縣鄉(xiāng)兩級(jí)政府債務(wù)水平;城鎮(zhèn)居民人均收入水平與結(jié)構(gòu)、農(nóng)村居民人均收入水平與結(jié)構(gòu)、縣域優(yōu)勢(shì)行業(yè)職工平均收入水平;城鎮(zhèn)社會(huì)保障〔養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)〕覆蓋率、農(nóng)村社會(huì)保障〔養(yǎng)老、醫(yī)療〕覆蓋率。自然環(huán)境與資源稟賦地理狀況、區(qū)位特點(diǎn)、交通便利程度;主要的農(nóng)作物、經(jīng)濟(jì)作物、水產(chǎn)資源、森林資源、礦產(chǎn)資源、水利資源;當(dāng)?shù)匾装l(fā)的主要自然災(zāi)害,包括氣象災(zāi)害、地質(zhì)災(zāi)害、病蟲(chóng)疫害等,各種自然災(zāi)害的發(fā)生特點(diǎn),及主要影響的生產(chǎn)生活對(duì)象、影響程度和范圍。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)區(qū)域經(jīng)濟(jì)中農(nóng)業(yè)、工業(yè)、效勞業(yè)等三大產(chǎn)業(yè)的規(guī)模、結(jié)構(gòu),及其變動(dòng)趨勢(shì);區(qū)域支柱行業(yè)及其特點(diǎn),包括各行業(yè)的周期特性〔是屬于順經(jīng)濟(jì)周期行業(yè)、逆經(jīng)濟(jì)周期行業(yè),還是弱經(jīng)濟(jì)周期行業(yè)〕、外向型程度、所處產(chǎn)業(yè)鏈位置及與上下游行業(yè)的關(guān)系、行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、國(guó)家或區(qū)域行業(yè)政策要求、環(huán)境保護(hù)政策與標(biāo)準(zhǔn)、是否有特許經(jīng)營(yíng)要求、行業(yè)平均規(guī)模、行業(yè)整體盈利水平等。了解當(dāng)?shù)厣鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境經(jīng)營(yíng)環(huán)境〔續(xù)〕市場(chǎng)環(huán)境房地產(chǎn)政策和價(jià)格,土地出讓價(jià)格;行業(yè)協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估、資信評(píng)價(jià)、信用擔(dān)保、倉(cāng)儲(chǔ)等中介效勞機(jī)構(gòu)是否興旺,行為是否標(biāo)準(zhǔn);土地經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)、房地產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備抵押品等生產(chǎn)要素的流轉(zhuǎn)、交易市場(chǎng)是否活潑、成熟;財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)覆蓋率、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種及參保率。社會(huì)信用狀況金融機(jī)構(gòu)貸款的平均不良率、各類型客戶的貸款不良率;經(jīng)濟(jì)糾紛執(zhí)行收回率、縣域企業(yè)的欠稅情況、政府性債務(wù)拖欠情況;企業(yè)近些年是否出現(xiàn)過(guò)大面積逃廢銀行債務(wù),以及以前的農(nóng)戶貸款是否有過(guò)大范圍成心賴債不還等情況。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的宏觀經(jīng)濟(jì)金融情況〔續(xù)〕了解當(dāng)?shù)厣鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)

金融資源存款總量與結(jié)構(gòu)、存款增長(zhǎng)率;貸款總量與結(jié)構(gòu)、貸款增長(zhǎng)率。

其他銀行機(jī)構(gòu)銀行數(shù)量、網(wǎng)點(diǎn)分布、人員狀況;各銀行主要目標(biāo)客戶、產(chǎn)品特點(diǎn);各銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的主要做法。利率水平小企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶等不同類型客戶的平均貸款利率水平。風(fēng)險(xiǎn)狀況各銀行不良貸款率、不良貸款余額及不良貸款變動(dòng)趨勢(shì);各類型客戶平均不良貸款率、不良貸款損失率;新發(fā)生大額不良貸款或重大客戶風(fēng)險(xiǎn)情況。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的宏觀經(jīng)濟(jì)金融情況〔續(xù)〕主要外部數(shù)據(jù)來(lái)源外部數(shù)據(jù)來(lái)源數(shù)據(jù)服務(wù)范圍是否公開(kāi)提供國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布主要宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo),特別是實(shí)體經(jīng)濟(jì)方面的宏觀指標(biāo)。包括GDP、CPI、PPI、CCI、PMI、國(guó)房景氣指數(shù),等等。公開(kāi)人民銀行利率、匯率、貨幣投放量、貸款投放等主要金融指標(biāo)。公開(kāi)海關(guān)總署/各地海關(guān)進(jìn)出口數(shù)據(jù)(地方海關(guān)數(shù)據(jù)可用于驗(yàn)證貿(mào)易背景真實(shí)性)部分公開(kāi)財(cái)政部財(cái)政預(yù)算和財(cái)政收支數(shù)據(jù)。公開(kāi)行業(yè)協(xié)會(huì)如中國(guó)電力企業(yè)聯(lián)合會(huì)、中國(guó)鋼鐵業(yè)協(xié)會(huì)等均提供本行業(yè)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的詳細(xì)數(shù)據(jù)。不公開(kāi)萬(wàn)德(Wind)目前國(guó)內(nèi)最權(quán)威的經(jīng)濟(jì)和金融數(shù)據(jù)提供商,提供宏觀、產(chǎn)行業(yè)、區(qū)域等多維度數(shù)據(jù)。同時(shí),通過(guò)其券商報(bào)告平臺(tái),也可以獲得一些券商采集和發(fā)布的行業(yè)數(shù)據(jù)。不公開(kāi)國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心(DRC)通過(guò)國(guó)研網(wǎng)等渠道提供宏觀、產(chǎn)行業(yè)數(shù)據(jù);也提供區(qū)域數(shù)據(jù)但大不是數(shù)據(jù)表單形式。部分公開(kāi)專業(yè)網(wǎng)站如房地產(chǎn)行業(yè)的焦點(diǎn)網(wǎng)、搜房網(wǎng);鋼鐵行業(yè)的我愛(ài)鋼鐵網(wǎng);電力行業(yè)的中電聯(lián)網(wǎng)站,等等。部分公開(kāi)銀聯(lián)信其建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的“中國(guó)信貸風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)”是非銀行機(jī)構(gòu)建設(shè)的最大信貸風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)。不公開(kāi)CEIC香港環(huán)亞經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)有限公司提供的亞洲經(jīng)濟(jì)信息數(shù)據(jù)庫(kù),其數(shù)據(jù)被研究機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)廣泛采用,覆蓋面很廣,數(shù)據(jù)質(zhì)量較好。不公開(kāi)Bloomberg全球廣泛使用的金融信息服務(wù)平臺(tái)之一,提供各種經(jīng)濟(jì)和金融資訊及數(shù)據(jù)服務(wù)。不公開(kāi)中國(guó)社會(huì)科學(xué)院金融研究所其發(fā)布的《銀行理財(cái)產(chǎn)品評(píng)價(jià)分析月報(bào)》是目前觀察國(guó)內(nèi)銀行理財(cái)產(chǎn)品整體情況的主要信息平臺(tái)。公開(kāi)高速信貸投放,對(duì)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)企穩(wěn)起到了重要作用。中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)仍較粗放。局部地區(qū)和企業(yè)借強(qiáng)調(diào)“保增長(zhǎng)〞,放松了“調(diào)結(jié)構(gòu)〞。民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)遭遇本錢(qián)上升、人民幣升值、融資難。為了保持長(zhǎng)期開(kāi)展,中國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的緊迫性不應(yīng)放緩,而應(yīng)加強(qiáng)。一、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)仍然過(guò)度依賴投資投資仍是拉動(dòng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的第一動(dòng)力,效勞業(yè)增加值占GDP的比重仍大大低于世界平均水平。我國(guó)GDP總量大概相當(dāng)于全球GDP的8%,但消耗了世界能源的18%,鋼鐵的44%,水泥的53%。二、“兩高一剩〞行業(yè)有所抬頭3月中旬全國(guó)粗鋼日產(chǎn)量為194.5萬(wàn)噸,創(chuàng)歷史新高。今年前三季度,由于高耗能行業(yè)增長(zhǎng)較快,能源消費(fèi)量大幅上升,全國(guó)規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)單位工業(yè)增加值能耗同比只下降2.56%,與全年4%目標(biāo)差距還很大。三、環(huán)境污染總體形勢(shì)不容樂(lè)觀中國(guó)26%的環(huán)保重點(diǎn)城市和17%的地級(jí)市空氣質(zhì)量達(dá)不到國(guó)家二級(jí)標(biāo)準(zhǔn);10%的耕地面積重金屬超標(biāo);20%的水質(zhì)為劣Ⅴ類。全國(guó)發(fā)生多起鉛、鉻、硅、化工、河流、海洋污染事件。四、民營(yíng)企業(yè)生存環(huán)境堪憂局部行業(yè)“國(guó)進(jìn)民退〞。如蒙牛、日照鋼鐵、鷹聯(lián)航空等。信貸收緊對(duì)民營(yíng)企業(yè)影響更大。國(guó)企和平臺(tái)更容易獲得融資。實(shí)體經(jīng)濟(jì)整體經(jīng)營(yíng)環(huán)境不佳,收益降低。局部資金轉(zhuǎn)向民間借貸。如浙江溫州、江蘇宿遷、內(nèi)蒙古鄂爾多斯、河南南陽(yáng)等。宏觀風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析例如:〔二〕信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析產(chǎn)行業(yè)監(jiān)測(cè)貸款組合監(jiān)測(cè)資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)集中度基于內(nèi)部評(píng)級(jí)的監(jiān)測(cè)客戶和交易對(duì)手監(jiān)測(cè)其他業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)表外信用業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn),尤其是不良貸款的反彈風(fēng)險(xiǎn),在今后相當(dāng)長(zhǎng)一段時(shí)間,仍然是我國(guó)銀行業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理者通過(guò)各種監(jiān)控手段和工具,持續(xù)、動(dòng)態(tài)捕捉信貸資產(chǎn)組合及客戶層面的異常變動(dòng),判斷是否已經(jīng)到達(dá)引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過(guò)閾值。此外,還包括跟蹤收集可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的重大事件,及時(shí)掌握、預(yù)警信用風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)等管理活動(dòng)1、產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)行業(yè)自身屬性突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素

主要內(nèi)涵行業(yè)屬性

不同行業(yè)屬性差異巨大,分析重點(diǎn)也應(yīng)有所不同。主要包括:子行業(yè)構(gòu)成、季節(jié)、地域性是否突出、資金、勞動(dòng)或技術(shù)密集、周期波動(dòng)性強(qiáng)弱、抗周期或順周期、朝陽(yáng)或成熟產(chǎn)業(yè)、海外市場(chǎng)依賴性、產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng)短、是否是支柱產(chǎn)業(yè)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè),等等。行業(yè)環(huán)境

旨在了解行業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境。主要包括:經(jīng)濟(jì)周期因素、財(cái)政貨幣政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、國(guó)際產(chǎn)業(yè)環(huán)境,等等。行業(yè)經(jīng)營(yíng)

旨在預(yù)測(cè)目標(biāo)行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風(fēng)險(xiǎn)。主要包括:市場(chǎng)供求、產(chǎn)品價(jià)格水平、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況、行業(yè)整體財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)整體技術(shù)水平,等等。行業(yè)財(cái)務(wù)

旨在把握行業(yè)的償債能力、盈利能力、資本增值能力和資金營(yíng)運(yùn)能力,深入剖析行業(yè)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。主要包括:資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率、盈虧系數(shù)、盈虧深度、資本積累率、銷售利潤(rùn)率、產(chǎn)品產(chǎn)銷率、行業(yè)信貸規(guī)模匹配度,等等。產(chǎn)業(yè)鏈旨在通過(guò)分析上、下游產(chǎn)業(yè)運(yùn)行情況,從整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈層面把握行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。主要包括:行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)、上、下游產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、原材料和能源供應(yīng)情況及趨勢(shì),等等。突發(fā)事件

對(duì)行業(yè)造成重要影響的突發(fā)事件,包括技術(shù)缺陷、貿(mào)易爭(zhēng)端、安全隱患、政策突變,等等。如三聚氰胺事件對(duì)乳制品行業(yè)造成了重大沖擊;美國(guó)實(shí)施保護(hù)性關(guān)稅限制我國(guó)輪胎正常出口。產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)通??梢詮男袠I(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)和重大突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)等方面著手。例如1:十大行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)(億元)貸款余額比年初集中度比年初不良余額比年初不良率比年初1.制造業(yè)11542112429.6%0.7pp261.0-29.02.26%-0.52pp2.房地產(chǎn)業(yè)5096-43113.1%-2.3pp63.3-31.31.24%-0.47pp3.電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)432431811.1%0.0pp102.5-25.22.37%-0.82pp4.交通運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和郵政業(yè)429354411.0%0.6pp64.37.31.50%-0.02pp5.批發(fā)和零售業(yè)36037249.3%1.2pp92.03.82.55%-0.51pp6.水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)2503-206.4%-0.6pp40.1-19.81.60%-0.77pp7.建筑業(yè)19853045.1%0.4pp17.6-9.10.88%-0.70pp8.租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)16552024.3%0.2pp19.7-3.21.19%-0.38pp9.采礦業(yè)14652093.8%0.3pp9.03.20.61%0.15pp10.農(nóng)、林、牧、漁業(yè)6631081.7%0.2pp30.1-4.74.54%-1.73pp其他行業(yè)1814-934.7%-0.6pp66.3-14.53.65%-0.58pp公司類貸款合計(jì)389442989100%0.0pp766.0-122.61.97%-0.50pp票據(jù)貼現(xiàn)917-494——0.90.80.10%0.09pp法人貸款合計(jì)398612495——766.9-121.81.92%-0.45pp例如2:產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)國(guó)家提出了鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備六個(gè)行業(yè)存在產(chǎn)能過(guò)剩問(wèn)題行業(yè)貸款余額不良貸款國(guó)家主要調(diào)控措施某期末比年初增速余額占比鋼鐵不再核準(zhǔn)和支持單純新建、擴(kuò)建產(chǎn)能的鋼鐵項(xiàng)目;推廣高強(qiáng)度建筑用鋼材;2011年底前,堅(jiān)決淘汰400M3及以下高爐等;水泥嚴(yán)格控制新增產(chǎn)能;對(duì)2009年9月底前尚未開(kāi)工項(xiàng)目一律停建并清理;三年內(nèi)徹底淘汰落后產(chǎn)能;平板玻璃嚴(yán)格控制新增產(chǎn)能;對(duì)在建及未開(kāi)工項(xiàng)目認(rèn)真清理,對(duì)擬建項(xiàng)目不得備案;三年內(nèi)淘汰“平拉法”(含格法)落后產(chǎn)能;煤化工今后三年停止審批單純擴(kuò)大產(chǎn)能的焦炭、電石項(xiàng)目;今后三年不再安排新的現(xiàn)代煤化工試點(diǎn)項(xiàng)目;多晶硅嚴(yán)格控制在能源短缺、電價(jià)較高地區(qū)新建項(xiàng)目;提高項(xiàng)目準(zhǔn)入門(mén)檻;2011年前淘汰落后產(chǎn)能;風(fēng)電設(shè)備打破地方保護(hù)主義壁壘;禁止落后技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng);合計(jì)——

2、貸款組合監(jiān)測(cè)把貸款作為資產(chǎn)組合進(jìn)行整體監(jiān)測(cè),能夠評(píng)估業(yè)務(wù)多樣化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)分散效果,防止行業(yè)、區(qū)域、客戶、產(chǎn)品等維度的風(fēng)險(xiǎn)集中度過(guò)高,實(shí)現(xiàn)資源的最優(yōu)化配置。組合監(jiān)測(cè)根本理念前提條件:各項(xiàng)〔類〕資產(chǎn)間的相關(guān)性不同實(shí)現(xiàn)方式:低相關(guān)、負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)進(jìn)行組合配置,動(dòng)態(tài)管理組合維度:通常是行業(yè)、區(qū)域、產(chǎn)品、期限等維度管理目標(biāo):風(fēng)險(xiǎn)一定時(shí)收益最大,或者收益一定時(shí)風(fēng)險(xiǎn)最小驅(qū)動(dòng)因素:風(fēng)險(xiǎn)-收益均衡整體狀況不良貸款變動(dòng)新發(fā)生不良貸款不良貸款清收、回調(diào)、抵債、核銷分區(qū)域和業(yè)務(wù)條線資產(chǎn)質(zhì)量新發(fā)放貸款質(zhì)量資產(chǎn)質(zhì)量貸款形態(tài)遷徙向上遷徙向下遷徙信用等級(jí)遷徙跨多個(gè)等級(jí)遷徙到期收回監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)行業(yè)結(jié)構(gòu)區(qū)域結(jié)構(gòu)客戶結(jié)構(gòu)期限結(jié)構(gòu)擔(dān)保結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)集中度區(qū)域集中度擔(dān)保集中度集中度對(duì)于結(jié)構(gòu)性和集中度風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理要結(jié)合自身的業(yè)務(wù)組合、市場(chǎng)定位、資產(chǎn)組成和比較優(yōu)勢(shì),靈活掌握和監(jiān)測(cè)相關(guān)指標(biāo)貸款組合監(jiān)測(cè)〔續(xù)〕例如1:不良貸款監(jiān)測(cè)分析年初不良貸款余額1336億元當(dāng)年新增貸款形成不良38億元清收358億元回調(diào)159億元抵債、核銷12億元年末不良貸款余額1193億元降級(jí)348億元386億元529億元增加項(xiàng)減少項(xiàng)比年初減少143億元2004年以來(lái)我行不良率變化趨勢(shì)四大行不良率比照情況次級(jí)貸款可疑+損失貸款清收不良貸款不良貸款賬齡結(jié)構(gòu)情況不良貸款與逾期貸款比較情況億元貸款不良貸款不良率2009年以來(lái)新發(fā)放法人貸款其中:2009年發(fā)放

2010年發(fā)放

2011年發(fā)放近三年發(fā)放法人貸款占%08年以來(lái)新發(fā)放法人貸款形成不良情況〔已逾期不良貸款〕還舊借新64%借新還舊3%新增信用25%新增客戶6%債務(wù)重組2%遷徙金額期末形態(tài)向上遷徙合計(jì)向下遷徙合計(jì)遷徙合計(jì)總計(jì)正常關(guān)注次級(jí)可疑損失年

態(tài)正常關(guān)注次級(jí)可疑損失總計(jì)遷徙率期末形態(tài)向上遷徙合計(jì)向下遷徙合計(jì)遷徙合計(jì)正常關(guān)注次級(jí)可疑損失年

態(tài)正常關(guān)注次級(jí)可疑損失法人貸款形態(tài)遷徙情況遷徙金額遷徙率單位:億元41貸款減值撥備穩(wěn)步增長(zhǎng),風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力不斷增強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)同業(yè)比較2010年四大行年報(bào)比較(單位:億元)不良貸款不良率逾期/不良關(guān)注類占比撥備覆蓋率撥貸比信貸成本率1004

2.03%

75.4%6.39%168%

3.40%

0.96%732

1.08%

139.8%3.35%228%2.46%

0.45%6471.14%

87.0%3.51%221%

2.56%

0.54%6251.10%

100.4%2.62%197%2.17%

0.29%

銀行業(yè)43361.13%——218%——根據(jù)年報(bào)披露數(shù)據(jù),我行靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)水平仍然高于其他三大行不良率高于同業(yè)關(guān)注類貸款占比高于同業(yè)〔3月末,我行關(guān)注類貸款3190億元,占比6.2%〕分類審慎程度優(yōu)于同業(yè)逾期貸款與不良貸款的比例為75.4%,明顯低于同業(yè)撥備覆蓋率同業(yè)最低,撥貸比同業(yè)最高政府融資平臺(tái)房地產(chǎn)“兩高一剩〞“三農(nóng)〞縣域政府融資平臺(tái)貸款余額**億元,比年初增加**億元;占貸款總額的**%,比年初提高**個(gè)百分點(diǎn)公益性、準(zhǔn)公益性、經(jīng)營(yíng)性平臺(tái)貸款分別占20%、34%、46%;現(xiàn)金流全覆蓋、根本覆蓋、半覆蓋、無(wú)覆蓋平臺(tái)貸款分別占;經(jīng)濟(jì)興旺地區(qū)平臺(tái)貸款占比60%;縣級(jí)以下平臺(tái)貸款占比21%不良貸款余額**億元,比年初減少*億元;不良貸款率**%,比年初下降**個(gè)百分點(diǎn)12個(gè)主要“兩高一剩〞行業(yè)貸款余額5084億元,比年初增加393億元,增幅8.4%,低于全行貸款平均增幅6.6個(gè)百分點(diǎn)不良貸款余額131億元,比年初減少16億元;不良貸款率2.57%,比年初下降0.56個(gè)百分點(diǎn)水泥行業(yè)貸款比年初增加104億元,增量限額〔35億元〕使用率297%縣域貸款余額14609億元,占全行貸款31%,比年初增加2675億元,占全行貸款增量43%農(nóng)戶小額貸款房地產(chǎn)相關(guān)貸款〔不含經(jīng)營(yíng)性物業(yè)貸款1046億元〕合計(jì)11180億元,比年初增加2792億元;不良貸款余額101億元,比年初減少65億元;不良率0.9%,比年初下降1.1PP法人房地產(chǎn)貸款余額4396億元,比年初增加976億元;

不良貸款余額54億元,比年初減少58億元;不良率1.24%,比年初下降2.06個(gè)百分點(diǎn)個(gè)人住房貸款余額6784億元,比年初增加1816億元;不良貸款余額47億元,比年初減少7.4億元;不良率0.7%,比年初下降0.4PP例如2:重點(diǎn)、熱點(diǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)根據(jù)不同時(shí)期的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)形勢(shì),捕捉前沿?zé)狳c(diǎn)信息,把握風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)重點(diǎn),及時(shí)識(shí)別各類主要風(fēng)險(xiǎn)例如3:信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋〔擔(dān)保結(jié)構(gòu)〕監(jiān)測(cè)分析法人貸款比年初占比比年初不良貸款比年初不良率比年初信用535-6.038.7%-2.7%4.20.00.78%0.01%保證39742.028.7%1.5%9.6-1.12.41%-0.60%抵押184-18.013.3%-2.2%12.92.56.99%1.85%質(zhì)押21567.815.5%4.3%0.2-0.10.08%-0.09%其他52-9.33.7%-0.9%0.000.00.00%0.00%合計(jì)138376.5100.0%-26.80.01.94%-0.11%個(gè)人貸款比年初占比比年初不良貸款比年初不良率比年初信用保證抵押質(zhì)押其他合計(jì)法人貸款個(gè)人貸款基于RWA的風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)收益隨等級(jí)變化趨勢(shì)明顯例如4:基于新資本協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)評(píng)級(jí)結(jié)果客戶數(shù)貸款額占比不良額不良率預(yù)期損失率AAA+

AAA

AAA-

AA+

AA

AA-

A+

A

A-

BBB+

BBB

BBB-

86554661.20%12.792.75%3.63%BB

B

C

D

免評(píng)級(jí)未評(píng)級(jí)合計(jì)

3、客戶和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)客戶和交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容包括:客戶行為、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、企業(yè)開(kāi)展前景,還款方式、擔(dān)保緩釋、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、客戶信用等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)變動(dòng),交易對(duì)手信用狀況等。轄內(nèi)客戶重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件的跟蹤監(jiān)測(cè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況監(jiān)測(cè):減產(chǎn)、停產(chǎn),銷售大幅下降,利潤(rùn)大幅下滑等突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件監(jiān)測(cè):高管外逃,重大生產(chǎn)平安事故、環(huán)保事故,重大債務(wù)糾紛,重大投資損失等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)日本地震、利比亞動(dòng)亂企業(yè)環(huán)境污染和平安生產(chǎn)事故頻發(fā)分行客戶名稱用信余額(億元)風(fēng)險(xiǎn)分類情況概述受熱帶風(fēng)暴影響,2011年8月8日大連福佳大化石出現(xiàn)劇毒化工產(chǎn)品泄漏危險(xiǎn)。8月14日,大連市政府決定,福佳大化PX項(xiàng)目立即停產(chǎn)并盡快搬遷。受暴雨影響,晶科能源海寧工廠廢料經(jīng)排入河道,9月15日晚,500名群眾聚集在公司門(mén)前,就環(huán)境污染問(wèn)題討要說(shuō)法,并與公安人員發(fā)生沖突。2月3日,沈陽(yáng)皇朝萬(wàn)鑫大廈因煙花鞭炮引發(fā)重大火災(zāi),大廈燒毀嚴(yán)重。3月15日,央視報(bào)道“雙匯集團(tuán)下屬子公司濟(jì)源雙匯使用含瘦肉精的豬肉”。當(dāng)日雙匯集團(tuán)旗下上市公司雙匯發(fā)展股票跌停,并發(fā)布停牌公告。公司組裝鉛酸蓄電池,2011年7月在政府環(huán)保專項(xiàng)行動(dòng)中被列入停產(chǎn)整頓企業(yè)名單,已停產(chǎn)。此外,還有部分鉛蓄電池行業(yè)客戶生產(chǎn)技術(shù)落后,污染環(huán)境,周圍群眾血鉛超標(biāo)。環(huán)保部、國(guó)家發(fā)改委等展開(kāi)鉛蓄電池生產(chǎn)企業(yè)專項(xiàng)整治,取締關(guān)閉583家、停產(chǎn)整治405家、停產(chǎn)610家。合計(jì)—-客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)例如1:企業(yè)涉及非法經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)造假分行客戶名稱用信余額(億元)風(fēng)險(xiǎn)分類情況概述企業(yè)涉嫌非法代開(kāi)“公路、內(nèi)河貨物運(yùn)輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票”被稅務(wù)、公安機(jī)關(guān)調(diào)查,企業(yè)生產(chǎn)已經(jīng)停止。媒體披露吉林紫鑫藥業(yè)通過(guò)設(shè)關(guān)聯(lián)交易,進(jìn)行“自買自賣”,虛增業(yè)績(jī),引起市場(chǎng)騷動(dòng),公司股票已被停牌。利用虛假合同,抽逃注冊(cè)資本,企業(yè)不具備貸款主體資格;貸款抵押物嚴(yán)重高估;涉嫌挪用貸款及詐騙;企業(yè)已經(jīng)停產(chǎn)。部分在美國(guó)股市上市的中國(guó)企業(yè),未能滿足信息披露要求、財(cái)務(wù)遭質(zhì)疑,面臨停牌或退市處罰,并可能遭受股東集體訴訟和民事賠償。審計(jì)署調(diào)查,認(rèn)為公司涉嫌提供虛假資料,騙取銀團(tuán)貸款。目前,銀監(jiān)局和當(dāng)?shù)卣殉闪f(xié)調(diào)小組,牽頭核實(shí),尚未公布核查結(jié)果。合計(jì)--客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)例如2:企業(yè)涉及民間借貸、老板出逃分行客戶名稱用信余額(億元)風(fēng)險(xiǎn)分類情況概述傳因賭博欠下巨額賭資,董事長(zhǎng)黃鶴逃往國(guó)外。擔(dān)保人無(wú)錫市北定混凝土有限公司的法定代表人由于經(jīng)濟(jì)糾紛出逃,被多個(gè)債務(wù)人起訴,已被拘留。盲目擴(kuò)張,參與民間資金借貸,資金緊張,出逃。企業(yè)過(guò)度擴(kuò)張,資金大量通過(guò)民間借貸支撐,導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化,資金周轉(zhuǎn)難以為繼。同屬信泰集團(tuán)控股,法定代表人胡福林于2011年9月20日突然失蹤后,溫州甌海區(qū)政府于次日立即介入。10月初,胡福林已返回溫州。企業(yè)參與民間借貸,在眾多集體“跑路”后陷入資金困局,影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),導(dǎo)致企業(yè)關(guān)閉。蔡建武兄弟多次通過(guò)為中介提供存款獲取高額利息收入,后在與中介合作時(shí)被騙資金約8000萬(wàn)元。公司法人代表陳良光的女婿因參與經(jīng)營(yíng)擔(dān)保公司失敗,為償還債務(wù),企業(yè)經(jīng)營(yíng)受到較大影響。為他人代開(kāi)信用證,到期沒(méi)有付款。法定代表人因借款給擔(dān)保公司,無(wú)法收回后出逃,同時(shí)同業(yè)抽貸2000萬(wàn)元,導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂。客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)例如3:客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)例如4:(1)企業(yè)或法人代表涉案、涉訴(2)與局部融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作面臨風(fēng)險(xiǎn)局部與我行合作的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)主體資格不合法,存在超額擔(dān)保問(wèn)題(3)局部大集團(tuán)、上市公司難以繼續(xù)承擔(dān)資產(chǎn)避風(fēng)港的角色受政策因素,局部大型集團(tuán)客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損,或資金緊張(4)局部政府融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)顯現(xiàn)已經(jīng)逾期的平臺(tái)貸款尚未逾期但已不良平臺(tái)貸款近期發(fā)生重組的平臺(tái)貸款公路行業(yè)平臺(tái)貸款未來(lái)1年有貸款到期的平臺(tái)客戶(5)重壓之下局部房地產(chǎn)客戶風(fēng)險(xiǎn)凸顯(6)三農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)需要持續(xù)關(guān)注不良率超過(guò)30%的縣支行(7)大額不良客戶〔抓緊清收〕〔一〕掌握法人客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)根本情況一看借款人客戶根本情況主體資格及經(jīng)營(yíng)資格是否合法;借款人是否為股份公司,是單一公司或子公司;股東出資情況及股東實(shí)力、產(chǎn)權(quán)是否明晰;客戶銀行信用、商業(yè)信用記錄以及客戶法定代表人和核心管理人員的背景、主要履歷、品行和個(gè)人信用記錄。客戶內(nèi)部管理情況管理能力〔從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和股東實(shí)力〕;對(duì)外投資〔多元化和沿產(chǎn)業(yè)鏈擴(kuò)張〕,主要還得看管理能力,中國(guó)企業(yè)最大的風(fēng)險(xiǎn)就是盲目投資的風(fēng)險(xiǎn),對(duì)外投資不能超越企業(yè)的管理能力和資金承受能力。所處行業(yè)是否為行業(yè)龍頭、重點(diǎn)客戶;判斷行業(yè)是否景氣〔定量指標(biāo):設(shè)備利用率和價(jià)格走勢(shì)〕;——如何看待產(chǎn)能過(guò)剩:市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的特征表現(xiàn)為優(yōu)勝劣汰,反映為產(chǎn)能過(guò)剩,正常市場(chǎng)10%-15%的產(chǎn)能過(guò)剩是合理的,設(shè)備利用率的正常值在79%-83%之間,超過(guò)90%那么認(rèn)為產(chǎn)能不夠,而價(jià)格走勢(shì)較為直觀反映供求關(guān)系。客戶所處行業(yè)和區(qū)域。——主要受資源、原料、市場(chǎng)、運(yùn)輸距離以及產(chǎn)業(yè)集中度等的綜合影響,最終反映為產(chǎn)品本錢(qián)和產(chǎn)品價(jià)格的差異。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔一〕掌握法人客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)根本情況二看工程、用途:工程準(zhǔn)入工程未經(jīng)有權(quán)部門(mén)同意立項(xiàng),可行性研究報(bào)告未經(jīng)有權(quán)部門(mén)批復(fù)或核準(zhǔn)備案,工程及投資主體未取得土地、環(huán)評(píng)及特殊行業(yè)相關(guān)許可等合法性批件;工程不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、農(nóng)行信貸政策;工程資本金比例等指標(biāo)或條件未到達(dá)準(zhǔn)入要求。產(chǎn)品價(jià)格〔包括銷售價(jià)格與本錢(qián)要素〕要清楚客戶的產(chǎn)品價(jià)格在同類產(chǎn)品的比較,引起價(jià)格變化的主要因素,對(duì)上下游客戶議價(jià)能力的強(qiáng)弱;產(chǎn)品價(jià)格的傳導(dǎo)能力,價(jià)格變化是跟隨,還是參與,還是有定價(jià)權(quán)等等。上游供給商和下游銷售市場(chǎng)通過(guò)了解客戶交易對(duì)手的情況,來(lái)間接印證客戶在業(yè)內(nèi)的影響力、產(chǎn)品品牌知名度、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等;客戶原材料供給的穩(wěn)定性、可靠性。客戶銷售網(wǎng)絡(luò)及客戶資源。評(píng)價(jià)客戶是否具有穩(wěn)定的銷售網(wǎng)絡(luò),上下游客戶群體是否穩(wěn)定。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔一〕掌握法人客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)根本情況二看工程、用途〔續(xù)〕:了解資金結(jié)算方式購(gòu)置原材料〔設(shè)備〕-組織生產(chǎn)建設(shè)-銷售產(chǎn)品-貨款回籠:出錢(qián)和進(jìn)錢(qián)是兩個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。購(gòu)置原材料的結(jié)算方式和銷售產(chǎn)品的結(jié)算方式,能夠反映出工程地位的強(qiáng)弱和商譽(yù)的支持力度。環(huán)保因素環(huán)保準(zhǔn)入是工程合法性具備的三大要素之一,并且越來(lái)越嚴(yán)格。關(guān)注客戶可持續(xù)開(kāi)展對(duì)低環(huán)保投入的依賴程度;關(guān)注環(huán)保對(duì)規(guī)模的準(zhǔn)入要求。是否該工程為新興領(lǐng)域沒(méi)有經(jīng)過(guò)市場(chǎng)檢驗(yàn)的技術(shù)創(chuàng)新工程,風(fēng)險(xiǎn)是偏高的,貸款的收益與風(fēng)險(xiǎn)不匹配。因此,對(duì)一些高新技術(shù)工程,特別是帶有實(shí)驗(yàn)性質(zhì)的新技術(shù)工程,我行持審慎介入的態(tài)度,如要介入,那么必須有足夠的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖措施。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔一〕掌握法人客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)根本情況二看工程、用途〔續(xù)〕:財(cái)務(wù)分析對(duì)上市公司要注意和公開(kāi)披露的財(cái)務(wù)信息相結(jié)合變化幅度——重點(diǎn)分析變化的原因,是否為臨時(shí)性的、突發(fā)性的,還是常態(tài)性的、趨勢(shì)性甚至是轉(zhuǎn)折性的、不可逆轉(zhuǎn)的;是全局性或行業(yè)性的,還是針對(duì)單個(gè)客戶的等等?!獞?yīng)特別關(guān)注應(yīng)收賬款、其它應(yīng)收款、預(yù)收賬款、存貨、其它應(yīng)付款、在建工程、長(zhǎng)期投資、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量、凈利潤(rùn)等指標(biāo)的變化及變化原因的揭示評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)上述指標(biāo)變化對(duì)客戶產(chǎn)生的影響。注重資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、負(fù)債結(jié)構(gòu)、收入結(jié)構(gòu)的合理性——判斷財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性和開(kāi)展的可持續(xù)性?!藏?cái)務(wù)狀況反映的是過(guò)去和現(xiàn)在,而信貸反映的是未來(lái)的信用,透過(guò)財(cái)務(wù)的分析判斷未來(lái)開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和持續(xù)增長(zhǎng)能力〕?,F(xiàn)金流——關(guān)注流量和凈流量,最能表達(dá)客戶自身造血能力的為經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量,看企業(yè)現(xiàn)金流應(yīng)綜合近三年期來(lái)分析?!攸c(diǎn)分析經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入量和銷售收入比照,銷售收入和短期負(fù)債的比例關(guān)系。經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量和凈利潤(rùn)比照〔反映盈利的含金量〕。盈利不一定產(chǎn)生現(xiàn)金流,銀行更注重現(xiàn)金流。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔一〕掌握法人客戶貸款風(fēng)險(xiǎn)根本情況三看第二還款來(lái)源保證擔(dān)保擔(dān)保行為無(wú)效虛假保證未定期復(fù)測(cè)擔(dān)保能力貸款展期不標(biāo)準(zhǔn)喪失訴訟時(shí)效信用等級(jí)不符合規(guī)定抵押擔(dān)保虛評(píng)高估抵押物價(jià)值抵押物不易變現(xiàn)虛假或不標(biāo)準(zhǔn)擔(dān)保手續(xù)未按規(guī)定辦理保險(xiǎn)抵押品保管手續(xù)不合規(guī)抵押物管理不當(dāng)違規(guī)釋放抵押物未按規(guī)定頻率對(duì)抵押品價(jià)值進(jìn)行重估及貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)質(zhì)押擔(dān)保質(zhì)押虛假虛評(píng)高估質(zhì)押品辦理質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)不標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)押貸款折扣率不符合相關(guān)規(guī)定質(zhì)押品保管手續(xù)不合規(guī)未按規(guī)定頻率對(duì)質(zhì)押品價(jià)值進(jìn)行重估及貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔二〕掌握重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)固定資產(chǎn)貸款虛假工程資本金工程資本金投入不真實(shí);工程資本金來(lái)源于企業(yè)所有者權(quán)益中虛增資本;工程資本金來(lái)源于企業(yè)在他行的借款或民間借貸等債務(wù)性資金;已開(kāi)工工程,工程投資方案與實(shí)施進(jìn)度方案不吻合。虛假工程投資與資金籌措隨意拔高工程總投資,套取銀行更多貸款;隨意壓低工程總投資,逃避工程資本金缺乏;有意提高工程銷售收入轉(zhuǎn)投資金,以利減少銀行借款,逃避審批權(quán)限的制約;工程用款方案安排與資金來(lái)源不相適應(yīng)。工程資金監(jiān)管不到位未開(kāi)立工程資金專戶,未與借款人達(dá)成工程資金管理協(xié)議;未根據(jù)工程進(jìn)度發(fā)放貸款;未嚴(yán)格執(zhí)行工程資金支付使用審批制度,并及時(shí)登記工程資金使用臺(tái)賬;貸款資金先于工程資本金投放使用。銷售款監(jiān)管不到位未建立工程銷售臺(tái)賬,銷售收入未及時(shí)進(jìn)入工程專戶;銷售收入歸行率低,被坐支或存入他行賬戶。貸款收回方案未落實(shí)未根據(jù)用款方案、施工進(jìn)度、銷售進(jìn)度等制訂分期還款方案,并嚴(yán)格執(zhí)行分期還款方案;采取貸款到期一次性收回方式,未按銷售進(jìn)度及時(shí)收回工程貸款。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔二〕重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款重要資料未收集齊全未按規(guī)定收集開(kāi)發(fā)商重要資料;未按規(guī)定收集工程報(bào)建審批相關(guān)資料。工程準(zhǔn)入條件未核實(shí)未調(diào)查核實(shí)工程立項(xiàng)情況;合法性手續(xù)不符合規(guī)定;工程實(shí)際開(kāi)發(fā)規(guī)模和建設(shè)內(nèi)容等超出“四證〞規(guī)定范圍。工程進(jìn)度與資金使用額度出現(xiàn)較大差距資金使用方案較大調(diào)整拒絕接受工程資金專戶管理,轉(zhuǎn)移銷售收入,工程資金體外循環(huán)銷售策略、銷售價(jià)格、銷售進(jìn)度與方案發(fā)生較大差異,銷售進(jìn)度緩慢;銷售收入沒(méi)有按規(guī)定及時(shí)歸還開(kāi)發(fā)貸款

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔二〕重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況政府投融資平臺(tái)貸款承貸主體不合規(guī)承貸主體為機(jī)關(guān)法人,公司的主要管理人員由政府官員兼任,公司與有關(guān)政府職能部門(mén)實(shí)為“兩塊牌子、一套人馬〞。按商業(yè)化原那么運(yùn)作按照國(guó)務(wù)院19號(hào)文件精神,政府平臺(tái)貸款按照商業(yè)化原那么運(yùn)作,政府以出資額承擔(dān)有限責(zé)任,政府擔(dān)保無(wú)效。所有平臺(tái)貸款同樣強(qiáng)調(diào)工程合法性,資本金來(lái)源真實(shí)性,抵質(zhì)押和擔(dān)保的足值有效性,以及還款來(lái)源的可實(shí)現(xiàn)性。平臺(tái)客戶現(xiàn)金流覆蓋情況

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕銀行承兌匯票業(yè)務(wù)企業(yè)無(wú)準(zhǔn)入資格

企業(yè)無(wú)經(jīng)營(yíng)、資金實(shí)力;非法人客戶未提供100%保證金、全額存單等;企業(yè)信用記錄不良,未測(cè)評(píng)信用等級(jí)

。貿(mào)易背景不真實(shí)

虛假商品、勞務(wù)交易關(guān)系;虛假交易合同。

〔二〕重要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況流動(dòng)資金貸款貸款額度核定不準(zhǔn)確流動(dòng)資金貸款總額與借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方案不相匹配,或超出企業(yè)的合理承受能力造成“壘大戶〞;客戶還款期限內(nèi)現(xiàn)金流量〔第一還款來(lái)源〕明顯缺乏而核定貸款額度。短貸長(zhǎng)用流動(dòng)資金貸款期限與其正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期明顯不匹配,貸款期限過(guò)短,造成貸款到期不能按時(shí)歸還;將本應(yīng)分期投放并分期歸還的方式改為一次投放、到期一次歸還的方式,積累違約風(fēng)險(xiǎn)。改變貸款用途貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資,或違規(guī)流入股市、房市等。資金體外循環(huán),存款不明原因大幅下降企業(yè)應(yīng)收賬款周期延長(zhǎng),企業(yè)現(xiàn)金回籠減緩財(cái)務(wù)比率、利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表異常變動(dòng)財(cái)務(wù)比率異常變動(dòng)指報(bào)告期內(nèi)某些財(cái)務(wù)指標(biāo)在同行業(yè)指標(biāo)值的六個(gè)區(qū)間內(nèi)變動(dòng)2個(gè)區(qū)間及以上;利潤(rùn)表異常變動(dòng)是指銷售收入與銷售本錢(qián)或營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用的配比存在明顯不合理;資產(chǎn)負(fù)債表異常變動(dòng)指銷售收入與應(yīng)收賬款或存貨、銷售本錢(qián)與應(yīng)付賬款的配比存在明顯不合理。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔三〕掌握集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)情況體制風(fēng)險(xiǎn)家族式管理投資決策風(fēng)險(xiǎn)集團(tuán)規(guī)模擴(kuò)張與市場(chǎng)擴(kuò)展不協(xié)調(diào)資本運(yùn)作主導(dǎo)型投資決策風(fēng)險(xiǎn),如:經(jīng)營(yíng)性集團(tuán)客戶對(duì)外權(quán)益性投資占企業(yè)凈資產(chǎn)的比例超過(guò)50%,主要投資企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)不利變化等關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)企業(yè)多頭融資、重復(fù)貸款,套取銀行信用通過(guò)不公平交易轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營(yíng)本錢(qián)、財(cái)務(wù)本錢(qián),或轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在著復(fù)雜的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,彼此發(fā)生大量的應(yīng)收應(yīng)付賬款,提前或延后確認(rèn)相互間的債權(quán)債務(wù)利用關(guān)聯(lián)交易抽逃資金,通過(guò)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的資產(chǎn)、債務(wù)重組及各種形式的改制。交易虛假風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔四〕掌握個(gè)人客戶風(fēng)險(xiǎn)情況個(gè)人住宅抵押貸款經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)銷商不具備銷售資格或違反法律規(guī)定,導(dǎo)致銷售行為、銷售合同無(wú)效。如尚未獲得銷售許可證便銷售房屋;經(jīng)銷商在商品合同下出現(xiàn)違約,導(dǎo)致購(gòu)置人違約。如經(jīng)銷商不能按合同規(guī)定的時(shí)間交付或質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題,與借款人發(fā)生糾紛,直接影響借款人還款意愿〔如工程爛尾〕;經(jīng)銷商高度負(fù)債經(jīng)營(yíng)時(shí),存在經(jīng)銷商卷款外逃的風(fēng)險(xiǎn)。借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致押值缺乏的風(fēng)險(xiǎn)“假按揭〞風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)發(fā)商不具備按揭合作主體資格,或者未與商業(yè)銀行簽訂按揭貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議,未有任何承諾,與某些不法之徒勾結(jié),以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款;以個(gè)人住房按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款;以個(gè)人住房貸款方式參與不具真實(shí)、合法交易根底的商業(yè)銀行債權(quán)置換或企業(yè)重組;銀行內(nèi)部與企業(yè)串謀,向虛擬借款人或不具備真實(shí)購(gòu)房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個(gè)人住房按揭貸款;所有借款人均為虛假購(gòu)房,有些身份和住址不明;開(kāi)發(fā)商與購(gòu)房人串通,躲避首付政策限制。如將實(shí)際房?jī)r(jià)提高比例,再將虛假售價(jià)寫(xiě)入售房合同,然后商業(yè)銀行按要求的按揭成數(shù)辦理貸款手續(xù),銀行可能提供售房總價(jià)100%貸款。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕〔四〕掌握個(gè)人客戶風(fēng)險(xiǎn)情況個(gè)人消費(fèi)貸款固定職業(yè)者和自由職業(yè)者的收入狀況借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定〔例如職業(yè)不穩(wěn),大學(xué)生就業(yè)困難等〕貸款購(gòu)置的商品質(zhì)量有問(wèn)題或價(jià)格下跌導(dǎo)致消費(fèi)者不愿履約抵押權(quán)益實(shí)現(xiàn)困難風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)客戶和業(yè)務(wù)根本風(fēng)險(xiǎn)〔續(xù)〕信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析手段和工具現(xiàn)有主要手段和工具CMS、信息共享平臺(tái)〔各類報(bào)表〕、手工報(bào)表外部信息、數(shù)據(jù),監(jiān)管部門(mén)意見(jiàn)調(diào)查研究、典型案例分析歷史比照、同業(yè)比較、趨勢(shì)判斷、壓力測(cè)試從現(xiàn)有情況看,監(jiān)測(cè)手段還比較缺乏CMS系統(tǒng)不完善:組合分析功能不深入,客戶信息不完整、不準(zhǔn)確靜態(tài)的、事后的監(jiān)測(cè)分析居多,缺乏前瞻性分析和趨勢(shì)分析的有效工具和方法加強(qiáng)與上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的工作溝通切實(shí)發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線協(xié)同作戰(zhàn)優(yōu)勢(shì)改進(jìn)和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)聯(lián)系點(diǎn)工作,發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在監(jiān)測(cè)報(bào)告上的工作優(yōu)勢(shì)實(shí)地調(diào)研,掌握情況常見(jiàn)的壓力事件宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化經(jīng)濟(jì)衰退外匯利率變化失業(yè)率上升房?jī)r(jià)下跌國(guó)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境波動(dòng)次貸危機(jī)亞洲金融風(fēng)暴政變或者社會(huì)的不穩(wěn)定性9-11孟買恐怖襲擊風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)聯(lián)系點(diǎn)是總行為在全行范圍內(nèi)發(fā)現(xiàn)和提示風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)揮系統(tǒng)監(jiān)測(cè)合力而建立的一項(xiàng)制度安排。2021年,總行選取了5家一級(jí)分行和4家二級(jí)分行作為聯(lián)系點(diǎn),各聯(lián)系點(diǎn)為總行及時(shí)掌握內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)發(fā)揮了積極的作用2021年,總行根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境變化,按照選人與選點(diǎn)相結(jié)合的原那么,將風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)聯(lián)系工作深入到支行,在全行范圍內(nèi)選取10家支行作為聯(lián)系點(diǎn),各聯(lián)系點(diǎn)所在的一級(jí)分行和二級(jí)分行作為總行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告工作重點(diǎn)聯(lián)系行各聯(lián)系點(diǎn)通過(guò)定期、不定期的報(bào)告報(bào)表及其他載體,向總行及時(shí)反映監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,或日常管理中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)線索、風(fēng)險(xiǎn)事件/事項(xiàng)、問(wèn)題以及反映一定風(fēng)險(xiǎn)苗頭的數(shù)據(jù)變化等,為總行及時(shí)掌握內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)提供支持其他一級(jí)分行可參考總行做法,在轄內(nèi)選取有代表性的支行作為聯(lián)系對(duì)象,以加強(qiáng)對(duì)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)和動(dòng)態(tài)的掌握。同時(shí),也可向總行推薦風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)聯(lián)系點(diǎn),為全行前瞻性地識(shí)別和防范化解風(fēng)險(xiǎn)做出積極奉獻(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)聯(lián)系點(diǎn)介紹〔三〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格〔利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格〕的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)當(dāng)包括如下全部或局部?jī)?nèi)容:〔一〕按業(yè)務(wù)、部門(mén)、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸〔二〕按業(yè)務(wù)、部門(mén)、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平〔三〕對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析〔四〕盈虧情況〔五〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法及程序的變更情況〔六〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的遵守情況〔七〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況,包括對(duì)超限額情況的處理〔八〕事后檢驗(yàn)和壓力測(cè)試情況〔九〕內(nèi)部和外部審計(jì)情況〔十〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本分配情況利率匯率股票商品在目前的資金管理體制下,市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)絕大局部集中在總行。利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)一方面,高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)通過(guò)高定價(jià)彌補(bǔ);另一方面,負(fù)債利率隨行就市,相應(yīng)我行資產(chǎn)業(yè)務(wù)需應(yīng)時(shí)調(diào)整。可按月、季等方式采用浮動(dòng)利率,而不局限于固定利率定價(jià)模式存貸比〔日均存貸比〕重要時(shí)段〔節(jié)日、突發(fā)事件〕,應(yīng)對(duì)大量客戶提現(xiàn)的措施理財(cái)業(yè)務(wù)代客衍生理財(cái)產(chǎn)品是否發(fā)生墊款是否提供代銷產(chǎn)品詳細(xì)介紹、相關(guān)的市場(chǎng)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算報(bào)告是否采用虛假宣傳、夸大預(yù)期收益和商業(yè)賄賂等不正當(dāng)手段產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)是否由客戶簽字確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析工具和方法缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。具體而言,就是將銀行所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價(jià)的期限劃分到不同的時(shí)間段,在每個(gè)時(shí)間段內(nèi),將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債,再加上表外業(yè)務(wù)頭寸,就得到該時(shí)間段內(nèi)的重新定價(jià)“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動(dòng),即得出這一利率變動(dòng)對(duì)凈利息收入變動(dòng)的大致影響。敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下,研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下,利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。

VaR分析VaR=5.13%情景分析情景分析是一種多因素分析方法,結(jié)合設(shè)定的各種可能情景的發(fā)生概率,研究多種因素同時(shí)作用時(shí)可能產(chǎn)生的影響。在情景分析過(guò)程中要注意考慮各種頭寸的相關(guān)關(guān)系和相互作用。壓力測(cè)試銀行不僅應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在一般市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對(duì)其造成的潛在損失,如在利率、匯率、股票價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生劇烈變動(dòng)、國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經(jīng)濟(jì)事件或者幾種情形同時(shí)發(fā)生的情況下,銀行可能遭受的損失。SUMMITDAMS相關(guān)數(shù)據(jù)來(lái)源:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析工具和方法〔續(xù)〕〔四〕操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析國(guó)家法律法規(guī)變化主要網(wǎng)絡(luò)媒體負(fù)面信息案件經(jīng)濟(jì)糾紛事件IT系統(tǒng)故障外部欺詐事件業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)員工違規(guī)操作或不當(dāng)行為內(nèi)控缺陷操作風(fēng)險(xiǎn)是指不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng),以及外部事件所造損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析的內(nèi)容包括:道格拉斯·諾斯:一切的不成功都?xì)w結(jié)為兩個(gè)原因,要么是建立在理論根底上的制度模型不對(duì);要么是執(zhí)行制度的人不對(duì)。近年來(lái),我行操作風(fēng)險(xiǎn)管理得到多方面加強(qiáng),總體形勢(shì)有所好轉(zhuǎn),沒(méi)再出現(xiàn)特別嚴(yán)重的惡性風(fēng)險(xiǎn)事件,但各類其他風(fēng)險(xiǎn)事件依然不斷發(fā)生業(yè)務(wù)條線分布事件類型分布區(qū)域分布影響程度分布某一類重點(diǎn)事件的監(jiān)測(cè)分析關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)分析,如未輪崗率、系統(tǒng)交易量等聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)總體情況監(jiān)控業(yè)務(wù)條線(萬(wàn)元)件數(shù)占比涉及金額占比風(fēng)險(xiǎn)金額占比電子銀行業(yè)務(wù)支持(含自然災(zāi)害)住房金融與個(gè)人信貸個(gè)人金融資產(chǎn)處置人力資源公司業(yè)務(wù)信用卡安全保衛(wèi)農(nóng)戶金融運(yùn)營(yíng)管理結(jié)算與現(xiàn)金管理信息科技信貸管理機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)小企業(yè)金融國(guó)際業(yè)務(wù)金融市場(chǎng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融授信執(zhí)行合計(jì)897100%107,894100%29276100%例如:操作風(fēng)險(xiǎn)事件和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)〔一〕掌握操作風(fēng)險(xiǎn)總體情況操作風(fēng)險(xiǎn)分布和規(guī)律特點(diǎn)情況了解網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、網(wǎng)點(diǎn)間距歷史上經(jīng)常出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)各種案件、違規(guī)行為、以及操作風(fēng)險(xiǎn)事件的多發(fā)業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)和崗位人員,總結(jié)規(guī)律內(nèi)部流程在管理決策方面:行辦會(huì)開(kāi)會(huì)情況與記錄,貸審會(huì)開(kāi)會(huì)記錄,有無(wú)違規(guī)決策現(xiàn)象分級(jí)支付審核體系方面:客戶部門(mén)負(fù)責(zé)人、分管副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)的審核權(quán)限是否明確,信貸資金是否通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付方式經(jīng)有權(quán)人審核后進(jìn)行支付支付結(jié)算方面:銀企對(duì)賬是否及時(shí),是否有效執(zhí)行對(duì)賬制度人員情況業(yè)務(wù)量與人員數(shù)量、質(zhì)量是否匹配關(guān)鍵崗位人員、支行負(fù)責(zé)人等是否輪崗,是否進(jìn)行行為排查關(guān)鍵人員進(jìn)入、離開(kāi)情況是否違反用工法風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)〔二〕掌握關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控授權(quán)未審核原始憑證授權(quán)未核對(duì)電腦屏幕逆程序授權(quán)操作上門(mén)效勞單位未雙人對(duì)賬印、證未分管分用冒名掛失金庫(kù)平安風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控臨時(shí)工或有問(wèn)題人員管庫(kù)密鑰混崗交接虛假查庫(kù)、代查代登現(xiàn)金調(diào)撥混崗操作值守武器被盜、喪失、走火未按規(guī)定頻次查庫(kù)電子銀行、信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控法人開(kāi)戶不真實(shí)客戶未簽訂效勞協(xié)議自助設(shè)備技防不達(dá)標(biāo)自助設(shè)備密鑰交接不合規(guī)自助設(shè)備配鈔未雙人清點(diǎn)、復(fù)核自助設(shè)備加鈔未有效監(jiān)控自助設(shè)備輸入密碼未遮掩、離開(kāi)未打亂風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)〔三〕掌握信息系統(tǒng)和外部事件情況信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)〔交易〕系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)的中斷、故障情況例:某夜凌晨,工行紙黃金交易系統(tǒng)出現(xiàn)報(bào)價(jià)錯(cuò)誤,顯示金價(jià)暴漲超過(guò)4倍,工行不得不凍結(jié)大批獲利賬戶機(jī)房、電路、網(wǎng)絡(luò)平安性外部事件是否發(fā)生過(guò)外部欺詐事件是否發(fā)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件是否發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)案件當(dāng)?shù)刈匀粸?zāi)害等有無(wú)對(duì)該駐地行造成影響其他風(fēng)險(xiǎn)隱患司法查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保管箱平安性……風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)從操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)、會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)、客服中心等獲取風(fēng)險(xiǎn)信息,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)〔KRI〕檢查、監(jiān)測(cè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)調(diào)查分析風(fēng)險(xiǎn)事件,收集風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù),找出事件背后的深層次原因研究分析審計(jì)底稿、檢查底稿搜集主要網(wǎng)絡(luò)媒體信息操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)糾紛案件管理系統(tǒng)CMS在線監(jiān)控客服中心投訴信息數(shù)據(jù)中心日?qǐng)?bào)Baidu等媒體信息搜索引擎操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析工具和方法

Part

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告3〔一〕風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的原那么風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告遵循原那么各級(jí)行、各部門(mén)、各崗位發(fā)現(xiàn)、分析、反映并有效傳遞本行信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)狀況,使董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、各級(jí)行高級(jí)管理層及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及時(shí)、準(zhǔn)確掌握全面風(fēng)險(xiǎn)信息的管理活動(dòng)。全面性:完整覆蓋全部機(jī)構(gòu)、人員和業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)性:在事前和事中反映風(fēng)險(xiǎn)狀況,在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)履行報(bào)告責(zé)任準(zhǔn)確性:在分類科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)的前提下客觀、準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)狀況保密性:信息傳遞限定在一定范圍,遵守保密管理和信息披露的規(guī)定修訂:全面性、專業(yè)性、及時(shí)性、標(biāo)準(zhǔn)性〔二〕風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的層次向社會(huì)公眾、投資者的報(bào)告:如年報(bào),半年報(bào)等報(bào)告部門(mén):董秘辦向外部監(jiān)管部門(mén)的報(bào)告:銀監(jiān)會(huì),證監(jiān)會(huì),人民銀行等報(bào)告部門(mén):各有關(guān)部門(mén)向監(jiān)事會(huì)的報(bào)告:外部監(jiān)事、內(nèi)部監(jiān)事報(bào)告部門(mén):各有關(guān)部門(mén)向董事會(huì)/董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論