2020年飾邊條及飾面板企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理制度

飾邊條及飾面板企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理制度2020年10月

目 錄第一章總則 3第二章基本原則 4第三章風(fēng)險(xiǎn)投資的審批 4第四章風(fēng)險(xiǎn)投資的實(shí)施 5第五章風(fēng)險(xiǎn)控制 6第六章風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的處置流程 6第七章信息披露 7第八章其他 7第九章附則 8

飾邊條及飾面板企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范xx有限公司(以下簡稱“公司”)的風(fēng)險(xiǎn)投資行為，建立科學(xué)的投資決策管理機(jī)制，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金、財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)公司及全體股東利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)及《xx有限公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。第二條本制度所稱風(fēng)險(xiǎn)投資包括證券投資、基金投資、期貨投資、私募股權(quán)投資基金及以上述投資為標(biāo)的的證券投資產(chǎn)品以及中國證券監(jiān)督管理委員會、上海證券交易所認(rèn)定的其他投資行為。其中，證券投資包括股票投資、債券投資、交易所上市交易基金投資、證券衍生品種等有價(jià)證券投資。以下情形不適用本制度：(一)以擴(kuò)大主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)規(guī)模或延伸產(chǎn)業(yè)鏈為目的的投資行為；(二)固定收益類或者承諾保本的投資行為；(三)參與其他上市公司的配股或行使優(yōu)先認(rèn)購權(quán)利；(四)以戰(zhàn)略投資為目的，購買其他上市公司股份超過總股本的10%，且擬持有3年以上的證券投資；(五)以套期保值為目的進(jìn)行的投資；(六)公司首次公開發(fā)行股票并上市前已進(jìn)行的投資。第三條本制度適用于公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)子公司的風(fēng)險(xiǎn)投資行為。未經(jīng)公司同意，子公司不得進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資。公司參股公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，對公司業(yè)績可能造成較大影響的，應(yīng)當(dāng)參照本制度相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。第二章基本原則第四條公司從事風(fēng)險(xiǎn)投資應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風(fēng)險(xiǎn)、注重投資收益。以不影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè)務(wù)的發(fā)展為前提條件，投資期限應(yīng)與公司資金使用計(jì)劃相匹配。第五條公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本制度關(guān)于審批、實(shí)施、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息披露等的規(guī)定執(zhí)行，根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力及資金使用計(jì)劃確定投資規(guī)模。第六條公司風(fēng)險(xiǎn)投資的資金來源為公司自有資金。公司應(yīng)嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)投資的資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營和主營業(yè)務(wù)發(fā)展，不得使用募集資金等不符合國家法律法規(guī)和中國證監(jiān)會、上海證券交易所相關(guān)規(guī)定的資金直接或間接地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資。第七條公司將超募資金永久性用于補(bǔ)充流動資金或歸還銀行貸款后的十二個(gè)月內(nèi)，使用閑置的募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動資金期間，不得進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資。第三章風(fēng)險(xiǎn)投資的審批第八條公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，應(yīng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、《公司章程》以及本制度的規(guī)定履行審批程序。公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資的審批權(quán)限如下：(一)風(fēng)險(xiǎn)投資金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上且絕對金額超過1,000萬元人民幣的，應(yīng)當(dāng)在經(jīng)董事會審議通過并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。投資金額未達(dá)到該標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)公司董事長審批。(二)風(fēng)險(xiǎn)投資金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上且絕對金額超過5,000萬元人民幣的，公司除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議。(三)公司股東大會、董事會可以在其金額權(quán)限范圍內(nèi)授權(quán)公司董事長或經(jīng)營管理層決定、實(shí)施具體的風(fēng)險(xiǎn)投資行為。(四)上述審批權(quán)限如與現(xiàn)行法律、法規(guī)、證券交易所相關(guān)規(guī)定不相符的，以現(xiàn)行法律、法規(guī)、交易所相關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。公司進(jìn)行委托理財(cái)時(shí)，委托理財(cái)金額以公司最近12個(gè)月內(nèi)委托理財(cái)?shù)膯稳兆罡哂囝~計(jì)算，并非指委托理財(cái)發(fā)生額。公司測算時(shí)，以截至測算當(dāng)日生效中的理財(cái)產(chǎn)品計(jì)算本金余額總額，短期滾動理財(cái)產(chǎn)品金額可滾動使用，不以發(fā)生額重復(fù)計(jì)算。第九條在進(jìn)行證券投資時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范開展證券賬戶及資金賬戶的開戶、年審和銷戶等管理工作，及時(shí)與開戶券商、銀行簽訂三方存管協(xié)議，確保資金安全。公司開戶、轉(zhuǎn)戶和銷戶必須經(jīng)董事長批準(zhǔn)。第四章風(fēng)險(xiǎn)投資的實(shí)施第十條公司股東大會、董事會為公司風(fēng)險(xiǎn)投資的決策機(jī)構(gòu)，各自在其權(quán)限范圍內(nèi)對公司的風(fēng)險(xiǎn)投資作出決策。第十一條公司董事長為風(fēng)險(xiǎn)投資管理的第一責(zé)任人，在董事會或股東大會授權(quán)范圍內(nèi)簽署風(fēng)險(xiǎn)投資相關(guān)的協(xié)議、合同；風(fēng)險(xiǎn)投資管理人作為風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的運(yùn)作和處置的直接責(zé)任人，具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的運(yùn)作和管理，并指定專人負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的調(diào)研、洽談、評估，執(zhí)行具體操作事宜；董事會秘書負(fù)責(zé)履行相關(guān)的信息披露義務(wù)。第十二條參與制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)投資計(jì)劃的人員，必須具有扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)投資理論及相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，必要時(shí)可聘請外部機(jī)構(gòu)和專家對投資項(xiàng)目進(jìn)行咨詢和論證，以提升投資決策的科學(xué)性和投資管理水平。第十三條風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目批準(zhǔn)實(shí)施后，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注公司所投項(xiàng)目運(yùn)行情況，及時(shí)向董事長報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)投資進(jìn)展情況、盈虧情況、風(fēng)險(xiǎn)管控和操作建議等。第五章風(fēng)險(xiǎn)控制第十四條公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資，必須執(zhí)行嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)控制原則。風(fēng)險(xiǎn)投資操作人員與資金管理人員分離，相互制約和監(jiān)督，公司用于風(fēng)險(xiǎn)投資的資金調(diào)撥均須按照公司資金支出的內(nèi)部控制制度履行相應(yīng)的審批流程。第十五條公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目資金的籌集、使用管理，并負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目保證金進(jìn)行管理。第十六條公司審計(jì)部負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)與監(jiān)督，每個(gè)會計(jì)年度末應(yīng)對所有風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面檢查，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理的預(yù)計(jì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)投資可能發(fā)生的收益和損失，并向?qū)徲?jì)委員會報(bào)告。對于不能達(dá)到預(yù)期收益的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告公司董事會。第十七條公司獨(dú)立董事應(yīng)就風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否建立健全、對公司的影響等事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見。第十八條公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會有權(quán)對公司風(fēng)險(xiǎn)投資情況進(jìn)行定期或不定期的檢查和監(jiān)督。第十九條公司在風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目有實(shí)際性進(jìn)展或?qū)嵤┻^程發(fā)生重大變化時(shí)，相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)在第一時(shí)間向公司董事長報(bào)告并同時(shí)知會董事會秘書，董事長應(yīng)立即向董事會報(bào)告。第六章風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的處置流程第二十條董事長根據(jù)本制度規(guī)定的決策權(quán)限，將對風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目的處置提交公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)。第二十一條公司財(cái)務(wù)部門要及時(shí)對處置的風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行會計(jì)核算，并檢查、監(jiān)督其合法性、真實(shí)性，防止公司資產(chǎn)流失。第二十二條投資項(xiàng)目處置完成后，投資部門可以組織相關(guān)人員對此次風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行評估，核算投資收益或損失情況，以及項(xiàng)目執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，向董事會做書面的報(bào)告。第七章信息披露第二十三條公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資應(yīng)嚴(yán)格按照上海證券交易所的要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。董事會秘書負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)投資信息的對外公布，公司參與風(fēng)險(xiǎn)投資的人員均為公司信息披露義務(wù)人，有義務(wù)和責(zé)任向公司董事會秘書報(bào)告公司的風(fēng)險(xiǎn)投資情況，并在相關(guān)信息公開披露前須保守公司風(fēng)險(xiǎn)投資秘密，不得對外公布，不得利用知悉公司風(fēng)險(xiǎn)投資的便利牟取不正當(dāng)利益。公司董事會秘書應(yīng)當(dāng)根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》《東莞市華立實(shí)業(yè)股份有限公司章程》及信息披露制度等規(guī)定，及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)投資信息向公司董事會進(jìn)行匯報(bào)，提請公司董事會履行相應(yīng)的程序，并按規(guī)定予以公開披露。第二十四條公司進(jìn)行證券投資的，應(yīng)在定期報(bào)告中披露報(bào)告期內(nèi)證券投資以及相應(yīng)的損益情況，披露內(nèi)容至少包括：（一）報(bào)告期末證券投資的組合情況，說明證券品種、投資金額以及占總投資的比例；（二）報(bào)告期內(nèi)證券投資的損益情況；（三）上海證券所要求的其他內(nèi)容。第二十五條公司進(jìn)行證券投資的，應(yīng)在定期報(bào)告中詳細(xì)披露報(bào)告期末證券投資情況以及報(bào)告期內(nèi)證券投資的買賣情況。第二十六條公司對風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目要做好持續(xù)性信息披露。第八章其他第二十七條公司在調(diào)研、洽談、評估風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目時(shí)，內(nèi)幕信息知情人已獲知的未公開的信息負(fù)有保密的義務(wù)，不得擅自以任何形式對外披露。由于工作失職或違反本制度規(guī)定，給公司帶來嚴(yán)重影響或損失的，公司將根據(jù)情況給予該責(zé)任人相應(yīng)的批評、警告、直至解除勞動合同等處分；情節(jié)嚴(yán)重的，將由