河北營改增文件應(yīng)對(duì)方案

河北營改增文件的應(yīng)對(duì)方案目前軟件中正在處理冀建工〔2018〕18號(hào)，正式發(fā)布版本的時(shí)間是5.11號(hào)，現(xiàn)在用戶如果著急用新文件，會(huì)有以下兩種情況：如果用戶現(xiàn)在在做招投標(biāo)的工程，投標(biāo)時(shí)間是在5.11以后的話，可以先用現(xiàn)行的市場版本487版本做工程，新版本出來后會(huì)有轉(zhuǎn)換工具把舊工程轉(zhuǎn)換為按照新文件執(zhí)行如果用戶的工程要按照新文件執(zhí)行并在5.11號(hào)前出結(jié)果，目前的方法是手工在軟件中調(diào)整新文件中修改的費(fèi)率以及除稅系數(shù)，具體操作如下：1、銷項(xiàng)稅額稅率調(diào)整文件規(guī)定：增值稅銷項(xiàng)稅率一般計(jì)稅方法中銷項(xiàng)稅稅率由11%調(diào)整為10%，銷項(xiàng)稅額=〔稅前工程造價(jià)-進(jìn)項(xiàng)稅額〕×10%。軟件調(diào)整：費(fèi)用匯總模板中的銷項(xiàng)稅額一行的費(fèi)率調(diào)整為102、附加稅費(fèi)費(fèi)率調(diào)整文件規(guī)定：附加稅費(fèi)費(fèi)率調(diào)整如下：軟件調(diào)整：在取費(fèi)設(shè)置頁面中按照納稅地區(qū)中的市區(qū)、縣城、鎮(zhèn)、不在市區(qū)、縣城、鎮(zhèn)修改附加稅費(fèi)的費(fèi)率為最新要求3、除稅系數(shù)調(diào)整：材料、設(shè)備的除稅系數(shù)調(diào)整序號(hào)類別原稅率原除稅系數(shù)新稅率新除稅系數(shù)1材料17%14.25%16%13.52%2設(shè)備17%14.34%16%13.62%3材料13%11.28%10%8.91%4材料11%9.72%10%8.91%軟件調(diào)整：在文件左上角打開〞glodon-廣聯(lián)達(dá)〞選項(xiàng)-地區(qū)特性中把這個(gè)勾去掉〔2〕在人材機(jī)匯總界面中，批量選中除稅系數(shù)相同的材料，執(zhí)行〞其他-批量設(shè)置除稅系數(shù)〞功能，在彈出的窗口中輸入最新的除稅系數(shù)就可以了機(jī)械除稅系數(shù)的調(diào)整：帶配比的機(jī)械除稅系數(shù)調(diào)整調(diào)整前調(diào)整后折舊費(fèi)14.53%13.79%大修(理)費(fèi)14.53%13.79%經(jīng)常修理費(fèi)10.17%9.65%燃料動(dòng)力費(fèi)：汽油、柴油、電、木柴、煤14.25%13.52%燃料動(dòng)力費(fèi)：水2.86%不變軟件調(diào)整：同上述材料設(shè)備的調(diào)整一樣，手工調(diào)整機(jī)械臺(tái)班二次分析的除稅系數(shù)除了帶配比的機(jī)械臺(tái)班之外，還有一部分非配比的機(jī)械臺(tái)班，也就是沒有二次分析的，這部分機(jī)械臺(tái)班都有不同的除稅系數(shù)，如果工程中存在，可以單獨(dú)整理出來發(fā)給廣聯(lián)達(dá)公司，提供對(duì)應(yīng)機(jī)械臺(tái)班的除稅系數(shù)。4、企業(yè)管理費(fèi)除稅系數(shù)調(diào)整文件規(guī)定：企業(yè)管理費(fèi)除稅系數(shù)調(diào)整為2.3%。軟件實(shí)現(xiàn)：在費(fèi)用匯總界面中的進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)中修改企業(yè)管理費(fèi)的除稅系數(shù)為最新的規(guī)定2.3