2022基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識自我提分評估(附答案)

2022基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識自我提分評估(附答案)單選題（共80題）1、(2017年)下列關于業(yè)務盡職調(diào)查內(nèi)容的說法中，錯誤的是（）。A.管理團隊，即董事會成員及主要高級管理人員的履歷介紹、薪酬體系等B.企業(yè)基本情況，即企業(yè)的工商登記資料、歷史沿革、組織機構等C.風險分析，即企業(yè)面臨的主要風險，包括市場、項目、資源、政策、競爭等D.行業(yè)因素，即借鑒同行業(yè)上市公司的財務報告和招股說明書等公開資料進行比較分析【答案】D2、某公司在現(xiàn)時條件下重新購入一項新狀態(tài)的資產(chǎn)，其重置全價為40000元，綜合貶值為5000元，如果使用成本法進行估值，其綜合成新率為（）。A.87.5%B.78.5%C.13.5%D.12.5%【答案】A3、全國股轉系統(tǒng)掛牌股票轉讓可采取協(xié)議方式，而協(xié)議轉讓主要采用三種成交方式，分別是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B4、某生產(chǎn)制造企業(yè)主要資產(chǎn)包括廠房、機器設備和辦公樓,經(jīng)評估后總的重置全價為6000萬元,綜合成新率為80%;公司尚有存貨,評估后的重量全價為3000萬元,綜合貶值800萬元,按照重置成本法計算該公司股權價值為5100萬元,則該公司經(jīng)調(diào)整后的負債金額為（）。A.2700萬元B.3900萬元C.1900萬元D.3100萬元【答案】C5、基金管理人最終獲得的分配款為（）A.0.41億元B.0.44億元C.0.60億元D.1.20億元【答案】B6、非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列哪些情形，應當依法追究刑事責任。（）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】B7、私募基金管理人應當向基金業(yè)協(xié)會履行基金管理人登記手續(xù)并申請成為（）會員。A.期貨業(yè)協(xié)會B.證券業(yè)協(xié)會C.銀行業(yè)協(xié)會D.基金業(yè)協(xié)會【答案】D8、（）是指引導基金與創(chuàng)業(yè)風險投資機構共同投資于初創(chuàng)期中小企業(yè)，以支持已經(jīng)設立的創(chuàng)業(yè)風險投資機構險。A.支持限進投資B.支持階段參股C.風險補助D.投資保障【答案】A9、(2017年)全國股轉系統(tǒng)掛牌的決策改制階段主要工作包括選聘中介機構，配合中介機構進行盡職調(diào)查，選定改制基準日、整體變更為股份公司，其中最為關鍵的工作是（）。A.選擇證券公司B.盡職調(diào)查C.改制為股份公司D.選聘律師事務所【答案】C10、一般而言，擔任基金托管人，應當具備的條件不包括（）。A.凈資產(chǎn)和風險控制指標符合有關規(guī)定B.設有專門的基金托管部門C.有安全保管基金財產(chǎn)的條件D.有完善的外部稽核監(jiān)控制度【答案】D11、定期報告由（）組成。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D12、股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他市場服務機構及其從業(yè)人員從事股權投資基金業(yè)務，屬于禁止性行為的是（）。A.公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)B.不從事內(nèi)幕交易C.侵占、挪用基金財產(chǎn)D.按照規(guī)定履行職責【答案】C13、（2016年真題）B基金是一家已有190名投資者的契約型股權投資基金，B基金還可以接受下述哪類主體作為投資者？（）A.10名投資者成立的契約型股權投資基金B(yǎng).15名投資者成立的契約型股權投資基金C.12名自然人D.11名合伙人的有限合伙企業(yè)【答案】A14、（2020年真題）估值調(diào)整條款潛在觸發(fā)條件不包括（）A.企業(yè)原大股東失去控股地位B.企業(yè)未能在約定時間前實現(xiàn)IPO上市C.企業(yè)高管發(fā)生嚴重違反約定的事件D.企業(yè)在根據(jù)估值條款約定的業(yè)績考核截止之日凈利潤達到了業(yè)績承諾，但拒絕對未來三年的業(yè)績進行新的業(yè)績承諾【答案】D15、（2021年真題）使用創(chuàng)業(yè)投資估值法對投資項目估值時，股權投資基金需估算（）點的股權價值。A.基金存續(xù)到期B.目標公司退出C.目標公司IPOD.目標公司被并購【答案】B16、(2017年)下列屬于股權投資基金生命周期的四個階段的是（）。A.募集、投資、管理、上市B.投資、管理、上市、退出C.募集、投資、管理、退出D.募集、投資、托管、退市【答案】C17、有限責任公司增加或減少注冊資本時，由股東會決議，必須經(jīng)代表（）表決權的股東通過。A.1/3以上B.半數(shù)以上C.2/3以上D.全部【答案】C18、(2017年)競價交易制度包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】C19、股權投資基金的服務機構主要包括（）、會計師事務所等。A.基金資產(chǎn)保管機構B.基金銷售機構C.律師事務所D.以上都是【答案】D20、設立（）的目的是保護作為小股東的投資者，防止其利益受到大股東侵害。A.保護性條款B.反攤薄條款C.優(yōu)先認購權條款D.第一拒絕權條款【答案】A21、股權投資基金設立完成后，應在（）辦理基金備案。A.中國證監(jiān)會B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C.工商管理部門D.中國銀保監(jiān)會【答案】B22、A基金擬進行醫(yī)療器械制造行業(yè)的投資，正在對業(yè)務及產(chǎn)品類似的Y、Z兩個公司盡調(diào)。其中，Z公司本年預計銷售收入比Y公司多1000萬元，且Z公司發(fā)展更為迅速，Z公司在3個月前接受B基金投資時的投后估值為6億元，B基金采用市銷率倍數(shù)法按本年預計銷售收入對Z公司進行估值，市銷率倍數(shù)為12。A基金預估Z公司3年后銷售收入可達到1.6875億元，市銷率倍數(shù)不變，當前股權價值設為6億元。如按照創(chuàng)業(yè)投資估值法計算，A基金對于Z公司的目標收益率為（）。A.12%B.15%C.60%D.50%【答案】D23、（2019年真題）在已投資企業(yè)未來增加發(fā)行股份時，股權投資基金可通過（）保護其股權比例不被稀釋。A.保護性條款B.估值調(diào)整條款C.優(yōu)先認購條款D.排他性條款【答案】C24、（2016年真題）某有限責任公司型股權投資基金有48名投資者，其中1名投資者擬對外轉讓基金份額，可以向（）轉讓基金份額。A.4名自然人B.一只有4名投資者、未在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的契約型股權投資基金C.一只養(yǎng)老基金D.一只有4名合伙人、未在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案的有限合伙型股權投資基金【答案】C25、（2016年真題）關于公司重組上市的說法，正確的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅳ【答案】C26、（），是指中國國籍自然人或根據(jù)中國法律注冊成立的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織依據(jù)中國法律在中國境內(nèi)發(fā)起設立的主要以人民幣對中國境內(nèi)非公開交易股權進行投資的股權投資基金。A.內(nèi)資人民幣股權投資基金B(yǎng).外資人民幣股權投資基金C.人民幣股權投資基金D.外幣股權投資基金【答案】A27、對信托（契約）型基金來講，訂立基金信托契約應當遵循的原則不包括（）。A.全面B.平等自愿C.誠實信用D.公平【答案】A28、從基金投資人層面看，對來自公司型基金分配的股息、紅利所得，投資人是企業(yè)時，（）A.按15%征收B.按20%征收C.按25%征收D.免稅收入【答案】D29、對于股權投資基金管理人內(nèi)部控制的構成要素中內(nèi)部監(jiān)督的理解正確的是（）A.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅳ【答案】A30、以下關于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責說法錯誤的是（）。A.制定行業(yè)職業(yè)標準和業(yè)務規(guī)范，組織基金從業(yè)人員的從業(yè)考試、資質(zhì)管理和業(yè)務培訓B.提供會員服務，組織行業(yè)交流，推動行業(yè)創(chuàng)新，開展行業(yè)宣傳和投資人教育活動C.可以依法辦理非公開募集基金的登記、備案D.只能對會員之間發(fā)生的基金業(yè)務糾紛進行調(diào)解【答案】D31、以下不屬于大宗交易的特點的是（）A.定價靈活B.高效率C.低成本D.及時性【答案】D32、（2018年真題）關于有限合伙企業(yè)新合伙人入伙，以下表述錯誤的是（）。A.新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業(yè)的債務，以其實繳出資額為限承擔責任B.有限合伙人應當按照合伙協(xié)議的約定按期足額繳納出資，未按期足額繳納出資，應當承擔補繳義務，并對其他合伙人承擔違約責任C.新合伙人入伙，除合伙協(xié)議另有約定外，應當經(jīng)全體合伙人一致同意，并依法訂立書面入伙協(xié)議D.入伙的新合伙人與原合伙人享有同等權利，承擔同等責任，入伙協(xié)議另有約定的，從其約定【答案】A33、下列關于股權投資基金的分類說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C34、關于折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法的折現(xiàn)率，以下表述錯誤的是（）A.折現(xiàn)率的選取取決于使用的現(xiàn)金流，二者要對應B.企業(yè)自由現(xiàn)金流對應的折現(xiàn)率為加權平均資本成本C.紅利對應的折現(xiàn)率為加權平均資本成本D.股權自由現(xiàn)金流對應的折現(xiàn)率為股權資本成本【答案】C35、2007年，數(shù)家并購基金管理機構脫離美國創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會，發(fā)起設立（）A.美國創(chuàng)業(yè)投資協(xié)會B.美國小企業(yè)管理局C.小企業(yè)投資公司計劃D.美國私人股權投資協(xié)會【答案】D36、關于外幣股權投資基金，表述錯誤的是（）。A.外幣股權投資基金既可以在中國境內(nèi)以基金名義注冊法人實體，也可以在中國境外以基金名義注冊法人實體B.相對于人民幣股權投資基金而言，投資幣種為外幣C.外幣股權投資基金是指依據(jù)中國境外的相關法律在中國境外設立，主要以外幣對中國境內(nèi)的企業(yè)進行投資的股權投資基金D.外幣股權投資基金在投資過程中，通常在中國境外設立特殊目的公司作為受資對象，并在境外完成項目的投資退出【答案】A37、合伙型股權投資基金財產(chǎn)份額的退還形式是（）。A.貨幣B.實物C.股權D.貨幣與實物皆可【答案】D38、私募股權基金產(chǎn)品設計，多半由（）進行。A.基金管理人或基金管理人選定的其他服務機構B.基金持有人委托的第三方機構C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會或基金業(yè)協(xié)會委托的第三方機構D.基金銷售機構【答案】A39、下列關于中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)融資需求特征的說法，錯誤的是（）。A.信息不對稱比較嚴重B.創(chuàng)業(yè)成功的不確定性較高C.融資需求呈現(xiàn)持續(xù)性特征D.科技型中小微創(chuàng)業(yè)企業(yè)的資產(chǎn)結構中無形資產(chǎn)占比較高【答案】C40、在投資協(xié)議條款中，優(yōu)先購買權條款是保護老股東的某種特權，這種特權在于優(yōu)先參與公司的（）A.后續(xù)股權融資B.對外并購C.經(jīng)營管理D.產(chǎn)品采購【答案】A41、股權投資基金與被投資公司（A公司）簽署的投資協(xié)議中有如下約定：“如果A公司再次發(fā)行股權且增發(fā)時A公司的估值低于投資人股權對應的A公司估值，則投資人有權從創(chuàng)始人股東外以加權平均法取得額外的股權”，該條約定屬于（）。A.反攤薄條款B.回購保證條款C.優(yōu)先清算條款D.對賭條款【答案】D42、某股權投資基金認繳總額為20億元且于設立時全部實繳到位，基金收益分配約定為超額收益的10%作為業(yè)績報酬分給基金管理人，90%歸至基金投資者。收益分配體系為瀑布式，門檻收益率設定為每年8%，按單利計算?；鹪谶\營8年后完成了所有投資項目的退出，清算后可分配總額為40億元。假設基金運營期間未進行分配。根據(jù)以上材料，回答以下題目。A.為了保持基金管理人與基金投資者之間的利益一致性及基金運用的合規(guī)性，基金需要強制設定相應的門檻收益率B.門檻收益率是指基金向全體投資者返還投資本金后，向基金管理人進行分配直至管理人獲得按照門檻收益率計算的投資回報，作為業(yè)績報酬激勵基金管理人C.該基金投資者應獲得的門檻收益為20億元D.如果基金約定了門檻收益率條款，那么基金在分配時除向全體基金投資者返還投資本金外，還應繼續(xù)向其進行分配直至其獲得門檻收益，之后才開始向基金管理人分配業(yè)績報酬?！敬鸢浮緿43、根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定，關于公開發(fā)行基金的合格投資者為單位的，凈資產(chǎn)不低于（）萬元。A.5000B.3000C.1000D.2000【答案】C44、股權投資基金管理人自行銷售股權投資基金的，主要評估的是投資者的（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B45、基金應當向合格投資者募集，單只基金的投資者人數(shù)累計不得超過（）等法律規(guī)定的特定數(shù)量。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A46、(2017年)下列關于基金財產(chǎn)的說法中，錯誤的是（）。A.私募類型的股權投資基金，通常由基金投資者和基金管理人約定是否進行托管B.在選擇基金資產(chǎn)保管的情況下，管理人和保管人對投資者同時承擔雙重責任C.基金資產(chǎn)保管不同于基金托管D.在選擇基金資產(chǎn)保管的情況下，基金資產(chǎn)保管機構作為基金管理人的代理人，對基金資產(chǎn)承擔保管責任【答案】B47、下列不屬于拖售權的行使的條件的是（）。A.公司創(chuàng)始股東拒絕受讓B.第三方買家估值高于某一定額C.公司創(chuàng)始股東愿意按照同等交易條件進行受讓D.賣家提出的受讓交易額度已達到事先設定的數(shù)額【答案】C48、外幣股權投資基金通常采取“兩頭在外”的方式是指（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】D49、下列哪些屬于私募基金的具體募集流程（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅡC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D50、（2020年真題）關于股權投資基金運行期間向投資者披露信息，以下表述符合規(guī)定的是（）。A.股權投資基金變更托管銀行，基金的信息披露義務人不需要向投資者披露B.股權投資基金運行期間，應當每周向投資者披露基金投資項目C.股權投資基金正常運行期間，基金的信息披露義務人可以不向投資者披露基金投資項目D.股權投資基金管理人應在基金合同中約定向投資者披露基金投資、投資收益分配、基金承擔的費用和業(yè)績報酬等信息【答案】D51、(2017年)下列屬于間接上市方式的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ【答案】D52、按照現(xiàn)行規(guī)則，股權投資基金設立完成后，應在（）辦理基金備案。A.基金公司B.基金份額登記機構C.中國證監(jiān)會D.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會【答案】D53、為了進一步完善股權投資基金登記備案制度，引導基金管理人規(guī)范其自身和基金的治理，基金業(yè)協(xié)會引入（），以增強基金管理人的公信度，合理防范包括股權投資基金在內(nèi)的各類私募基金登記申請機構的道德風險。A.法律中介機構B.會計中介機構C.信息中介機構D.第三方中介機構【答案】A54、關于創(chuàng)業(yè)投資，正確的是（）A.包含非專業(yè)機構和個人從事創(chuàng)業(yè)投資B.主要投資成熟企業(yè)C.僅投資發(fā)展早期或中期企業(yè)D.主要通過股息紅利的方式獲取收益【答案】A55、股權投資基金募集流程中的以下部分，按時間順利排列正確的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅲ.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B56、對于未在交易所上市的公司股權轉讓，需要符合我國法律對公司股權轉讓的相關規(guī)定。以下說法錯誤的是（）。A.對于有限責任公司，根據(jù)《公司法》規(guī)定，其股權轉讓分為內(nèi)部轉讓和外部轉讓兩種類型B.除非公司章程另有約定，有限責任公司股權的外部轉讓需要征得其他股東過半數(shù)同意C.目前，我國《公司法》對非上市股份有限公司的股份轉讓并無特殊規(guī)定D.目前，我國《公司法》對非上市有限責任公司股份轉讓并無特殊規(guī)定【答案】D57、甲企業(yè)擬認購某股權投資基金發(fā)行的產(chǎn)品，除具備相應風險識S職力和風險承擔能力之外，還應滿足如下條件（）。A.總資產(chǎn)不低于1000萬元B.凈資產(chǎn)不低于1000萬元C.凈資產(chǎn)不低于3000萬元D.總資產(chǎn)不低于3000萬元【答案】B58、在我國私募股權投資基金常用的估值方法為（）和（）A.相對估值法、折現(xiàn)現(xiàn)金流法B.清算價值法、折現(xiàn)現(xiàn)金流法C.相對估值法、成本法D.清算價值法、成本法【答案】A59、下列關于股權投資基金管理人要求的說法中錯誤的是（）。A.保護投資者權益是資產(chǎn)管理行業(yè)監(jiān)管制度設計的核心要求B.股權投資基金管理人應具備開展股權投資基金管理業(yè)務所需的固定營業(yè)場所C.管理人、法定代表人最近兩年不得因重大違法違規(guī)行為受到行業(yè)禁入等行政處罰D.對股權投資基金管理人和股權投資基金采取登記備案管理，且無需履行審批程序【答案】C60、信托（契約）型股權基金份額申購、贖回和登記，負責辦理機構是（）。A.基金業(yè)協(xié)會B.基金管理人或其委托的第三方登記公司C.基金托管人D.證券登記結算機構【答案】B61、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司應當進行解散清算的情形不包括（）。A.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)B.股東會或者股東大會決議解散C.公司依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關閉或者被撤銷D.公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴重困難，繼續(xù)存續(xù)會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決時，持有公司全部股東表決權3％的股東請求法院解散公司并獲得法院支持【答案】D62、私募基金運行期間。信息披露義務人應當在每季度結束之日起（）個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。A.15B.20C.10D.5【答案】C63、基金管理人需要收集充分的信息，全面識別投資風險，評估風險大小并提出風險應對的方案，描述的是盡職調(diào)查的（）作用。A.投資可行性分析B.風險發(fā)現(xiàn)C.信息發(fā)現(xiàn)D.價值發(fā)現(xiàn)【答案】B64、下列關于公司型股權投資基金的說法中錯誤的是（）。A.股份有限公司型股權投資基金分紅可以采用現(xiàn)金分配和以分紅金額派發(fā)新股的形式B.公司型股權投資基金收益分配，須經(jīng)董事會制訂分配方案并經(jīng)董事長審批通過C.當公司型股權投資基金的營業(yè)期限屆滿時，公司型股權投資基金應當清算退出D.根據(jù)受讓人的不同，轉讓可以分成內(nèi)部轉讓和外部轉讓【答案】B65、外商獨資和合資私募證券基金管理機構提供的登記申請材料完備的，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會將自收齊材料之日起（）個工作日內(nèi)，以通過協(xié)會官方網(wǎng)站公示私募基金管理人基本情況的方式，為其辦結登記手續(xù)。A.15B.20C.5D.10【答案】B66、股權投資基金投資后階段常用的監(jiān)控指標不包括（）。A.經(jīng)營指標B.管理指標C.財務指標D.風險指標【答案】D67、下列不屬于新三板交易機制的是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ【答案】A68、私募基金進行托管的，私募基金托管人應當對私募基金管理人編制的（）進行復核確認。A.宣傳推介文件B.基金合同C.基金份額凈值D.基金銷售協(xié)議【答案】C69、股權投資基金管理人的核心競爭力在于（）A.信息披露B.投資管理C.行業(yè)研究D.投資研究【答案】D70、（2017年真題）企業(yè)創(chuàng)業(yè)過程的第一個階段是（）。A.萌芽期B.種子期C.起步期D.擴張期【答案】B71、下列屬于清算退出的方法是（）。A.首次公開上市（IPO）退出B.清算退出C.并購退出D.解散清算【答案】D72、以下關于合伙企業(yè)的稅務，說法錯誤的是（）。A.根據(jù)《合伙企業(yè)法》等相關規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得采取“先稅后分”的原則B.合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個人所得稅，合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅C.如果有限合伙人為自然人，兩類收入均按照投資者個人的“生產(chǎn)、經(jīng)營所得”，適用5%~35%的超額累進稅率，計繳個人所得稅。如果有限合伙人為公司，兩類收入均作為企業(yè)所得稅應稅收入，計繳企業(yè)所得稅。D.合伙型基金的投資者作為有限合伙人，收入主要為兩類：股息紅利和股權轉讓所得【答案】A73、（2017年真題）在律師對申請股權投資基金管理人的機構出具法律意見書時，在調(diào)查該機