指南針財(cái)務(wù)管理手冊(cè)

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)重慶指南針餐飲管理有限公司文件章節(jié)目錄《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》013A奏效日期2013年12月1日文件編號(hào)ZNZ—BZGL—1版本—O第一章：店級(jí)財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)圖第二章：店級(jí)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求第一節(jié)店總經(jīng)理崗位財(cái)務(wù)職責(zé)和素質(zhì)要求第二節(jié)大堂經(jīng)理崗位財(cái)務(wù)職責(zé)和素質(zhì)要求第三節(jié)后廚經(jīng)理財(cái)務(wù)職責(zé)和素質(zhì)要求第四節(jié)審計(jì)員崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定第五節(jié)收銀領(lǐng)班的崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定第六節(jié)收銀員崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定第七節(jié)應(yīng)收員崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定第八節(jié)零星采買員崗位職責(zé)和素質(zhì)要求第九節(jié)收貨員崗位職責(zé)和素質(zhì)要求第十節(jié)庫(kù)房保留員崗位職責(zé)和素質(zhì)要求第三章：收銀類管理第一節(jié)開單類管理規(guī)定1、點(diǎn)菜單、點(diǎn)酒單、沽清單管理2、改單管理3、加單4、退單5、廢單6、代金卷7、積分卡8、分紅類第二節(jié)結(jié)帳類1、結(jié)帳2、署名掛賬3、信用卡結(jié)4、現(xiàn)金結(jié)賬5、支票結(jié)賬6、全額代、促銷代重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)目錄013A奏效日期2013年12月1日文件編號(hào)ZNZ—BZGL—1版本—O7、結(jié)帳后的服務(wù)第三節(jié)價(jià)錢、折扣及宴請(qǐng)管理制度一、價(jià)錢管理規(guī)定二、折扣標(biāo)準(zhǔn)及權(quán)限管理規(guī)定三、宴請(qǐng)管理規(guī)定第四章：財(cái)務(wù)類管理第一節(jié)：現(xiàn)金類管理營(yíng)業(yè)額收取供貨商結(jié)帳協(xié)議單位收款借錢（收銀備用金、采買備用金、管理備用金）花費(fèi)報(bào)銷薪資發(fā)放分紅類罰款類雜費(fèi)收入醫(yī)療基金第二節(jié)：?jiǎn)螕?jù)類樓面用單發(fā)票管理廢票回收庫(kù)管類采買類行政類第五章：財(cái)務(wù)剖析管理第一節(jié)：進(jìn)價(jià)監(jiān)控第二節(jié)：耗品第三節(jié)：花費(fèi)監(jiān)控重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)目錄013A奏效日期2013年12月1日文件編號(hào)ZNZ—BZGL—1版本—O第四節(jié)：利潤(rùn)匯總第五節(jié)：花費(fèi)匯總第六節(jié)：銷售匯總第七節(jié)：經(jīng)營(yíng)綜合第六章固定財(cái)富管理制度家具器具管理制度第七章物質(zhì)采買供應(yīng)管理制度第一節(jié)采買制度第二節(jié)收貨制度第三節(jié)庫(kù)房管理制度第四節(jié)物件領(lǐng)用、調(diào)撥制度第五節(jié)物件削價(jià)、報(bào)損制度第八章應(yīng)用表格1、營(yíng)業(yè)收入2、營(yíng)業(yè)狀況明細(xì)表3、宴請(qǐng)單據(jù)記錄表4、宴請(qǐng)單據(jù)記錄表5、備用金檢查表6、信用卡收入日?qǐng)?bào)表7、應(yīng)收帳款控制表重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)目錄ZNZ—BZGL01奏效日期2013年12月1日文件編號(hào)版本—13A—O8、掛帳統(tǒng)計(jì)表9、應(yīng)收帳款齡剖析表10、應(yīng)收帳款齡剖析表11、其余對(duì)付帳款明細(xì)表12、對(duì)付帳款明細(xì)表13、現(xiàn)金支出憑證14、領(lǐng)（借）款申請(qǐng)單15、支票申請(qǐng)單16、宴請(qǐng)申請(qǐng)單17、訂價(jià)單18、調(diào)價(jià)申請(qǐng)單19、物件庫(kù)存量控制表20、請(qǐng)購(gòu)單21、收貨日?qǐng)?bào)表22、查收記錄23、提貨單24、內(nèi)部調(diào)撥單25、報(bào)損單重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)目錄ZNZ—013A—奏效日2013年12月1日文件編號(hào)BZGL—版本期1O26、財(cái)富欠債表27、食品成本月報(bào)表28、利潤(rùn)分派表29、營(yíng)業(yè)收入、成本及成本率明細(xì)表30、營(yíng)業(yè)花費(fèi)明細(xì)表31、營(yíng)業(yè)花費(fèi)明細(xì)表32、財(cái)務(wù)花費(fèi)明細(xì)表33、營(yíng)業(yè)外收入及支出明細(xì)表34、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表35、營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)36、重慶過(guò)江龍火鍋直營(yíng)店財(cái)務(wù)估算報(bào)表37、營(yíng)業(yè)收入及成本估算明細(xì)表38、經(jīng)營(yíng)狀況估算表39、營(yíng)業(yè)花費(fèi)年度估算表40、公司管理花費(fèi)估算表41、財(cái)務(wù)花費(fèi)估算表42、供貨商明細(xì)統(tǒng)計(jì)表43、酒類商品明細(xì)匯總表44、庫(kù)房商品收發(fā)結(jié)存表干副類重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)目錄ZNZ—奏效時(shí)間2013年12月1日文件編號(hào)版本013A—OBZGL—145、庫(kù)房商品收發(fā)結(jié)存表低值易耗品類46、對(duì)付供貨商明細(xì)單位匯總表入庫(kù)商品單位47、庫(kù)房商品收發(fā)結(jié)存匯總表48、月底廚房盤存報(bào)表匯總表49、采納手工收銀單店?duì)I業(yè)收入統(tǒng)計(jì)表上（下）午營(yíng)業(yè)款50、營(yíng)業(yè)狀況統(tǒng)計(jì)表51、菜品統(tǒng)計(jì)剖析表重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)店級(jí)財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)圖奏效時(shí)間2013年12月1日文件編號(hào)版ＺＮＺ—BZGL—10１３A—O本第一章店級(jí)財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)圖財(cái)務(wù)部直營(yíng)部采買部店經(jīng)理大堂經(jīng)理后廚經(jīng)理審計(jì)收款收銀收領(lǐng)庫(kù)管收貨零采備注:1、各崗位的人員編制可依據(jù)店面規(guī)模大小設(shè)置,既可專職,也可兼職,如:中小型店收款員與審計(jì)員可由一人兼職,收貨員.采買員與庫(kù)房保留員可由一人兼職。2、各崗位的財(cái)務(wù)職責(zé)范圍：直營(yíng)總監(jiān)：負(fù)責(zé)直營(yíng)部全面的財(cái)務(wù)管理工作。財(cái)務(wù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理。店總經(jīng)理：負(fù)責(zé)單店全面的財(cái)務(wù)管理工作。大堂經(jīng)理：負(fù)責(zé)單店前廳的財(cái)務(wù)管理工作。后廚經(jīng)理：負(fù)責(zé)單店后廚的財(cái)務(wù)管理工作。審計(jì)員：負(fù)責(zé)單店的平時(shí)財(cái)務(wù)審計(jì)。收銀領(lǐng)班：負(fù)責(zé)收銀組的工作。收銀員：負(fù)責(zé)收銀工作。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)店級(jí)財(cái)務(wù)組織機(jī)構(gòu)圖奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)版ＺＮＺ—BZGL—10１３A—O本收款員：負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收。零星采買員：負(fù)責(zé)各種暫時(shí)物質(zhì)的采買。收貨員：負(fù)責(zé)購(gòu)進(jìn)貨物的查收。庫(kù)管員：負(fù)責(zé)庫(kù)房管理。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求ZNZ—013A奏效時(shí)20１３年１２月1日文件編號(hào)BZGL—版本間1—O第二章店級(jí)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求第一節(jié)店總經(jīng)理財(cái)務(wù)職責(zé)和素質(zhì)要求直接上司：直營(yíng)總監(jiān)敦促下級(jí)：大堂經(jīng)理、后廚經(jīng)理一、財(cái)務(wù)職責(zé)在直營(yíng)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，負(fù)責(zé)公司的各項(xiàng)管理工作。審察店面的經(jīng)濟(jì)核算、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并向直營(yíng)總監(jiān)報(bào)告工作。審察各項(xiàng)開銷，熟習(xí)掌握公司的成本和花費(fèi)水平。審察各部門的支出和請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，簽訂建議后實(shí)時(shí)呈報(bào)直營(yíng)總監(jiān)審批。管理和掌握公司資本的運(yùn)用，合理安排資本使用，保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的正常進(jìn)行。不按期抽查各收銀的庫(kù)存現(xiàn)金和備用金的使用狀況。敦促有關(guān)人員抓緊應(yīng)收帳款的催竣工作，加快資本回籠。檢查、敦促各有關(guān)人員認(rèn)真履行公司的財(cái)務(wù)管理制度。常常認(rèn)識(shí)經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)信息，實(shí)時(shí)提出建議和建議供直營(yíng)總監(jiān)決議參照。親密與稅務(wù)、金融等部門聯(lián)系，實(shí)時(shí)掌握財(cái)稅及金融政策劃向按期進(jìn)行市場(chǎng)檢查，做好公司原資料進(jìn)價(jià)的審察工作，保證原資料進(jìn)價(jià)的合理。按期輔助直營(yíng)總監(jiān)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行剖析，提出財(cái)務(wù)剖析報(bào)告。組織有關(guān)人員搞好資料物質(zhì)的采買供應(yīng)工作，保證店面各項(xiàng)活動(dòng)的正常進(jìn)行。文件名財(cái)務(wù)管理手冊(cè)重慶指南針餐飲管理有限公司稱《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求節(jié)奏效時(shí)文件編013A2013年12月1日Z(yǔ)NZ—BZGL—1版本間號(hào)—O對(duì)公司職工的入職、辭職、薪資調(diào)整、加班及獎(jiǎng)罰等進(jìn)行審察。保留公司財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料。二、素質(zhì)要求：1、認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識(shí)。2、熟習(xí)餐飲、人事、工程及設(shè)備等管理知識(shí)，以利于成立內(nèi)部責(zé)任制并查核各部門工作業(yè)績(jī)。3、掌握有關(guān)財(cái)政、稅收、金融、工商等各種法例和制度。4、具備二年以上從事餐飲工作的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，熟習(xí)并精通本部門各崗位的業(yè)務(wù)工作。5、優(yōu)異的組織協(xié)調(diào)能力。即能辦理好與部門內(nèi)部及與其余部門管理人員的合作關(guān)系，并領(lǐng)導(dǎo)本部門職工依照正常的流程和規(guī)定展開工作6、必定的剖析和判斷能力，以便對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題能采納相應(yīng)的對(duì)策。7、認(rèn)識(shí)計(jì)算機(jī)管理的基礎(chǔ)知識(shí)。第二節(jié)大堂經(jīng)理財(cái)務(wù)職責(zé)和素質(zhì)要求直接上司：店總經(jīng)理一、財(cái)務(wù)職責(zé)1、認(rèn)真審察各部門單據(jù)的內(nèi)容能否真切、完好，手續(xù)能否完美。2、負(fù)責(zé)前廳店面的成本核算工作。3、參加原資料采買的市場(chǎng)檢查和訂價(jià)工作。4、準(zhǔn)時(shí)向有關(guān)部門編報(bào)成本報(bào)表（周報(bào)和月報(bào)）和成本剖析報(bào)告。5、負(fù)責(zé)單店平時(shí)管理工作。6、輔助店總經(jīng)理對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行按期剖析。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)ZNZ—BZGL—013A—2013年12月1日文件編號(hào)版本間1O7、負(fù)責(zé)單店職工檔案的管理工作。二、素質(zhì)要求1、認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識(shí)，能熟習(xí)地制作各種營(yíng)業(yè)報(bào)表。2、認(rèn)識(shí)餐飲、人事、餐飲工程及設(shè)備等管理知識(shí)。3、熟習(xí)有關(guān)國(guó)家財(cái)政、稅收、金融、工商等法例和基本制度。4、熟習(xí)本部門各崗位的工作流程和操作程序。5、具備必定的組織協(xié)調(diào)能力，能辦理好單店內(nèi)部幾及外面關(guān)系。6、具備必定的電腦基礎(chǔ)知識(shí)，掌握單店收銀和財(cái)務(wù)軟件的操作技術(shù)。第三節(jié)后廚經(jīng)理財(cái)務(wù)職責(zé)和素質(zhì)要求直接上司：店總經(jīng)理一、財(cái)務(wù)職責(zé)1、負(fù)責(zé)后廚的成本核算及重量控制。2、負(fù)責(zé)率領(lǐng)職工快速地達(dá)成廚房的各項(xiàng)工作，并能作好節(jié)儉工作。3、負(fù)責(zé)后廚職工的節(jié)儉意識(shí)培訓(xùn)。4、認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)，能嫻熟的制作各種營(yíng)業(yè)報(bào)表。5、認(rèn)真審察本部門單據(jù)內(nèi)容能否真切、完好、手續(xù)能否完美。二、素質(zhì)要求1、掌握必定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)理論和專業(yè)知識(shí)。2、擁有必定的電腦基礎(chǔ)知識(shí)，認(rèn)識(shí)店面的收銀和財(cái)務(wù)軟件的操作規(guī)程。3、精通店面菜品的產(chǎn)名、產(chǎn)地、作用及嫻熟掌握操作方法。4、能夠踴躍參加店內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理，提出合理化建議。5、具備必定的組織協(xié)調(diào)能力，能辦理好前廳后廚的關(guān)系。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求ZNZ—BZGL—013A—奏效時(shí)間2013年12月1日文件編號(hào)版本1O第四節(jié)審計(jì)員崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定直接上司：財(cái)務(wù)部經(jīng)理一、崗位職責(zé)審計(jì)員的職責(zé)是對(duì)公司各項(xiàng)進(jìn)出合理、合法和完好的審計(jì)，其主要職責(zé)包含以下幾個(gè)方面：（一）、對(duì)收入審計(jì)：將帳單和菜單查對(duì)，看收銀員輸入能否正確，折扣的標(biāo)準(zhǔn)和署名手續(xù)能否完美。將電腦報(bào)表與手工報(bào)表相查對(duì)，收能否正確。做出每天的收?qǐng)?bào)表，分別統(tǒng)計(jì)正午、夜晚用餐人數(shù)，各種鍋底及食品、飲品、香煙等各項(xiàng)收入金額。出納及應(yīng)收員查對(duì)每天的各種付款方式下的金額及總計(jì)金額能否正確。當(dāng)天的營(yíng)業(yè)收按規(guī)定編制會(huì)計(jì)憑證，并編號(hào)記帳。按公司規(guī)定統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)收明細(xì)數(shù)據(jù)以便備查。每天把做收?qǐng)?bào)表在財(cái)務(wù)經(jīng)理審察后，報(bào)總經(jīng)理。（二）、對(duì)支出審計(jì)：嚴(yán)格依照公司的財(cái)務(wù)制度和開銷標(biāo)準(zhǔn)對(duì)各項(xiàng)支出進(jìn)行審察并填制會(huì)計(jì)憑證。切合規(guī)定的支出，應(yīng)在審察后制證署名并報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批。對(duì)全部不切合規(guī)定和違犯開銷標(biāo)準(zhǔn)的支出，均要拒絕辦理或?qū)崟r(shí)向上司報(bào)告。重慶指南針餐飲管理有限公文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)司文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》013A—奏效時(shí)間2013年12月1日文件編號(hào)ZNZ—BZGL—1版本O對(duì)雖不切合規(guī)定，但財(cái)務(wù)經(jīng)理或總經(jīng)理仍要履行的支出，在辦理的同時(shí)應(yīng)實(shí)時(shí)向上司單位的財(cái)務(wù)部門反應(yīng)。（三）、其余職責(zé)：對(duì)使用備用金狀況進(jìn)行抽查。輔助會(huì)計(jì)主管將完好的會(huì)計(jì)憑證裝訂成冊(cè)，并按會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行保留。審察各種會(huì)計(jì)報(bào)表，并輔助財(cái)務(wù)經(jīng)理編寫財(cái)務(wù)剖析報(bào)告，對(duì)一些影響較大的進(jìn)出項(xiàng)目進(jìn)行單項(xiàng)剖析。二、素質(zhì)要求擁有高中或中專以下學(xué)歷，擁有有關(guān)專業(yè)知識(shí)、面貌莊重、身體健康。熟習(xí)餐飲收銀工作程序和工作內(nèi)容，認(rèn)識(shí)餐飲收發(fā)控制系統(tǒng)。具備必定的服務(wù)意識(shí)和基本操作技術(shù)，遵紀(jì)守紀(jì)，品德正直，有優(yōu)異的職業(yè)道德。熟習(xí)電腦操作的基本技術(shù)。三、操作規(guī)定審計(jì)員的工作因收和支出的性質(zhì)不一樣，分別按以下程序進(jìn)行操作：（一）、收入審計(jì)：收入審計(jì)需審察收銀員的帳務(wù)能否錄入正確，各報(bào)表能否符合，與出納查對(duì)收入后制作每天收入報(bào)表，并把各項(xiàng)收入分類登記入帳。查對(duì)報(bào)表：依照班次，將收銀員的每份帳單與所附的點(diǎn)菜單查對(duì)，保證每道菜品都已錄入。對(duì)于撤消的菜品一定附有大堂經(jīng)理以上管理人員署名的估清單，方可確以為已撤消。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求013A—奏效時(shí)間2013年12月1日文件編號(hào)ZNZ—BZGL—1版本O把每份帳單與收銀員所做的“營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”按號(hào)碼進(jìn)行查對(duì)，查察收銀員鍋底、食品、飲品等金額能否分得正確。對(duì)于有折扣的帳單一定按規(guī)定操作，大堂經(jīng)理一定署名確認(rèn)，宴請(qǐng)的帳單一定有署名和宴請(qǐng)申請(qǐng)單，手續(xù)需齊備。將“營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”的數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，保證在左右兩邊數(shù)據(jù)金額符合，最后與各共計(jì)金額的最后總金額一致。將街帳、旅行社及職工掛帳帳單的第一聯(lián)傳于應(yīng)收員并做好交接，對(duì)于宴請(qǐng)請(qǐng)單，把第一聯(lián)做好登記后獨(dú)自放在一起，計(jì)算總金額，并與會(huì)計(jì)主管理做好交接。把不合規(guī)定的收單放在一邊，傳于收銀領(lǐng)班完美手續(xù)，并做好交接。把收銀員全天的“營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”總金額與“換班收入報(bào)表”和“銷售統(tǒng)計(jì)表”進(jìn)行逐項(xiàng)查對(duì)，保證無(wú)誤。將收銀員的香煙銷售金額與吧臺(tái)所做的“香煙日?qǐng)?bào)表”查對(duì)，第一看吧臺(tái)的報(bào)表，此中品種、數(shù)目、單價(jià)、小計(jì)能否正確，在吧臺(tái)補(bǔ)貨從前可比較實(shí)物檢查，最后再來(lái)與收銀員的總金額查對(duì)，若有差錯(cuò)，檢查原由，落實(shí)責(zé)任。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)：1）依據(jù)已審察的收銀員手工報(bào)表做出每天收入報(bào)表（格式見附表04，包含中餐、晚飯和各項(xiàng)共計(jì)三部分），詳細(xì)項(xiàng)目有桌數(shù)、人數(shù)、自助餐、普鴛、食品、飲品、香煙、餐損、折扣、服務(wù)費(fèi)、其余等金額，報(bào)表中間一列為共計(jì)，右邊為各種付款方式：現(xiàn)金、信用卡、支票街帳、宴請(qǐng)，逐個(gè)填寫，要求做到正午和夜晚的各項(xiàng)共計(jì)等于最后的共計(jì)金額，逐項(xiàng)一致。每天在做好報(bào)表傳財(cái)務(wù)經(jīng)理審察后報(bào)總經(jīng)理。2）將鍋底的點(diǎn)菜單白聯(lián)與“銷售統(tǒng)計(jì)表”查對(duì)后，把數(shù)目及金額獨(dú)自記重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間2013年12月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—１0１３A—版本O錄一旁，以便與調(diào)味師查對(duì)。3）與出納查對(duì)每天的現(xiàn)金、支票及信用卡金額，保證其與收銀員的手工及電腦報(bào)表總金額一致。4）把每天的發(fā)票金額分中餐、晚飯進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，拿專用筆錄本做登記。制作憑證：第一將一天的款待費(fèi)從營(yíng)業(yè)報(bào)表上扣減，剩下部分才是當(dāng)天的真切收入。2）將與出納及應(yīng)收員查對(duì)無(wú)誤的現(xiàn)金、支票、信用卡、街帳、職工帳、旅行團(tuán)掛帳金額做憑證借方，在貸方按食品、飲品、各式鍋底、香煙等項(xiàng)目逐個(gè)填寫。若有折扣，在貸方以紅方字表現(xiàn)。3）把帳單作為憑證附件，附好以后交于會(huì)計(jì)審察。4）對(duì)審察后的憑證，裝訂成冊(cè)并編號(hào)、過(guò)帳。5）賬簿按各式鍋底、食品、飲品、香煙、其余項(xiàng)進(jìn)行分類，對(duì)應(yīng)憑證項(xiàng)目登記在明細(xì)賬簿上。檢查工作：1）對(duì)店內(nèi)有關(guān)人員借的備用金進(jìn)行不按期的抽查，并填寫備用金檢查報(bào)告表（格式見附表05），傳至財(cái)務(wù)經(jīng)理處審察，以敦促借錢人做借有所用，使流動(dòng)資本的使用落到實(shí)處。2）對(duì)吧臺(tái)香煙的檢查，店內(nèi)所售香煙一定蓋有店章，作用是為防偽和防備偷換。收入審計(jì)依據(jù)保存＋進(jìn)貨－售出這一公式對(duì)吧臺(tái)現(xiàn)存香煙進(jìn)行突擊檢查，并要留神能否每包都蓋有店章。這樣做一是為了保證每包煙都是店內(nèi)的，二是為了保證香煙數(shù)目正確無(wú)差錯(cuò)。（二）支出審計(jì)1）對(duì)公司的各項(xiàng)支出要審察其項(xiàng)目能否合理，支出的標(biāo)準(zhǔn)能否在規(guī)定范圍內(nèi)。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A—版本O2）審察各項(xiàng)支出憑證所附的原始單據(jù)能否齊備合法。如購(gòu)進(jìn)原資料的報(bào)銷能否有發(fā)票、請(qǐng)購(gòu)單和收貨記錄：各項(xiàng)原始單據(jù)的內(nèi)容能否完好，手續(xù)能否齊備，數(shù)量金額能否正確等。3）審察每筆支出的會(huì)計(jì)科目能否正確，借貸關(guān)系能否均衡，審批手續(xù)能否齊備等。4）審察各種會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的項(xiàng)目能否齊備，金額能否正確，報(bào)表之間的對(duì)應(yīng)關(guān)系能否一致等。5）以會(huì)計(jì)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表為依照，按期對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行對(duì)照剖析，供財(cái)務(wù)經(jīng)理編寫財(cái)務(wù)剖析報(bào)告參照。第五節(jié)收銀領(lǐng)班的崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定直接上司：店經(jīng)理督導(dǎo)下級(jí)：收銀員一、崗位職責(zé)1、每天上班后到出納處換取零幣，以備收銀時(shí)找補(bǔ)2、備齊各種收銀所用的手工報(bào)表、文具及電腦打印紙。3、隨時(shí)檢查電腦色帶能否清楚，電腦、打印機(jī)能否工作正常，若有問(wèn)題應(yīng)實(shí)時(shí)向電腦員反應(yīng)，在電腦中操作增減菜品。4、接到上司下達(dá)的通知后立刻給收銀員留換班，實(shí)時(shí)傳達(dá)到位。5、依據(jù)收銀員的實(shí)質(zhì)狀況及營(yíng)業(yè)狀況進(jìn)行合理排班。6、對(duì)所有新老收銀員擬訂出培訓(xùn)計(jì)劃，并加以實(shí)行，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)行培訓(xùn)查核。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A—版本O7、熟習(xí)營(yíng)業(yè)操作，能夠頂替收銀員上崗操作。8、準(zhǔn)備好帳單及發(fā)票，以便收銀員隨時(shí)來(lái)領(lǐng)取。9、對(duì)收銀員出現(xiàn)的問(wèn)題，要實(shí)時(shí)糾正而且敦促改良，發(fā)現(xiàn)異樣狀況既要做檢查，也要做報(bào)告。10、對(duì)于工作中暫時(shí)出現(xiàn)的問(wèn)題，要踴躍做好各方面協(xié)調(diào)工作，完美收銀環(huán)節(jié)操作規(guī)定。二、素質(zhì)要求1、擁有高中或中專以上學(xué)歷，擁有有關(guān)專業(yè)知識(shí)，面貌莊重，口齒機(jī)靈，身體健康，年紀(jì)特色２０－２８歲。2、必定的組織能力、協(xié)調(diào)能力和責(zé)任感。3、一年以上餐飲收銀經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)識(shí)餐飲收入的內(nèi)部控制。4、具備必定的服務(wù)意識(shí)和基本操作技術(shù)，遵紀(jì)守紀(jì)，品德正直，有優(yōu)異的職業(yè)道德。5、熟習(xí)電腦操作的基本技術(shù)。三、操作規(guī)定：收銀領(lǐng)班既要管理好下邊的收銀工作，又要做好財(cái)務(wù)方面的交流工作，為完美、簡(jiǎn)化操作規(guī)程提出合理化建議。（一）、每天的平時(shí)工作：1、到崗后，把備用金拿到出納處換取零錢，以備收銀員找補(bǔ)客人。2、到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取發(fā)票以舊換新，打“提貨單”到總庫(kù)領(lǐng)取文具、帳單。3、到審計(jì)員處咨詢收銀員的操作狀況，有無(wú)違規(guī)現(xiàn)象，并領(lǐng)下需完美手續(xù)的帳單，補(bǔ)完手續(xù)后交給審計(jì)員。4、到收銀點(diǎn)檢查帳單、發(fā)票能否備足，并有登記本與收銀員作好交接工作。5、營(yíng)業(yè)頂峰期到收銀臺(tái)與職工一起操作，不按期到各收銀點(diǎn)實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)和辦理問(wèn)題。接到會(huì)講和宴席訂單及上司通知后實(shí)時(shí)給收銀員留交接，傳達(dá)到每位職工。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A—版本O6、每天班次結(jié)束后，作電腦日截，打印全天“銷售統(tǒng)計(jì)表”、“班收入報(bào)表”及“借貸總表”和收銀員報(bào)表附在一起傳財(cái)務(wù)部，并在電腦中輸入“ＤＡＹＣＵＴ”（日結(jié)）字樣，以結(jié)束每天的電腦操作。（二）、每周的工作：1、依據(jù)收銀員的熟習(xí)程度及工作安排，合理排班。一般在店內(nèi)較忙，訂單許多的時(shí)候，安排老職工上班，新職工作一些輔助性的工作。2、周統(tǒng)計(jì)一次職工的考勤狀況及加班時(shí)數(shù)，以便每個(gè)月的考勤表的填寫。3、集職工的信息及表現(xiàn)狀況，作為加薪或處分的憑證，每周做一次總結(jié)。4、周固定一時(shí)間為收銀員開一次工作例會(huì)，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題以案例教育職工，并對(duì)優(yōu)異者夸獎(jiǎng)，違規(guī)者處分。5、實(shí)每周的培訓(xùn)工作，針對(duì)職工的問(wèn)題寫好書面培訓(xùn)資料后進(jìn)行實(shí)做培訓(xùn)。（三）、每個(gè)月的工作：1、寫每個(gè)月的培訓(xùn)報(bào)告表并附上培訓(xùn)資料，報(bào)告表上應(yīng)注明安排的培訓(xùn)時(shí)間，培訓(xùn)人、職工人數(shù)、培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)希望達(dá)到的目地及培訓(xùn)地址，做好后交于店經(jīng)理處審察。2、填寫職工每個(gè)月考勤表并交店經(jīng)理處。3、經(jīng)過(guò)檢查、總結(jié)提出合理化建議，以改良操作程序，提升工作效率。第六節(jié)收銀員崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定直接上司：收銀領(lǐng)班一、崗位職責(zé)1、班前應(yīng)檢查備用金、文具、帳單、信用卡答購(gòu)單等能否齊備，實(shí)時(shí)向領(lǐng)班領(lǐng)取。2、做好每天上、下班的備用金、發(fā)票、文具交接，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題實(shí)時(shí)向領(lǐng)班報(bào)告。3、正確嫻熟地使用電腦，熟習(xí)鍋底、菜品、飲品的代號(hào)、代碼，以便快捷地把菜品輸入電腦，為結(jié)帳做好準(zhǔn)備。4、要求正確地做出每天的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、宴請(qǐng)報(bào)表。5、各種結(jié)帳方式（支票、信用卡、街帳）嫻熟地掌握。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A—版本O6、天下班時(shí)實(shí)時(shí)將本班的現(xiàn)金、支票、信用卡收入封存，完好詳盡地填寫投幣袋，鎖入保險(xiǎn)柜，由次日的收銀員將投幣袋交給出納，當(dāng)面拆封，點(diǎn)清營(yíng)業(yè)款，并完美有關(guān)手續(xù)。7、每人下班前應(yīng)打印換班報(bào)表，花費(fèi)報(bào)表各一份。8、達(dá)成收銀領(lǐng)班及其余管理人員交待的有關(guān)事項(xiàng)二、素質(zhì)要求1、擁有高中或中專以上學(xué)歷，擁有有關(guān)專業(yè)知識(shí)，面貌莊重，口齒機(jī)靈，身體健康。2、具備必定的服務(wù)意識(shí)和基本操作技術(shù)，尊紀(jì)守紀(jì)，品德正直，有優(yōu)異的職業(yè)道德3、熟習(xí)電腦操作的基本技術(shù)。三、操作規(guī)定收銀員負(fù)責(zé)輸單，為客人結(jié)帳，做每班營(yíng)業(yè)報(bào)表等多項(xiàng)工作，操作程序可分為以下幾個(gè)步驟：（一）、上班前的準(zhǔn)備工作：1、按酒店儀容儀表要求，提早十分鐘到崗。2、翻開前一班收銀員留下的換班本，第一是簽到，而后對(duì)應(yīng)本中每項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行檢查：保險(xiǎn)箱中的備用金信封及上一班的營(yíng)業(yè)收入（此項(xiàng)需在財(cái)務(wù)經(jīng)理或?qū)徲?jì)員陪伴下進(jìn)行）所登文具和會(huì)議訂單數(shù)目比較實(shí)物檢查帳單依照登記的號(hào)碼檢查能否齊備信用卡簽購(gòu)單能否備足。對(duì)以上的交接及檢查工作中，發(fā)現(xiàn)任何問(wèn)題，實(shí)時(shí)向領(lǐng)班報(bào)告，如沒(méi)有問(wèn)題，就逐一進(jìn)行簽收。3、照換班本上簽收下一班收銀員留下的投幣袋后，交至出納處，在當(dāng)面點(diǎn)清后，應(yīng)讓出納在“營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表”（格式見附表01）上署名確認(rèn)。4、將備用金向領(lǐng)班換成零幣，以備為客人找補(bǔ)。翻開電腦，檢查打印機(jī)、電腦是否無(wú)故障，將帳單插入打印機(jī)內(nèi)，并把放單夾放在正確地點(diǎn)，做好開餐前的全部準(zhǔn)備工作。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日ＺＮＺ—BZGL—10１３A文件編號(hào)版本—O（二）、輸單：1、點(diǎn)菜單分為兩類：一種是點(diǎn)菜單，用于寫鍋底，自助餐、應(yīng)客人要求增添的菜品等食品類項(xiàng)目；別一種是點(diǎn)酒單，用于寫酒水、小吃、香煙類項(xiàng)目。2、檢查咨賓傳來(lái)的食品卡卡頭，臺(tái)號(hào)能否正確清楚，審察無(wú)誤后放入“放單夾”內(nèi)。3、將服務(wù)員傳來(lái)的一式三聯(lián)點(diǎn)菜單或一式兩聯(lián)點(diǎn)酒單進(jìn)行檢查，在確認(rèn)各項(xiàng)目均已寫清楚并封單以后，第聯(lián)都要蓋上收銀員自己的號(hào)章，同時(shí)第一聯(lián)都留在收銀員處，點(diǎn)菜單的第二、三聯(lián)服務(wù)員拿走，點(diǎn)酒單的第二聯(lián)給吧臺(tái)或小吃部。4、收銀員依據(jù)點(diǎn)菜單（點(diǎn)酒單）上的臺(tái)號(hào)，先在電腦中進(jìn)行點(diǎn)菜操作，再將點(diǎn)菜單上的菜品逐個(gè)輸入電腦，一張點(diǎn)菜單輸入完成后，將單據(jù)對(duì)應(yīng)卡頭放入“放單夾”內(nèi)。5、發(fā)現(xiàn)點(diǎn)菜單上項(xiàng)目有誤時(shí)，實(shí)時(shí)通知開此單的服務(wù)員進(jìn)行改正。對(duì)于需撤消的菜品，一定讓領(lǐng)班以上的管理人員開據(jù)“估清單”，收銀員蓋上號(hào)章，以此證明此菜口撤消。在電腦中選擇“改單”一項(xiàng)，進(jìn)行撤消菜品的操作，并將此估清單與點(diǎn)菜單附在一起。（三）、結(jié)帳：1、客人如需結(jié)帳時(shí)，由服務(wù)員將食品卡身交于收銀員，對(duì)于需要打折的狀況，由大堂經(jīng)理以上管理人員在卡身上注明折扣率并署名確認(rèn)。2、接到服務(wù)員傳來(lái)的卡身后，收銀員比較臺(tái)號(hào)，從“放單夾”內(nèi)取出點(diǎn)菜單與電腦中的此臺(tái)菜品時(shí)行查對(duì)后，操作“結(jié)帳”鍵，輸入正確的折扣率和服務(wù)費(fèi)比率后，打印帳單。按不一樣結(jié)帳方式，分別按以下程序操作：1）現(xiàn)金結(jié)帳：將帳單第一聯(lián)交于服務(wù)員為客人結(jié)帳；2）信用卡結(jié)帳：將客人信用卡在帳單上刷上卡號(hào)及有效期及卡樣，客人姓名，把信用卡過(guò)ＰＯＳ機(jī)，打印出簽購(gòu)單后，將簽購(gòu)單、帳單調(diào)聯(lián)由服務(wù)員拿去，客人分別在帳單和簽購(gòu)單上署名，同時(shí)將簽購(gòu)單客人聯(lián)和帳單第一聯(lián)交于客人，其余交回收銀處3）支票結(jié)帳，一定在大堂經(jīng)理以上管理人員贊同的狀況下才能授理，并在帳單上注明客人姓名、單位、公章、聯(lián)系電話，并請(qǐng)贊同人和客重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》g文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O人署名。檢查支票所填日期，有無(wú)開戶行，開戶帳號(hào)、公章、私章能否齊備，支票有無(wú)折皺等，審察無(wú)誤后用炭素筆填寫支票大、小寫金額。為客人開據(jù)發(fā)票，將第一聯(lián)作存根，第二聯(lián)給客人，第三聯(lián)與帳單附在一起。4）掛職工帳：一定在打印帳單后，讓掛帳的職工署名。（需經(jīng)店經(jīng)理贊同）5）旅行社掛帳：要檢查旅行團(tuán)陪伴拿來(lái)的結(jié)算單，有無(wú)日期、團(tuán)號(hào)、餐標(biāo)、公章、人數(shù)及旅行社人員署名，此外授理結(jié)算單時(shí)應(yīng)特別注意能否與本店簽有合約，如無(wú)合約應(yīng)另作辦理，全部無(wú)誤后授理，帳務(wù)掛旅行社帳；公司掛帳：分兩種狀況辦理Ａ、第一要收銀員確認(rèn)能否為公司的協(xié)議單位（與公司簽有合同），可履行月結(jié)，先掛帳后結(jié)算的單位，如是，再依據(jù)應(yīng)收組每個(gè)月制作的“可掛帳單位一覽表”查對(duì)單位的有效簽單人。在每份一覽表的后邊都附有簽單人的署名字樣，收銀員依據(jù)查對(duì)帳單和一覽表后的署名字樣能否一致，無(wú)誤后，接受客人掛帳，在帳單上不但要留有客人署名還應(yīng)寫上單位。Ｂ、非公司的協(xié)議單位，一定由大堂經(jīng)理以上管理人員署名擔(dān)保，而且?guī)紊线€要留下客人署名字樣、單位名稱和管理人員親筆書寫的“贊同掛帳”字樣，收銀員才可授理，不然無(wú)效。3、一疊完好的結(jié)帳單應(yīng)是：第一為卡頭，而后是帳單，后附點(diǎn)菜單，最后是發(fā)票和卡身。對(duì)于有折扣的帳單，審批人員應(yīng)在帳單上注明折扣額及單位并署名，對(duì)于既有折扣又是掛帳的帳單，還應(yīng)讓審批人寫上“能夠掛街帳”字樣，而且收銀員要在第一、二聯(lián)帳單上加蓋“已打折”的章；對(duì)于宴請(qǐng)帳單，除大堂經(jīng)理以上管理人員可在帳單上直接署名寫明宴請(qǐng)之外，其余管理人員宴請(qǐng)都一定有宴請(qǐng)申請(qǐng)單。單上應(yīng)寫明宴請(qǐng)日期、對(duì)象、人數(shù)、單位、原由及標(biāo)準(zhǔn)，并由申請(qǐng)人署名，贊同人署名。收銀員將申請(qǐng)單與帳單附在一起，而且在帳單的第一、二聯(lián)都要加蓋“宴請(qǐng)”章。4、帳單一定連號(hào)使用，如出現(xiàn)作廢的，一定由大堂經(jīng)理以上管理人員署名確認(rèn)，并寫明作廢原由，與其余帳單放在一起交收入審計(jì)處。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O（四）、做報(bào)表：1）手工報(bào)表：在營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員將所有的帳單疊姑一起作報(bào)表。按帳單號(hào)碼次序，逐個(gè)填寫“營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)明細(xì)表”（格式見附表02）和“宴請(qǐng)報(bào)表”（格式見附表03）。在報(bào)表上寫明天期、班次、帳單號(hào)，自且餐、普鴛、食品、飲品、香煙、雜項(xiàng)、折扣及共計(jì)金額。在共計(jì)金額后應(yīng)寫明每筆帳的付款方式。對(duì)應(yīng)下的金額，即做到共計(jì)左側(cè)的總金額與共計(jì)右邊的總金額相等。2）電腦報(bào)表：打印出本班次的“銷售統(tǒng)計(jì)表”、換班收入報(bào)表各一份。3）查對(duì)報(bào)表：把“營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”上的自助餐及鍋度金額與“銷售統(tǒng)計(jì)表”上的金額進(jìn)行查對(duì)，依照付款方式“換班報(bào)表”上的收入總數(shù)進(jìn)行查對(duì)。最后將“日?qǐng)?bào)表上的共計(jì)總數(shù)與”換班報(bào)表上的收入總數(shù)進(jìn)行查對(duì)。如發(fā)現(xiàn)不符，再將每份帳單與“換班收入報(bào)表”上對(duì)應(yīng)的帳單號(hào)的金額及付款方式進(jìn)行逐筆查對(duì)，據(jù)此能夠發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤所在。在帳單、“營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”、“換班收入報(bào)表”、銷售統(tǒng)計(jì)表“都查對(duì)無(wú)誤的狀況下，做”營(yíng)業(yè)收入表“（此表最后由了出納簽收容底”）。在此表上應(yīng)注明天期、班次、各種付款方式下的營(yíng)業(yè)收入、共計(jì)本班次營(yíng)業(yè)款，帳單起止號(hào)碼，份數(shù)，此表與“營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表”、“宴請(qǐng)報(bào)表”、銷售統(tǒng)計(jì)表“、”換班收入報(bào)表及帳單調(diào)并傳于財(cái)務(wù)部日審組。4）對(duì)本班次發(fā)生的信用卡用一筆錄本進(jìn)行逐筆登記，以便晚長(zhǎng)進(jìn)行ＰＯＳ機(jī)的軋帳查對(duì)。將本班收入的信用卡、支票、現(xiàn)金裝入投幣袋中封好，并在投幣袋上寫明各自的金額及各種信用卡的金額及共計(jì)，在大堂經(jīng)理的陪伴下將投幣袋及備用金放入保險(xiǎn)柜中，并將鑰匙封好放入收銀箱中。（五）、下班前的整理工作：1）下班前在換班本上寫明傳給下班次的帳單起止號(hào)，封存于保險(xiǎn)柜中的備用金金額，投幣袋數(shù)目，各種文具、訂單、訂金及要交于下班次辦理的事情和走開時(shí)間等內(nèi)容。2）整理好各種空白報(bào)表，做好收銀潔凈，將各種東西放齊整，給ＰＯＳ機(jī)軋帳，軋帳時(shí)比較登記本一筆筆確認(rèn)，打印出軋帳單，與帳單等入在一起傳審計(jì)員處，保留好自己的號(hào)章，即可下班，結(jié)束本班次的工作。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求2０１３年１２月10１３A奏效時(shí)間文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—1版本—O日3）將報(bào)表投入收銀柜中，由審計(jì)員提走，而且要封閉電腦及打印機(jī)。第七節(jié)應(yīng)收員崗位職責(zé)、素質(zhì)要乞降操作規(guī)定直接上司：財(cái)務(wù)經(jīng)理一、崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)辦理應(yīng)收款所有帳務(wù)，做好各公司、公司單位、旅行社的應(yīng)收帳款的帳項(xiàng)登記及各憑證的審察及保留。1、負(fù)責(zé)審察控制并辦原由收銀臺(tái)傳來(lái)的應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)。2、負(fù)責(zé)保留客戶與公司所簽的協(xié)議、合同樣文件。3、做好月結(jié)帳，并做出應(yīng)收帳款剖析報(bào)告。4、負(fù)責(zé)信用卡的帳務(wù)辦理、催帳和已收款的調(diào)整。5、負(fù)責(zé)預(yù)收款入帳，收到客人寄來(lái)的支票、匯票等交出納送銀行托收并作好記錄，收到款項(xiàng)后實(shí)時(shí)通知收銀臺(tái)。6、按類型妥當(dāng)保留好客戶檔案。7、負(fù)責(zé)組織每個(gè)月應(yīng)收款的結(jié)帳，每天與審計(jì)員平帳。月底與會(huì)計(jì)的總帳科目對(duì)帳，并編制月報(bào)。8、做好信用卡收款等帳務(wù)辦理。二、素質(zhì)要求1、擁有中等專業(yè)以上財(cái)務(wù)專業(yè)水平或同樣學(xué)歷，能嫻熟操作計(jì)算機(jī)。2、認(rèn)識(shí)灑店收入控制，擁有一年以上有關(guān)會(huì)計(jì)核算工作經(jīng)驗(yàn)。3、熟習(xí)酒店收銀工作程序、收入核算。4、擁有“會(huì)計(jì)證”，擁有必定的外交能力，有優(yōu)異的語(yǔ)言技巧。三、操作規(guī)定應(yīng)竣工作大概可按以下三個(gè)方面進(jìn)行操作：Ａ、帳務(wù)辦理（一）、應(yīng)收帳款控制表：1、每天將日審傳回的掛帳帳單分別以公司、旅行社、職工帳的類型作應(yīng)收帳款控制表（格式見附表０７）。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O2、因?yàn)楣緬鞄ぁ⒙眯猩鐠鞄?、職工帳的科目?hào)不一樣，所以每天做控制表時(shí)都要認(rèn)真歸類，以便適合反應(yīng)各科目的掛帳狀況。3、將歸好的帳單分別作控制表，將帳單號(hào)、掛帳金額、掛帳單位或個(gè)人逐項(xiàng)填入控制表中。4、將做好的控制表以科目不一樣把數(shù)據(jù)審計(jì)員，與審計(jì)員掛帳的總數(shù)查對(duì)，查對(duì)無(wú)誤后，將控制表連同當(dāng)天的信用卡日?qǐng)?bào)表傳財(cái)務(wù)經(jīng)理審察。（二）、有關(guān)明細(xì)帳的辦理：1、職工帳：店內(nèi)的經(jīng)理或職工因各種原由此掛帳，這部分掛帳每個(gè)月尾要進(jìn)行適合的辦理。每３－５天將“控制表一職工帳”部分的掛帳，依照每位職工的姓名，登入相應(yīng)的明細(xì)帳中，在賬簿的借方反應(yīng)掛帳金額。2、對(duì)于經(jīng)理在店內(nèi)花費(fèi)享有必定折扣。3、每個(gè)月尾前一天依據(jù)所掛的職工帳作出減免后，把帳單交于財(cái)務(wù)經(jīng)理審察后，通知職工繳納職工帳。將收到的職工帳款實(shí)時(shí)交給出納員，并將這部分金額實(shí)時(shí)登入職工帳的貸方，沖減其掛帳金額。4、月尾將職工減免部分的金額做相應(yīng)的憑證調(diào)帳，將每項(xiàng)減免計(jì)入有關(guān)收入的折扣科目借方，貸方結(jié)轉(zhuǎn)職工帳的減免，經(jīng)調(diào)整后，一般明細(xì)帳應(yīng)為零。若有余額，一般為借方余額，即回收的職工帳。（三）、街帳：這部分一般是指與公司有長(zhǎng)久來(lái)往的單位，或經(jīng)大堂經(jīng)理以上管理人員署名贊同的掛帳。1、將審計(jì)員傳來(lái)的掛帳花費(fèi)單位的帳單審察后，作“應(yīng)收款控制表一公司掛帳”，將共計(jì)金額傳審計(jì)員與之查對(duì)，以后將報(bào)表傳財(cái)務(wù)經(jīng)理審察。2、將審察后返回的報(bào)表所附的帳單取出傳收銀處（專用一帳夾裝），以便客人隨時(shí)來(lái)結(jié)帳。3、掛帳單位來(lái)結(jié)帳時(shí)，能夠由收銀員代收。而后將代收款項(xiàng)交應(yīng)收員，應(yīng)收員確認(rèn)，與賬簿上掛帳金額符合以后交出納員沖減原掛帳。4、公司與一些信用較好的單位簽有月結(jié)帳協(xié)議的，在月尾或次月初到對(duì)方單位結(jié)帳。（四）、旅行社掛帳：這部分帳一般推行月結(jié)。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O1、據(jù)審計(jì)員傳來(lái)的帳單做報(bào)表，并審察能否為可掛帳旅行社，該減免的能否已做減免。2、認(rèn)真保留好各旅行社掛帳的帳單，以及團(tuán)隊(duì)結(jié)算。這些都是往后到旅行社對(duì)帳的依照一定妥當(dāng)保留，不得丟失。3、旅行社掛帳的結(jié)帳程序與對(duì)比街帳的掛帳程序履行。（五）、信用卡業(yè)務(wù)的帳務(wù)辦理：平時(shí)辦理步驟：將每天收到的信用卡簽購(gòu)單認(rèn)真審察，ＰＯＳ交易的要看有無(wú)持卡人署名，對(duì)于手工壓卡的，還應(yīng)檢查身分證號(hào)碼、金額、特約單位名稱、受權(quán)號(hào)碼能否齊備。將審察無(wú)誤的信用卡簽購(gòu)單分類，依類型填寫各種信用卡匯計(jì)單。匯計(jì)單元一式三聯(lián)，填寫的內(nèi)容有：總計(jì)金額、簽購(gòu)單份數(shù)，代扣手續(xù)費(fèi)，凈計(jì)金額，以及日期、特約單位名稱等，將填寫的匯計(jì)單與簽購(gòu)單中物約商戶聯(lián)撕下保存。作為做日?qǐng)?bào)表的依照。將匯計(jì)單其余兩聯(lián)連同填好的轉(zhuǎn)帳進(jìn)帳單送交銀行入帳。進(jìn)帳單的填寫：依進(jìn)帳單的每個(gè)項(xiàng)目挨次填寫，不得涂改，筆跡填寫清楚，且要注意的是手工壓卡的簽購(gòu)單與ＰＯＳ機(jī)打印的簽購(gòu)單應(yīng)分別填寫。5)信用卡日?qǐng)?bào)表：每天依據(jù)所收到的信用卡，做成日?qǐng)?bào)表（格式見附表06），在報(bào)表上反應(yīng)各種信用卡的總金額、手續(xù)費(fèi)以及凈計(jì)額，而后將數(shù)把與審計(jì)員傳來(lái)的信用卡帳單查對(duì)，查對(duì)無(wú)誤后署名，并將數(shù)據(jù)分類型返給審計(jì)員。此份報(bào)表就能夠做為我們往后登記信用卡明細(xì)帳的依照。6)將信用卡進(jìn)行后的回單連同匯計(jì)單保存聯(lián)一起作為日?qǐng)?bào)表的附件。附于報(bào)表后，以便查問(wèn)。信用卡的托收：有時(shí)因?yàn)槭浙y員操作的大意，信用卡簽購(gòu)單忘掉讓持卡人署名確認(rèn)，這是我們要經(jīng)過(guò)銀行辦理有關(guān)的托罷手續(xù)，具休程序是：1、讓收銀員就辦理托收的事情寫一份詳盡的報(bào)告，交到應(yīng)收員2、將報(bào)告連同帳單（帳單上應(yīng)有客人署名、信用卡卡號(hào)）一起交給銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人辦理托收。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)版ＺＮＺ—BZGL—10１３A—O本3、辦理托收的信用卡不歸入當(dāng)天的信用卡報(bào)表中，應(yīng)做為職工帳或其余有關(guān)科目辦理。待托款項(xiàng)收到帳后再予沖減調(diào)整。A、登帳與對(duì)帳1、登帳：每個(gè)月不按期將應(yīng)收款控制表的三種明細(xì)報(bào)表以及信用卡日?qǐng)?bào)表，登入各自相應(yīng)的明細(xì)帳中：職工帳，以姓名設(shè)置明細(xì)帳，公司掛帳以各公司、單位名設(shè)置，旅行社以各旅行社名稱設(shè)置，信用卡以不一樣種類設(shè)置，報(bào)表上數(shù)據(jù)反應(yīng)在明細(xì)賬簿的借方進(jìn)行的信用卡交給出納員，拿到回單的，作為我們登帳的依據(jù)，登入明細(xì)帳的貸方，沖減借方金額。2、對(duì)帳：月尾將各明細(xì)帳錯(cuò)方、貸方發(fā)生額以及余額與會(huì)計(jì)總帳相對(duì)，若有差錯(cuò)實(shí)時(shí)檢查糾正。3、調(diào)帳：1）信用卡手續(xù)費(fèi)的結(jié)轉(zhuǎn)：將每天累計(jì)下來(lái)的信用卡手續(xù)費(fèi)在月尾進(jìn)入信用卡手續(xù)費(fèi)的科目中，則月底信用卡各明細(xì)帳的余額應(yīng)為零。2）職工帳折扣的轉(zhuǎn)結(jié)：將折扣金額分類累計(jì)轉(zhuǎn)入有關(guān)折扣科目中，貸方即相應(yīng)沖減職工帳，月尾職工帳余額（借方）即反應(yīng)還沒(méi)有回收的部分。B、結(jié)帳與催帳1、結(jié)帳：對(duì)于月結(jié)帳的單位以及旅行社的帳務(wù)，在次月初將帳單帶到對(duì)方進(jìn)行對(duì)帳、結(jié)帳。月結(jié)帳的單位依據(jù)帳單上的金額結(jié)帳即可。若有折扣的單位，第一算好折扣，從掛帳中扣減出，與對(duì)方財(cái)務(wù)人員查對(duì)正確后，即可開發(fā)票結(jié)算。旅行社對(duì)帳過(guò)程較復(fù)雜，將我們保留好的旅行社單據(jù)以及有關(guān)資料送到旅行社，因?yàn)槁眯猩绲尼^復(fù)雜，所以旅行社的帳一定預(yù)先依每個(gè)團(tuán)隊(duì)對(duì)應(yīng)一張結(jié)算團(tuán)計(jì)算清楚，將此團(tuán)隊(duì)的掛帳金額寫在單據(jù)上，以便對(duì)方審察，對(duì)完帳后，憑旅行社的結(jié)算單與旅行社結(jié)算。2、催帳：在每個(gè)月5日一10日從前，應(yīng)回收所有掛帳的款項(xiàng)，對(duì)沒(méi)有實(shí)時(shí)付款的單位就要打電話，發(fā)傳真進(jìn)行聯(lián)系，爭(zhēng)取在第月尾前結(jié)清上月所欠款項(xiàng)。第八節(jié)采買員崗位職責(zé)和素質(zhì)要求直接上司：店總經(jīng)理一、崗位職責(zé)重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O1、負(fù)責(zé)單店所有物件的采買，保證各項(xiàng)采買任務(wù)的順利達(dá)成。2、熟習(xí)和掌握店內(nèi)所需各種物件的名稱、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、用途和產(chǎn)地等。3、負(fù)責(zé)大宗物件訂貨的業(yè)務(wù)洽商，檢查采買合同的履行和落真相況。4、常常到各部門認(rèn)識(shí)物件使用狀況及請(qǐng)購(gòu)物件的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)目，防止錯(cuò)購(gòu)。5、認(rèn)真核實(shí)各部門的請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，依據(jù)庫(kù)房存貨狀況，定出實(shí)質(zhì)采買計(jì)劃，對(duì)定型，常用物質(zhì)按庫(kù)存規(guī)定實(shí)時(shí)辦理，對(duì)特別用物件要貨比三家，選擇合理的質(zhì)量和價(jià)錢，報(bào)經(jīng)贊同后方可購(gòu)進(jìn)。6、對(duì)各部門所需物件按先急后緩的原則安排采買，踴躍與供貨單位獲得常常聯(lián)系。7、嚴(yán)格恪守公司的財(cái)務(wù)制度，購(gòu)進(jìn)的全部貨物第一辦理查收入庫(kù)手續(xù)，而后按公司的規(guī)定程序?qū)崟r(shí)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，不拖帳、掛帳。8、與庫(kù)房聯(lián)系，落實(shí)當(dāng)天物件的實(shí)質(zhì)到貨狀況，把好質(zhì)量關(guān)。并將到貨狀況實(shí)時(shí)通知申購(gòu)部門實(shí)時(shí)領(lǐng)用。9、對(duì)大宗和外處購(gòu)進(jìn)貨物，應(yīng)提早通知庫(kù)房做好收貨準(zhǔn)備。10、達(dá)成上司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其余工作任務(wù)。二、素質(zhì)要求1、擁有旅行職高或同樣學(xué)歷，身體健康，品德正直，有必定的采買工作經(jīng)驗(yàn)。2、有一年以上的火鍋采買工作經(jīng)驗(yàn)。3、遵紀(jì)守紀(jì)，吃苦耐勞，擁有必定的市場(chǎng)剖析判斷能力，認(rèn)識(shí)各種商品德情。4、熟習(xí)餐飲業(yè)的資料、物質(zhì)的質(zhì)量和性能，認(rèn)識(shí)工商行政法例。第九節(jié)收貨員崗位職責(zé)和素質(zhì)要求直接上司：店總經(jīng)理一、崗位職責(zé)1、熟習(xí)并掌握單店所需各種物件的查收標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求，按質(zhì)按量查收各種物件。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O2、好質(zhì)量關(guān)，對(duì)劣質(zhì)品拒絕收貨。3、認(rèn)真填寫收貨記錄，對(duì)送貨單位、物件名稱、規(guī)格、單位、數(shù)目、單價(jià)、金額等項(xiàng)目要填寫正確、字體工整。4、做到當(dāng)天的單據(jù)當(dāng)天清，做好各部門單據(jù)的分送工作，并做好每天的收貨報(bào)告。5、對(duì)查收中發(fā)現(xiàn)不切合要求的貨物，要以書面形式先報(bào)店總經(jīng)理審批后交采買員辦理。6、常常校準(zhǔn)磅秤等計(jì)量器，保證物件的重量正確。7、達(dá)成上司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其余工作任務(wù)。二、素質(zhì)要求1、擁有旅行職高或同樣學(xué)歷，身體健康，品德正直，有必定的財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)。2、有一年以上火鍋收貨工作經(jīng)驗(yàn)。3、遵紀(jì)守紀(jì)，吃苦耐勞，認(rèn)識(shí)火鍋業(yè)商品狀況。4、熟習(xí)餐飲業(yè)的各種資料及物質(zhì)的質(zhì)量和性能。第十節(jié)庫(kù)房保留員崗位職責(zé)和素質(zhì)要求直接上司：后廚經(jīng)理一、崗位職責(zé)1．嚴(yán)格履行各項(xiàng)規(guī)章制度，熟習(xí)貨物，明確所保留物件的范圍。2．掌握各種物件的最高、最低庫(kù)存量，做好各種庫(kù)存物件的請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃。3．物件一定按類型、按固定地點(diǎn)齊整堆放，并對(duì)各種物件填掛貨物卡。4．按公司的規(guī)定程序收發(fā)貨物，除特別狀況外，敵手續(xù)不齊的提貨單拒絕發(fā)貨。5．入帳銷單要實(shí)時(shí)，當(dāng)天發(fā)貨的單據(jù)當(dāng)天入帳，不得遲延，不得任意涂改帳目。6．常常檢查貨物的寄存狀況，防備貨物過(guò)期、變質(zhì)等，對(duì)發(fā)現(xiàn)的狀況查明原由及時(shí)報(bào)告上司領(lǐng)導(dǎo)。7．按期對(duì)庫(kù)存物件進(jìn)行盤點(diǎn)，做到帳實(shí)符合。8．負(fù)責(zé)庫(kù)房的消防安全工作，保證庫(kù)存物件的安全。9．達(dá)成上司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其余工作任務(wù)。重慶指南針餐飲管理有限公司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》

文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)文件章節(jié)崗位財(cái)務(wù)職責(zé)及素質(zhì)要求奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A—版本O二、素質(zhì)要求1、擁有高中以上學(xué)歷，身體健康，品德正直。2、認(rèn)識(shí)火鍋業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)，熟知物件的收發(fā)工作程序。3、遵紀(jì)守紀(jì)，吃苦耐勞，擁有必定的庫(kù)房知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。4、熟習(xí)餐飲業(yè)資料物質(zhì)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和寄存要求及儲(chǔ)藏限期。5、認(rèn)識(shí)電腦基礎(chǔ)知識(shí)，掌握必定的電腦操作技術(shù)。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O第三章收銀類管理第一節(jié)開單類管理規(guī)定一、點(diǎn)菜單、點(diǎn)酒單、沽清單管理：點(diǎn)菜單、點(diǎn)酒單、每次由當(dāng)班的管理人員從庫(kù)房處領(lǐng)出放在吧臺(tái)，并作好有關(guān)登記。服務(wù)員在填寫菜單、點(diǎn)酒單時(shí)須注明臺(tái)號(hào)、日期、人數(shù)、個(gè)人署名，并經(jīng)過(guò)收銀員蓋印奏效。點(diǎn)菜單調(diào)式四聯(lián)，廚房一聯(lián)（憑據(jù)出菜）收銀臺(tái)一聯(lián)（結(jié)帳依照），服務(wù)員一聯(lián)（檢查上菜），傳菜部一聯(lián)（菜品查對(duì)）。酒水單調(diào)式叁聯(lián)，酒水吧臺(tái)一聯(lián)（憑據(jù)發(fā)貨），收銀臺(tái)一聯(lián)（結(jié)帳依照），服務(wù)員一聯(lián)（對(duì)單使用）。對(duì)沽清食品及酒水，，服務(wù)員填單后須經(jīng)大堂經(jīng)理署名，沽清食品或酒水應(yīng)由廚房或吧臺(tái)署名認(rèn)同，而后由收銀員蓋藍(lán)章奏效，一聯(lián)隨收銀員：一聯(lián)交廚房后進(jìn)行成本核算。開單要快速正確，注意分單，并在單上注明臺(tái)號(hào)、人數(shù)、日期、姓名，若客人有特別要求，要在單上注明（口胃、形狀、生熟、配料等）。二、改單管理客人點(diǎn)餐后，需要改動(dòng)的單據(jù)，服務(wù)員填單后一定經(jīng)大堂經(jīng)理署名，而后由收銀員蓋紅章奏效。三、加單管理客人點(diǎn)餐后，需要增添菜品、小吃、酒水一致由服務(wù)員開出加菜單并注明桌號(hào)、日期交于吧臺(tái)署名認(rèn)同，而后由收銀員蓋印奏效，一聯(lián)隨收銀員：一聯(lián)交廚房后進(jìn)行成本核算。四、退單管理客人點(diǎn)餐后，需要退回的食品、酒水，（原則上不賜予退回，確因特別原由也應(yīng)看菜品的種類），一致由服務(wù)員開出退菜單并注明桌號(hào)、日期交于吧臺(tái)、大堂經(jīng)理署名認(rèn)可，而后由收銀員蓋藍(lán)章奏效，一聯(lián)隨收銀員：一聯(lián)交廚房后進(jìn)行成本核算五、廢單管理服務(wù)員因開錯(cuò)單或客人點(diǎn)餐后走開各種原由，造成單據(jù)作廢，服務(wù)員應(yīng)重慶過(guò)江龍指南針餐飲管理有限公文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)司《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A—版本O交于店經(jīng)理署名后奏效（注：?jiǎn)螕?jù)一定聯(lián)號(hào)不可以撕毀，此本單據(jù)開完后一并交回，如發(fā)現(xiàn)廢單不見或破壞者按每張廢單200元一張?zhí)幏郑?。六、代金券管理七、積分卡第二節(jié)結(jié)帳類結(jié)帳當(dāng)客人要求結(jié)帳時(shí)，服務(wù)員應(yīng)先問(wèn)清客人結(jié)帳方式。請(qǐng)客人稍等；服務(wù)員告訴收銀員報(bào)結(jié)帳的臺(tái)號(hào)，并檢查帳單臺(tái)號(hào)、人數(shù)、食品及飲品花費(fèi)額能否正確；將取回的帳單放在帳夾內(nèi)，走到買單人右邊，翻開結(jié)帳夾，右手持帳夾上端，左手輕托帳夾下端，遞至眼前，請(qǐng)客人檢查，注意不要讓其余客人看到帳單，并對(duì)主人說(shuō)：“這是您的帳單，請(qǐng)過(guò)目”。署名掛帳如客人是本店協(xié)議客人，先咨詢客人單位及姓名，獲得有關(guān)手續(xù)，以便收銀員查對(duì)客人身份及署名字樣；在為客人奉上財(cái)單的同時(shí)，為客人遞上筆，禮貌的提示客人簽下姓名或公司；客人簽好帳單后，服務(wù)員將帳單從頭夾在結(jié)帳夾內(nèi)，并真摯的感謝客人；將帳單送回收銀員處。信用卡結(jié)帳客人使用信用卡結(jié)帳，應(yīng)請(qǐng)客人至收銀處結(jié)帳，如客人不肯走動(dòng)則先請(qǐng)客人取出信用卡，并咨詢客人能否有密碼。再請(qǐng)客人等待，并將信用卡和帳單送到收銀員處；收銀員做好信用卡收條后，服務(wù)員檢查正誤后將收條、帳單及信用卡夾在結(jié)帳夾內(nèi)，拿回餐廳；將結(jié)帳夾翻開從主人右邊遞上，并請(qǐng)客人分別在帳單和信用卡收條上署名，并檢查署名能否與信用卡上署名一致；將帳單第一頁(yè)，信用卡收條中的客人存根頁(yè)及信用卡遞給客人，并感謝客人；并當(dāng)客人的面將密碼單銷毀；再將帳單第一聯(lián)及信用卡收條此外送回收銀臺(tái)?，F(xiàn)金結(jié)帳如客人付現(xiàn)金，應(yīng)在客人眼前盤點(diǎn)錢數(shù)，并請(qǐng)客人等待，將現(xiàn)金送收銀員；收銀員收完錢后，服務(wù)員站立于客人右邊，翻開結(jié)帳夾，將帳單第一頁(yè)及找零錢夾在結(jié)帳夾中，同時(shí)感謝客人；客人確立所找錢數(shù)正確后，服務(wù)員才能走開客人餐桌。支票結(jié)帳重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O如客人支票付帳，先請(qǐng)示管理人員，征得贊同后，請(qǐng)客人出示身份證及聯(lián)系電話。而后將帳單及支票證件同時(shí)送給收銀員；收銀員結(jié)完帳并記錄下證件號(hào)碼及聯(lián)系電話，服務(wù)員將帳單第一聯(lián)及支票存根查對(duì)后送給客人，并感謝客人；如客人使用密碼支票，應(yīng)請(qǐng)客人說(shuō)出密碼號(hào)，并記錄在紙上，當(dāng)結(jié)帳完成后，應(yīng)在客人眼前銷毀密碼號(hào)。全額券、促銷券結(jié)帳若遇餐廳使用代金券或促銷券時(shí)，按券面規(guī)定沖抵結(jié)帳，結(jié)帳后作好回竣工作。結(jié)帳后的服務(wù)如客人結(jié)帳完成后未立刻走開餐廳而持續(xù)談話時(shí)，服務(wù)員應(yīng)持續(xù)供應(yīng)茶水服務(wù)，實(shí)時(shí)改換煙缸，并征詢客人建議整理臺(tái)面。第三節(jié)價(jià)錢、折扣及宴請(qǐng)管理制度一、價(jià)錢管理規(guī)定：1、單店的所有經(jīng)營(yíng)價(jià)錢和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由公司一致擬訂，各部門未經(jīng)贊同不得任意調(diào)價(jià)和改變收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。2、公司經(jīng)營(yíng)價(jià)錢確實(shí)定除公司總部一致訂價(jià)的項(xiàng)目外，應(yīng)按以下程序進(jìn)行：1）直營(yíng)部填寫“訂價(jià)單”（格式見附表１７），并由廚房提出菜品配方交財(cái)務(wù)部。2）由財(cái)務(wù)部核算標(biāo)準(zhǔn)成本后返給直營(yíng)部。3）由直營(yíng)部依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)成本提出建議訂價(jià)報(bào)財(cái)務(wù)部。4）財(cái)務(wù)部對(duì)直營(yíng)部的建議價(jià)錢審察后提出建議經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理署名報(bào)總經(jīng)理確認(rèn)審批。5）總經(jīng)理審批確認(rèn)后由財(cái)務(wù)手下達(dá)履行。3、直營(yíng)部依據(jù)市場(chǎng)變化需要調(diào)整經(jīng)營(yíng)價(jià)錢，應(yīng)先填寫“調(diào)價(jià)申請(qǐng)單”（格式見附表１８），并按上述程序報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部一致下達(dá)履行。二、結(jié)帳折扣實(shí)行方法1、本規(guī)定合用于過(guò)江龍餐飲管理公司直營(yíng)部手下各直營(yíng)店重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O2、折扣規(guī)定（1）.公司內(nèi)部款待、宴請(qǐng)、試鍋等因公花費(fèi)時(shí)均享受菜品、小吃、涼菜部份8.8折待遇；（2）.公司職工個(gè)人款待或接受款待時(shí)，均享受菜品、小吃、涼菜部份8折待遇；（3）.公司職工介紹花費(fèi)時(shí)，被介紹人享受菜品、小吃、涼菜部份8.8折待遇；（4）.活動(dòng)或促銷折扣低于上述規(guī)準(zhǔn)時(shí)，除公司因公花費(fèi)仍按8.8折履行外，其余類型花費(fèi)按當(dāng)時(shí)規(guī)定折扣履行；3、發(fā)票給付（1）.司因公花費(fèi)賜予小票作為報(bào)消憑證；（2）.司職工花費(fèi)后賜予小票作為憑證；（3）其余類型花費(fèi)按折后實(shí)付金額賜予發(fā)票；4、折扣確認(rèn)1）.扣后所有單據(jù)需由折扣享受人在結(jié)帳單上署名（正楷書寫）確認(rèn)；2）.扣享受人如為公司職工還需注明部門、職位、及款待事由；.有折扣后單據(jù)均需店經(jīng)應(yīng)當(dāng)天署名確認(rèn)，店經(jīng)理未當(dāng)班時(shí)由店經(jīng)理指定值班經(jīng)理代署名；5、折扣權(quán)限1）.公司總經(jīng)理及總經(jīng)理級(jí)以上享有全單8折權(quán)；2）業(yè).務(wù)總監(jiān)及各部門經(jīng)理享有菜品、小吃、涼菜8折權(quán)；3）.店經(jīng)理享有菜品、小吃、涼菜8折權(quán)；4）.店經(jīng)理未當(dāng)班時(shí)所指定值班經(jīng)理享有店經(jīng)理同樣折扣權(quán)；6、備注說(shuō)明遇特別狀況需高出以上受權(quán)時(shí)，申請(qǐng)人需報(bào)上一級(jí)負(fù)責(zé)人贊同后方可履行，同時(shí)應(yīng)在單上注明事宜及贊同人姓名。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O三、宴請(qǐng)管理規(guī)定：1、各部門因經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)工作需要宴請(qǐng)客人，一定由部門經(jīng)理提出申請(qǐng)（宴請(qǐng)申請(qǐng)單格式見附表１６），報(bào)總經(jīng)理審批后方可憑據(jù)宴請(qǐng)。特別狀況可先宴請(qǐng)后補(bǔ)單，但一定征得總經(jīng)理口頭贊同，不然宴請(qǐng)花費(fèi)自理。2、宴請(qǐng)花費(fèi)原則一定控制在審批范圍內(nèi)，若特別狀況超額，超額部分不得超出原審批額的１０％，超出１０％以上部分由宴請(qǐng)人自理。3、宴請(qǐng)帳單現(xiàn)金給付，宴請(qǐng)結(jié)束后其帳單一定經(jīng)宴請(qǐng)人署名確認(rèn)，并與宴請(qǐng)單調(diào)并轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部審計(jì)員處。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)管理制度奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O第四章財(cái)務(wù)類管理制度第一節(jié)現(xiàn)金類管理一、營(yíng)業(yè)額收?。好刻鞝I(yíng)業(yè)結(jié)束后，由當(dāng)班收銀員負(fù)責(zé)核查電腦收銀統(tǒng)計(jì)表，填寫營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，每單，按規(guī)定填寫好每天營(yíng)業(yè)現(xiàn)金、掛帳、簽單、折扣、信用卡及全部雜費(fèi)，每天營(yíng)業(yè)款和繳款單由值班經(jīng)理及收銀員共同盤點(diǎn)及裝入信封封存并署名，再將信封閉入保險(xiǎn)柜內(nèi)，做好交接工作，待次日公司收款員來(lái)后陪伴收銀員及經(jīng)理共同取出信封當(dāng)面點(diǎn)清署名后交于收款員。二、供貨商結(jié)帳單店的供貨商每天送貨來(lái)后，由后廚及庫(kù)管共同查收入庫(kù)，供貨單據(jù)一式三聯(lián)，簽上收貨人、驗(yàn)貨人及送貨人的姓名，一聯(lián)由庫(kù)管保留，一聯(lián)由供貨商保留，一聯(lián)經(jīng)店總署名后交于財(cái)務(wù)部審察，并每個(gè)月單店與財(cái)務(wù)部安排兩次市場(chǎng)檢查，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理最后對(duì)價(jià)審察后，于次月十五日一致由公司財(cái)務(wù)部給供貨商結(jié)帳。三、協(xié)議單位收款1、街帳：這部分一般是指與公司有長(zhǎng)久來(lái)往的單位，或經(jīng)大堂經(jīng)理以上管理人員署名贊同的掛帳。1）審計(jì)員傳來(lái)的掛帳花費(fèi)單位的帳單審察后，作“應(yīng)收款控制表一公司掛帳”，將共計(jì)金額傳審計(jì)員與之查對(duì)，以后將報(bào)表傳財(cái)務(wù)經(jīng)理審察。2）將審察后返回的報(bào)表所附的帳單取出傳收銀處（專用一帳夾裝），以便客人隨時(shí)來(lái)結(jié)帳。3）掛帳單位來(lái)結(jié)帳時(shí)，能夠由收銀員代收。而后將代收款項(xiàng)交應(yīng)收員，應(yīng)收員確認(rèn)，與賬簿上掛帳金額符合以后交出納員沖減原掛帳。4）公司與一些信用較好的單位簽有月結(jié)帳協(xié)議的，在月尾或次月初到對(duì)方單位結(jié)帳日繳款2、旅行社掛帳：這部分帳一般推行月結(jié)。1）依據(jù)審計(jì)員傳來(lái)的帳單做報(bào)表，并審察能否為可掛帳旅行社，該減免的能否已做減免。2）認(rèn)真保留好各旅行社掛帳的帳單，以及團(tuán)隊(duì)結(jié)算。這些都是往后到旅行社對(duì)帳的依照一定妥當(dāng)保留，不得丟失。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)管理制度奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O3）旅行社掛帳的結(jié)帳程序與對(duì)比街帳的掛帳程序履行。3、信用卡業(yè)務(wù)的帳務(wù)辦理：1）平時(shí)辦理步驟：將每天收到的信用卡簽購(gòu)單認(rèn)真審察，ＰＯＳ交易的要看有無(wú)持卡人署名，對(duì)于手工壓卡的，還應(yīng)檢查身分證號(hào)碼、金額、特約單位名稱、受權(quán)號(hào)碼能否齊備。將審察無(wú)誤的信用卡簽購(gòu)單分類，依類型填寫各種信用卡匯計(jì)單。匯計(jì)單元一式三聯(lián)，填寫的內(nèi)容有：總計(jì)金額、簽購(gòu)單份數(shù)，代扣手續(xù)費(fèi)，凈計(jì)金額，以及日期、特約單位名稱等，將填寫的匯計(jì)單與簽購(gòu)單中物約商戶聯(lián)撕下保存。作為做日?qǐng)?bào)表的依照。將匯計(jì)單其余兩聯(lián)連同填好的轉(zhuǎn)帳進(jìn)帳單送交銀行入帳。進(jìn)帳單的填寫：依進(jìn)帳單的每個(gè)項(xiàng)目挨次填寫，不得涂改，筆跡填寫清楚，且要注意的是手工壓卡的簽購(gòu)單與ＰＯＳ機(jī)打印的簽購(gòu)單應(yīng)分別填寫。e)信用卡日?qǐng)?bào)表：每天依據(jù)所收到的信用卡，做成日?qǐng)?bào)表（格式見附表06），在報(bào)表上反應(yīng)各種信用卡的總金額、手續(xù)費(fèi)以及凈計(jì)額，而后將數(shù)把與審計(jì)員傳來(lái)的信用卡帳單查對(duì)，查對(duì)無(wú)誤后署名，并將數(shù)據(jù)分類型返給審計(jì)員。此份報(bào)表就能夠做為我們往后登記信用卡明細(xì)帳的依照。f)將信用卡進(jìn)行后的回單連同匯計(jì)單保存聯(lián)一起作為日?qǐng)?bào)表的附件。附于報(bào)表后，以便查問(wèn)。2）信用卡的托收：有時(shí)因?yàn)槭浙y員操作的大意，信用卡簽購(gòu)單忘掉讓持卡人署名確認(rèn)，這是我們要經(jīng)過(guò)銀行辦理有關(guān)的托罷手續(xù)，具休程序是：讓收銀員就辦理托收的事情寫一份詳盡的報(bào)告，交到應(yīng)收員。將報(bào)告連同帳單（帳單上應(yīng)有客人署名、信用卡卡號(hào)）一起交給銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人辦理托收。辦理托收的信用卡不歸入當(dāng)天的信用卡報(bào)表中，應(yīng)做為職工帳或其余有關(guān)科目辦理。待托款項(xiàng)收到帳后再予沖減調(diào)整。四、結(jié)帳與催帳（1）結(jié)帳：對(duì)于月結(jié)帳的單位以及旅行社的帳務(wù)，在次月初將帳單帶到對(duì)方進(jìn)行對(duì)帳、結(jié)帳。月結(jié)帳的單位依據(jù)帳單上的金額結(jié)帳即可。若有折重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O扣的單位，第一算好折扣，從掛帳中扣減出，與對(duì)方財(cái)務(wù)人員查對(duì)正確后，即可開發(fā)票結(jié)算。旅行社對(duì)帳過(guò)程較復(fù)雜，將我們保留好的旅行社單據(jù)以及有關(guān)資料送到旅行社，因?yàn)槁眯猩绲膸屋^復(fù)雜，所以旅行社的帳一定預(yù)先依每個(gè)團(tuán)隊(duì)對(duì)應(yīng)一張結(jié)算團(tuán)計(jì)算清楚，將此團(tuán)隊(duì)的掛帳金額寫在單據(jù)上，以便對(duì)方審察，對(duì)完帳后，憑旅行社的結(jié)算單與旅行社結(jié)算。（2）催帳：在每個(gè)月5日一10日從前，應(yīng)回收所有掛帳的款項(xiàng)，對(duì)沒(méi)有實(shí)時(shí)付款的單位就要打電話，發(fā)傳真進(jìn)行聯(lián)系，爭(zhēng)取在第月尾前結(jié)清上月所欠款項(xiàng)。（3）、借錢1、收銀備用金：收銀員到銀行自行換取零鈔，備用金由單店收銀組長(zhǎng)在公司財(cái)務(wù)部一致借支，金額為500－1500元。2、采買備用金：由單店采買員到公司財(cái)務(wù)部一致借支，金額為500－1000元。3、發(fā)票兌換金：由單店店總到公司財(cái)務(wù)部一致借支，金額為300－800元。4、暫時(shí)借用金：包含水、電、氣、款待費(fèi)或有關(guān)雜費(fèi)，由單店店總直接到公司財(cái)務(wù)部借支，報(bào)帳時(shí)充銷，采納上不清下不借原則。注：所有備用金每年年末由公司一致回收，次年再賜予發(fā)放。五、花費(fèi)報(bào)銷1、報(bào)銷程序：憑正式發(fā)票（發(fā)票上無(wú)填寫錯(cuò)誤及涂改）填制花費(fèi)報(bào)銷單，并一定有經(jīng)辦人、查收人、部門主管署名，經(jīng)店總經(jīng)理及直營(yíng)總監(jiān)審察后方可報(bào)銷。2、辦公用品、低值易耗品等購(gòu)買由所需部門提出計(jì)劃，先填制請(qǐng)購(gòu)單，列出采買物件名稱、數(shù)目、報(bào)價(jià)金額，報(bào)經(jīng)店總經(jīng)理及直營(yíng)總監(jiān)贊同后方可辦理借錢手續(xù)。物件購(gòu)回一定在三日內(nèi)憑內(nèi)容真切、手續(xù)齊備、數(shù)字正確無(wú)誤的發(fā)票及入庫(kù)查收單辦理報(bào)銷和沖減借錢手續(xù)。辦公用品應(yīng)由專人負(fù)責(zé)登記、發(fā)放，本著節(jié)儉的原則，堅(jiān)持部分物件以舊換新。六、薪資發(fā)放1、職工薪資每個(gè)月以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)帳的形式一次性發(fā)放重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O2、職工薪酬由財(cái)務(wù)部門于每個(gè)月10日準(zhǔn)時(shí)一致發(fā)放。3、若薪資以現(xiàn)金形式發(fā)放時(shí)，一定自己親身領(lǐng)取七、分紅類(酒水開瓶費(fèi)管理制度)為了規(guī)范各單店的酒水瓶蓋費(fèi)管理，公司依據(jù)店內(nèi)實(shí)質(zhì)狀況特?cái)M訂以下制度：采買部確立酒水供貨商供應(yīng)的酒水瓶蓋費(fèi)的種類和價(jià)錢，并以書面形式供應(yīng)給直營(yíng)部，若有改動(dòng)應(yīng)實(shí)時(shí)通知直營(yíng)部。各單店依據(jù)直營(yíng)手下發(fā)的開瓶費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)見告職工并組織銷售。服務(wù)員每天把自己所賣的酒水的瓶蓋交給由大堂經(jīng)理指定的領(lǐng)班（主管），由該領(lǐng)班做好登記（姓名、種類、數(shù)目、金額）并一致保留。每個(gè)月尾保留瓶蓋的領(lǐng)班與供貨商一起確立瓶蓋的金額。供貨商把現(xiàn)金交給樓面經(jīng)理并按領(lǐng)班所記賬目為標(biāo)準(zhǔn)直接對(duì)調(diào)，兌換后由店總經(jīng)理署名認(rèn)同。瓶蓋費(fèi)分派比率操作以下：（1）.單店提取總數(shù)的10％作為店內(nèi)的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)（優(yōu)異職工、誕辰聚會(huì)、生活用品等）并登記建賬。2）.廚房提取總數(shù)的20％均分給廚房每位職工，鼓舞大家努力工作。3）.提取總數(shù)的20％按人頭均分給迎賓、吧員、傳菜、領(lǐng)班、保安。（4）.剩下的金額領(lǐng)班依據(jù)每個(gè)職工的瓶蓋登記按50％進(jìn)行發(fā)放，多勞多得。對(duì)于以上百分比各分點(diǎn)可依據(jù)店的大小、部門人數(shù)多少進(jìn)行比率調(diào)理。假如當(dāng)月有辭職的服務(wù)員，她們最后所得的瓶蓋費(fèi)應(yīng)歸入店內(nèi)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，其余部門辭職職工不享有當(dāng)月的開瓶費(fèi)。單店在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中新招來(lái)的職工（執(zhí)臺(tái)服務(wù)員除外），滿了一個(gè)月才有開瓶費(fèi)。公司職工不可以擅自與供貨商換取瓶蓋，一經(jīng)查出罰款50元，撤消當(dāng)月獎(jiǎng)金、瓶蓋費(fèi)。供貨商罰款500元。瓶蓋費(fèi)的整個(gè)操作過(guò)程大堂經(jīng)理應(yīng)輔助監(jiān)察。每個(gè)月由直營(yíng)部對(duì)開瓶費(fèi)的分派進(jìn)行核查。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)0１３AＺＮＺ—BZGL—1版本—O財(cái)務(wù)部不按期對(duì)開瓶費(fèi)的分派進(jìn)行核查。八、罰款類（1）.職工若違犯店內(nèi)規(guī)章制度，按有關(guān)處分條例履行賜予罰款。（2）.職工的罰金一定以現(xiàn)金的形式交與分管領(lǐng)班登記，在樓面經(jīng)理處繳納。（3）.職工的罰金用于店內(nèi)的各項(xiàng)福利開銷。（4）.罰金使用時(shí)由店經(jīng)理贊同，樓面經(jīng)理支出，分管領(lǐng)班登記建賬。（5）.每個(gè)月由直營(yíng)部對(duì)自留資本的使用進(jìn)行核查。（6）.財(cái)務(wù)部不按期對(duì)自留資本的使用核查。九、雜費(fèi)收入（1）.雜費(fèi)收入包含廢品、潲水及其余收入。（2）.雜項(xiàng)收入由庫(kù)管經(jīng)辦，交與分管領(lǐng)班登記，在樓面經(jīng)理處繳納。（3）.職工的罰金用于店內(nèi)的各項(xiàng)福利開銷。（4）.罰金使用時(shí)由店經(jīng)理贊同，樓面經(jīng)理支出，分管領(lǐng)班登記建賬。（5）..每個(gè)月由直營(yíng)部對(duì)自留資本的使用進(jìn)行核查。（6）.財(cái)務(wù)部不按期對(duì)自留資本的使用進(jìn)行核查。十、醫(yī)療基金為給職工創(chuàng)建更好地醫(yī)療條件，單店負(fù)責(zé)人特為職工成立醫(yī)療庫(kù)和搶救箱。實(shí)行方法以下：（1）.職工每個(gè)月取出5元錢交與大堂經(jīng)理，再由領(lǐng)班登記后交店總經(jīng)理署名確認(rèn)。（2）.職工交出的醫(yī)療基金由專人保留，保留者一定做到登記賬面及現(xiàn)金金額準(zhǔn)確無(wú)誤。（3）.單店會(huì)派出指定專人準(zhǔn)時(shí)購(gòu)買常用藥物放入醫(yī)療庫(kù)，以便職工患病時(shí)使用。（4）.醫(yī)療庫(kù)會(huì)派指定專人負(fù)責(zé)管理，每次的購(gòu)藥記錄及使用紀(jì)錄會(huì)登記并由管理人員署名核實(shí)。5）.每個(gè)月由直營(yíng)部對(duì)醫(yī)療基金的使用進(jìn)行核查。6）.財(cái)務(wù)部不按期對(duì)醫(yī)療基金的使用進(jìn)行核查。重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O第二節(jié)單據(jù)類樓面用單：（1）.點(diǎn)菜單（2）.加菜單（3）.退菜單（4）.酒水單（5）.獎(jiǎng)罰單（6）.營(yíng)業(yè)收入表（7）營(yíng)業(yè)狀況明細(xì)表（8）.宴請(qǐng)單據(jù)紀(jì)錄表（9）.每天飲食及雜項(xiàng)收入表（10）備用金檢查表（11）.信用卡收入日?qǐng)?bào)表（12）.應(yīng)收贓款控制表（13）.掛賬統(tǒng)計(jì)表（14）.應(yīng)收賬款帳齡剖析表（15）.其余應(yīng)收款明細(xì)表（16）.其余對(duì)付賬款明細(xì)表（17）.對(duì)付賬款明細(xì)表（18）.領(lǐng)（借）款申請(qǐng)表（19）.宴請(qǐng)申請(qǐng)表（20）.請(qǐng)購(gòu)單（21）.內(nèi)部調(diào)撥單（22）.報(bào)損單（23）.菜品統(tǒng)計(jì)剖析表（24）.采納手工收銀單店?duì)I業(yè)收入統(tǒng)計(jì)表發(fā)票管理（1）.單店收銀員到公司財(cái)務(wù)處領(lǐng)取發(fā)票，注明金額、票面大小、連結(jié)號(hào)碼并簽字。（2）.每天使用的發(fā)票用量要做統(tǒng)計(jì)，要在撕票的菜單上注明撕票金額并重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理奏效時(shí)間20１３年１２月1日文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—10１３A版本—O請(qǐng)客人署名，收銀員署名。3）.對(duì)職工作發(fā)票知識(shí)（節(jié)儉用票）的培訓(xùn)，告訴職工盡量不撕票，職工不可以銷售發(fā)票。4）.見發(fā)票管理登記表。鵝藝空間

店發(fā)票購(gòu)買月報(bào)表年代日當(dāng)月購(gòu)買

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當(dāng)月購(gòu)

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店發(fā)票收發(fā)結(jié)存表年代日序發(fā)號(hào)票上月結(jié)存

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期末結(jié)存面值1

本張面數(shù)數(shù)值

本張面本張面本張面數(shù)數(shù)值數(shù)數(shù)值數(shù)數(shù)值金金金金額額額額2345678保留人：制表人：制表時(shí)間：重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—2版本—O日廢票回收：1）.廢單的回收：因顧客或服務(wù)員的原由造成單據(jù)作廢，作廢聯(lián)一定經(jīng)主管以上部門署名核實(shí)，幾聯(lián)廢單要連號(hào)一起交回收銀臺(tái)蓋作廢章，廢單由收銀組長(zhǎng)一致保留，月尾盤存。若職工丟掉廢單，每張按200一張補(bǔ)償。2）.廢票的回收：沒(méi)有兌獎(jiǎng)聯(lián)的單據(jù)，但有票面的這類發(fā)票予以回收。回收的發(fā)票一致由收銀臺(tái)保留。（職工收臺(tái)時(shí)發(fā)現(xiàn)這類廢票實(shí)時(shí)拿給收銀臺(tái)）。每個(gè)月收銀臺(tái)對(duì)廢票也一定盤存。庫(kù)管類單據(jù)：（1）.庫(kù)房商品收發(fā)結(jié)存表干副類（2）.庫(kù)房商品收發(fā)結(jié)存表低值易耗類（3）.庫(kù)房商品收發(fā)結(jié)存匯總表（4）.物件領(lǐng)用表（5）.物件入庫(kù)表（6）.物件報(bào)損表（7）.物件目錄表（8）.物件庫(kù)存量控制表（9）.收貨日?qǐng)?bào)表（10）.查收紀(jì)錄（11）.提貨單（12）.月底廚房盤存報(bào)表匯總表采買類：（1）.月度采買計(jì)劃表（2）.年度采買計(jì)劃表（3）.物件兼顧表（4）.物件策劃表重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—2版本—O日（5）.物件采買內(nèi)容表（6）.物件采買價(jià)錢表（7）.市場(chǎng)價(jià)風(fēng)格查表（8）.采買價(jià)錢表（9）.供貨商明細(xì)統(tǒng)計(jì)表（10）.對(duì)付供貨商明細(xì)單位匯總表（11）.對(duì)付個(gè)人供貨商明細(xì)單位匯總表（12）.訂價(jià)單（13）.調(diào)價(jià)申請(qǐng)單財(cái)務(wù)類：（1）.營(yíng)業(yè)執(zhí)照（2）.稅務(wù)登記證（3）.衛(wèi)生允許證（4）.消防合格證（5）.煙草專賣證（6）.酒類銷售證（7）.健康證（8）.用水使用記錄及繳費(fèi)記錄（9）.用電使用記錄及繳費(fèi)記錄（10）.用氣使用記錄及繳費(fèi)記錄重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)財(cái)務(wù)剖析20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—2版本—O日第五章財(cái)務(wù)剖析一..成本監(jiān)控成本與花費(fèi)的觀點(diǎn)：1、成本：是指賣給顧客的成品菜的進(jìn)價(jià)總數(shù)，它是由主料、配料、調(diào)料等有關(guān)要素的凈料成本構(gòu)成。①、“凈料”、“凈料率”、“凈料成本”的觀點(diǎn)②、菜品成本：A、與單價(jià)有關(guān)：B、與每份份量有關(guān)：C、與凈料率有關(guān)：D、與使用率有關(guān)，使用率與節(jié)儉、浪費(fèi)、報(bào)損、回收、保留、過(guò)期、變質(zhì)、偷竊等要素有關(guān)2、花費(fèi)：除成本之外的全部支出，包含房租、薪資、維修、易耗品、稅收、水、電、氣、折舊、辦公、廣告等。可分為經(jīng)營(yíng)花費(fèi)與管理花費(fèi)，可變花費(fèi)與固定花費(fèi)。一般所說(shuō)的花費(fèi)管理是指可變花費(fèi)的管理。成本控制的方法：1、原料流通的環(huán)節(jié)市場(chǎng)→采買→查收→入庫(kù)→庫(kù)存→領(lǐng)貨→粗加工→精加工→成品→回收→保留→申購(gòu)2、物流環(huán)節(jié)控制法①、市場(chǎng)檢查：定人、按期、價(jià)錢、質(zhì)量、新品種、確立供應(yīng)商②、采買：A、勤進(jìn)，免得原料積壓B、按申購(gòu)單數(shù)目標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行采買C、按原料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行采買D、準(zhǔn)時(shí)采買重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—１版本—O日E、注意采買花費(fèi)F、注意控制原料成本G、推行采買簽審制H、采買員與供應(yīng)商的科學(xué)利用③、查收與入庫(kù)A、定人：一般3－4人。（庫(kù)管、采買、后勤值班管理員、日審）B、準(zhǔn)時(shí)：9：00－10：00C、內(nèi)容：數(shù)目、質(zhì)量、包裝工具、衛(wèi)生、保值期、新鮮度、規(guī)格、水份等D、查收單據(jù)：直拔單、入庫(kù)單、發(fā)票E、入庫(kù)程序：入庫(kù)單→按入庫(kù)單的內(nèi)容點(diǎn)貨入庫(kù)→正確擱放陳設(shè)→查對(duì)（單物相合）④、庫(kù)存：A、科學(xué)地進(jìn)行庫(kù)內(nèi)寄存：分地區(qū)、歸類B、物件寄存應(yīng)便于取放C、先進(jìn)先出原則進(jìn)行出貨D、注意庫(kù)存物質(zhì)的保值期E、存量一般為3天，特別是一些時(shí)鮮期短的F、注意庫(kù)內(nèi)衛(wèi)生：防潮、防鼠、防過(guò)期、防污染G、注意庫(kù)內(nèi)安全：防火、防盜、防損、防爆H、建好庫(kù)存物質(zhì)帳單、標(biāo)卡、帳物相合、做好庫(kù)存物質(zhì)檢查，合理申購(gòu)，實(shí)時(shí)報(bào)損，科學(xué)盤點(diǎn)⑤、領(lǐng)貨A、見單發(fā)貨B、推行限量發(fā)貨制重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—１版本—O日C、推行領(lǐng)貨簽審制D、推行領(lǐng)貨限時(shí)制E、領(lǐng)貨單與發(fā)出物件絕對(duì)一致F、發(fā)貨物件登記實(shí)時(shí)、建帳與領(lǐng)貨單一致⑥、加工、回收與保留A、按每種原料的凈料率進(jìn)行初加工B、按每種菜品的份量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行裝盤C、按每種菜品的擺盤標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行擺盤D、按標(biāo)準(zhǔn)合理使用餐具E、合理進(jìn)行葷素搭配、貴賤搭配F、主料、配料的科學(xué)搭配G、邊角余料的合理利用：（職工餐、客用）H、合理保留原料、半成品、成品、合理進(jìn)行菜品回收再利用J、合理進(jìn)行價(jià)風(fēng)格整K、客用品的回收與管理L、酒水的回收與管理M、廢舊物質(zhì)的回收與管理⑦、申購(gòu)A、明確明天的訂餐狀況B、認(rèn)真檢查，準(zhǔn)備申購(gòu)（數(shù)目、品種、要求）C、推行申購(gòu)簽審制度、匯總制度D、對(duì)有關(guān)原料（鴨腸）進(jìn)行分次（上午、下午）申購(gòu)3、成本報(bào)表剖析（日、月、年）（略）重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)收銀類管理20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—１版本—O日4、成立成本控制賞罰制①、擬訂成本率標(biāo)準(zhǔn)35%－50%②、擬訂成本控制賞罰制③、組建成本控制檢查指導(dǎo)小組④、按期展開成本專題議論會(huì)⑤、引進(jìn)電腦成本剖析法二、花費(fèi)監(jiān)控花費(fèi)管理：1、區(qū)分各部門的花費(fèi)系數(shù)2、確立各項(xiàng)花費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：①、花費(fèi)率30%－35%之內(nèi)②、100元營(yíng)業(yè)額的水、電、氣的標(biāo)準(zhǔn)③、依據(jù)業(yè)績(jī)指標(biāo)確立水、電、氣花費(fèi)指標(biāo)3、財(cái)務(wù)剖析、成立花費(fèi)管理賞罰制三、利潤(rùn)匯總：四、花費(fèi)匯總五、銷售匯總六、經(jīng)營(yíng)綜合重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)固定財(cái)富管理制度20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—１版本—O日第六章固定財(cái)富管理制度為了增強(qiáng)對(duì)各單店固定財(cái)富的管理，提升固定財(cái)富的利用率，特?cái)M訂以下固定財(cái)富管理規(guī)定：一、單店的固定財(cái)富是指派用年限在一年以上，單位價(jià)值在2000元以上的財(cái)富設(shè)備及單價(jià)雖在2000元以下，但因是單店?yáng)|要經(jīng)營(yíng)設(shè)備的營(yíng)業(yè)用桌椅。主要可分為房子及建筑設(shè)備、機(jī)械動(dòng)力設(shè)備、廚房機(jī)具、空調(diào)及電器設(shè)備、辦公設(shè)備、音響及影視設(shè)備、消防設(shè)備、交通工具、營(yíng)業(yè)用桌椅等。二、單店的固定財(cái)富采納由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)帳務(wù)管理，由使用部門實(shí)物管理的原則進(jìn)行管理。固定財(cái)富的帳務(wù)辦理按旅行飲食公司會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定履行。三、依照上述分工，財(cái)務(wù)部應(yīng)成立固定財(cái)富卡片，各使用部門同時(shí)應(yīng)成立固定財(cái)富登記簿，記錄固定財(cái)富的名稱規(guī)格、數(shù)目、購(gòu)建日期、擱置地址、大修日期及花費(fèi)支出等狀況。四、各部門對(duì)本部門所使用和管理的固定財(cái)富，應(yīng)按期會(huì)同工程部編制固定財(cái)富維修計(jì)劃，并報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批（一次性超出5000元的還須報(bào)董事會(huì)審批）后，如期維修。五、各部門經(jīng)理對(duì)本部門所使用固定財(cái)富負(fù)管理責(zé)任，各部門指定專人，對(duì)固定財(cái)富的購(gòu)建、維修、轉(zhuǎn)移、報(bào)損等狀況進(jìn)行平時(shí)登記和管理。六、對(duì)各種固定財(cái)富的平時(shí)維修、養(yǎng)護(hù)狀況應(yīng)由使用部門和工程部進(jìn)行平時(shí)記錄，對(duì)固定財(cái)富的大修狀況除使用部門和工程部記錄外，財(cái)務(wù)部還須成立維修檔案。七、每年年關(guān)一定對(duì)固定財(cái)富進(jìn)行一次盤點(diǎn)，做到實(shí)物和帳表記錄符合，核算資料正確。對(duì)固定財(cái)富丟失部分要查明原由，明確責(zé)任，作出適合辦理。八、固定財(cái)富調(diào)撥和轉(zhuǎn)移的辦理程序：在本部門內(nèi)部的轉(zhuǎn)移，可不辦理固定財(cái)富的調(diào)撥手續(xù)，但一定由指定負(fù)責(zé)人對(duì)其擱置地址的轉(zhuǎn)移狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)登記，并報(bào)財(cái)務(wù)部存案。單店內(nèi)部各部門之間固定財(cái)富的調(diào)撥，一定由申請(qǐng)調(diào)入部門填寫一式三聯(lián)重慶指南針餐飲管理有限公司文件名稱財(cái)務(wù)管理手冊(cè)《店面標(biāo)準(zhǔn)管理系列手冊(cè)一》文件章節(jié)固定財(cái)富管理制度20１３年１２月10１３A奏效日期文件編號(hào)ＺＮＺ—BZGL—１版本—O日的調(diào)撥申請(qǐng)單（格式見附表24），并經(jīng)調(diào)撥兩方部門經(jīng)理署名，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，由調(diào)撥部門和財(cái)務(wù)部各自進(jìn)行固定財(cái)富的帳務(wù)辦理和登記。3、公司各分支機(jī)構(gòu)之間固定財(cái)富的調(diào)撥還須董事會(huì)審批，并辦理相應(yīng)的調(diào)撥手續(xù)。九、固定財(cái)富的報(bào)損和轉(zhuǎn)讓：公司的固定財(cái)富因使用年久或閑置等原由需報(bào)損和轉(zhuǎn)讓的，一定由使用部門提出申請(qǐng)（報(bào)損單格式見附表25），并經(jīng)工程部和財(cái)務(wù)部會(huì)同審察，提出建議后報(bào)總經(jīng)理審批