公司風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)工作條例模版模版

風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)工作條例第一章總則第一條*集團(tuán)（下稱(chēng)“集團(tuán)）（集團(tuán)公司的風(fēng)險(xiǎn)管控和內(nèi)控審計(jì)工作實(shí)施管理與監(jiān)督。第二條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)應(yīng)獨(dú)立、客觀(guān)、公正，依據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略要求，遵照國(guó)家相關(guān)法規(guī)與政策規(guī)定，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略和內(nèi)控審計(jì)指導(dǎo)原則。第三條為規(guī)范風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)的審議程序，明確風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)的工作職例。第二章組織機(jī)構(gòu)第四條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)由集團(tuán)董事局成員和集團(tuán)相關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。第五條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)設(shè)主任委員1名，由集團(tuán)董事局主席擔(dān)任，副主任委員1名，由集團(tuán)首席執(zhí)行官擔(dān)任，委員分別由集團(tuán)副總裁、集團(tuán)風(fēng)控、審計(jì)、財(cái)務(wù)、法律負(fù)責(zé)人擔(dān)任，秘書(shū)處設(shè)在集團(tuán)風(fēng)控部。第七條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)主任委員可根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，安排相關(guān)職能部門(mén)或相關(guān)業(yè)務(wù)板塊負(fù)責(zé)人列席風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議。第八條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)主任委員可根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，聘請(qǐng)有關(guān)專(zhuān)業(yè)人員列席風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議。第三章 職責(zé)與權(quán)限第九條工作范圍：（集團(tuán)施管理與監(jiān)督，對(duì)集團(tuán)風(fēng)控部和內(nèi)審部的工作實(shí)施管理與指導(dǎo)。定內(nèi)部控制措施；對(duì)內(nèi)控審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重問(wèn)題作出處理決定。第十條委員工作職責(zé)1、負(fù)責(zé)審定集團(tuán)和所屬（集團(tuán)）公司的風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)劃。2、負(fù)責(zé)審定集團(tuán)和各所屬（集團(tuán)）公司的風(fēng)險(xiǎn)控制手冊(cè)。3、負(fù)責(zé)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)控制狀況。4、審定集團(tuán)風(fēng)控和審計(jì)工作計(jì)劃。5、負(fù)責(zé)審議經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的重大風(fēng)險(xiǎn)管控事項(xiàng)。6、參與集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃制定和投資決策過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。7、定期聽(tīng)取風(fēng)控部、內(nèi)審部工作匯報(bào)，并給予指導(dǎo)意見(jiàn)。8、督導(dǎo)檢查風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)審議決定的重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施和審計(jì)整改事項(xiàng)的落實(shí)。9、對(duì)超越授權(quán)造成重大后果的或在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題的責(zé)任人作出處罰決定；10、其他需要風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)審議的重要事項(xiàng)。第十一條委員享有以下權(quán)利：1、向風(fēng)控部和內(nèi)審部了解風(fēng)控管理情況和審計(jì)工作情況。2、對(duì)提交的風(fēng)控手冊(cè)編制、風(fēng)控報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等發(fā)表意見(jiàn)。3、對(duì)風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)審議的事項(xiàng)享有表決權(quán)。4、對(duì)經(jīng)風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)審議決定的重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施和審計(jì)整改事項(xiàng)的落實(shí)情況享有質(zhì)詢(xún)權(quán)。5、對(duì)改進(jìn)風(fēng)控部、內(nèi)審部的管理和風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)的工作提出建議。第十二條委員在行使權(quán)利時(shí)需履行以下義務(wù)：1、按時(shí)出席風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，無(wú)特殊情況不得缺席。2、嚴(yán)格按照審議程序進(jìn)行審議，并及時(shí)簽署意見(jiàn)。3、風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)對(duì)所做出的結(jié)論負(fù)責(zé)，各風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)委員、列席人員對(duì)其發(fā)表的意見(jiàn)負(fù)責(zé)。4、遵守保密制度，風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)委員和列席人員對(duì)審議過(guò)程涉及的商業(yè)秘密、委員的意見(jiàn)保密，不得泄露。第四章 議事規(guī)則第十三條 風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議由主任委員主持；主任委員因故不能席，則授權(quán)副主任委員代為主持。第十四條 風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由委員本人出席；委員因故不能出席應(yīng)向主任委員請(qǐng)假。第十五條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)每名委員均有一票表決權(quán)，主任委員對(duì)審議決定的重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施、審計(jì)整改事項(xiàng)和處罰決定擁有最終決定權(quán)。第十六條如果對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施沒(méi)有通過(guò)風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)的審議，主任委員可根據(jù)委員意見(jiàn)和發(fā)展需要，決定是否需要復(fù)議。第十七條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)以會(huì)議紀(jì)要的形式記錄討論的內(nèi)容及形成的決議和方案。第十八條風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)召開(kāi)委員會(huì)會(huì)議程序：風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)日常工作由風(fēng)控部負(fù)責(zé)。1、通知凡擬提交到風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)審議的風(fēng)控內(nèi)審工作計(jì)劃、風(fēng)控手冊(cè)編寫(xiě)與修改、重大風(fēng)控事項(xiàng)、風(fēng)控審計(jì)工作報(bào)告等審議事項(xiàng)，由風(fēng)控部（必要時(shí)會(huì)同內(nèi)審部）負(fù)責(zé)議案準(zhǔn)備和相關(guān)分析報(bào)告，至少提前三個(gè)工作日將議案、報(bào)告等發(fā)送風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)各委員，并負(fù)責(zé)通知會(huì)議主題、時(shí)間、地點(diǎn)。2、準(zhǔn)備各風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)委員在收到相關(guān)資料后，認(rèn)真審閱，并準(zhǔn)備會(huì)上發(fā)表意見(jiàn)。3、審議風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)委員按時(shí)出席風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議。在風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)會(huì)議上，委員進(jìn)行充分討論。4、表決行表決。若決定復(fù)議，風(fēng)控審計(jì)部負(fù)責(zé)組織復(fù)議相關(guān)事項(xiàng)。5、批復(fù)風(fēng)控部負(fù)責(zé)會(huì)議現(xiàn)場(chǎng)記錄會(huì)議內(nèi)容，并整理出會(huì)議紀(jì)要，會(huì)議紀(jì)要應(yīng)風(fēng)控審計(jì)委員會(huì)主任復(fù)核整理