《企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表客戶端》使用說(shuō)明

/*企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表客戶端使用說(shuō)明中國(guó)軟件與技術(shù)服務(wù)股份有限公司2011.031.前言41.1.目的42.概述42.1.客戶端軟件的運(yùn)行環(huán)境42.1.1.硬件要求42.1.2.軟件要求42.2.開發(fā)工具52.3.軟件簡(jiǎn)介53.進(jìn)入主界面63.1.安裝步驟63.2.匯算清繳客戶端軟件主界面63.2.1.進(jìn)入63.2.2.備份錯(cuò)誤!未定義書簽。3.2.3.主界面73.2.4.主界面操作說(shuō)明74.企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表74.1.企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表填寫界面74.2.企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表各項(xiàng)填寫說(shuō)明75.填寫項(xiàng)目情況表85.1.基本操作說(shuō)明85.1.1.空白項(xiàng)、計(jì)算行(列)、校驗(yàn)項(xiàng)、不可更改項(xiàng)、稅務(wù)局審核數(shù)8/*5.1.2.填寫項(xiàng)目情況表的有關(guān)說(shuō)明及約束85.1.3.主界面與各填寫界面的切換95.1.4.保存數(shù)據(jù)95.2.關(guān)聯(lián)關(guān)系表(表一)105.2.1.關(guān)聯(lián)關(guān)系表填寫界面105.2.2.操作說(shuō)明105.2.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))105.3.關(guān)聯(lián)交易匯總表(表二)115.3.1.關(guān)聯(lián)交易匯總表填寫界面115.3.2.操作說(shuō)明115.3.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))125.4.購(gòu)銷表(表三)145.4.1.購(gòu)銷表填寫界面145.4.2.操作說(shuō)明145.4.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))145.5.勞務(wù)表(表四)165.5.1.勞務(wù)表填寫界面165.5.2.操作說(shuō)明165.5.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))165.6.無(wú)形資產(chǎn)表(表五)175.6.1.無(wú)形資產(chǎn)表填寫界面175.6.2.操作說(shuō)明185.6.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))185.7.固定資產(chǎn)表(表六)205.7.1.固定資產(chǎn)表填寫界面205.7.2.操作說(shuō)明205.7.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))205.8.融通資金表(表七)225.8.1.融通資金表填寫界面225.8.2.操作說(shuō)明23/*5.8.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))5.9.對(duì)外投資情況表(表八_5.9.對(duì)外投資情況表(表八_1)5.9.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.9.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))5.9.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))5.10.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.10.5.10.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.10.2.操作說(shuō)明5.10.2.操作說(shuō)明5.10.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))5.11.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.11.5.11.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.11.2.操作說(shuō)明5.11.2.操作說(shuō)明5.11.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))5.12.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.12.5.12.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.12.2.操作說(shuō)明5.12.2.操作說(shuō)明5.12.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))5.13.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.13.5.13.1.對(duì)外投資情況表填寫界面5.13.2.操作說(shuō)明5.13.2.操作說(shuō)明5.13.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))5.14.1.對(duì)外支付款項(xiàng)情況表填寫界面5.14.1.對(duì)外支付款項(xiàng)情況表填寫界面5.14.2.操作說(shuō)明5.14.2.操作說(shuō)明5.14.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))/*1.前言1.1.目的根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》第四十三條規(guī)定，企業(yè)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表時(shí)，應(yīng)當(dāng)就其與關(guān)聯(lián)方之間的業(yè)務(wù)往來(lái)，附送年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表。根據(jù)《特別納稅調(diào)整管理規(guī)程》的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)未按規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表》的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并按照《中華人民共和國(guó)稅收征管法》第六十條、第六十二條的規(guī)定，可處2000元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處2000元以上10000元以下的罰款。同時(shí)，未按規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)申報(bào)的企業(yè)是稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價(jià)調(diào)查的選擇重點(diǎn)。2.概述2.1.客戶端軟件的運(yùn)行環(huán)境2.1.1.硬件要求PC機(jī)(保證光驅(qū)、軟驅(qū)可用)2.1.2.軟件要求操作系統(tǒng)WINDOWSWINDOWS0、WINDOWSXP操作系統(tǒng)之一應(yīng)用軟件系統(tǒng)安裝微軟公司的MicrosoftExcel(97、2000、XP、2003、2007版本均可)/*2.2.開發(fā)工具企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表(客戶端)的開發(fā)使用MicrosoftExcel2003版本2.3.軟件簡(jiǎn)介客戶端設(shè)計(jì)為EXCEL文件，由企業(yè)基本情況、企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目情況表構(gòu)成，并按照自主研發(fā)、委托研發(fā)、合作研發(fā)、集中研發(fā)四種類型分別填報(bào)。EXCEL文件顯示中，灰色為不可輸入，白色單元格可輸入我們的軟件具有以下特點(diǎn)：此客戶端軟件的界面包括主界面、企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表、關(guān)聯(lián)關(guān)系表(表一)、關(guān)聯(lián)交易匯總表(表二)、購(gòu)銷表(表三)、勞務(wù)表(表四)、無(wú)形資產(chǎn)表(表五)、固定資產(chǎn)表(表六)、融通資金表(表七)、對(duì)外投資情況表(表八_1)、對(duì)外投資情況表(表八_2)、對(duì)外投資情況表(表八_3)、對(duì)外投資情況表(表八_4)、對(duì)外投資情況表(表八_5)、對(duì)外支付款項(xiàng)情況表(表九)，總共14張表。報(bào)表的樣式與實(shí)際報(bào)表取得一致，使用戶一目了然，簡(jiǎn)單易懂。此客戶端軟件操作方便，只需進(jìn)行最簡(jiǎn)單的錄入工作，點(diǎn)擊鼠標(biāo)即可實(shí)現(xiàn)各報(bào)表間的切換，即使很少使用計(jì)算機(jī)的用戶也能很快上手，即學(xué)即?自動(dòng)計(jì)算、審核此客戶端軟件對(duì)報(bào)表中出現(xiàn)的小計(jì)、合計(jì)等計(jì)算列(行)，將自動(dòng)帶出計(jì)算后的結(jié)果，減少手工計(jì)算量。對(duì)各情況表之間存在校驗(yàn)關(guān)系的數(shù)值進(jìn)行審核，并給于符號(hào)或文字提示，減少遺漏，便于檢查，提高準(zhǔn)確性。?控制提示功能此客戶端軟件對(duì)于填表進(jìn)行一定的控制，不可填寫、修改的空格進(jìn)行嚴(yán)格保護(hù)，不允許做任何改動(dòng)，如表頭信息、已填寫好的項(xiàng)目?jī)?nèi)容等；對(duì)/*表各種填寫的內(nèi)容也做了一定的控制，如填寫金額的空格只允許填數(shù)字，不允許填寫字母文字等內(nèi)容。這些我們都做了有效的控制及錯(cuò)誤提示，提高填表準(zhǔn)確性。但仍需操作人員認(rèn)真填寫，以免不必要的返工。?友好的用戶界面此客戶端軟件界面清晰淡雅，用鏈接的方式實(shí)現(xiàn)了各報(bào)表間的切換，只需點(diǎn)擊鼠標(biāo)，即可顯示所需的報(bào)表。用多種顏色區(qū)分不同功能的空格，提供必要的提示信息。操作方便，提高效率，便于校對(duì)。3.進(jìn)入主界面3.1.安裝步驟?將光盤放入光驅(qū)中，雙擊“我的電腦”→雙擊光盤圖標(biāo)→看到Excel文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表(客戶端)”；?將Excel文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表(客戶端)”拷貝到桌面上：具體操作：用鼠標(biāo)選中“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表(客戶端).xls”→單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“復(fù)制”(或用快捷鍵<Ctrl>+C)→在桌面上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“粘貼”(或用快捷鍵<Ctrl>+V)；?至此，客戶端軟件安裝完畢。3.2.匯算清繳客戶端軟件主界面3.2.1.進(jìn)入用鼠標(biāo)雙擊Excel文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表(客戶端).xls”，即可進(jìn)入此客戶端軟件的主界面。/*3.2.2.主界面3.2.3.主界面操作說(shuō)明?主界面比較簡(jiǎn)單明了，主要是起索引的作用；?主界面包括<企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表>、<關(guān)聯(lián)關(guān)系表(表一)>、<關(guān)聯(lián)交易匯總表(表二)>、<購(gòu)銷表(表三)>、<勞務(wù)表(表四)>、<無(wú)形資產(chǎn)表(表五)>、<固定資產(chǎn)表(表六)>、<融通資金表(表<對(duì)外投資情況表(表八_3)>、<對(duì)外投資情況表(表八_4)>、<對(duì)外投資情況表(表八_5)>、<對(duì)外支付款項(xiàng)情況表(表九)>，一共?用戶用鼠標(biāo)點(diǎn)擊這些按鈕，即可切換到相應(yīng)的基本信息或報(bào)表的填寫4.企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表4.1.企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表填寫界面點(diǎn)擊主界面中的“企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表”按鈕，即進(jìn)入到企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表填報(bào)界面4.2.企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表各項(xiàng)填寫說(shuō)明企業(yè)的基本情況各項(xiàng)內(nèi)容均為必填項(xiàng)，填寫說(shuō)明如下：1．由納稅人填寫部分：(1)“所屬年度”：填寫報(bào)告的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)事項(xiàng)的所屬年度。(3)“納稅人代碼”：填報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的納稅人代碼。(4)“法定代表人”：填寫納稅人的法定代表人姓名。/*(6)申報(bào)日期：填寫向稅務(wù)機(jī)關(guān)遞交此關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)事項(xiàng)報(bào)告表的日期。5.填寫項(xiàng)目情況表5.1.基本操作說(shuō)明5.1.1.空白項(xiàng)、計(jì)算行(列)、校驗(yàn)項(xiàng)、不可更改項(xiàng)、稅務(wù)局審核數(shù)空白項(xiàng)：報(bào)表中的白色空格，供用戶填寫內(nèi)容，請(qǐng)務(wù)必手工填寫每個(gè)空格。計(jì)算行(列)：報(bào)表中的灰色行(列)，這些項(xiàng)存在計(jì)算關(guān)系。系統(tǒng)將根據(jù)計(jì)算關(guān)系自動(dòng)計(jì)算出結(jié)果。這些行(列)不允許用戶進(jìn)行修改(特殊說(shuō)明處除外)。不可更改項(xiàng)：報(bào)表中的淺灰色背景的單元格，這些內(nèi)容是在實(shí)際報(bào)表中印刷好的文字，在軟件系統(tǒng)中加以嚴(yán)格控制，用戶不得擅自修改。計(jì)算列(行)的這些文字以灰色背景顯示。5.1.2.填寫項(xiàng)目情況表的有關(guān)說(shuō)明及約束“粘貼”、下拉功能填寫報(bào)表數(shù)據(jù)，將會(huì)改變所填空格的原始設(shè)置，導(dǎo)致數(shù)據(jù)填寫有無(wú)、錯(cuò)誤提示功能失效等后果；/*稅率的格式均為百分?jǐn)?shù)格式，輸入時(shí)只需輸入百分號(hào)%前的數(shù)字，如12.89%，只需輸入12.89即可，系統(tǒng)自動(dòng)帶出%；所有數(shù)值，系統(tǒng)自動(dòng)保留小數(shù)點(diǎn)后兩位小數(shù)；對(duì)于漢字錄入，建議使用標(biāo)準(zhǔn)的全角錄入方式，防止因?yàn)檎坌酗@示錯(cuò)誤而出現(xiàn)亂字符。5.1.3.主界面與各填寫界面的切換主界面上點(diǎn)擊相應(yīng)灰色按鈕，即可切換到納稅人基本信息、主表、附報(bào)表(包括基本信息、主表、附表)界面上點(diǎn)擊左上角“回主界面”的藍(lán)色粗箭頭，即可返回主界面；各報(bào)表界面間的切換：從任意一張報(bào)表(包括主表和附表)必須點(diǎn)擊左上角“回主界面”的藍(lán)色粗箭頭，先返回到主界面，然后在主界面上點(diǎn)擊灰色按鈕，選擇切換到新的報(bào)表。5.1.4.保存數(shù)據(jù)選擇菜單“文件”→“保存”或用鼠標(biāo)點(diǎn)擊工具條上的保存圖標(biāo)為防止數(shù)據(jù)因軟件退出而丟失，建議隨時(shí)進(jìn)行文件保存。如果保存后退出軟件，則下次雙擊“企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來(lái)報(bào)告表.xls”時(shí)，進(jìn)入的界面為上次保存時(shí)的當(dāng)前界面。也就是說(shuō)，如再次進(jìn)入軟件時(shí)，出現(xiàn)的不是主界面，則為正?，F(xiàn)象，用戶可點(diǎn)擊當(dāng)前界面左上角的回主界面箭頭，返回到主界面。建議用戶經(jīng)常使用保存功能，防止此表因?yàn)槭褂蒙系牟划?dāng)而丟失，造成不必要的麻煩，當(dāng)使用不慎造成報(bào)表發(fā)生錯(cuò)誤的時(shí)候，請(qǐng)不要急于保存報(bào)表，使用撤銷功能(ctrl+z)，撤銷之前的動(dòng)作，或者先關(guān)閉此客戶端，再重新打開原來(lái)保存的文件，即可恢復(fù)到原來(lái)保存狀態(tài)。/*5.2.關(guān)聯(lián)關(guān)系表(表一)5.2.1.關(guān)聯(lián)關(guān)系表填寫界面下圖為75%比例顯示的關(guān)聯(lián)關(guān)系表示意圖：5.2.2.操作說(shuō)明?點(diǎn)擊主界面中的“關(guān)聯(lián)關(guān)系表(表一)“按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。?申報(bào)數(shù)欄：用戶填寫各項(xiàng)數(shù)值。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。?提示信息：提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項(xiàng)數(shù)據(jù)與某表的某項(xiàng)數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時(shí)，將會(huì)出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對(duì)。?填寫完畢后，保存，點(diǎn)擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5.2.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))A；或者雙方直接/*B．一方與另一方(獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)除外)之間借貸資金占一方實(shí)收資本50%C．一方半數(shù)以上的高級(jí)管理人員(包括董事會(huì)成員和經(jīng)理)或至少一名可D．一方半數(shù)以上的高級(jí)管理人員(包括董事會(huì)成員和經(jīng)理)同時(shí)擔(dān)任另一方的高級(jí)管理人員(包括董事會(huì)成員和經(jīng)理)，或者一方至少一名可以控制董事E必須由另一方提供的工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等特許權(quán)相關(guān)聯(lián)的其它關(guān)系，包括雖未達(dá)到A項(xiàng)持股比例，但一方與另一方的主要持股。5.3.關(guān)聯(lián)交易匯總表(表二)5.3.1.關(guān)聯(lián)交易匯總表填寫界面下圖為75％比例顯示的關(guān)聯(lián)交易匯總表的報(bào)表示意圖：5.3.2.操作說(shuō)明?點(diǎn)擊主界面中的“關(guān)聯(lián)交易匯總表(表二)“按鈕，進(jìn)入此表的填寫?申報(bào)數(shù)欄：用戶填寫各項(xiàng)金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。/*?提示信息：提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項(xiàng)數(shù)據(jù)與某表的某項(xiàng)數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時(shí)，將會(huì)出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對(duì)。?填寫完畢后，保存，點(diǎn)擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5.3.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))4．本表為表三至表七的匯總情況表，除“其他”交易類型的交易金額外，所有交易類型的交易金額均為表三至表七各表的相應(yīng)交易類型的交易金額匯總/*/*5.4.購(gòu)銷表(表三)5.4.1.購(gòu)銷表填寫界面下圖為75％比例顯示的購(gòu)銷表的報(bào)表示意圖：5.4.2.操作說(shuō)明?點(diǎn)擊主界面中的“購(gòu)銷表(表三)”按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。?申報(bào)數(shù)欄：用戶填寫各項(xiàng)金額。用戶用鼠標(biāo)單擊白色空格選中單元格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。?提示信息：提示各表之間的關(guān)系，即若此表此項(xiàng)數(shù)據(jù)與某表的某項(xiàng)數(shù)據(jù)存在等于或在某種條件下等于的關(guān)系，那么當(dāng)用鼠標(biāo)選中此空格時(shí)，將會(huì)出現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對(duì)。?填寫完畢后，保存，點(diǎn)擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5.4.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))成品、材料 /*半成品、材料(商品)等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易材料(商品)等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗品。金成品、材料(商品)等有形資產(chǎn)的金額，不包括固定資產(chǎn)、工程物資和低值易耗。使用的具體方法(不能為空)。應(yīng)大于或等于“一、總購(gòu)銷：購(gòu)入總額——進(jìn)口購(gòu)入(第2項(xiàng))”*10%)(允許/*5.5.勞務(wù)表(表四)5.5.1.勞務(wù)表填寫界面下圖為75％比例顯示的勞務(wù)表的報(bào)表示意圖：5.5.2.操作說(shuō)明?點(diǎn)擊主界面中的“勞務(wù)表(表四“)按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值?，F(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對(duì)。?填寫完畢后，保存，點(diǎn)擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5.5.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))/*易：交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總勞務(wù)交易：勞務(wù)收入(第1項(xiàng))”*10%) 易對(duì)象及其交易：交易金額”應(yīng)大于或等于“一、總勞務(wù)交易：勞務(wù)支出(第8使用的具體方法(不能為空)。5.6.無(wú)形資產(chǎn)表(表五)5.6.1.無(wú)形資產(chǎn)表填寫界面下圖為75％比例顯示的無(wú)形資產(chǎn)表的報(bào)表示意圖：/*5.6.2.操作說(shuō)明?點(diǎn)擊主界面中的“無(wú)形資產(chǎn)表(表五“)按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值?，F(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對(duì)。?填寫完畢后，保存，點(diǎn)擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5.6.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))或購(gòu)買無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方支付的金額。權(quán)或購(gòu)買無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方支付的金額。或購(gòu)買無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)關(guān)聯(lián)方支付的金額。用權(quán)或購(gòu)買無(wú)形資產(chǎn)所有權(quán)向境內(nèi)非關(guān)聯(lián)方支付的金額。/*讓收入(是第6行“其他”行的補(bǔ)充)。/*讓收入(是第13行“其他”的補(bǔ)充)(表二)第6行第1列，該行第7列數(shù)額填入(表二)第6行第4列，該行第9列數(shù)額填入(表二)第6行第75.7.固定資產(chǎn)表(表六)5.7.1.固定資產(chǎn)表填寫界面下圖為75％比例顯示的固定資產(chǎn)表的報(bào)表示意圖：5.7.2.操作說(shuō)明?點(diǎn)擊主界面中的“固定資產(chǎn)表(表六“)按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對(duì)。?填寫完畢后，保存，點(diǎn)擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5.7.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))或購(gòu)買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外關(guān)聯(lián)方支付的金額。權(quán)或購(gòu)買固定資產(chǎn)所有權(quán)向境外非關(guān)聯(lián)方支付的金額。/*。/*(表二)第8行第1列，該行第7列數(shù)額填入(表二)第8行第4列，該行第9列數(shù)額填入(表二)第8行第75.8.融通資金表(表七)5.8.1.融通資金表填寫界面下圖為75％比例顯示的融通資金表的報(bào)表示意圖：/*5.8.2.操作說(shuō)明?點(diǎn)擊主界面中的“融通資金表(表七“)按鈕，進(jìn)入此表的填寫界面。格或雙擊空格出現(xiàn)閃爍豎線的狀態(tài)下均可輸入數(shù)值。現(xiàn)黃的背景的提示信息。用戶可根據(jù)提示找到相應(yīng)的情況表進(jìn)行核對(duì)。?填寫完畢后，保存，點(diǎn)擊左上角“回主界面”藍(lán)色箭頭，返回主界面。5.8.3.填表說(shuō)明(以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn))月平均關(guān)聯(lián)債權(quán)投資之和/年度各月平均權(quán)益投資之和，其中：各月平均關(guān)聯(lián)債權(quán)額+月末賬面余額)/2；各月平均權(quán)益投資＝ ，應(yīng)計(jì)利息支出包括資本化的應(yīng)計(jì)利息支出。6．如果金額單位為外幣的，按照納稅年度最后一日的人民幣匯率中間價(jià)折7．對(duì)于關(guān)聯(lián)方通過(guò)無(wú)關(guān)聯(lián)第三方提供的債權(quán)性投資，或通過(guò)無(wú)關(guān)聯(lián)第三方/*5.9.對(duì)外投資情況