績效管理方案預(yù)算人員績效考核方案

（績效管理方案)預(yù)算人員績效考核方案

經(jīng)濟預(yù)算部部績效考核方案一壹、考核目的本方案的制定是為了提升經(jīng)濟預(yù)算部預(yù)決算人員的工作能力和工作水平和工作效率，不斷提高工程預(yù)決算準確率，降低工程預(yù)算成本。二、考核范圍適用于經(jīng)濟預(yù)算部預(yù)算管理人員及員工人員。三、考核周期本考核方案適用于經(jīng)濟部預(yù)算人員的月度考核，每月三號前完成上一壹月度的績效考核。四、考核原則定量管理和定性管理相結(jié)合，所占分值比例為80%和20%。其中定量管理由將經(jīng)濟部預(yù)決算產(chǎn)值和預(yù)決算核算準確率構(gòu)成相結(jié)合。五、考核相關(guān)關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)（一壹）總產(chǎn)值：經(jīng)濟預(yù)算部08年至10年預(yù)決算產(chǎn)值在于分別為1.5億元至1.7億元間，現(xiàn)擬定11年經(jīng)濟預(yù)算部年產(chǎn)值按為2億元預(yù)算。（二）總?cè)藬?shù)：經(jīng)濟預(yù)算部10年部門人員編制為8人，11年擬新增5人，11年經(jīng)濟預(yù)算部總?cè)藛T編制將為13人。（三）工資總額：10年經(jīng)濟預(yù)算部8人原月工資總額為38800元，年工資總額為465600元，工資調(diào)整后現(xiàn)經(jīng)濟預(yù)算部8人11年月工資總額為41900元，年工資總額為502800元，11年經(jīng)濟預(yù)算部人員增至13人，擬增加5人，以經(jīng)濟預(yù)算部人均月工資5237元來核算：11年經(jīng)濟預(yù)算部13人月工資總額為68085元，年工資總額為817020元。（四）產(chǎn)值分配：現(xiàn)擬定11年經(jīng)濟預(yù)算部年產(chǎn)值為2億元，以目前經(jīng)濟預(yù)算部8人核算：人均年產(chǎn)值為2500萬；以13人編制核算：人均年產(chǎn)值為1538.46萬。（五）績效工資分配：（以下數(shù)據(jù)均為13人滿編制計算）1、崗工資劃出30%作為績效工資：11年經(jīng)濟預(yù)算部工資總額為817020元，經(jīng)濟預(yù)算部績效工資總額為245106元。2、崗工資劃出40%作為績效工資：11年經(jīng)濟部工資總額為817020元，經(jīng)濟部績效工資總額為326808元。3、崗工資劃出50%作為績效工資：11年經(jīng)濟部工資總額為817020元，經(jīng)濟部績效工資總額為408510元。（六）產(chǎn)值提比率：（以下數(shù)據(jù)均為13人滿編制計算）以2011年產(chǎn)值總額為基礎(chǔ)，通過崗位工資劃出比率（績效工資）推算出經(jīng)濟預(yù)算部產(chǎn)值提比率：績效工資總額/2011年產(chǎn)值總額=產(chǎn)值提比率1、以劃出30%作為績效工資，經(jīng)濟預(yù)算部11年績效工資總額為245106元，推算出產(chǎn)值提比率為1.22553‰2、以劃出40%作為績效工資，經(jīng)濟部11年績效工資總額為326808元，推算出產(chǎn)值提比率為1.63404‰3、以劃出50%作為績效工資，經(jīng)濟部11年績效工資總額為408510元，推算出產(chǎn)值提筆率為2.04255‰六、考核內(nèi)容（一壹）定量管理目標1、預(yù)結(jié)編制的質(zhì)量預(yù)決算的質(zhì)量：部門采用抽查形式，每月進行預(yù)結(jié)算準確性抽查。預(yù)算編制出現(xiàn)輕微紕漏扣減相應(yīng)績效；預(yù)算編制出現(xiàn)較大紕漏扣減相應(yīng)績效；出現(xiàn)重大紕漏此項目預(yù)算編制不計入本月個人產(chǎn)值。2、預(yù)算誤差率：由一壹審或二審對預(yù)算編制者的預(yù)結(jié)算費用進行審核，（預(yù)算費用-1審費用）/預(yù)算費用=工程預(yù)算誤差率。審核結(jié)果作為重要考核數(shù)據(jù)，審核差額大于審核單筆誤差為2%（含）—3%，扣除當(dāng)月績效20%；大于審核單筆誤差為30%（含）—4%，扣除當(dāng)月績效4050%；大于審核單筆誤差為4%（含）—5%，扣除當(dāng)月績效80%；大于審核單筆誤差≥5%，扣除當(dāng)月績效100%。3、第三方公司造價審核費用減少率：實際減少費用/第三方造價費用；經(jīng)委托第三方進行的工程預(yù)決算，審核發(fā)現(xiàn)預(yù)決算偏差≥2%的，差額部分根據(jù)行業(yè)規(guī)定計算預(yù)算方案送審單位支付金額且作為我方審核人員績效獎勵工資。根據(jù)提比率進行獎勵計算偏差數(shù)額并進行核實。并對審核者依據(jù)審核費用減少率進行獎勵。①第三方公司基本審計費：第三方進行的預(yù)算方案和審核方案金額，以行業(yè)規(guī)范方案總金額根據(jù)1.2%-1.5%進行費用支付。如第三方預(yù)算審核方案金額為900萬，則我方需要支付的金額為900萬×（1.2%－1.5%）=10.8萬－13.5萬之間。②施工單位核減增加費：施工單位報送預(yù)算方案金額，允許擁有5%的誤差率，如未超過5%則施工方步需額外于支付審計費用，如超過5%施工單位則需要支付審計費用，（以1000萬的工程來測算，如第三方審核結(jié)果為900萬，則施工方預(yù)算報價超過5%，需要支付審計費用，費用為施工單位送審預(yù)算方案報價1000萬×5%(允許誤差率)×5%（行業(yè)規(guī)定）=2.5萬）③我方對第三方公司審核復(fù)核：第三方公司對送審單位報價進行最終的審核結(jié)果金額由我方再次進行復(fù)核，如審核發(fā)現(xiàn)預(yù)決算偏差≥2%，則支付給第三方公司的核減增加費扣除50%，扣減費用的80%作為我方審核人員的獎勵，獎勵具體方式由部門對參和審核人員進行分配。4、施工單位報價審核超額費用率：（差額部分根據(jù)行業(yè)規(guī)定計算預(yù)算方案送審單位支付金額且作為我方審核人員績效獎勵工資。）超額費用/報價費用；通過審核施工方報送預(yù)決算，發(fā)現(xiàn)施工方預(yù)決算偏差≥5%，則施工方需要支付核減增加費，未超過5%施工方則不需要支付核減增加費（以1000萬的工程來測算，我方審核結(jié)果為900萬，則施工方預(yù)算報價超過5%，需要支付審計費用，費用為施工單位送審預(yù)算方案報價1000萬×5%(允許誤差率)×5%（行業(yè)規(guī)定）=2.5萬）。施工方支付的審計費用其中30%作為我方審核人員的獎勵，獎勵具體方式由部門對參和審核人員進行分配。差額部分根據(jù)提比率進行獎勵計算偏差數(shù)額并進行核實。并對審核者依據(jù)審核費用減少率進行獎勵。5、預(yù)算編制的及時性：實際完成的時間與規(guī)定完成時間的間隔天數(shù)。（二）定性管理目標1、臺帳管理：臺帳完成及時，保存完整。2、索賠資料：索賠資料完整齊全。3、及時性：是否按時完成項目預(yù)決算。4、團隊管理能力（針對管理人員設(shè)定）。5、領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。管理人員在于考核時，運營方面的指標應(yīng)賦予較多的權(quán)重，建議從計劃與和組織、指導(dǎo)與和監(jiān)控、決策與和授權(quán)、團隊建設(shè)與和管理和內(nèi)部規(guī)章制度建設(shè)角度制定。七、考核計算方式在于考核期前明確：各指標項所占的權(quán)重，總和為100%；量化指標占比80%；定性指標占比20%。；并設(shè)立額外績效獎勵或處罰（獎勵最高不超過10分）1、個人產(chǎn)值轉(zhuǎn)化績效工資：個人當(dāng)月實際產(chǎn)值*設(shè)定提比率=當(dāng)月績效2、審核差額不計入績效工資內(nèi)，費用為預(yù)算方案送審單位負責(zé)，作為額外效益獎勵轉(zhuǎn)化績效工資：審核預(yù)算編制，審核差額*設(shè)定提比率=績效3、當(dāng)月績效工資：個人產(chǎn)值轉(zhuǎn)化績效工資+審核差額轉(zhuǎn)化績效工資（一）量化考核績效工資=量化權(quán)重80%*當(dāng)月績效工資4、（二）定性考核績效工資計算：各項定性設(shè)定分值100分，5項指標共各占20%權(quán)重分值，每項指標可均分為44分，或根據(jù)重要程度分值不等。計算為5項指標分值之和20分5、量化考核績效工資=當(dāng)月績效×(指標總分值×100%).5、當(dāng)月定性績效工資：計算為5項指標分值之和*20%*當(dāng)月績效工資（三）額外績效獎勵或處罰績效工資額外績效獎勵或處罰=(獎勵事項加分+處罰事項扣分)*100%*當(dāng)月績效工資（四）當(dāng)月實際績效工資計算當(dāng)月實際績效工資：量化考核績效工資+定性績效工資+獎勵（處罰）績效工資例1：X月工資2500元，以劃出30%為績效，即不變工資為1750元，預(yù)期績效工資為750元，。假設(shè)提比為0.0007512；當(dāng)月完成產(chǎn)值80萬，則當(dāng)月績效工資為0.0007512*80萬=960=600元，當(dāng)月定性考核得分9018分；當(dāng)月無獎勵處罰分；當(dāng)月工資計算：1、量化考核績效工資=600960*80%=480768元；2、定性考核績效工資計算=600960*（90*2018%）=108172.8元；3、當(dāng)月實際工資=1750+480768+108172.8=23382690.8元之上例子當(dāng)中以該員工單筆預(yù)算誤差率為小于2%，如大于2%，根據(jù)相應(yīng)百分比進行績效工資扣減。例2：該員工審核某項目預(yù)算方案，該項目施工單位預(yù)算報送為1000萬，先由第三方公司對其進行了審核，審核為該項目預(yù)算為900萬，和施工單位報送差額100萬，為此施工單位上報差額超過了行