公司購買價(jià)格管理

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價(jià)格管理制度

第一章物資購買價(jià)格管理制度

第一條為全面推行“比價(jià)購買管理〞，增加購買工作的透明度，堵塞

購買漏洞，真正實(shí)現(xiàn)購買過程中“集中的權(quán)力分散化，隱蔽的權(quán)力公開化〞。由事后監(jiān)視，轉(zhuǎn)化到對(duì)事前、事中、事后全過程監(jiān)控上來。達(dá)到運(yùn)作程序化，管理制度化，降低購買成本，形成有效的管理閉環(huán)，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制定《物資購買價(jià)格管理制度》。

其次條所有購買物資價(jià)格受經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部監(jiān)視審核。

第三條各相關(guān)部門基本工作職責(zé)

1、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部職責(zé)

（1）宣傳貫徹執(zhí)行國(guó)家價(jià)格方針、政策和法規(guī)；

（2）制定并監(jiān)視執(zhí)行公司價(jià)格管理規(guī)定；

（3）定期編制下達(dá)購買物資指導(dǎo)價(jià)格；

（4）通過參與相關(guān)物資訂貨會(huì)及合同的簽訂，搞好市場(chǎng)調(diào)研工作，利用現(xiàn)代辦公手段建立價(jià)格信息網(wǎng)絡(luò)和臺(tái)帳。

2、財(cái)務(wù)審計(jì)部職責(zé)

（1）根據(jù)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部下發(fā)的《購買物資指導(dǎo)價(jià)格》負(fù)責(zé)對(duì)購買部門的購買發(fā)票價(jià)格進(jìn)行審核，有狀況質(zhì)疑及時(shí)反饋經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部。

3、供應(yīng)部職責(zé)

（1）嚴(yán)格依照比價(jià)購買的原則，把好購買價(jià)格第一關(guān)，選擇高信價(jià)比的供應(yīng)商。

（2）根據(jù)市場(chǎng)信息,及時(shí)認(rèn)真填寫《物資購買價(jià)格申報(bào)單》，嚴(yán)格執(zhí)行購買物資指導(dǎo)價(jià)格；

（3）自覺接受價(jià)格監(jiān)視，按程序開展工作。

4、技改部職責(zé)

（1）組織實(shí)施設(shè)備購買的招投標(biāo)工作，確保高信價(jià)比購買；

（2）自覺接受價(jià)格監(jiān)視，按程序開展工作。

5、裝備公司職責(zé)

（1）嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)備維修配件（備件）的比價(jià)購買。

（2）自覺接受價(jià)格監(jiān)視，按程序開展工作。

6、生產(chǎn)部職責(zé)

（1）按月向經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部和財(cái)務(wù)審計(jì)部上報(bào)公司委外加工計(jì)劃及計(jì)劃執(zhí)行狀況，并對(duì)委外加工產(chǎn)品價(jià)格和質(zhì)量負(fù)責(zé)。

（2）自覺接受價(jià)格監(jiān)視，做好信價(jià)比工作并遵循程序。

7、黨委工作部職責(zé)

做好國(guó)家在購買物資過程中政策的宣貫督查，負(fù)責(zé)處理物資購買過程中出現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題的查處，提出調(diào)查處理報(bào)告。

第四條物資購買價(jià)格管理執(zhí)行程序：

1、定價(jià)

經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部年初應(yīng)根據(jù)公司上年度購買物資的平均價(jià)格及市場(chǎng)行情編制下達(dá)公司購買物資指導(dǎo)價(jià)格明細(xì)冊(cè)，主要物資要做到定期編制下達(dá)指導(dǎo)價(jià)格，價(jià)格管理人員應(yīng)加大對(duì)市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)的調(diào)查了解。

2、詢價(jià)

對(duì)公司需購買的物資，購買員及經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部?jī)r(jià)格管理員應(yīng)根據(jù)職責(zé)要求，廣泛利用電視、廣播、電話、網(wǎng)絡(luò)、雜志及歷史臺(tái)帳等手段收集物資

市場(chǎng)價(jià)格信息，為比價(jià)購買工作和領(lǐng)導(dǎo)的正確決策提供可靠的依據(jù)。供應(yīng)部門應(yīng)發(fā)揮職業(yè)優(yōu)勢(shì)和敬業(yè)精神，認(rèn)真收集把握市場(chǎng)價(jià)格信息，認(rèn)真填寫《購買物資價(jià)格申報(bào)表》和編寫季度市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)報(bào)告，報(bào)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部門，確保核價(jià)工作的順利進(jìn)行。

3、核價(jià)

購買物資的指導(dǎo)價(jià)格明細(xì)必需經(jīng)價(jià)格管理部門領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可生效執(zhí)行。對(duì)單臺(tái)設(shè)備及備件、工具及備件、外協(xié)件在5萬元以下的必需經(jīng)主管廠領(lǐng)導(dǎo)審批簽字；5萬元以上的必需報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批或決議是否執(zhí)行招投標(biāo)。

常規(guī)購買物資由購買員根據(jù)詢價(jià)信息認(rèn)真填寫《物資購買價(jià)格申請(qǐng)表

（見附表），一式二份（必需有單位負(fù)責(zé)人簽字），到經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部核價(jià)鑒章，一份購買員自留，一份留經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部。購買發(fā)票價(jià)格由財(cái)務(wù)審計(jì)部根據(jù)采購指導(dǎo)價(jià)核準(zhǔn)。

第五條物資購買價(jià)格執(zhí)行的獎(jiǎng)罰規(guī)定

為確保物資購買價(jià)格管理制度的正常實(shí)施，提高購買人員的積極性，防止違規(guī)違紀(jì)行為的發(fā)生，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益的提高及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，除按承包協(xié)議書中的規(guī)定提獎(jiǎng)或處罰外，對(duì)下例狀況之一的，經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部考核后可向總經(jīng)理建議給予獎(jiǎng)罰。

第六條獎(jiǎng)勵(lì)

1、市場(chǎng)價(jià)格信息了解及時(shí)，向公司建議后帶來明顯經(jīng)濟(jì)效益的；

2、購買的物資質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，儉約資金額較多的；

3、遵守公司物資購買價(jià)格管理制度，表現(xiàn)突出的；

4、檢舉、揭露有關(guān)違規(guī)違紀(jì)行為的；

5、回扣收入及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)審計(jì)部的；

6、賒賬購買金額較大的；

7、以抵賬物質(zhì)換物購買金額較大行為的。

第七條處罰

1、不執(zhí)行公司物資購買價(jià)格管理制度的；

2、泄露公司物資購買控制價(jià)格機(jī)密的；

3、內(nèi)外勾結(jié)，抬高購買價(jià)格的；

4、價(jià)格嚴(yán)重失實(shí)，造成公司重大經(jīng)濟(jì)損失的；

5、購買員屢屢提供購買價(jià)格均高于市場(chǎng)價(jià)格行為的；

其次章廢舊物資外銷價(jià)格及相關(guān)管理制度

第八條為規(guī)范公司廢舊物資價(jià)格管理，促進(jìn)增收節(jié)支，合理配置資源的原則，特制定本制度。

第九條、適用范圍

公司生產(chǎn)區(qū)范圍內(nèi)所有單位，不包含江濱富華機(jī)油泵公司和興達(dá)公司。

第十條、部門職責(zé)：

供應(yīng)部：廢舊物資（除設(shè)備以外）收集、裝運(yùn)、分類保管、提出處置方案申請(qǐng)、組織招標(biāo)、過磅、處置過程監(jiān)視。

裝備公司：廢舊設(shè)備收集、裝運(yùn)、分類保管、提出處置方案申請(qǐng)、組織招標(biāo)、過磅、處置過程監(jiān)視。

經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部：廢舊物資處理方案審批、價(jià)格制定與審批、過程監(jiān)視。

財(cái)務(wù)審計(jì)部：開具發(fā)票（或補(bǔ)充發(fā)票）、收取現(xiàn)金（或辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)）。

護(hù)衛(wèi)隊(duì)：廢舊物資及其處理過程安全保衛(wèi)，出門檢查。

廢舊物資衍生單位：廢舊物資的歸集、確認(rèn)申請(qǐng)。

第十一條、廢舊物資的分類

公司內(nèi)所有廢舊物資分為加工殘料和廢舊設(shè)備兩大類,包括：金屬爐渣料、機(jī)加工殘料、廢舊設(shè)備、廢配件、廢鋼鐵、報(bào)廢工裝、包裝物、捆扎物、化工原料等經(jīng)確認(rèn)無使用價(jià)值的物料。

第十二條定價(jià)原則

1、加工殘料采取招標(biāo)競(jìng)賣定價(jià)和依據(jù)行情定價(jià)兩種方式。一般單價(jià)超過1千元/噸或總價(jià)值超過5千元以上的物資采取招標(biāo)定價(jià)，其它均由物資處理部門依據(jù)行情自行定價(jià)，報(bào)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部備案；富華機(jī)油泵公司的廢舊物資處理價(jià)格以不低于江濱公司價(jià)格為準(zhǔn)。

2、廢舊設(shè)備由經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部會(huì)同裝備公司依市場(chǎng)行情核定價(jià)格，可視情況決定招標(biāo)定價(jià)。

第十三條流程

1、各廢舊物資衍生部門報(bào)請(qǐng)經(jīng)確認(rèn)在本單位已無使用價(jià)值的物資，應(yīng)

按不同類別交供應(yīng)部、技改部制定存放位置（上交時(shí)應(yīng)辦理相關(guān)移交手續(xù)）。

興達(dá)公司的廢舊物資可自行定置存放，其處理價(jià)格及狀況需報(bào)經(jīng)貴部備案。

2、除廢舊設(shè)備外的其他物資全部統(tǒng)一由供應(yīng)部分類歸集并視廢舊物資倉儲(chǔ)狀況進(jìn)行外銷或內(nèi)部領(lǐng)用，填寫《廢舊物資處理申請(qǐng)單》報(bào)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部審批。廢舊物資外銷必需定期性規(guī)范處理。

3、廢舊物資領(lǐng)用：各生產(chǎn)單位可根據(jù)需要到供應(yīng)部領(lǐng)用廢舊物資，填寫材料領(lǐng)用單，經(jīng)供應(yīng)部審批同意領(lǐng)用后到經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部核價(jià)，財(cái)審部憑單結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用。

4、廢舊設(shè)備由裝備公司管理、規(guī)整，興達(dá)公司廢舊設(shè)備處理必需經(jīng)過

技改部和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部確認(rèn)備案。裝備公司依設(shè)備狀況向經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部提出外銷申請(qǐng)并報(bào)設(shè)備清單和建議處理價(jià)格，由經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議批準(zhǔn)后招標(biāo)競(jìng)賣。

5、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部根據(jù)供應(yīng)部（技改部）提供的《廢舊物資處置申請(qǐng)表》審核待處理物資的品種并確定外銷價(jià)格。需招標(biāo)處理的按招標(biāo)處理規(guī)定執(zhí)行。

6、廢舊物資的裝運(yùn)過程由供應(yīng)部把關(guān)監(jiān)視，供應(yīng)部、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部、護(hù)衛(wèi)隊(duì)派專人監(jiān)磅。

7、廢舊物資的結(jié)算及出廠

(1)中標(biāo)者、購買者必需于2日內(nèi)到供應(yīng)部（或裝備公司）開具《物資

調(diào)撥單》，經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部劃價(jià)蓋章并留單備底，至財(cái)審部據(jù)過磅單和《物資調(diào)撥單》交款，財(cái)審部照單辦理結(jié)算并開具出門證。

興達(dá)公司的廢舊物資處理時(shí)可自行開具《物資調(diào)撥單》，但必需有供應(yīng)部審核監(jiān)視人及經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部?jī)r(jià)格審核員在《過磅單》上的簽字蓋章，興達(dá)公司財(cái)務(wù)部才能開具出門證，公司門衛(wèi)才可放行。

其他部門一律無權(quán)開具《物資調(diào)撥單》，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按盜竊行為處置。

(2)門衛(wèi)見出門證及有經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部蓋章的過磅單驗(yàn)貨放行。

手續(xù)不齊擅自放行，將按所放行貨物價(jià)值的2-5倍進(jìn)行處罰。

(3)外銷物資款均由財(cái)務(wù)審計(jì)部（興達(dá)公司財(cái)務(wù)部）收轉(zhuǎn)，任何單位和個(gè)人不得收取現(xiàn)金，違者嚴(yán)處。

第三章關(guān)聯(lián)交易及各類結(jié)算價(jià)格管理制度

第十四條為了加強(qiáng)公司管理，嚴(yán)格公司內(nèi)各項(xiàng)結(jié)算程序以適應(yīng)公司現(xiàn)行機(jī)制，制定《關(guān)聯(lián)交易及各類結(jié)算價(jià)格管理制度》。

第十五條公司內(nèi)關(guān)聯(lián)交易結(jié)算管理程序

1、外購原輔材料

（1）原輔材料購買

①公司所屬各部門的生產(chǎn)用原輔材料統(tǒng)一由公司供應(yīng)部門負(fù)責(zé)購買，經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部門對(duì)購買物資價(jià)格提出指導(dǎo)性看法并實(shí)行隨機(jī)抽樣監(jiān)控，購買部門直接憑物資購買稅務(wù)發(fā)票到財(cái)務(wù)審計(jì)部辦理結(jié)算手續(xù)；

②公司各職能部門的辦公用品由各部門報(bào)計(jì)劃給公司辦公室，由公司辦公室統(tǒng)一購買，購買價(jià)格依照經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部下發(fā)的物資價(jià)格執(zhí)行。

③公司各職能部門購買物資必需事先提出購買申請(qǐng)計(jì)劃經(jīng)主管副總

經(jīng)理批準(zhǔn)后送物資部門納入購買計(jì)劃，統(tǒng)一由承受物資購買責(zé)任部門負(fù)責(zé)購買。各部門憑材料領(lǐng)用單到物資管理部門領(lǐng)用。

（2）原輔材料及工具工裝的領(lǐng)用

各部門在物資所屬單位憑《材料領(lǐng)用單》領(lǐng)用材料及工裝，其領(lǐng)用價(jià)格以公司計(jì)劃價(jià)格為準(zhǔn)。

（3）自制材料

公司的中間合金、回爐鋁錠的冶煉加工，由承制方持有收貨部門負(fù)責(zé)人簽字的入庫單到經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部進(jìn)行價(jià)格審核后方可到財(cái)審部辦理結(jié)算。

（4）自制工裝及自制設(shè)備

公司各類工裝的非標(biāo)制造及設(shè)備的配件自制由裝備公司完成，制造計(jì)劃分別由生產(chǎn)部和技改部下達(dá)。供需雙方應(yīng)按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求簽訂內(nèi)部生產(chǎn)協(xié)作合同，明確進(jìn)度、價(jià)格、質(zhì)量等要求。其價(jià)格可以原公司下發(fā)的《工裝價(jià)格表》作為參考依據(jù)，由雙方協(xié)商確定，雙方應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同，合同應(yīng)同時(shí)報(bào)送經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部和財(cái)審部各一份。使用方憑《材料領(lǐng)用單》領(lǐng)用，

完工后財(cái)審部憑合同及相關(guān)手續(xù)辦理款項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。設(shè)備整機(jī)的制造必需按公司設(shè)備管理和技術(shù)改造部的計(jì)劃執(zhí)行。并由經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部會(huì)同設(shè)備管理和技術(shù)改造部共同定價(jià)，設(shè)備管理和技術(shù)改造部組織有關(guān)部們進(jìn)行驗(yàn)收，待正常使用后方可辦理結(jié)算及固定資產(chǎn)入賬手續(xù)。

（5）公司內(nèi)部勞務(wù)

①凡勞務(wù)協(xié)作、非標(biāo)制作、設(shè)備維修、工裝修理、水電安裝、能源消耗及建筑物維修均視作內(nèi)部勞務(wù)范圍。協(xié)作價(jià)格由公司統(tǒng)一制訂。對(duì)于協(xié)作單位之間協(xié)作價(jià)格及其他事項(xiàng)發(fā)生爭(zhēng)議的勞務(wù)項(xiàng)目由經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部門仲裁，加工單位負(fù)責(zé)提供工作內(nèi)容及實(shí)作工時(shí)（需耗材的應(yīng)提供由使用單位簽章的物料消耗清單）給經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部進(jìn)行價(jià)格確定。單位一律憑勞務(wù)結(jié)算單，到財(cái)審部辦理結(jié)算；

②凡屬于公司規(guī)劃性或納入公司固定資產(chǎn)投入的基建項(xiàng)目改造及維

修應(yīng)按有關(guān)程序辦理立項(xiàng)及審批手續(xù)。經(jīng)批準(zhǔn)后由承攬方持項(xiàng)目計(jì)劃書預(yù)結(jié)算書交經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部備案和造價(jià)審核方可開工，完工后施工單位應(yīng)憑項(xiàng)目、決算書及相關(guān)施工資料由經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部牽頭組織竣工驗(yàn)收，財(cái)審部憑竣工驗(yàn)收單和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃部審核蓋章的項(xiàng)目決算書辦理結(jié)算。

第十六條外委、外協(xié)管理

1、范圍：凡公司內(nèi)需外單位加工承制的產(chǎn)品、工裝、非標(biāo)件，公司內(nèi)承制的來料、來圖加工業(yè)務(wù)分別屬于外委、外協(xié)項(xiàng)目。