國際結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)

中國銀行基本結(jié)算產(chǎn)品常州中行國際結(jié)算部

現(xiàn)在是1頁\一共有31頁\編輯于星期五基本結(jié)算產(chǎn)品信用證（進口/出口）；進口代收/出口托收；匯款（匯入/匯出）?，F(xiàn)在是2頁\一共有31頁\編輯于星期五信用證含義：銀行應(yīng)國內(nèi)進口商的申請，向國外出口商出具的一種付款承諾，承諾在符合信用證所規(guī)定的各項條款時，向出口商履行付款責(zé)任?！般y行擔(dān)保符合條件就一定會付款”，以銀行信譽代替買賣雙方的商業(yè)信譽?，F(xiàn)在是3頁\一共有31頁\編輯于星期五信用證我行業(yè)務(wù)范圍：進口：開立、修改各種信用證，審單、付款/承兌或拒付等，敘做進口信用證下融資產(chǎn)品。出口：審核國外開來的信用證和信用證修改的真實性并通知出口商；審核出口商交來的貨運單據(jù)并向國外銀行寄單;辦理出口信用證項下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)現(xiàn)在是4頁\一共有31頁\編輯于星期五進口信用證業(yè)務(wù)流程：國外出口商國外銀行國內(nèi)進口商中國銀行（開證行）1.買賣合同5.發(fā)貨7.寄單索匯8.承兌/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申請開證10.放單6.交單3.開立信用證現(xiàn)在是5頁\一共有31頁\編輯于星期五出口信用證業(yè)務(wù)流程：國內(nèi)出口商中國銀行（通知行）國外進口商國外銀行（開證行）1.買賣合同5.發(fā)貨7.寄單索匯8.承兌/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申請開證10.放單6.交單3.開立信用證現(xiàn)在是6頁\一共有31頁\編輯于星期五信用證的優(yōu)點買方：改善談判地位貨物有所保證減少資金占壓賣方：降低出貨風(fēng)險主動性高，費用轉(zhuǎn)嫁配套的融資產(chǎn)品現(xiàn)在是7頁\一共有31頁\編輯于星期五進口代收含義：銀行接受國外代理行或聯(lián)行委托，按照代理行或聯(lián)行的指示向進口商收取進口款項，并向進口商交付有關(guān)商業(yè)單據(jù)?？煞譃楦犊罱粏危―/P)和承兌交單(D/A)兩種方式現(xiàn)在是8頁\一共有31頁\編輯于星期五出口托收含義：出口商將出口業(yè)務(wù)單據(jù)和向國外客戶收款的跟單匯票提交我行（委托行），由我行寄往國外代理行即代收行（一般是進口商往來銀行），并指示其在國外進口商付款或承兌匯票后放單。

可分為付款交單（D/P)和承兌交單(D/A)兩種方式現(xiàn)在是9頁\一共有31頁\編輯于星期五業(yè)務(wù)流程：進口代收國外出口商國外托收行國內(nèi)進口商中國銀行1.買賣合同2.發(fā)貨4.寄單8.通知承兌/付款3.托收委托9.付款5.提示單據(jù)7.交付單據(jù)6.付款/承兌現(xiàn)在是10頁\一共有31頁\編輯于星期五業(yè)務(wù)流程：出口托收國內(nèi)出口商中國銀行國外進口商國外代收行1.買賣合同2.發(fā)貨4.寄單8.通知承兌/付款3.托收委托9.付款5.提示單據(jù)7.交付單據(jù)6.付款/承兌現(xiàn)在是11頁\一共有31頁\編輯于星期五進口代收/出口托收優(yōu)點：簡便易行資金占壓少改善現(xiàn)金流托收/代收銀行不承擔(dān)任何擔(dān)保責(zé)任?，F(xiàn)在是12頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款含義：匯款是銀行接受企業(yè)的委托，通過其自身所建立的通訊網(wǎng)絡(luò)，使用合適的支付憑證，將款項交付給收款人的一種結(jié)算方式。它的實質(zhì)是貿(mào)易雙方利用銀行間的資金劃撥渠道，將一個人的資金付給另一個人，以完成收、付方之間債權(quán)債務(wù)的清償。方式包括電匯（最常用）、票匯、信匯現(xiàn)在是13頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款根據(jù)匯款方向，可分為：匯出國外匯款：匯出國外匯款是國際貿(mào)易支付結(jié)算方法之一，是銀行接受客戶的委托，把外匯款項通過銀行的海外聯(lián)行或國外代理行，匯到匯款人指定的收款人所在銀行賬戶的業(yè)務(wù)。國外匯入?yún)R款：國外匯入?yún)R款是指海外聯(lián)行或代理行接受其客戶委托，將款項匯入國內(nèi)行，指示將款項解付給指定的收款人?，F(xiàn)在是14頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款多用于交易雙方互相信任或在跨國公司的不同子公司之間，對金額較小的結(jié)算，如收取樣品費、進口定金、進口貨款尾差以及出口貿(mào)易履約保證金等，也都采取匯款結(jié)算。隨著國際貿(mào)易雙方信譽度的提高，為了最大程度地提高效率降低成本，匯款方式被越來越廣泛地使用，在貿(mào)易結(jié)算方式中的平均占比已經(jīng)超過70%?，F(xiàn)在是15頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款業(yè)務(wù)流程（以T/T匯款為例）：現(xiàn)在是16頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款匯款在國際貿(mào)易結(jié)算中的應(yīng)用：預(yù)付貨款：指在進出口雙方簽訂合同后，先由進口商付款，出口商在收款后交貨。貨到付款：又稱“賒帳交易”（O/A）：指在進出口雙方簽訂合同后，出口商先行將貨物發(fā)出，進口商收到貨物或單據(jù)后立即或在約定的某一時間付款。分期付款：一般用于生產(chǎn)過程長的項目或貨物，在施工階段能明確劃分的項目工程或船舶建造?，F(xiàn)在是17頁\一共有31頁\編輯于星期五匯款優(yōu)點：手續(xù)簡便費用低廉速度較快風(fēng)險：貨到付款不利于進口商取得較好的談判優(yōu)勢預(yù)付貨款有“財貨兩空”風(fēng)險現(xiàn)在是18頁\一共有31頁\編輯于星期五中行優(yōu)勢卓越的信譽保證領(lǐng)先的專業(yè)水平先進的科技水平遍布全球的網(wǎng)絡(luò)融資產(chǎn)品豐富現(xiàn)在是19頁\一共有31頁\編輯于星期五國內(nèi)信用證

國內(nèi)信用證是指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。國內(nèi)信用證為不可撤銷、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。國內(nèi)信用證以中文辦理，最長期限為180天國內(nèi)信用證只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金。國內(nèi)信用證必須以人民幣計價?，F(xiàn)在是20頁\一共有31頁\編輯于星期五國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程：賣方賣方銀行買方中國銀行（開證行）1.買賣合同5.發(fā)貨7.寄單索匯8.承兌/付款11.付款4.通知L/C9.付款2.申請開證10.放單6.交單3.開立信用證現(xiàn)在是21頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點1、信用證過效期-L/CEXPIRED2、裝期過-LATESHIPMENT3、交單期過-LATEPRESENTATION4、超支/超裝-OVERDRAWN/OVERSHIPMENT5、短支/短裝-SHORTDRAWN/SHORTSHIPMENT6、分批支款/裝運-PARTIALDRAWING/SHIPMENT7、轉(zhuǎn)運-TRANSSHIPMENT8、未按時間表發(fā)貨-IRREGULARINSTALMENTSCHEDULE現(xiàn)在是22頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點9、某單據(jù)未背書/背書有誤-DOCSNOTENDORSED/XDOSNOTENDORSEDCORRECTLY10、某單據(jù)未標(biāo)明信用證要求內(nèi)容-DOCSNOTSHOWING......11、單據(jù)出具方與信用證規(guī)定不符-DOCUMENTSNOTISSUEDBYTHEPARTIESSTIPULATEDINTHECREDIT（XXPARTY）（二）匯票：1、不是受益人出具-Notdrawnbythebeneficiary2、受益人沒有簽字-Notsignedbythebeneficiary3、金額大小寫不一致-Theamountinfiguresandtheamountinwordsdonotcorrespond4、付款人不正確-Drawnincorrectlyordrawnontheincorrectdrawee5、期限不正確-Thetenorisnotasrequiredbythe現(xiàn)在是23頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點6、不能從匯票本身確定到期日-cannotestablishthematuritydateformthedatainthedraftitself7、顯示了錯誤的L/C號-Bearincorrectdocumentarycreditno（三）發(fā)票：1、提交臨時/預(yù)開發(fā)票-PROVISIONAL/PRO-FORMAINVOICEPRESENTED2、貨描錯誤-THEDESCRIPTIONOFTHEGOODSININVOICENOTASPERL/CTERMS3、未由受益人出具-INVOICENOTISSUEDBYTHEBENEFICIARY4、發(fā)票未以申請人為抬頭-INVOICENOTMADEOUTINTHENAMEOFTHEAPPLICANT5、單價錯誤-INVOICESHOWINGINCORRECTUNITPRICE價格條款錯誤/未顯示單價條款-INVOICESHOWINGINCORRECTPRICETERM/INVOICENOTSHOWINGPRICETERM現(xiàn)在是24頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點6、幣別錯誤-INVOICENOTMADEOUTINTHESAMECURRENCYASTHE7、發(fā)票顯示樣品-INVOICESHOWINGSAMPLES8、發(fā)票顯示了信用證沒有規(guī)定的其他的費用，并且這些費用沒有涵蓋在價格條款之內(nèi)-INVOICESHOWING.CHARGESNOTREQUIREDINL/C9、發(fā)票顯示的嘜頭與信用證規(guī)定不符-THESHIPPINGMARKSHOWINGONINVOICENOTASPERL/C（四）運輸單據(jù)：1、不清潔提單-UNCLEANB/LPRESENTED2、租船合約提單-CHARTERPARTYB/LPRESENTED3、提單顯示貨裝甲板-B/LSHOWINGONDECK4、提單未標(biāo)明承運人-B/LNOTINDICATETHENAMEOFTHECARRIER現(xiàn)在是25頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點5、未提交全套提單-NOTPRESENTEDFULLSETOFB/L6、提單標(biāo)注正本份數(shù)與提交的全套份數(shù)矛盾-B/LSHOWINGNUMBEROFORIGINALISSUEDAS1WHEREAS3ORIGINALSPRESENT7、提單起運港/目的港/通知方錯誤-PORTOFLOADING/PORTOFDISCHARGE/NOTIFYPARTYONB/LNOTASPERL/CTERMS8、提單抬頭錯-B/LNOTCONSIGNEDTO.ASREQUIREDINTHEL/C9、提單運費條款錯/未顯示運費條款-FREIGHTCOLLECTI/OFREIGHTPREPAIDONB/L/B/LNOTSHOWINGFREIGHTCOLLECT/FREIGHTPREPAID10、提單無裝船批注/未顯示裝船日期-ONBOARDNOTATIONNOTSHOWNONB/L/B/LNOTSHOWINGONBOARDDATE現(xiàn)在是26頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點11、空運單未批注實際航班號及日期-AWBNOTINDICATEDTHEACTUALFLIGHTNO.ANDDATE12、空運單非發(fā)貨人或托運人正本-AWBNOTORIGINALFORSHIPPERORCONSIGNOR.13、提單通知人與信用證規(guī)定不一致-B/LSHOWINGNOTIFYPARTYD/FTHATOFL/CSTIPULATED（五）保險單：1、幣種錯-THEINSURANCEPOLICYNOTISSUEDINTHESAMECURRENCYOFTHELC2、投保險種為非指定險種-INSURANCERISKSCOVEREDNOTASSPECIFIEDINTHECREDIT3、保額不足-THEAMOUNTOFINSURANCECOVERAGELESSTHANTHATSPECIFIEDINTHELC現(xiàn)在是27頁\一共有31頁\編輯于星期五常見不符點4、保單日期晚于發(fā)運日期-THEDATEOFTHEINSURANCECERTLATERTHANTHEDATEOFSHIPMENT5、預(yù)保單代替保單-COVERNOTEI/OINSURANCEPOLICY6、保單未顯示償付地-I/PNOTSHOWINGCLAIMSPAYABLEIN.7、保單非保險公司或其代理人簽發(fā)-I/PNOTISSUEDBYINSURANCECOMPANYORITSAGENT（六）OTHERS：1、單單不符-WIGHT/VOLUMN/QUANTITY.DETAILSOFA-DOCSISINCONSISTENTWITHB-DOCS2、單據(jù)非英文出具-DOCSFOR...NOTISSUEDINENGLISH3、單據(jù)非手簽/未簽字/未蓋章-DOCSFOR..NOTMANUALLYSIGN