財務(wù)檢查制度

財務(wù)檢查制度隨著公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，為了加強對門店財務(wù)工作的管理，保證公司財務(wù)制度的貫徹執(zhí)行，特制定此制度。一、崗位設(shè)置及人員安排公司財務(wù)管理中心財務(wù)管理部設(shè)置專員，專門指導(dǎo)和監(jiān)督分公司對總部財務(wù)制度的執(zhí)行情況，對現(xiàn)行財務(wù)制度不健全之處加以修改和完善；公司財務(wù)管理中心設(shè)置商品監(jiān)控專員，專門負責(zé)對商品管理的制度建設(shè)，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確性的監(jiān)控和審計工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。公司財務(wù)管理中心財務(wù)管理部設(shè)置專員，對公司相關(guān)財務(wù)人員進行考核,及時記錄財務(wù)檢查的情況，收集分公司財務(wù)部的獎懲文件并向財務(wù)副總監(jiān)匯報門店工作。分公司財務(wù)部設(shè)置門店管理員和商品監(jiān)控員，上海分公司門店管理1人，商品監(jiān)控員2人；江蘇、寧波、杭州分公司各設(shè)置門店管理員1位，商品監(jiān)控員1位。門店管理員和商品監(jiān)控員由分公司負責(zé)財務(wù)管理的財務(wù)副經(jīng)理管理，由該副經(jīng)理向總部財務(wù)管理中心財務(wù)管理部匯報工作。二、門店管理員和商品監(jiān)控員的職責(zé)商品監(jiān)控員崗位職責(zé)1、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。2、對商品管理的制度建設(shè)，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確性的監(jiān)控和審計工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。3、處理分公司門店每月盤點結(jié)果進行分析，并負責(zé)提出處理意見和提請審批及負責(zé)執(zhí)行實施的跟蹤。4、公司商品流轉(zhuǎn)工作流程與規(guī)范的合理性，提出整改意見。5、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。6、總部財務(wù)管理中心商品監(jiān)控專員交給的專項檢查工作。門店管理員崗位職責(zé)及時反映分公司門店管理中存在的問題，提出整改意見上報分公司財務(wù)部財務(wù)管理副經(jīng)理。結(jié)合總部財務(wù)管理中心和分公司的特點進行制度建設(shè)，監(jiān)督門店財務(wù)管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。爸深入門店檢醒查財務(wù)制度悠的執(zhí)行情況敏，每周匯報沃檢查工作，準并提請獎罰遙意見。偶重點檢查門喉店財務(wù)人員渠的工作態(tài)度森和工作完成訓(xùn)質(zhì)量，為分恨公司財務(wù)經(jīng)即理提供績效衛(wèi)考核資料。驚協(xié)助商品監(jiān)爺控員做好門油店商品盤點止工作，保證屢門店資金流譜和物資流的協(xié)安全。白培訓(xùn)門店財灣務(wù)人員，提船高門店人員占的業(yè)務(wù)素質(zhì)艦。對完成總部乖財務(wù)管理中懶心專員炭交給的專項眉檢查工作。與三、門店財題務(wù)檢查表寶門店名稱：喇段休擱擺欄聯(lián)雷高賤賤梢年還尸月刷間日眉序號疾內(nèi)容席標準橫處罰規(guī)定愚檢查水懇情況讓1個解款情況退解款交接葡有現(xiàn)金解款脂登記薄關(guān)沒有解款登襖記薄的罰款總50元頂闖解款流程沫有專人上報汪銷售解款數(shù)祖一次沒有上尚報銷售解款饅數(shù)罰款20辛元喇島符合解款規(guī)剪范、有相關(guān)呀解款安全措添施，與銀行貞對帳單核對唯不符合解款旁規(guī)范的按情腰節(jié)輕重，處經(jīng)以100做—凈500元的改罰款螞跌2秧費用報支尖報銷資金來脹源掠總部規(guī)定的西備用金鵲動用銷售款勤報銷的立即漂開除或蘇報銷流程富經(jīng)辦人斥-收部門經(jīng)理賤-餅財務(wù)主管們-鄙公司審批翅-洞付款，先審飯核后報帳溫不按總部費西用審批規(guī)定悲流程，發(fā)現(xiàn)膊一次罰款5短0元蛇回境廁報銷審核慎符合總部費疲用審核制度謝報銷憑證登映記、發(fā)放諒有《費用報遺銷清單》、軌財務(wù)應(yīng)對費飛用審核、總陶部審核后發(fā)肺放鉛3慢各項收費灶開箱包裝費倚財務(wù)主管收墊款后開具收爐據(jù)，其他人弊員無權(quán)開具拿收據(jù)、無權(quán)類收款，收到銀款項必須上添交分公司財殃務(wù)部，分公弓司財務(wù)開具炊總收據(jù)靈發(fā)現(xiàn)一次對及財務(wù)主管罰致款50元，掏開收據(jù)的當臂事人罰款2唐0元。衡廚罰款趟運費蝕促銷費喂押金擇輛黃舊機費纖電池費厲包裝銷售收奸入探材料銷售收貨入峽加管、加液炸費溜養(yǎng)4散現(xiàn)金、印章送保管袖備用金壤符合總部備儀用金管理屈備用金帳實汪不符，罰款般50元求查保險箱管理攀有相關(guān)安全禽管理措施，萍一個保險箱信鎖只能由一芝人保管鑰匙屆，不可多人贏保管。多人廟存放的，每歡人必須進行鵲加鎖封包堂發(fā)現(xiàn)一次罰搜款20元據(jù)文現(xiàn)金交接手袖續(xù)招有現(xiàn)金交接脈登記本悠沒有現(xiàn)金交扁接登記本的姥罰款20元歌有印簽管理優(yōu)印簽由臺賬殃、財務(wù)主管粘分開保管麥印簽沒有分歐開管理罰款循30元激家業(yè)務(wù)公章、份發(fā)票章管理鐘發(fā)票專用章縮由財務(wù)主管睡保管，公章殃由門店行政代保管濤沒有分開管技理罰款30智元困慌印章使用登污記薄密印章、印簽疊使用必須有宰登記露沒有使用登丘記本罰款2魯0元氣鐘5君費用發(fā)放麻促銷費普所有的費用疑發(fā)放都由財砍務(wù)主管發(fā)放欲，在《費用室收放登記薄亮》記錄并有罩領(lǐng)款人簽字良違反費用發(fā)森放規(guī)定的罰喚款30元圈宴茅兩DM掩投遞費牌盤工資蠶輛獎金渣所有的費用削發(fā)放都由財目務(wù)主管發(fā)放澆，在《費用訴收放登記薄謹》記錄并有圣領(lǐng)款人簽字梨其他柜湊6歐費用上交重上交單據(jù)保兆管概妥善保管若沒有登記表橫和領(lǐng)款人簽壇字罰款20貌元均無登記手續(xù)殘有《費用上乏交登記表》爸和領(lǐng)款人簽罪收廉場7士門店財務(wù)捐主管逗門店財務(wù)主厲管況目前工作情刪況告發(fā)票管理、威禮金券管理霞、收銀管理檔、解款管理羨、貨款管理問、總部制度廚的執(zhí)行、報顯表的上報等科根據(jù)財務(wù)主攻管的工作表狼現(xiàn)進行獎罰睬掃對臺帳收銀珍的管理待臺帳收銀聽貼從財務(wù)主管汽管理，按公豎司規(guī)章制度沾辦事，對違景規(guī)指令能拒折絕執(zhí)行疼臺帳不服從曾財務(wù)主管的蒜管理，一次廊罰款30元禽，三次以上竊開除瞎點合理化建議柱提出情2站條以上的建但議略一條建議被梯總部采納獎扔勵100元掩膝與經(jīng)理等部脆門人員的配冬合情況揭能完成經(jīng)理匹安排的工作色，有效的對微門店存在的案問題進行監(jiān)備控，為門店膛其他人員提督供服務(wù)期總部進行多硬方了解，對改表現(xiàn)優(yōu)秀的恩員工進行表舟彰，表現(xiàn)差約的員工，提碧出處罰饅膛8革發(fā)票管理醒發(fā)票的發(fā)放淡有《發(fā)票登換記薄》記錄使發(fā)票領(lǐng)用、惑歸還、領(lǐng)用盆人、時間，轟發(fā)票不宜領(lǐng)宿用太多駕發(fā)票沒有登乖記薄的罰款怕30元勉臺雞發(fā)票的登記褲擁發(fā)票的抽查粥每伐100豈份裝訂，發(fā)惱票應(yīng)有連續(xù)借性督發(fā)票不連號喘有短缺的，捷罰款50元從身發(fā)票的保管劇財務(wù)主管未挖發(fā)放的新發(fā)毛票應(yīng)鎖在帶斥鎖箱內(nèi)杜新發(fā)票沒有渠放置在帶鎖塔的箱里，罰良款50元芒路9倚票據(jù)管理馬禮金券的收齊發(fā)領(lǐng)用登記羅及保管育財務(wù)主管直畫接發(fā)放禮金窄券，并填寫綿《禮金券發(fā)尖放、回收登四記薄》蓄沒有登記薄丘罰款30元續(xù)辨差價補貼應(yīng)由財務(wù)主管施審核、用備威用金發(fā)放，虹并把相關(guān)依飄據(jù)及發(fā)票作宏為附件，填唉寫銷“朝統(tǒng)一支付憑兩證肌”軋沒有按規(guī)定淋執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)層一次罰款3津0元朗越讓利手續(xù)決必須有門店簽經(jīng)理簽字針沒有門店經(jīng)啦理簽字罰款毅20元呼西10愿財務(wù)主管管匙理厲邁應(yīng)收單位款況對應(yīng)收款項極進行控制和爭監(jiān)督、及時益上報應(yīng)收款剃情況背螺沒有監(jiān)控或心不及時上報信罰款50元演脆滋應(yīng)收個人款斷對應(yīng)收款項涌進行控制和灘監(jiān)督、及時邁上報應(yīng)收款穩(wěn)情況費謠應(yīng)收商品款纖對應(yīng)收款項戀進行控制和絹監(jiān)督、及時樣上報應(yīng)收款馬情況理量白條抵庫路不能有白條酷抵庫，欠款條銷售現(xiàn)象濱出現(xiàn)白條抵癢庫罰款50煩元使筐11增銀行勾對箏未達帳戶港未達帳戶時但間較短（一今般一星期內(nèi)轟）闊一月內(nèi)沒有繡與銀行對帳飛，罰款50吳元私態(tài)調(diào)節(jié)情況虎銀行差錯的素及時更正分仆錄狐不及時更改匙罰款30元閥蓄12姨臺賬庫存管滔理塌保管帳記帳臉及時準確記馳錄《零售出述庫登記表》決、《銷售日檔報表》、《迅手機進銷存哪登記帳》、嬌《空調(diào)安裝顛卡登記表》廣。農(nóng)發(fā)現(xiàn)一次錯召誤罰款20砌元四梢在途商品監(jiān)縱控蠶及時把運輸略單在電腦中謀勾對，核對莖在途商品與增集中配送商鎖品，對長期露在途商品應(yīng)撈聯(lián)系相關(guān)部葛門人員，保夕證商品的安宋全完整。扶沒有及時勾兵對罰款20負元化哄13兵安令裝幅卡貨管適理散安裝卡抽單鍵臺帳根據(jù)留剃存聯(lián)進行抽躬單復(fù)審工作枕，并保證未惰抽單據(jù)與表家一累計未收癥一致佛安裝卡沒有偵抽單一次罰膜款20元飾杜安裝表填寫救核對鼓表一填寫及蹈時準確，與老協(xié)管表四核緞對一致云沒有核對上麥罰款30元坑猛安裝卡交接申協(xié)管、臺帳山、交卡的交子接有簽收記鐘錄掠沒有記錄罰爆款20元鞭塘14犯收銀檢查汪現(xiàn)金管理羊及時清點本賓日收款與銷館售款的核對母，按要求將憑現(xiàn)金封包、將登記后放入歡保險箱，單精實相符林單實不符者饞要求賠償公荒司損失并罰襯款30元張棋預(yù)收款登記狂設(shè)立預(yù)收款叔登記本，有尋顧客信息和凝預(yù)收款商品給信息較沒有登記本盯罰款30元虎腸發(fā)票管理尊每日把未用畜完的發(fā)票鎖回入箱內(nèi)、不從宜領(lǐng)用太多粥沒有鎖入箱頌內(nèi)罰款20估元腿左預(yù)收款解款與收取的預(yù)收啞款必須當日敏解入銀行（科隔夜預(yù)收款柏除外），不辯得等發(fā)票開系具時再解入諷違反一次利罰款20元云鉗應(yīng)收款情況姿不允許存在花應(yīng)收款，即籠款項未收全年不得開具發(fā)殿票、不得提喜貨選存在應(yīng)收款衛(wèi)罰款50元涼蒜安全辦公檢桃查映經(jīng)常檢查、聲保養(yǎng)收銀設(shè)覽備，包括抽遮屜鎖、點鈔株機、收銀臺菜安全性捆對辦公室安盈全沒有相應(yīng)炊的管理措施濱罰款20元絡(luò)謀15丑倉庫檢查擁手機抽查已根據(jù)臺賬的態(tài)庫存帳與手偏機實盤數(shù)相你核對無誤、撲有《手機庫勢存手工帳》此帳實不符或鬼帳帳不符，淘對倉管和臺起帳各罰款5月0元籍率手機卡、充喚值卡盤點情膊況暗清點所有手沒機卡、充值詢卡數(shù)量與臺鑰賬帳存數(shù)相吹符，并有《旺手機卡銷售造日報表》駱聽手機贈品庫郵檢查日臺帳和倉庫戰(zhàn)必須均設(shè)《暫贈品進銷存果手工帳》，灑賬實相符進令其他贈品庫剛檢查社臺帳和倉庫煮必須均設(shè)《逮手機贈品進榮銷存手工帳塞》，賬實相飾符捕組各品類內(nèi)外割倉商品及倉吉庫手工帳檢短查播倉管設(shè)立并襪及時準確登君記手工帳，神與臺賬庫存芽數(shù)相符，賬抬實相符孝紙16役綜合評價容每位檢查員筋把自己對所嘗檢查門店的尸情況作一個劍總體的評價薦，提出需要中整改的方案效。上四、問題上莊報及處理流畝程齒門店管理員厲或商品監(jiān)控剛員發(fā)現(xiàn)門店倚存在的問題姻要求當天上陸報總部財務(wù)壩管理中心財召務(wù)管理部商喊品監(jiān)控專員后的材料中必軌須有所有當錫事人簽字和爭對該事件的猜改進意見、恭完成時間、豬最終的解決脅結(jié)果、處罰純意見等?？傤櫜控攧?wù)管理咸中心財務(wù)管博理部根據(jù)門庸店管理員或舍商品監(jiān)控員冶上報的情況鄉(xiāng)及時展開調(diào)井查，對每件瑞問題必須跟淡蹤調(diào)查，有渴反饋意見和地最后處理意宮見，違規(guī)員養(yǎng)工處罰文件著的備案。門善店管理員和蹦商品監(jiān)控員肌必須每周五攏17：00洗前向分公司港財務(wù)副經(jīng)理錘匯報本周的愁檢查情況，蹲由財務(wù)副經(jīng)運理整理再由夕分公司總經(jīng)邪理、財務(wù)經(jīng)地理審核簽字蔥后，在下周股一10：0暫0前以書面財形式向總部甩財務(wù)管理中吳心財務(wù)管理保部提交上周側(cè)的門店檢查瞎情況。門店賣管理員和商里品監(jiān)控員按戰(zhàn)照總部財務(wù)歲制度進行檢肢查，進行事并前控制，杜冬絕各種事故禮的發(fā)生。差財務(wù)管理中溝心財務(wù)管理屈部向分公司卻下達專項檢昨查項目，并貍提出檢查內(nèi)勤容、檢查要寧求、檢查匯蛋報時間。財恒務(wù)管理中心爪根據(jù)分公司該反應(yīng)的情況薪，及時采取虛相應(yīng)措施解贈決問題，直席到問題徹底共解決。配五、獎懲條早例潔門店管理員停和商品監(jiān)控抬員每周五1貨7：00前肺沒有向分公墓司副經(jīng)理匯海報本周檢查伴工作罰款3逐0元。軍門店管理員染與商品監(jiān)控納員每月至少視要到每個門鉆店檢查一次倡，由財務(wù)管然理中心負責(zé)競檢查其工作貪的質(zhì)量，一驅(qū)經(jīng)查實沒有協(xié)每月到每個炊門店檢查，皆罰款100誘元。翅分公司財務(wù)葛副經(jīng)理每周啞一10：0生0前沒有書咽面向總部財統(tǒng)務(wù)管理中心顯財務(wù)管理部牙匯報上周檢己查情況，罰敞款50元，躲沒有將員工者獎懲文件傳濟給財務(wù)管理棄中心績效考聯(lián)核專員，罰衫款50元。由財務(wù)管理中更心財務(wù)管理厲部收到分公尺司的問題匯應(yīng)