農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準(zhǔn)備金管理辦法

3/5XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社存款準(zhǔn)備金管理辦法（暫行）第一章總則第一條為進一步加強我社法定存款準(zhǔn)備金管理，促進全縣農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)《中華人民共和國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中國人民銀行關(guān)于加強存款準(zhǔn)備金管理的通知》、《人民銀行駐馬店市中心支行存款準(zhǔn)備金管理（暫行辦法）》等規(guī)定，結(jié)合我社實際，制定本辦法。第二條本實施辦法所稱存款準(zhǔn)備金為法定存款準(zhǔn)備金（以下簡稱存款準(zhǔn)備金）。存款準(zhǔn)備金是指金融機構(gòu)按照規(guī)定將其吸收存款的一定比例繳存中國人民銀行的存款。存款準(zhǔn)備金率是指金融機構(gòu)繳存中國人民銀行地存款準(zhǔn)備金與其吸收的一般性存款的比率。第三條為加強對存款準(zhǔn)備金的管理，聯(lián)社成立由聯(lián)社主任任組長，副主任為副組長，相關(guān)部門為成員的存款準(zhǔn)備金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全縣農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金的管理工作。相關(guān)部門按照分工辦理具體業(yè)務(wù)，履行管理職責(zé)。第二章繳存第四條轄內(nèi)各網(wǎng)點吸收的一般性存款須按規(guī)定向人民銀行繳存存款準(zhǔn)備金。第五條農(nóng)村信用社的存款準(zhǔn)備金，應(yīng)繳存到中國人民銀行駐馬店市中心支行，存入在中國人民銀行駐馬店中心支行開立的“準(zhǔn)備金存款”賬戶。第六條按照中國人民銀行繳存存款準(zhǔn)備金實行差別存款準(zhǔn)備金率制度規(guī)定，我聯(lián)社執(zhí)行農(nóng)村信用社資產(chǎn)規(guī)模小、支農(nóng)貸款比例高的準(zhǔn)備金率標(biāo)準(zhǔn)。第三章管理第七條建立準(zhǔn)備金管理責(zé)任制。業(yè)務(wù)管理部負(fù)“頭寸”管理責(zé)任，中間業(yè)務(wù)部負(fù)資金營運管理責(zé)任，財務(wù)會計部負(fù)核算管理責(zé)任。第八條繳存存款準(zhǔn)備金實行按旬審核上報。當(dāng)旬第五日至下旬第四日每日營業(yè)終了時，清算中心在人民銀行存款準(zhǔn)備金賬戶余額與上旬末全轄一般存款余額之比，不得低于其應(yīng)執(zhí)行的存款準(zhǔn)備金率。第九條清算中心負(fù)責(zé)準(zhǔn)備金繳存范圍的會計科目審定工作，每旬應(yīng)將全轄匯總后的一般存款余額表、財政性存款余額表、日計表等相關(guān)會計資料按照要求及時向中國人民銀行駐馬店中心支行報送。第十條財務(wù)會計部確定專門人員對清算中心報送的會計資料進行認(rèn)真審核，審核憑證要素是否齊全，內(nèi)容是否真實、數(shù)字是否準(zhǔn)確、字跡是否清晰、填寫是否規(guī)范，印章第十九條本辦法由XX縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋和修