醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討

貸款資產(chǎn)組合管理VincePolizatto國(guó)際金融企業(yè)首席信貸官員中國(guó)成都–年9月11日1醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第1頁(yè)今天介紹是：…銀行怎樣管理資產(chǎn)組合信貸風(fēng)險(xiǎn)？良好貸款政策由哪些部分組成?什么是“內(nèi)部貸款審查”，其怎樣有利于提升貸款質(zhì)量?2醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第2頁(yè)今天介紹是：…貸款是怎樣得到償還?為何適當(dāng)貸款結(jié)構(gòu)如此主要?為何必須要利用歷史和前瞻標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定？產(chǎn)生有問(wèn)題貸款主要原因有哪些?3醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第3頁(yè)銀行怎樣對(duì)資產(chǎn)組合信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理？明確貸款目標(biāo)書面借款政策貸款管理程序信用風(fēng)險(xiǎn)控制程序4醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第4頁(yè)貸款目標(biāo)在健全和可回收基礎(chǔ)上發(fā)放貸款為了股東利益以及保護(hù)存款人，將銀行資金投資于贏利項(xiàng)目滿足銀行所處地小區(qū)正當(dāng)信貸需求5醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第5頁(yè)書面借款政策對(duì)貸款進(jìn)行良好管理基礎(chǔ)審慎背書標(biāo)準(zhǔn)銀行信用辦法概述以及提供、保障和回收貸款方式從本質(zhì)上講比較寬泛–沒(méi)有過(guò)多制約6醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第6頁(yè)書面借款政策由董事會(huì)定時(shí)進(jìn)行審查明確通知管理機(jī)構(gòu)和負(fù)責(zé)放貸人員由管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行落實(shí)、執(zhí)行和推廣確定政策例外程序7醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第7頁(yè)良好貸款政策能夠在管剪發(fā)生改變情況下，推進(jìn)銀行業(yè)務(wù)增加，改進(jìn)借款理念促進(jìn)穩(wěn)定，因?yàn)樵撜吣軌蛳蛸J款單位提供參考標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)透明度，最大程度地降低與借款標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)混亂情況為新經(jīng)營(yíng)機(jī)會(huì)提供適當(dāng)評(píng)定目標(biāo)8醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第8頁(yè)健全貸款政策由哪些部分組成？地域限制按種類放貸貸款種類延長(zhǎng)到期日貸款價(jià)格最大化貸款價(jià)值資金信息9醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第9頁(yè)貸款買賣限額對(duì)累積未償貸款限制信貸集中程度貸款機(jī)構(gòu)回收與沖銷抵押評(píng)定/估值需求特定借款活動(dòng)健全貸款政策由哪些部分組成？10醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第10頁(yè)管理匯報(bào)應(yīng)該:在審批過(guò)程中將政策例外性要求統(tǒng)計(jì)下來(lái)向管理機(jī)構(gòu)以及董事會(huì)突出強(qiáng)調(diào)這些例外性要求11醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第11頁(yè)貸款信息系統(tǒng)書面貸款政策書面貸款程序向借款方提供貸款文件為高級(jí)管理機(jī)構(gòu)以及董事會(huì)準(zhǔn)備匯報(bào)貸款損失準(zhǔn)備方法問(wèn)題貸款管理12醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第12頁(yè)貸款信息應(yīng)該回答以下問(wèn)題：誰(shuí)來(lái)借款?借款者是怎樣來(lái)到銀行?借款者從事何種業(yè)務(wù)？借款目標(biāo)是什么？?jī)斶€借款主要和次要起源是什么？13醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第13頁(yè)貸款信息應(yīng)該回答以下問(wèn)題:借款者財(cái)務(wù)情況怎樣？對(duì)借款者未來(lái)財(cái)務(wù)情況預(yù)測(cè)？借款者推行其它信貸義務(wù)情況怎樣？有哪些借款擔(dān)保？擔(dān)保物位置、價(jià)值及情況怎樣？14醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第14頁(yè)貸款管理程序取得并保持完整當(dāng)前貸款信息和文件有效制度首先從貸款政策開始，在貸款政策中確定了當(dāng)前文件統(tǒng)計(jì)責(zé)任當(dāng)前通知程序和檢驗(yàn)恪守約定付款程序15醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第15頁(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)控制程序確定風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部程度檢驗(yàn)放款文件監(jiān)督政策與程序執(zhí)行情況管理匯報(bào)制度有效信用評(píng)定和貸款分類程序確保擁有足夠貸款損失準(zhǔn)備方法16醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第16頁(yè)什么是“貸款內(nèi)部審查”?內(nèi)部對(duì)貸款進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)定依據(jù)銀行規(guī)模，由以下人員實(shí)施：一名兼職或全職員作人員一名獨(dú)立承包人由多名工作人員組成單獨(dú)部門獨(dú)立于放款職能–不屬于信貸審批程序17醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第17頁(yè)將貸款官員獨(dú)立審查與對(duì)問(wèn)題貸款確實(shí)定結(jié)合起來(lái)需要有效風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定系統(tǒng)直接向非放款管理層和董事會(huì)匯報(bào)確定出問(wèn)題貸款之后，要加強(qiáng)監(jiān)督工作，并采取更正辦法什么是“貸款內(nèi)部審查”?18醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第18頁(yè)貸款審查目標(biāo)客觀地評(píng)定貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)向管理機(jī)構(gòu)和董事會(huì)及時(shí)提供相關(guān)貸款風(fēng)險(xiǎn)最新信息對(duì)存在問(wèn)題信貸項(xiàng)目進(jìn)行額外檢驗(yàn)幫助確定適當(dāng)水平貸款損失準(zhǔn)備金評(píng)定確定貸款發(fā)展趨勢(shì)19醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第19頁(yè)貸款審查目標(biāo)指出貸款政策例外要求以及不恪守貸款程序情況指出貸款文件例外情況指出違反法律法規(guī)情況幫助制訂并修改政策與程序提供相關(guān)銀行資產(chǎn)組合和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)相關(guān)信息20醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第20頁(yè)貸款審查特點(diǎn)獨(dú)立進(jìn)行，無(wú)需擔(dān)心管理機(jī)構(gòu)或放貸員報(bào)復(fù)在政策中明確要求了貸款審查職能責(zé)任在政策中明確要求了銀行貸款分級(jí)制度能夠直接向高層管理機(jī)構(gòu)或者銀行董事會(huì)匯報(bào)情況21醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第21頁(yè)貸款審查特點(diǎn)工作人員技術(shù)水平高，在信用分析和放款業(yè)務(wù)方面有著豐富經(jīng)驗(yàn)對(duì)放貸審查人員進(jìn)行培訓(xùn)和繼續(xù)教育能夠客觀評(píng)判貸款質(zhì)量，并有權(quán)自行進(jìn)行這類評(píng)判22醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第22頁(yè)貸款審查特點(diǎn)是一個(gè)信貸文化，該文化能夠向放款者全方面客觀地反應(yīng)相關(guān)信貸質(zhì)量情況得到董事和管理機(jī)構(gòu)支持，并將該項(xiàng)支持向全部放款人員充分傳達(dá)23醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第23頁(yè)貸款審查標(biāo)準(zhǔn)確保貸款項(xiàng)目符合銀行貸款要求確保行政管理機(jī)構(gòu)和董事會(huì)能夠取得相關(guān)銀行資產(chǎn)質(zhì)量信息確保全部放款活動(dòng)都能到達(dá)信貸標(biāo)準(zhǔn)24醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第24頁(yè)貸款審查標(biāo)準(zhǔn)給放款者足夠自由發(fā)揮其聰明才智開展工作，而無(wú)需擔(dān)心受指責(zé)不干涉放款者與借款者間關(guān)系不干涉銀行滿足交易領(lǐng)域信貸需求目標(biāo)獨(dú)立于全部放款職能25醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第25頁(yè)貸款審查匯報(bào)必須要全方面、準(zhǔn)確、及時(shí)讓管理機(jī)構(gòu)和董事會(huì)能夠確定并控制風(fēng)險(xiǎn)三種匯報(bào)方式:遞交備忘錄向董事會(huì)/管理機(jī)構(gòu)匯報(bào)工作年度計(jì)劃或貸款審查計(jì)劃26醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第26頁(yè)遞交備忘錄要在每次貸款審查結(jié)束后完成放到信貸檔案中，統(tǒng)計(jì)下貸款審查人員結(jié)論要包含貸款等級(jí)和支持事實(shí)要統(tǒng)計(jì)下例外情況以及違反要求情況27醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第27頁(yè)董事會(huì)/管理機(jī)構(gòu)匯報(bào)總結(jié)貸款審查人員就貸款（或部分貸款）質(zhì)量得出結(jié)論闡述審查范圍、貸款等級(jí)分布情況、擔(dān)保百分比和財(cái)務(wù)文件例外情況以及違反政策、程序和要求全部情況28醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第28頁(yè)董事會(huì)/管理機(jī)構(gòu)匯報(bào)對(duì)貸款總體質(zhì)量以及對(duì)貸款損失準(zhǔn)備金充分率產(chǎn)生影響進(jìn)行評(píng)定發(fā)覺(jué)放款與貸款管理中存在不足之處及其根本原因向董事會(huì)直接匯報(bào)29醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第29頁(yè)董事會(huì)/管理機(jī)構(gòu)匯報(bào)對(duì)有可能對(duì)貸款項(xiàng)目產(chǎn)生不利影響其它要素進(jìn)行評(píng)論不允許管理機(jī)構(gòu)對(duì)匯報(bào)內(nèi)容施加影響要求放款者在既定時(shí)間框架內(nèi)對(duì)全部重大問(wèn)題以及例外情況都作出反應(yīng)并加以糾正30醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第30頁(yè)年度計(jì)劃或貸款審查計(jì)劃在會(huì)計(jì)年度首次會(huì)議上提交董事會(huì)審批說(shuō)明貸款審查能夠在下一年中對(duì)能夠接收部分貸款進(jìn)行審查以貸款規(guī)模、貸款結(jié)構(gòu)、貸款情況、貸款類型、借款者關(guān)聯(lián)情況以及集中情況為基礎(chǔ)進(jìn)行抽樣31醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第31頁(yè)審查貸款量必須要到達(dá)一定程度，能夠?qū)J款損失準(zhǔn)備金充分情況得出結(jié)論請(qǐng)注意，貸款組合質(zhì)量最終責(zé)任要由放款管理部門負(fù)擔(dān)–不應(yīng)由貸款審查部門首先確定出存在問(wèn)題新貸款。年度計(jì)劃或貸款審查計(jì)劃32醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第32頁(yè)怎樣償還貸款?主要起源現(xiàn)金流量營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期次要起源出售固定資產(chǎn)(抵押)再融資新資本33醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第33頁(yè) “假如所借款項(xiàng)主要依靠次要起源來(lái)償還，那么這些借款幾乎都存在問(wèn)題”34醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第34頁(yè)分類貸款當(dāng)存在明確信貸缺點(diǎn)時(shí)，通常將此種貸款貶稱為分類貸款。例子:現(xiàn)金流量不足以償還當(dāng)前正在到期債務(wù)。借款人無(wú)力出售現(xiàn)有貨存，收回應(yīng)收帳款，或者償還債權(quán)人債務(wù)。35醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第35頁(yè)為何正確貸款結(jié)構(gòu)如此主要?目標(biāo)還款資金起源貸款結(jié)構(gòu)36醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第36頁(yè)缺乏配合就會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)貸款結(jié)構(gòu)還款資金起源目標(biāo)37醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第37頁(yè)為何必須要利用歷史和前瞻標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定？預(yù)防借款者資產(chǎn)損耗及時(shí)采取糾正辦法正確評(píng)定/帳面結(jié)存價(jià)值預(yù)防問(wèn)題資產(chǎn)積壓38醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第38頁(yè)不計(jì)息情況假如本金或利息回收出現(xiàn)問(wèn)題，則貸款就會(huì)處于不計(jì)息狀態(tài)下。假如貸款到期日已超出90天或90天以上，則貸款普通都會(huì)處于不計(jì)息狀態(tài)。以前計(jì)算全部利息，假如沒(méi)有收回，則應(yīng)該從收入中扣減掉。39醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第39頁(yè)貸款存在問(wèn)題主要原因有哪些？自我交易急于取得收益不嚴(yán)格執(zhí)行信貸標(biāo)準(zhǔn)信貸信息不全方面不能取得或推行付款協(xié)議自滿缺乏監(jiān)督技術(shù)缺乏風(fēng)險(xiǎn)選擇不力超貸競(jìng)爭(zhēng)40醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第40頁(yè)在中國(guó)所發(fā)覺(jué)貸款方面問(wèn)題貸款增加速度過(guò)快，放款人員無(wú)力對(duì)貸款進(jìn)行有效監(jiān)督主要依據(jù)擔(dān)保、確保人和信譽(yù)進(jìn)行貸款，–即信賴是次要起源–而不是主要起源沒(méi)有確定償還貸款主要起源在貸款最初階段沒(méi)能確定并執(zhí)行還款計(jì)劃41醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第41頁(yè)貸款結(jié)構(gòu)不佳沒(méi)有將所借款項(xiàng)特定目標(biāo)及其使用、償還貸款資金起源以及約定還款計(jì)劃統(tǒng)計(jì)下來(lái)未能統(tǒng)計(jì)與借款人簽署協(xié)議在整個(gè)貸款期內(nèi)未能取得、檢驗(yàn)以及分析財(cái)務(wù)報(bào)表在中國(guó)所發(fā)覺(jué)貸款方面問(wèn)題42醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第42頁(yè)貸款登記后，監(jiān)督不力未能利用收入法對(duì)產(chǎn)生收益不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行評(píng)定交易是否能夠完成還未確定，就以此為基礎(chǔ)決定提供貸款提供貸款額超出擔(dān)保價(jià)值超貸在中國(guó)所發(fā)覺(jué)貸款方面問(wèn)題43醫(yī)療行業(yè)貸款資產(chǎn)組合管理研討第43