加強(qiáng)國有公司管理工作計(jì)劃

加強(qiáng)國有公司管理工作計(jì)劃

一、明確界定工作職責(zé)

（一）區(qū)國資局的主要職責(zé)：

1.依據(jù)區(qū)政府授權(quán)，依法代表區(qū)政府對區(qū)屬國有公司履行出資人職責(zé)，維護(hù)全部者權(quán)益，對區(qū)屬國有公司進(jìn)展監(jiān)管；

2．推動國有企業(yè)改革和重組，推動國有資產(chǎn)優(yōu)化配置，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值；

3．根據(jù)有關(guān)規(guī)定代表區(qū)政府向所監(jiān)管的國有公司委派監(jiān)事組成監(jiān)事會，負(fù)責(zé)對監(jiān)事會的日常治理；

4．按肯定程序?qū)κ跈?quán)范圍內(nèi)的區(qū)屬國有公司主要負(fù)責(zé)人進(jìn)展考核，并依據(jù)考核結(jié)果對其進(jìn)展獎(jiǎng)懲；

5．參加區(qū)屬國有公司直接融資等重大決策工作，促進(jìn)公司做大做強(qiáng)；

6．根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)制度要求，會同區(qū)人社局對國有公司用工進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)化治理。

（二）區(qū)財(cái)政局的主要職責(zé)：

負(fù)責(zé)監(jiān)視區(qū)屬國有公司在財(cái)務(wù)會計(jì)方面執(zhí)行國家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)會計(jì)制度。

（三）區(qū)人社局的主要職責(zé)：

1．加強(qiáng)對國有公司各類人員治理的力度，積極探究招才引才的有效途徑，將組織配置、市場選聘、崗位競爭結(jié)合起來，進(jìn)一步擴(kuò)大公開選拔、市場選聘范圍，提升公司用人的市場化、職業(yè)化程度，實(shí)現(xiàn)人才資源的合理流淌和最正確配置；

2．討論制定標(biāo)準(zhǔn)區(qū)屬國有公司用工和薪酬治理方法，標(biāo)準(zhǔn)公司用人聘請，統(tǒng)一效能考核和薪酬標(biāo)準(zhǔn)，形成公司引才、留才、用才的良性運(yùn)行機(jī)制。

（四）區(qū)審計(jì)局的主要職責(zé)：

建立區(qū)屬國有公司的資產(chǎn)、負(fù)債、損益的真實(shí)合規(guī)狀況的年度必審制度，積極推行企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（五）區(qū)屬國有公司主要權(quán)責(zé)：

1．依法享有經(jīng)營自主權(quán)和其他合法權(quán)利；

2．區(qū)屬國有公司從事經(jīng)營活動，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，加強(qiáng)經(jīng)營治理，提高經(jīng)濟(jì)效益，履行國有資產(chǎn)保值增值的職責(zé)，承受區(qū)人民政府及其有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)依法實(shí)施的治理和監(jiān)視，承受社會公眾的監(jiān)視，擔(dān)當(dāng)社會責(zé)任，對出資人負(fù)責(zé)；

3．區(qū)屬國有公司應(yīng)當(dāng)依法建立和完善法治理機(jī)構(gòu)，建立健全內(nèi)部監(jiān)視治理和風(fēng)險(xiǎn)掌握制度；

4．區(qū)屬國有公司應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財(cái)政部門的規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)、會計(jì)制度，設(shè)置會計(jì)賬簿，進(jìn)展會計(jì)核算，依照法律、行政法規(guī)以及公司章程的規(guī)定向出資人供應(yīng)真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)、會計(jì)信息。

二、合理界定國有資產(chǎn)監(jiān)管范圍

（一）積極探究科學(xué)合理的國有資產(chǎn)監(jiān)管方式和途徑。逐步建立構(gòu)造層次清楚、治理權(quán)責(zé)明確、考核體系健全的分類分級監(jiān)管體系。

（二）建立健全企業(yè)國有資產(chǎn)出資人制度，確保監(jiān)管責(zé)任的統(tǒng)一和落實(shí)，根據(jù)“三統(tǒng)一、三結(jié)合”即堅(jiān)持“權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事結(jié)合”履行出資人職責(zé)。

（三）進(jìn)一步加強(qiáng)區(qū)屬國有公司資金的使用監(jiān)管，區(qū)國資局依據(jù)需要，可以托付會計(jì)事務(wù)所對區(qū)屬國有公司的年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告進(jìn)展審計(jì)，也可以托付會計(jì)事務(wù)所對區(qū)屬國有公司進(jìn)展財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查。

三、建立健全區(qū)屬國有公司監(jiān)事會制度

逐步完善區(qū)屬國有公司監(jiān)事會制度，監(jiān)事會機(jī)構(gòu)和專職監(jiān)事逐步到位；監(jiān)事會代表區(qū)國資局對區(qū)屬公司的國有資產(chǎn)保值增值狀況實(shí)施監(jiān)視，對國資局負(fù)責(zé)，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定，對區(qū)屬國有公司的財(cái)務(wù)活動及公司負(fù)責(zé)人的經(jīng)營治理行為進(jìn)展監(jiān)視，確保國有資產(chǎn)及其權(quán)益不受侵害。

四、建立健全區(qū)屬國有公司重大事項(xiàng)審批制度

（一）區(qū)屬國有公司重組、股份制改造方案、重大對外投資、抵押、擔(dān)保、融資等，以及公司分立、合并、破產(chǎn)，增減資本、發(fā)行公司債券等重大事項(xiàng)，必需經(jīng)國資局審核，報(bào)區(qū)政府批準(zhǔn)后實(shí)施。

（二）區(qū)屬國有公司重大國有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)處置必需經(jīng)區(qū)國資局審批。其中，轉(zhuǎn)讓公司國有產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）致使國家不再擁有控股地位的，應(yīng)當(dāng)報(bào)區(qū)政府批準(zhǔn)。

（三）區(qū)屬國有公司依照公司法規(guī)定，對派出的國有控股、參股企業(yè)股東代表、董事，須報(bào)國資局備案。

（四）區(qū)屬國有公司根據(jù)區(qū)直屬國有企業(yè)用工治理的關(guān)規(guī)定，標(biāo)準(zhǔn)用工行為，加強(qiáng)日常治理。

（五）不斷完善公司國有資產(chǎn)、資金治理中的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，引導(dǎo)和催促排查廉政風(fēng)險(xiǎn)，完善重大事項(xiàng)決策機(jī)制，切實(shí)標(biāo)準(zhǔn)權(quán)力運(yùn)行。依法加強(qiáng)對區(qū)屬國有公司重大事項(xiàng)的治理，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)決策權(quán)限和程序，建立健全“誰決策、誰擔(dān)當(dāng)責(zé)任”的公司重大事項(xiàng)決策機(jī)制。

五、標(biāo)準(zhǔn)區(qū)屬國有公司投融資工作

（一）區(qū)屬國有公司應(yīng)定期上報(bào)公司投融資規(guī)劃，根據(jù)規(guī)定程序報(bào)批審核，按月準(zhǔn)時(shí)上報(bào)公司投融資狀況，嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)資金使用投向、范圍，提高資金使用效率、效益。

（二）加強(qiáng)區(qū)屬國有公司融資工作的協(xié)調(diào)，區(qū)屬國有公司融資工程必需經(jīng)過審批，融資手續(xù)必需合法合規(guī)，融資本錢合理掌握。

六、完善區(qū)屬國有公司審計(jì)制度

（一）區(qū)屬國有公司應(yīng)建立健全企業(yè)內(nèi)審和風(fēng)險(xiǎn)掌握制度，有條件的較大的區(qū)屬國有公司應(yīng)當(dāng)設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)控機(jī)構(gòu)，其余的公司可設(shè)置專職內(nèi)審崗位（以下簡稱內(nèi)控機(jī)構(gòu)），配備應(yīng)的內(nèi)控工作人員，獨(dú)立地行使內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)治理職能，有效地開展內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)掌握工作，建立、健全內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)掌握工作規(guī)章制度，強(qiáng)化公司內(nèi)部監(jiān)視和風(fēng)險(xiǎn)掌握。

（二）區(qū)屬國有公司基建工程造價(jià)審計(jì)原則上遵循原有的規(guī)定，逐步探究由中介機(jī)構(gòu)進(jìn)展工程造價(jià)基建審計(jì)的方法。

七、加強(qiáng)區(qū)屬國有公司會計(jì)核算和財(cái)務(wù)治理工作

（一）區(qū)屬國有公司要加強(qiáng)會計(jì)根底工作，依法建賬；財(cái)務(wù)人員要依法辦理睬計(jì)事務(wù)，根據(jù)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定進(jìn)展會計(jì)核算，保證會計(jì)信息合法、真實(shí)、精確、準(zhǔn)時(shí)、完整。

（二）區(qū)屬國有公司要依法建立內(nèi)部會計(jì)掌握制度，明確財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等會計(jì)事項(xiàng)關(guān)人員的職責(zé)權(quán)限，明確重大經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的決策和執(zhí)行程序，建立內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部牽制制度，建立和完善財(cái)務(wù)重要崗位人員的定期輪崗制度，建立賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，保證賬賬符、賬款符、賬實(shí)符，實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)視，有效地防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。

（三）區(qū)屬國有公司要加強(qiáng)對資產(chǎn)的治理。對已經(jīng)完工的固定資產(chǎn)要準(zhǔn)時(shí)辦理竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算，準(zhǔn)時(shí)進(jìn)展資產(chǎn)移交，保證資產(chǎn)納入企業(yè)統(tǒng)一治理。

（四）區(qū)屬國有公司應(yīng)當(dāng)建立健全公司資金支出審批制度，對重大資金支出，必需經(jīng)董事長、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。

（五）區(qū)屬國有公司要定期或不定期地進(jìn)展財(cái)產(chǎn)清查，摸清家底，確定各項(xiàng)資產(chǎn)的實(shí)存數(shù)，通過財(cái)產(chǎn)清查，不斷改善經(jīng)營治理，愛護(hù)財(cái)產(chǎn)的安全和完整。

（六）區(qū)屬國有公司要根據(jù)公司法要求，建立現(xiàn)代公司法人治理構(gòu)造，標(biāo)準(zhǔn)股東會、董事會和經(jīng)營治理者的權(quán)責(zé)和履職制