財務年中工作總結及下半年計劃（4篇）

第2頁共2頁財務年中工作總結及下半年計劃上半年財務部門的工作，在總經理的正確領導下，將財務基礎工作進一步拓展和細化，面對各種紛繁復雜的業(yè)務，不斷創(chuàng)新、不斷進步，圍繞公司的經營目標，提高工作效率，轉變觀念，完成各方面的財務工作以及總部的安排各項工作任務。一、認真完成公司日常各項財務核算工作嚴格遵守財務會計制度和稅收法規(guī)，認真履行職責，嚴格按照公司有關規(guī)定程序和審批權限辦理。每月能按時按質完成憑證編制復核，按時編制報送財務報表，及時反映公司經營狀況；采取有效措施，將管理費用和銷售費用的實際發(fā)生額控制在預算額度內。配合股份公司推行的“加強事前預測、事中控制”的財務管理理念，積極創(chuàng)造條件擬訂月度利潤計劃，并采取措施加強計劃的日常控制。二、防范經營風險，特別是防范稅務風險，促進公司穩(wěn)健經營建立了良好的銀企關系和稅企關系；定期與國稅地稅業(yè)務溝通，認真聽取對方意見和建議，使工作能更快速、更有效得完成。按時辦理納稅申報，及時足額交納各項稅款；三、加強成本分析、成本控制對收入、成本、費用作專項檢查，加強非生產費用和可控費用的控制、執(zhí)行力度，不能超支的絕不超支，以提高公司經濟效益，加強經濟活動分析，提供各種數據給領導參考決策，當好領導的參謀，為公司發(fā)展出謀獻策。四、增強零基預算管理工作督促檢查各部門數據錄入情況，以及臺帳的建立情況，并重點關注水電費、排污費、民工費、運輸費、酒液采購與領用、倉損酒損、賠償酒等項目，確保bi系統數據正常，進一步提高bi工作對企業(yè)經營管理的指導作用。下半年工作計劃：一、嚴格遵守并執(zhí)行股份公司下發(fā)的各項規(guī)章制度和管理辦法以廠為家，樹立員工的良好形象，遵守和執(zhí)行各項勞動紀律，帶領財務人員以飽滿的工作熱情投入到工作中去。二、穩(wěn)定財務隊伍進一步提高財務人員的綜合素質，繼續(xù)推進崗位之間的交叉培訓工作，增加相互工作的認知、理解程度，增強相互之間工作的有效配合，并增強部門員工責任感及企業(yè)歸屬感，保證財務人員隊伍的穩(wěn)定，使公司的財務核算水平進一步的提高。。三、積極參與公司的成本管理對當月的生產成本指標進行分析，將各項能耗、物耗指標與股份公司下達的指標進行對比，對于超標的項目，要求生產部門進行分析，提出整改措施，并限期整改。并結合公司的能耗、物耗指標考核方案，落實成本考核的獎罰。四、加強應收賬款的管理協助公司領導做好公司的資金回籠，根據公司要求合理調節(jié)折價比例，控制好費用，有效控制應收賬款的增長。財務年中工作總結及下半年計劃（二）自公司接管酒店后，公司首先籌借資金償付了大部分債務并發(fā)放了拖欠的大部分職工工資，克服了外部對酒店信譽失去信心，內部職工人心渙散對公司后續(xù)經營失去希望等種.種不利因素的影響后，開始在狠抓內部管理下功夫，優(yōu)化了管理結構和人員，并引入了新的企業(yè)績效考核制度，目前公司各項業(yè)務已步入良性發(fā)展軌道。____在面臨著實體經濟嚴重下滑的經濟寒冬下，酒店行業(yè)的經營將更加舉步維艱。只有引進現代化企業(yè)管理制度，制定更加切實可行的內部績效考核方案，調動全員的主觀積極性，才是____酒店經營的唯一出路。財務預算作為績效考核的標尺，是評價酒店及部門經營業(yè)績的標準，是衡量利益是否公平、合理分配的度量衡，是酒店____經營計劃任務的核心。____酒店管理有限公司____財務預算由總經理牽頭，與各店店總和有關部門人員共同討論的基礎上，依據集團公司____整體經營計劃，同時對比____經營業(yè)績實際完成情況，分析了預測了當前酒店的行業(yè)經營形勢，兼顧酒店的內在特點以及酒店所處的外部環(huán)境，制定本預算方案。一、資金收支預算若各酒店能如期圓滿完成____經營預算目標，預計可償還股東借款或者回報投資____萬元。詳見下表二、____、____主要經營指標完成情況____受國家經濟和酒店行業(yè)經營營形勢影響，收入比____下降了17%，利潤下降了40%。詳見下表：酒店基本狀況三、收入預算因____月份之前對影響收入的指標如客房出租率、平均房價以及餐飲上座率、平均消費等均無統計和分析，因此無法從構成收入的上述指標進行預測而擬定出____收入計劃，本財務預算中收入的測算依據為____月以來所統計的上述子項指標結合____收入實際完成情況而擬定。____店和____店本著“既要有壓力、又有動力”的原則，因此兩個店____財務預算參照____實際完成而擬定，____店因地域經濟和所處的環(huán)境影響，本著遏制虧損略有盈利的原則而擬定。財務年中工作總結及下半年計劃（三）年初，有限公司正式進入項目運營，財務部在做好前期核算的基礎上積極配合公司各部門的運營工作，從會計核算和財務管理兩方面做好公司領導層的參謀。隨著公司推出財務資金計劃管理，財務部為首的資金統籌工作正式開展起來；公司內部、對成本費用的核算與控制的要求不斷提升、對各部門經濟業(yè)務發(fā)生的準確反映和有效管控的要求也越來越高，公司外部、隨著國家宏觀經濟政策的緊縮、國家稅收政策調整及稅務機關對房地產企業(yè)的重點檢查、金融機構對房地產行業(yè)的貸款緊縮與重點監(jiān)管，這些都是財務部工作的重中之重。在上半年里全體財務人員任勞任怨、齊心協力把各項工作努力做好，下面做具體的總結與匯報。一、財務職能的完善與擴展由于____公司是由____年____月份收購過來的，原有的財務核算及管理體系極不完善。在過去的上半年，財務部在整個財務職能上進行了積極的完善。1、建立健全了財務各項會計核算賬簿，對成本費用明細進行合理有效的分類，使成本費用核算口徑一致。2、建立和完善各項報銷單據，為加強內部管理做好前期工作。3、設置了資金計劃表格及辦法，為公司規(guī)范化管理、統籌及高效地運用資金、提高運營績效、，鋪下了良好的基礎。公司實行“資金計劃管理”，說明公司決策層對財務管理工作的重視，為使各部門管理人員充分地認識資金計劃的重要性，財務親自擬定了各項具體實施細則，同時在財務部例會上對全體財務人員提出做好基礎工作的同時要提高管理及服務意識，要求財務人員在思想上要高度重視資金計劃管理，按月做好資金計劃的匯總與分析工作并及時上報公司決策層。4、根據房地產行業(yè)的特殊性結合公司管理要求對開發(fā)成本、期間費用的會計二級、三級明細科目進行梳理，并對明細科目統一核算口徑，保證數據歸集及分析對比前后的一致。5、對財務報表體系的完善、對公司財務報表的格式及其內容進行再調整、增加了各項內部管理報表和財務分析報告，充分反映公司整體項目運營績效情況、細致反映公司資金往來及成本費用等具體指標變動。其目的，一是要符合財務管理的要求；二是要滿足管理層對項目運營情況的了解和分析。6、為了使會計核算工作規(guī)范化，從基礎工作、會計核算、日常管理三方面落實標準化。從小處著手，對財務檔案進行系統化管理、科學分類歸檔、專人保管，對會計憑證要求及時裝訂、整潔整齊。7、財務知識的.培訓，通過納稅____及____稅務事務所的培訓與交流，提高全體財務人員對新的稅務政策和知識的了解和掌握。二、具體職能管理（一）財務核算工作財務核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結轉、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能及時有效的完成。1、財務審核財務審核分兩個方面，一是對原始報銷單據的審核、財務部嚴格按照公司有關制度規(guī)定執(zhí)行審核、堅持原則、杜絕人情關。如對一些票據不完善、未列入資金計劃內支出等堅決退回。二是對會計憑證的審核工作，重要的對會計分錄的正確性、附件的有效及齊全進行審核把關。2、成本核算隨著公司“____”項目進行，工程成本支出不斷加大。在工程支出上財務部嚴格按照稅務要求和工程部進度管理進行付款，對____建設集團的工程款支付及時核算代扣代繳稅款，并要求對方及時開具工程款項發(fā)票。這樣有利于清晰及時的核算開發(fā)成本。3、銷售核算上半年公司累計推出x棟多層、共x戶進行銷售，在公司決策層的營銷政策和營銷部同仁的努力下銷售勢頭良好，實現銷售x戶，銷售額x萬元。財務部在整個銷售流程中積極做好認籌、大定、房款等收款工作、對銷售單據按公司要求進行把關、對銷售合同進行專人歸檔保管。按揭放款環(huán)節(jié)由財務部與銷售部門進行積極溝通，并催促銀行放款，保證資金及時到位。____月份公司加強了財務部銷售核算力量，確定專人進行銷售收款、與銷售部門銜接，同時加強了對銷售臺帳的統計工作，做好財務銷售明細的編制。財務部按月及時與銷售部的銷售提成表進行審查核對，保障銷售數據的核對無誤。4、會計電算化____年____月份財務部采取用金蝶軟件標準版進行賬務處理，這樣極大提高了工作效率和會計核算的準確性。但由于標準版的功能局限性，不能適應公司財務核算需要，財務部于____月份聯系金蝶軟件公司對財務軟件進行專業(yè)升級。目前這一工作還在進行中。5、合同管理財務部對存放的付款合同進行集中的歸檔管理，并建立合同臺帳。按部門對合同的類別、名稱、簽訂單位、合同金額、付款時點及金額、執(zhí)行情況等做出詳細準確的反映。6、納稅申報由于房地產行業(yè)的特殊性，國家稅務總局在稅款征收上是按預售款來作為計稅依據的的，____月公司應繳納各項稅收x萬元左右，財務部在嚴格按照稅法進行核算與申報的基礎上，積極與稅務部門溝通，采取緩繳的方式來減緩公司的資金支出?；仡櫳习肽觌m然為公司項目營運做出積極的工作，但也存在一些不足，表現在部分財務人員的工作能力需要進一步提高，財務部分工作還需要進一步完善。對于下半年，財務部做出以下計劃和部署：1、推進會計標準化工作，從基礎核算到日常流程進行細則的規(guī)定、以形成統一標準。2、加強內部財務管理工作，采取與外部單位、內部各部門定期核對賬目及臺帳來確保數據無誤，對各部門資金支出進行及時反映和分析等措施。3、提高財務人員的核算水平和管理服務意識，加強財務人員的定期培訓。4、做好資金統籌計劃，保障項目運營。財務年中工作總結及下半年計劃（四）一____的全面財務預算。也就是要把____全年的客流量銷售收入各項成本費用利潤總額等全部做一個初步的預算，并對____全年的各類資產購置材料采購（分具體的品種明細）進行初步預算。這樣，在年初就可以預知____全年的大致經營情況。規(guī)定完成日期：____月____日前。（附：預算表格x份）二____全年的資金計劃。在全年預算的基礎上，對____全年的資金收支情況進行預測，做出____的資金計劃，為____體的資金調度和安排提供參考依據。規(guī)定完成日期：____月____日前。（附：資金計劃表格x份）注：公司目前暫時不考慮現金流量的問題。三對所有的資產進行全面盤點。要求財務部組織對公司全部資產進行年終全面盤點，并與____的年終全面盤點進行比較分析，找出資產增減的原因。規(guī)定完成日期：____月____日前。四對____全年的經營情況做進行全面的總結分析。1.對公司____全年的經營情況進行總結：包括收入客流成本費用利潤資金實際收支資產和負債的增減變動等;（附表格x份）2.與____全年的經營情況做對比分