融資融券業(yè)務(wù)管理辦法

中國銀河證券股份有限公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)中國銀河證券股份有限公司（以下簡稱“公司”）融資融券業(yè)務(wù)管理，全面規(guī)范業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)公司融資融券業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、中國證監(jiān)會頒布的《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點管理辦法》、《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點內(nèi)部控制指引》以及中國證券業(yè)協(xié)會、證券交易所、中國證券登記結(jié)算公司的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱融資融券業(yè)務(wù)，是指向客戶出借資金供其買入上市證券或者出借上市證券供其賣出，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營活動。第三條公司開展融資融券業(yè)務(wù)，必須依《證券公司業(yè)務(wù)范圍審批暫行規(guī)定》要求取得監(jiān)管部門的業(yè)務(wù)許可，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定及中國證券業(yè)協(xié)會的自律要求，按照證券交易所、中國證券登記結(jié)算公司的實施細(xì)則操作。第四條公司開展融資融券業(yè)務(wù)的各項風(fēng)險控制工作應(yīng)遵循中國證監(jiān)會《證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點內(nèi)部控制指引》等相關(guān)制度，開展融資融券業(yè)務(wù)的規(guī)模應(yīng)符合《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。第五條公司開展融資融券業(yè)務(wù)，適用本辦法。本辦法是公司融資融券業(yè)務(wù)管理的基本規(guī)范，公司應(yīng)根據(jù)本制度融資融券相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的管理辦法、實施細(xì)則以及業(yè)務(wù)流程。第二章業(yè)務(wù)管理基本原則第六條集中統(tǒng)一管理原則。公司對融資融券業(yè)務(wù)實行集中統(tǒng)一管理。公司融資融券業(yè)務(wù)在組織體系、制度建設(shè)、征信授信、業(yè)務(wù)流程、技術(shù)實現(xiàn)、運營結(jié)算、財務(wù)管理及風(fēng)險控制等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)上由公司總部進(jìn)行集中管理。第七條業(yè)務(wù)隔離原則。公司融資融券業(yè)務(wù)與證券資產(chǎn)管理、證券自營、投資銀行等業(yè)務(wù)在機(jī)構(gòu)、人員、信息、賬戶等方面相互分離，實行獨立封閉運行。第八條內(nèi)部制衡原則。融資融券業(yè)務(wù)前、中、后臺相互制衡，主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)通過建立不同部門和崗位職責(zé)各自分工負(fù)責(zé)，完善復(fù)核、審核機(jī)制。銷售、交易職能的履行與核算、清算、監(jiān)控等職能的履行相分離。監(jiān)督部門不從事業(yè)務(wù)操作等活動，業(yè)務(wù)運作與技術(shù)支持保持相互獨立，從而實現(xiàn)信用交易業(yè)務(wù)前中后臺分離和制衡。第九條風(fēng)險防范原則。公司融資融券業(yè)務(wù)管理與操作流程的建立遵循風(fēng)險防范原則。涉及業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險點應(yīng)建立風(fēng)險識別、評估與控制體系，對業(yè)務(wù)進(jìn)行事前、事中、事后風(fēng)險管理，確保風(fēng)險可測、可控、可承受。第十條強(qiáng)制留痕原則。涉及融資融券業(yè)務(wù)各操作環(huán)節(jié)如征信、授信、交易、逐日盯市、強(qiáng)行平倉、清算、核算、監(jiān)控等均應(yīng)實現(xiàn)系統(tǒng)操作留痕和數(shù)據(jù)的集中統(tǒng)一備份，禁止非法修改。所有融資融券業(yè)務(wù)文檔資料應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定建立相應(yīng)管理辦法妥善保管。第十一條客戶資產(chǎn)安全原則?？蛻羧谫Y融券業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以三方存管為前提，同時通過加強(qiáng)對業(yè)務(wù)流程、技術(shù)系統(tǒng)的管理，防止出現(xiàn)技術(shù)故障、操作失誤、制度與流程漏洞、員工道德風(fēng)險等可能影響客戶資產(chǎn)安全的問題，以保障客戶資產(chǎn)的安全?？蛻粜庞觅~戶相對獨立透明，建立客戶通過存管銀行查詢賬戶資金、通過登記結(jié)算公司查詢賬戶證券等另路查詢機(jī)制，公司應(yīng)向投資者提供相應(yīng)賬戶查詢服務(wù)，并按照約定方式為客戶提供對賬單。第三章組織架構(gòu)第十二條公司開展融資融券業(yè)務(wù)的決策、授權(quán)體系，按照董事會——業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu)——業(yè)務(wù)執(zhí)行部門——分支機(jī)構(gòu)的架構(gòu)設(shè)立和運行。公司融資融券業(yè)務(wù)的前、中、后臺應(yīng)當(dāng)相互分離、相互制約，各主要環(huán)節(jié)分別由不同的部門和崗位負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)風(fēng)險監(jiān)控和業(yè)務(wù)審計的部門和崗位獨立于其他部門和崗位，分管融資融券業(yè)務(wù)的高級管理人員不兼管風(fēng)險監(jiān)控部門和稽核審計部門。揪第十三條巷據(jù)董事會負(fù)責(zé)拉制定公司融逼資融券業(yè)務(wù)射的基本管理墾制度，決定讀融資融券業(yè)半務(wù)組織機(jī)構(gòu)君，確定公司裳融資融券業(yè)惜務(wù)的總規(guī)模爹。屈第十四條振喪經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管長理委員會融若資融券業(yè)務(wù)柳決策小組（皇以下簡稱湖“攤?cè)谫Y融券決膽策小組運”哲）是公司融結(jié)資融券業(yè)務(wù)班決策的專業(yè)然機(jī)構(gòu)，融資鹿融券決策小祖組獨立于各催職能部門，歉直接對公司凡經(jīng)營班子負(fù)濕責(zé)，成員由燦公司總裁、脆分管副總裁始、經(jīng)紀(jì)管理昆總部、投資筆研究總部、撒計劃財務(wù)部睛、風(fēng)險管理較部、法律合功規(guī)部及融資叨融券部等部跳門負(fù)責(zé)人組察成。抽第十五條免摔融資融券決生策小組在經(jīng)慮營班子領(lǐng)導(dǎo)晨下和授權(quán)范鴉圍內(nèi)具體負(fù)響責(zé)公司融資游融券業(yè)務(wù)的晚決策。具體亞包括：涂（一）負(fù)責(zé)岔制定融資融門券業(yè)務(wù)操作究流程；釣（二）確定技開展融資融稠券業(yè)務(wù)的證禁券營業(yè)部選配擇標(biāo)準(zhǔn)，選堅擇可從事融康資融券業(yè)務(wù)租的營業(yè)部；付（三）確定現(xiàn)對單一客戶燦和單一證券鈔的授信額度季，審定超過繩1000萬撫元以上的客恥戶授信額度袖申請；包（四）確定陳融資融券的啦期限和利率蒙(費率)標(biāo)隊準(zhǔn)；際拳蝦蒼比歸淺粥（六）確定隙可充抵保證統(tǒng)金的證券種裙類及折算率壩及相關(guān)管理遙制度；恨（七）確定啄客戶可融資懼買入和融券跌賣出的證券頓種類；秀（八）審議譽(yù)確定融資融爺券業(yè)務(wù)其他畫重大決策事蔑項。狠第十六條非絞融資融券部網(wǎng)負(fù)責(zé)融資融村券業(yè)務(wù)的具桿體管理和運影作，對分支脆機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)鴨操作進(jìn)行復(fù)芹核、審批和譜監(jiān)督。枕第十七條亮著營業(yè)部在公唐司總部的集閥中監(jiān)控下，防按照公司的知統(tǒng)一規(guī)定和羅決定，具體聯(lián)負(fù)責(zé)投資者刊教育、客戶班征信、簽約法、開戶、保餓證金收取和怠交易執(zhí)行等華業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的取操作。暫第四章拍虜部門職責(zé)皇第一節(jié)總鮮部各部門職躺責(zé)分工遣第十八條干仗融資融券部舒的主要職責(zé)布融資融券部農(nóng)負(fù)責(zé)融資融席券業(yè)務(wù)的具徹體管理和運茅作，嚴(yán)格遵貸守監(jiān)管部門三的規(guī)定，對萌公司融資融壁券業(yè)務(wù)實行悅集中統(tǒng)一管轟理。具體職衛(wèi)責(zé)為：微（一）負(fù)責(zé)宣制訂融資融飼券合同等有凍關(guān)客戶的標(biāo)非準(zhǔn)法律文本存。肢（二）及時援了解和分析曾分支機(jī)構(gòu)及罩客戶融資融騰券業(yè)務(wù)需求掛，制訂公司演融資融券業(yè)靠務(wù)經(jīng)營計劃睜并負(fù)責(zé)執(zhí)行添。預(yù)（三）負(fù)責(zé)徑公司融資融糾券客戶征信笛、信用評級墾和授信等日逆常業(yè)務(wù)管理留，對營業(yè)部皆融資融券業(yè)畫務(wù)操作進(jìn)行闊復(fù)核、審批惡和監(jiān)督。控（四）負(fù)責(zé)城融資融券業(yè)湯務(wù)風(fēng)險管理床，提出保證團(tuán)金比例、補(bǔ)鑼倉維持擔(dān)保刷比例、平倉努維持擔(dān)保比五例管理建議防。玻（五）負(fù)責(zé)寇提出可充抵民保證金的證芬券及折算率藍(lán)、標(biāo)的證券蘭范圍及其管趁理建議。對靜影響擔(dān)保品業(yè)和標(biāo)的證券遭價格波動的識重大突發(fā)事妻件以及對該豪品種的影響靠程度做出及渾時評估。言（六）負(fù)責(zé)繪標(biāo)的證券與喝擔(dān)保品的日賊常管理，做城好逐日盯市盒與平倉處理初工作。浩（七）負(fù)責(zé)驗融資融券業(yè)冠務(wù)總部端客拒戶檔案管理傷及維護(hù)。聾苗畜暈混賀將嘗氧析扣泊雷介燕（十）負(fù)責(zé)集融資頭寸及狀融券券源的到日常劃撥申鋤請。校（十一）負(fù)瞧責(zé)融資融券姥業(yè)務(wù)研究分慕析。偷（十二）負(fù)跑責(zé)制定融資作融券推薦人耳制度，建立效推薦人隊伍晉，以及推薦惰人的日常管隸理天（十三）負(fù)虜責(zé)融資融券絡(luò)業(yè)務(wù)市場營佛銷及業(yè)務(wù)培倚訓(xùn)的整體規(guī)幅劃。撈（十四）按啄規(guī)定定期匯波總業(yè)務(wù)統(tǒng)計數(shù)報表，按要走求上報業(yè)務(wù)皇監(jiān)管部門。綠（十五）就擁融資融券重燕大事項向分煉管領(lǐng)導(dǎo)和鳥“綠融資融券決捆策小組店”矮匯報工作，籮并負(fù)責(zé)向密“其融資融券決壤策小組漢”恩提交決策事催項。棉（十六）公捆司賦予的其菜他業(yè)務(wù)管理幻職責(zé)。奇第十九條袋揀投資研究總職部的主要職古責(zé)抱投資研究總暮部負(fù)責(zé)對保茄證金比例、供補(bǔ)倉維持擔(dān)駁保比例、平格倉維持擔(dān)保癢比例、可充儲抵保證金證票券種類及折衫算率、標(biāo)的隔證券種類等俊事項提供獨滅立評估建議哭，供融資融聯(lián)券業(yè)務(wù)管理坡部門和風(fēng)險胡管理部門參璃考。切第二十條似鼓經(jīng)紀(jì)管理總勞部的職責(zé)右經(jīng)紀(jì)管理總路部負(fù)責(zé)制訂交營業(yè)部開展樓融資融券業(yè)丘務(wù)的資質(zhì)標(biāo)嶺準(zhǔn)并提交融丟資融券決策草小組審定，媽具體負(fù)責(zé)營命業(yè)部資格審界核；協(xié)助制匹定融資融券盾業(yè)務(wù)客戶篩猶選標(biāo)準(zhǔn)；結(jié)尼合公司整體別業(yè)務(wù)發(fā)展與作客戶需求，保協(xié)助融資融紫券部制定分禮支機(jī)構(gòu)融資眠融券業(yè)務(wù)客層戶營銷方案誕；監(jiān)督檢查浙證券營業(yè)部肢融資融券業(yè)燦務(wù)操作流程防，防范操作促風(fēng)險；協(xié)助蜻組織開展融惰資融券客戶纖投資者教育則，協(xié)助處理族融資融券業(yè)聾務(wù)客戶糾紛命與投訴。賺第二十一條讀齡投資管理部草、衍生產(chǎn)品毛部的主要職愛責(zé)鋒負(fù)責(zé)在董事痕會通過的融厲資融券業(yè)務(wù)腥總規(guī)模內(nèi)，瘦依據(jù)本部門轟的投資策略活，負(fù)責(zé)融券侮券源的管理磁。摘第二十二條殊館信息技術(shù)部濁的主要職責(zé)掉負(fù)責(zé)建立由額公司總部集摟中管理的融講資融券技術(shù)披支持系統(tǒng)，頓對融資融券爹業(yè)務(wù)的主要事流程實行自甘動化管理。薪負(fù)責(zé)技術(shù)系花統(tǒng)的需求分突析以及系統(tǒng)是設(shè)計、開發(fā)施和完善。負(fù)異責(zé)融資融券灣技術(shù)系統(tǒng)的奔日常運行維嘗護(hù)，提供日座常技術(shù)支持釋并確保系統(tǒng)陪運行安全、距穩(wěn)定。擬訂異和完善相關(guān)訊的制度和流嗽程。第第二十三條樸矩結(jié)算管理部客的主要職責(zé)效結(jié)算管理部鉗負(fù)責(zé)調(diào)劑、題管理融資融忘券業(yè)務(wù)所需塵信用交易專電用交易單元蒜；歸口管理狼融資融券業(yè)記務(wù)相關(guān)系統(tǒng)筆的權(quán)限、參暗數(shù)；歸口管盞理客戶信用恭交易賬戶；耗按規(guī)定開立族并管理公司舉在存管銀行位及證券登記哥結(jié)算機(jī)構(gòu)的馳信用交易相別關(guān)資金、證愉券交收賬戶下和專用備付嚷金賬戶；管謀理公司為分胞支機(jī)構(gòu)建立苗的信用交易再二級資金、扎證券交收賬劫戶；對公司柜信用交易的餡清算交收進(jìn)格行集中管理魔，及時準(zhǔn)確頭完成信用交許易的清算、率交收工作，繩并對突發(fā)情強(qiáng)況做出合理斬有效的應(yīng)急歪安排；對公猾司托管信用構(gòu)交易證券進(jìn)請行集中管理逝，準(zhǔn)確記錄茫托管的信用區(qū)交易證券變倉動及余額數(shù)散量；及時完茂成與信用交細(xì)易相關(guān)的資躺金、證券內(nèi)題外部數(shù)據(jù)的役核對；為公肝司相關(guān)部門明提供信用交道易結(jié)算基礎(chǔ)壟數(shù)據(jù)。志第二十四條堵免計劃財務(wù)部財?shù)闹饕氊?zé)公負(fù)責(zé)融資融想券業(yè)務(wù)的會歌計核算和財細(xì)務(wù)管理工作林；融資融券漿財務(wù)數(shù)據(jù)信凱息披露；根姜據(jù)業(yè)務(wù)部門辯需求及公司格資金預(yù)算、凱凈資本預(yù)算兔等，擬定融遺資融券業(yè)務(wù)卻額度規(guī)模的宅建議報告，月進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)全模控制；動殊態(tài)監(jiān)控凈資劫本風(fēng)險控制圣指標(biāo)。負(fù)責(zé)唯向公司融資組融券決策小美組提交該項愛業(yè)務(wù)的客戶干融資融券利抖率和費率建桂議；負(fù)責(zé)在績董事會授權(quán)禿的融資融券捆業(yè)務(wù)總規(guī)模侮內(nèi)，籌集所寬需資金、進(jìn)恐行資金計劃票調(diào)度，并建瘋立相關(guān)的制符度和流程；粉擬訂和完善妨以上相關(guān)的馳制度和流程頌。有第二十五條革手風(fēng)險管理部沖的主要職責(zé)猛負(fù)責(zé)匯總相套關(guān)部門風(fēng)險摔信息，評估初和測算融資江融券業(yè)務(wù)市滿場風(fēng)險、信證用風(fēng)險、操前作風(fēng)險、流慮動性風(fēng)險和邪法律合規(guī)風(fēng)敵險，對融資券融券業(yè)務(wù)的禮信用評級模慰型進(jìn)行獨立富驗證，審核象融資融券標(biāo)丸的證券的選賊擇標(biāo)準(zhǔn)和折毫算率等各類襲計算方法。命擬訂和完善然相關(guān)管理制灶度和流程。振第二十六條鼠撞法律合規(guī)部府的主要職責(zé)寇負(fù)責(zé)公司融藏資融券業(yè)務(wù)用規(guī)章制度、菜合同文本的拋合規(guī)審查，先融資融券業(yè)魂務(wù)防火墻制畝度的訂立、密檢查。通過杯集中監(jiān)控系抽統(tǒng)對融資融究券業(yè)務(wù)進(jìn)行銜合規(guī)監(jiān)控，極組織融資融秀券業(yè)務(wù)合規(guī)嬌檢查。融資邁融券業(yè)務(wù)中攤公司資產(chǎn)保虎全事務(wù)及涉棍訴案件的處撲理。開展融送資融券業(yè)務(wù)銹的合規(guī)教育殼、培訓(xùn)和咨鍵詢，組織實咸施融資融券散業(yè)務(wù)涉及反業(yè)洗錢相關(guān)工洗作。擬訂和受完善與其相窄關(guān)的制度和唱流程。巧第二十七條忌水稽核審計部強(qiáng)的主要職責(zé)單對融資融券焰業(yè)務(wù)進(jìn)行定超期或不定期偶地全面稽核憑審計，向公秀司提交稽核豈審計報告，艦對發(fā)現(xiàn)問題匹的相關(guān)部門幫發(fā)限期整改棟通知書。色第二節(jié)茫戶證券營業(yè)部凳職責(zé)分工幸第二十八條昏狀開展融資融自券業(yè)務(wù)證券梨營業(yè)部的主劃要職責(zé)鈴證券營業(yè)部芽作為分支機(jī)式構(gòu)，在公司掉總部的集中雅監(jiān)控下，按欠照公司的統(tǒng)梁一規(guī)定和決抗定，具體負(fù)摟責(zé)投資者教舒育、客戶征朽信、簽約、講開戶、保證盯金收取和交躬易執(zhí)行等業(yè)劫務(wù)環(huán)節(jié)的操利作。具體包胸括：掙（一）了解藏客戶對融資笑融券業(yè)務(wù)需撕求，負(fù)責(zé)推內(nèi)薦和申報合捏格客戶。手（二）粥客戶征信、酸簽約、開戶還、保證金收仿取和交易執(zhí)扶行等業(yè)務(wù)操某作。衣（三）按照就業(yè)務(wù)制度和著要求履行包誓括追加擔(dān)保婚物在內(nèi)的各域項客戶通煤知義務(wù)，負(fù)噸責(zé)客戶咨詢打與服務(wù)、進(jìn)靜行客戶回訪士、債務(wù)追償賠等工作。境（四）按照認(rèn)公司規(guī)定履喜行定期報告徹、備案義務(wù)痰，發(fā)生異常浮情況時，按造規(guī)定路徑及蹲時上報。歸（五）制定怖本營業(yè)部融葬資融券投資鵝者風(fēng)險教育旅方案，履行唯投資者教育挑職責(zé)，負(fù)責(zé)旱接受并妥善原處理客戶投它訴。列（六）妥善繁保管客戶開恨戶資料、征鹿信資料及其默它業(yè)務(wù)等相戒關(guān)紙質(zhì)文檔橡。表第二十九條晴滑公司對開展翼融資融券業(yè)袋務(wù)的證券營戚業(yè)部實行資慰格管理。未宰獲得資格的錢證券營業(yè)部居，嚴(yán)禁開展漫任何形式的攜融資融券業(yè)烏務(wù)。尊第三十條栗支禁止證券營季業(yè)部未經(jīng)總羊部批準(zhǔn)向客歷戶融資、融皆券，禁止分度支機(jī)構(gòu)自行丘決定簽約、敲開戶、授信遮、保證金收楚取等應(yīng)當(dāng)由戰(zhàn)總部決定的慈事項。屠袖可體嗽牛皮龜（一）上年膊度合規(guī)管理侮執(zhí)行情況良看好，內(nèi)控制絲度嚴(yán)密，崗慕位職責(zé)明晰扯；決（二）至少匆有兩名（含避兩名）以上贈人員具備公消司融資融券蹦業(yè)務(wù)推薦人淘資格；帶（三）過去賠二年未出現(xiàn)仍重大風(fēng)險事壟故和違規(guī)經(jīng)哈營行為；?。ㄋ模┛蛻籼熨~戶管理符諒合公司要求豎；焰（五）投資女者教育工作底符合監(jiān)管部撈門的要求；晶（六）公司宵規(guī)定的其它搖條件。姥第三十二條堆絨營業(yè)部開展芝融資融券業(yè)綢務(wù)資格審批毫程序膠（一）需要燭開展融資融選券業(yè)務(wù)的營仍業(yè)部，由營享業(yè)部根據(jù)申潔請條件向經(jīng)水假足伐終挺淹晝（二）首批吳開展融資融軍券業(yè)務(wù)的名四單由經(jīng)紀(jì)管異理總部根據(jù)候規(guī)定條件篩南選后報融資置融券決策小菌組審定。愿（三）未通孫過審核的營兄業(yè)部，可在學(xué)整改規(guī)范并冊符合申請條罵件后，再次乎提出申請。播（四）已開扭展融資融券宏業(yè)務(wù)的營業(yè)佳部如發(fā)生不曉符合申請條哨件的情況，膜從發(fā)現(xiàn)起停順止行新的融濃資融券業(yè)務(wù)搖，直至整改擾規(guī)范為止。負(fù)第五章此霞決策管理榴第三十三條額報融資融券業(yè)閉務(wù)的主要決送策事項包括旺：盼（一）融資敲融券業(yè)務(wù)基尖本管理制度畝；櫻（二）融資軟融券業(yè)務(wù)有訪關(guān)的部門設(shè)紛置及各部門選職責(zé)；座（三）融資曾融券業(yè)務(wù)的雙總規(guī)模；閉（四）融資造融券業(yè)務(wù)操割作流程；抬（五）開展史融資融券業(yè)應(yīng)務(wù)的證券營付業(yè)部選擇標(biāo)虛準(zhǔn)，選擇可肉從事融資融題券業(yè)務(wù)的營江業(yè)部；暮（六）單一瞎客戶和單一蓋證券的授信依額度，超過立1000萬約元以上的客邁戶授信額度薄申請；剖（七）融資應(yīng)融券的期限孕和利率(費字率)標(biāo)準(zhǔn)；沿（八）保證傾金比例、補(bǔ)萬倉維持擔(dān)保擊比例、平倉賺維持擔(dān)保比世例；團(tuán)（九）可充駁抵保證金的備證券種類及勞折算率及相誕關(guān)管理制度吹；車（十）客戶鹽可融資買入全和融券賣出翼的證券種類爛；尋（十一）融座資融券業(yè)務(wù)錯其他重大決閣策事項。帝第三十四條站同董事會是融壤資融券業(yè)務(wù)氧的最高決策堡機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)遠(yuǎn)對第三十三沃條中（一）范-（三）項鎮(zhèn)事項進(jìn)行決篩策。莫第三十五條冬朗公司融資融尤券決策小組堵作為融資融只券業(yè)務(wù)專業(yè)團(tuán)決策機(jī)構(gòu)，愈對第三十三住條（四）-加（十一）項潮決策事項予繞以決策。捏第六章丑羨風(fēng)險控制礎(chǔ)第三十六條泡悠公司建立完減備的融資融德券業(yè)務(wù)管理我制度、操作揮流程和風(fēng)險競識別、評估求與控制體系袍，確保融資愁融券業(yè)務(wù)風(fēng)貪險可測、可埋控、可承受膚。姐第三十七條乒君公司確立集勤中管理、統(tǒng)姿一授信、內(nèi)榨部制衡、封沃閉運行、審器慎經(jīng)營、防低范利益沖突敵的風(fēng)險控制午原則，構(gòu)建細(xì)符合公司自脊身發(fā)展的風(fēng)芳險控制體系追，明確風(fēng)險彼控制的組織移體系和部門爛職責(zé)，在業(yè)鉆務(wù)操作的各婦個環(huán)節(jié)強(qiáng)化項內(nèi)部控制，矮通過獨立的掩監(jiān)督檢查部塞門，加強(qiáng)后遣臺監(jiān)督管理給和監(jiān)控檢查樣，確保公司確融資融券業(yè)懼務(wù)風(fēng)險控制由措施的有效刷執(zhí)行，切實唐防范風(fēng)險?；ǖ谌藯l干雀公司健全業(yè)誰務(wù)隔離制度盆，確保融資久融券業(yè)務(wù)與是證券資產(chǎn)管片理、證券自羨營、投資銀已行等業(yè)務(wù)在步機(jī)構(gòu)、人員服、信息、賬付戶等方面相娛互分離。替第三十九條標(biāo)美公司從事前圓、事中、事鄉(xiāng)后對融資融什券業(yè)務(wù)實行諒全過程風(fēng)險泉控制，公司斯融資融券業(yè)艇務(wù)的風(fēng)險控稀制體系覆蓋恩與之相關(guān)各伐級部門和人搜員，并滲透拜到計劃統(tǒng)籌勞、評估決策橋、執(zhí)行控制恨、監(jiān)督管理歌和考評反饋中等各個環(huán)節(jié)中：僚（一）風(fēng)險甜管理部等總拔部相關(guān)部門恩在標(biāo)的證券錦范圍的確定別、可充抵保滲證金證券范伯圍的確定、靜折算比率、刮擔(dān)保比例管賺理、融資融爹券的限額管屠理等方面建歪立一套監(jiān)督屋機(jī)制，分析爽各類風(fēng)險，懷做出評估并均提出相應(yīng)控民制措施。額（二）融資幅融券部對客惱戶篩選、信為用評級，經(jīng)迅紀(jì)管理總部始對營業(yè)部資棕格評審等方膊面進(jìn)行詳細(xì)慎規(guī)劃和嚴(yán)格漂控制。不（三）融資驕融券部制定粱完善的逐日李盯市和強(qiáng)制束平倉制度，早通過有效手麻段，落實和趨督促營業(yè)部日及時完成客竄戶追加保證頌金的通知工箏作，對于規(guī)蜘定時間內(nèi)未研按要求足額扁追加保證金慶的客戶啟動書強(qiáng)制平倉程鐘序。律（四）融資蒙融券部根據(jù)駐風(fēng)險限額要妄求及相關(guān)規(guī)獻(xiàn)定，對融資度融券業(yè)務(wù)中慮客戶融資買騰入和融券賣虛出的品種、毒數(shù)量等指標(biāo)逼進(jìn)行實時控員制。憂（五）信息太技術(shù)部應(yīng)建戀立并完善技類術(shù)系統(tǒng)，采眉取密令管理營、留痕記錄隱、授權(quán)操作約、通信系統(tǒng)伐多鏈路連接理、數(shù)據(jù)備份貴、風(fēng)險處置器預(yù)案等措施正，防范信息擇技術(shù)風(fēng)險。沙信息技術(shù)部笨在建立全公館司融資融券努業(yè)務(wù)大集中玻交易平臺基燙礎(chǔ)上，建設(shè)瞞融資融券業(yè)蜻務(wù)風(fēng)險監(jiān)控段系統(tǒng)。酒（六）風(fēng)險掃管理部依據(jù)漫《證券公司逢風(fēng)險管理指戰(zhàn)標(biāo)管理辦法督》，建立融林資融券業(yè)務(wù)錘風(fēng)險指標(biāo)體鋼系，計劃財蘭務(wù)部對凈資紐本充足率和型資產(chǎn)流動性擾進(jìn)行監(jiān)控，把法律合規(guī)部研對公司融資售融券總規(guī)模需、單個客戶粗融資融券規(guī)屬模、客戶單肌只證券的持僚倉規(guī)模、大踐額交易、大鐘額資產(chǎn)轉(zhuǎn)移敬、大額融資屢融券，以及恢單只證券融析券規(guī)模、客趁戶擔(dān)保物、爸客戶維持擔(dān)剪保比例等指晃標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控太，風(fēng)險管理荷部定期對公創(chuàng)司各項風(fēng)險棚指標(biāo)進(jìn)行分濁析、評估和己報告。孤（七）法律環(huán)合規(guī)部對業(yè)至務(wù)開展情況此進(jìn)行合規(guī)檢形查，稽核審掀計部定期或樣不定期進(jìn)行掠稽核審計，掘確保業(yè)務(wù)制豈度的有效執(zhí)奪行。節(jié)第四十條補(bǔ)稈公司針對融汽資融券業(yè)務(wù)殖特點，對各味類風(fēng)險制定徐不同的防范糧與控制措施龜。只（一）信用告風(fēng)險指客戶水出具虛假身莖份證明、逃憶避債務(wù)、抵乒押資產(chǎn)存在鄉(xiāng)瑕疵等信用輩問題造成的團(tuán)風(fēng)險，公司帖采取客戶篩富選、客戶征拒信、客戶信節(jié)用評級、授牽信和限額管織理、授信后俘管理和風(fēng)險釘預(yù)警、評級修模型重檢和犁調(diào)整、資產(chǎn)尖保全等措施蝴控制信用風(fēng)繞險。術(shù)（二）法娘律風(fēng)險指因斯有關(guān)法律文羊件存在缺陷范或執(zhí)行不當(dāng)忙造成的風(fēng)險餐，公司采取千審慎制定《慶中國銀河證白券股份有限為公司融資融旁券合同》及位《融資融券閉交易風(fēng)險揭申示書》、強(qiáng)凝化投資者教每育和風(fēng)險揭原示、建立客道戶法律糾紛鼠處理機(jī)制等鞏措施控制法可律風(fēng)險。叉（三）市場舅風(fēng)險指因市趴場波動，客箏戶擔(dān)保物無體法平倉或平貝倉后不足以杠償還債務(wù)的逢風(fēng)險，公司枝采取風(fēng)險限湖額授權(quán)管理惜、實時監(jiān)控纏、逐日盯市桃等措施控制立市場風(fēng)險。螞（四）操作摸風(fēng)險指融資虧融券業(yè)務(wù)操碰作中出現(xiàn)的闖由于系統(tǒng)、丸流程、人員秩、外部事件斗等因素造成純損失的風(fēng)險陽，公司采取蕉集中管理、催實時復(fù)核、念權(quán)限分離制蕩約、定期檢吳查稽核、強(qiáng)窄化培訓(xùn)等措袍施控制操作蠻風(fēng)險。筆（五）流動還性風(fēng)險指公念司資金或證芬券頭寸不足橫，無法滿足某融資融券業(yè)閱務(wù)交收需要承的風(fēng)險，公褲司通過建立蜻凈資本監(jiān)控張制度和頭寸開調(diào)撥制度控三制流動性風(fēng)沿險。團(tuán)第七章繁完業(yè)務(wù)管理賽第一節(jié)剝親推薦人管理銳第四十一條焦奧公司開展和淹管理融資融美券業(yè)務(wù)實行嚷推薦人制度毀。公司對分功支機(jī)構(gòu)擬從析事融資融券泄業(yè)務(wù)員工進(jìn)少行統(tǒng)一培訓(xùn)凱，并定期舉甚行資格考試擁，營業(yè)部對均考核合格且械符合推薦人曉其它條件的朋員工可批準(zhǔn)則為推薦人，闖并向公司融完資融券部報頂備。幼第四十二條乓截融資融券客茂戶推薦人在歐公開、公平見、公正、規(guī)元范及自愿抵項古等假熔旗粱第四十三條膨訪推薦人應(yīng)在樣受理客戶申露請時，對客者戶進(jìn)行初步紀(jì)征信調(diào)查工吸作，并對資擁料的完整性蔽、規(guī)范性和雹真實性進(jìn)行牌初步審核。特第四十四條芝世當(dāng)客戶維持鞋擔(dān)保比例低劉于平倉維持秋擔(dān)保比例時常，推薦人應(yīng)飛及時向客戶治解釋追加擔(dān)即保物的規(guī)則數(shù)，提醒客戶我實時關(guān)注信剃用賬戶的維哲持擔(dān)保比例艱情況。并與呀需要追加擔(dān)果保物的客戶急取得聯(lián)系，老了解客戶意瑞愿，要求盡惹快追加。并健向融資融券臂部及經(jīng)紀(jì)管炎理總部反饋說客戶意見。租第二節(jié)剝建征信與授信騰第四十五條全渴融資融券部總負(fù)責(zé)客戶征肯信與授信的精日常管理。骨納第四十六條醬紫公司開展融或資融券業(yè)務(wù)垮，必須遵循鹽“綿了解客戶畜”裂原則，客戶螞征信是了解栽客戶和對客怪戶進(jìn)行授信切的必要業(yè)務(wù)釀環(huán)節(jié)。林第四十七條緊盒客戶征信應(yīng)炭建立從營業(yè)矩部到公司業(yè)栽務(wù)管理部門索的多級審查天機(jī)制。保第四十八條江派客戶授信以晨客戶資產(chǎn)評扭估估值為基甚礎(chǔ)條件，同嚷時以該客戶余的信用評估籃級別為優(yōu)先羅次序來確定羅。融資融券粘部就客戶信溜用評級以及意可話廳勉產(chǎn)國夕想廁第四十九條值應(yīng)客戶授信由即融資融券部拒集中管理，炒業(yè)務(wù)部門內(nèi)眾部應(yīng)當(dāng)遵循橋“良集體決策、擋分級授權(quán)非”手的管理原則棋，超過業(yè)務(wù)斬部門授權(quán)的砍應(yīng)當(dāng)提交陸“惹融資融券決脆策小組肝”掘?qū)徸h。炊第五十條脖剪授信額度應(yīng)多當(dāng)以可以證游明的客戶資潑產(chǎn)額的一定字比例為限，朝該項限額以希及對單一客刑戶和單一證配券的最高融逮資融券限額范應(yīng)當(dāng)由公司剃“始融資融券決曉策小組恒”能決定。匆第五十一條備古公司不得為需提供虛假資昏料的客戶提榆供授信，對加提供虛假資本料者應(yīng)當(dāng)記絕入客戶誠信壽檔案。帆第五十二條釋?？蛻糍Y信發(fā)榜生重大變化弦時應(yīng)當(dāng)適時賺調(diào)減或停止兩該客戶授信轎額度。燕第三節(jié)足如客戶法律文誼件要第五十三條胞運涉及與客戶娛的法律文件絕，由公司按條照相關(guān)法律憶法規(guī)和本公石司業(yè)務(wù)管理糧制度集中制賤定與管理。宴客戶文件包蹲括并不限于滲《中國銀河錘證券股份有帳限公司融資振融券業(yè)務(wù)合揪同》、《融容資融券交易婚風(fēng)險揭示書略》等。蘭第五十四條畜忙客戶開展融祥資融券業(yè)務(wù)御，公司應(yīng)當(dāng)斥與其簽訂融巷資融券標(biāo)準(zhǔn)紙合同，客戶塌須簽署融資束融券交易風(fēng)偉險揭示書。前標(biāo)準(zhǔn)合同文丙本由公司統(tǒng)木一規(guī)定，須門包含中國證捕券業(yè)協(xié)會制角訂的國“賣融資融券業(yè)鋸務(wù)合同必備顫條款悔”慢?？系谒墓?jié)歷惕信用賬戶與遮結(jié)算管理琴第五十五條欠牙公司融資融惑券業(yè)務(wù)必須菌通過專用信樹用賬戶進(jìn)行映，獨立于普伸通交易體系捕，實行獨立禁封閉運行。玩第五十六條在勸公司客戶信賀用賬戶由結(jié)初算管理部歸猶口管理，各窩分支機(jī)構(gòu)是周落實客戶信真用賬戶具體奶操作的一線箱部門，融資她融券部、經(jīng)惰紀(jì)管理總部著、信息技術(shù)蝴部、法律合翅規(guī)部在各自懂職責(zé)范圍內(nèi)廊對各分支機(jī)驢構(gòu)客戶信用辯賬戶管理工批作提供技術(shù)姐支持和進(jìn)行蔥監(jiān)督管理。黑公司結(jié)算管級理部負(fù)責(zé)公和司法人信用游賬戶與結(jié)算乘業(yè)務(wù)的管理晝，包括制訂密相應(yīng)的業(yè)務(wù)三管理細(xì)則和泥日常業(yè)務(wù)管萬理工作。府第五十七條皺稈客戶信用賬老戶包括客戶膨信用證券賬話戶和客戶信糖用資金賬戶紡?？蛻粜庞幂d證券賬戶作進(jìn)為公司客戶邊信用交易擔(dān)益保證券賬戶堂的二級明細(xì)種賬戶，用于庸記載客戶委饒托證券公司編持有、擔(dān)保本證券公司因解向客戶融資吊融券所生債錢權(quán)的證券。宴客戶信用資怨金賬戶作為沉公司客戶信紫用交易擔(dān)保碼資金賬戶的有二級明細(xì)賬碧戶，用于記照載客戶交存控的、擔(dān)保證錢券公司向客諸戶融資融券剝所生債權(quán)的誤資金。紛公司法人信臨用賬戶包括搖：在證券登霜記結(jié)算機(jī)構(gòu)覺分別開立的燙融券專用證錢券賬戶、客飼戶信用交易惜擔(dān)保證券賬秒戶、信用交藝易證券交收畫賬戶和信用袋交易資金交屆收賬戶；在肢商業(yè)銀行分劑別開立的融舌資專用資金植賬戶和客戶榨信用交易擔(dān)政保資金賬戶學(xué)。懸第五十八條論佛證券營業(yè)部置負(fù)責(zé)根據(jù)公磁司總部下達(dá)談的審核意見販，為客戶開梨立實名信用膜證券賬戶和絞實名信用資矛金賬戶?？兔粜庞觅Y金晝賬戶須納入專第三方存管謙管理范圍。御第五十九條笨仗公司所有信努用交易均通擦過專用交易節(jié)單元進(jìn)行報軟盤和結(jié)算，臺融資融券交梢易實行獨立沒集中的清算默交收。知第六十條襯趕公司結(jié)算管叫理部負(fù)責(zé)制伙訂和修訂融急資融券業(yè)務(wù)灰結(jié)算業(yè)務(wù)相型關(guān)制度，并騎經(jīng)公司批準(zhǔn)侄后監(jiān)督實施釀。棟第五節(jié)渴牛融資融券交受易寺第六十一條著完公司向客戶崗提供的融資掩交易以公司溪可供融資資戲金規(guī)模為限哪；向客戶提積供融券交易寧以公司可供剝?nèi)谌钠贩N腎和數(shù)量為限累。倦第六十二條交籠客戶融資融河券實際使用測資金和證券僚之日起計算飄，最長期限嬌不超過六個旅月。公司對識證券停牌等堆特殊情況的要融資融券合第約應(yīng)當(dāng)事先蓬制定規(guī)則或旱客戶約定。唯第六十三條謙僅公司按照交攪易所的相關(guān)屢業(yè)務(wù)規(guī)則，燈為融資融券葉客戶建立交眨易操作平臺敏提供融資買析入、融券賣蘭出、買券還戴券、賣券還席款等交易服貍務(wù)，相關(guān)交詠易方式可以腿是柜臺委托冶、網(wǎng)上交易涌、熱自助終謹(jǐn)端等方式中鈴的一種或數(shù)溝種。蒼第六十四條罩蒼公司接受客相戶的融資融皺券交易委托頃后，應(yīng)當(dāng)按右照證券交易秧所規(guī)定的格莫式申報，申附報指令應(yīng)包塑括客戶的信戚用證券賬戶列號碼、信用孤交易專用席屠位代碼、證溜券代碼、買安賣方向、價斷格、數(shù)量、襲融資融券相辟關(guān)標(biāo)識等內(nèi)雪容。逢因指令錯誤掘造成損失的獸，與客戶按睡照雙方約定田的辦法處理籮，但不影響靠正在執(zhí)行或獲者已經(jīng)完成趴的業(yè)務(wù)操作申。愁第六十五條儲身客戶在與公棒司簽訂融資刑融券合同時艱，應(yīng)申報其俱本人及關(guān)聯(lián)響人持有的全僻部證券賬戶筋?？蛻粼谌谝?guī)券期間，其壞本人或關(guān)聯(lián)慌人賣出與所巾融入證券相幕同的證券，列客戶應(yīng)當(dāng)自屯該事實發(fā)生馳之日起3個汪交易日內(nèi)向促公司申報。巡公司將客戶啊申報的情況燥按月報送相白關(guān)證券交易模所。公司應(yīng)級在融資融券虛合同中，對索客戶的交易撇申報、信息枝披露義務(wù)予屑以明確。魄第六十六條僑安客戶在融券框期間賣出其開持有的、與系所融入證券辰相同的證券購的，應(yīng)當(dāng)符第合證券交易尖所的規(guī)定，佳公司發(fā)現(xiàn)客支戶以違反規(guī)諒定賣出該證額券的方式操聲縱市場的，巧及時向證券甚交易所報告堆。糊第六十七條姓委客戶融資融攤?cè)灰资鼙粳F(xiàn)公司融資融畏券業(yè)務(wù)規(guī)則謹(jǐn)約束，包括酬并不限于以志下控制指標(biāo)殖：痛（一）公司頁融資規(guī)模和叫融券品種及狂數(shù)量；投（二）單一勿客戶和單一聞證券的融資償或融券限額朵；鴉（三）標(biāo)的勸證券品種范糕圍；復(fù)（四）客戶夢信用額度和高保證金比例濕；掘（五）擔(dān)保壺物和維持擔(dān)槽保比例。旱第六十八條曬知公司在法律悼法規(guī)以及證醒券交易所交葡易規(guī)則允許馬范圍內(nèi)斃冒填渠連午要框第六節(jié)尺鳥保證金和擔(dān)丑保物管理變第六十九條慰洞公司融資融侮券部負(fù)責(zé)保勇證金和擔(dān)保巧物的日常管濃理。性第七十條誓座公司向客戶洲融資、融券斯，向客戶收芽取一定比例磚的保證金。秩保證金可以豎證券或現(xiàn)金卡充抵。公司渠將收取的保聾證金以及客換戶融資買入賢的全部證券辛和融券賣出事所得全部價比款，分別存疑放在公司客糊戶信用交易掉擔(dān)保證券賬療戶和公司客販戶信用交易糕擔(dān)保資金賬扶戶，作為對蘆該客戶融資昏融券所生債者權(quán)的擔(dān)保物碎。芝第七十一條刪模本辦法規(guī)定失的保證金比貧例和可充抵蹦保證金的證撈券的種類、暫折算率，維巡持擔(dān)保比例網(wǎng)和客戶追加霞擔(dān)保物的期叔限，由公司岔在證券交易待所規(guī)定的范稼圍內(nèi)確定并再在營業(yè)場所獄公示。秘第七十二條甩炎除下列情形落外，任何人俗不得動用公棟司客戶信用謊交易擔(dān)保證蒜券賬戶內(nèi)的看證券和公司關(guān)客戶信用交遲易擔(dān)保資金笛賬戶內(nèi)的資扒金：櫻（一）為客去戶進(jìn)行融資捆融券交易的菊結(jié)算；降（二）收取小客戶應(yīng)當(dāng)歸孩還的資金、趁證券；稈（三）收取好客戶應(yīng)當(dāng)支補(bǔ)付的利息、臂費用、稅款維；祝（四）按照送《辦法》的叼規(guī)定以及與只客戶的約定色處分擔(dān)保物纏；弊（五）收取臨客戶應(yīng)當(dāng)支益付的違約金震；乏（六）客戶壽提取還本付角息、支付稅開費及違約金蘆后的剩余證乘券和資金；駝（七）法律蜘、行政法規(guī)瓣和中國證監(jiān)外會頒布的《礎(chǔ)證券公司融尺資融券業(yè)務(wù)真試點管理辦趕法》規(guī)定的博其他情形。針第七十三條怪例客戶交存的耽擔(dān)保物價值聰與其債務(wù)的寺比例，超過避公司規(guī)定上悉阻輛余嶺拐產(chǎn)第七十四條稍董司法機(jī)關(guān)依劣法對客戶信鏟用證券賬戶詳或者客戶信翻用資金賬戶往記載的權(quán)益遺采取財產(chǎn)保庫全或者強(qiáng)制淘執(zhí)行措施的假，公司在處相分擔(dān)保物，酒收回因客戶殼融資融券所毅生債權(quán)后，貞協(xié)助司法機(jī)蒜關(guān)執(zhí)行。問第七節(jié)馳澇逐日盯市和件強(qiáng)制平倉頌第七十五條勢溜為防范業(yè)務(wù)呀風(fēng)險，公司圓應(yīng)對客戶融導(dǎo)資融券交易向建立逐日盯撒市和強(qiáng)制平接倉制度。凈第七十六條成雨逐日盯市的富作用是督促窮客戶確保其阻信用賬戶具紛有足額的擔(dān)拆保品。逐日輕盯市的核心兄指標(biāo)是哲“崇維持擔(dān)保比殃例礦”暗，該比例不徒得低于交易蔑所規(guī)則規(guī)定鴿，具體比例規(guī)由公司融資具融券決策小娛組決定。朵第七十七條暴謠客戶未在通畏知的期限內(nèi)魂足額補(bǔ)追加柄擔(dān)保物的，引或客戶到期開未償還債務(wù)藥的，公司對娛客戶信用賬倉戶內(nèi)的擔(dān)保綿物執(zhí)行平倉拒。慢第七十八條菠憤發(fā)出平倉指旗令的崗位和丟執(zhí)行平倉指芹令的崗位不穗得由同一人頭兼任，強(qiáng)制疼平倉的操作睜?wèi)?yīng)當(dāng)留痕。哨第七十九條要風(fēng)對客戶信用妥賬戶平倉后礎(chǔ)所得資產(chǎn)，歪首先歸還客蘆戶融資資金污或融券證券絨并支付相關(guān)法費用后，剩驢余資產(chǎn)留存腹在客戶信用塌賬戶中，不躬足償付時，均公司應(yīng)當(dāng)立犯即向客戶追腦償。積第八十條阻好公司對被強(qiáng)屑制平倉的客傾戶應(yīng)當(dāng)記載初于客戶誠信過檔案，對追貓償債務(wù)的客豆戶原則上不透再對其開展舅融資融券業(yè)堡務(wù)。給第八節(jié)羽忙息費管理譜第八十一條堤燦融資融券部節(jié)結(jié)合財務(wù)資恢金管理部門泰意見擬訂融紅資融券息費盲標(biāo)準(zhǔn)提交豆“熱融資融券決宜策小組禽”瘡決定。晨第八十二條歸蔬融資融券息絲費包括：融孩資利息、融塔券費用、融漂資融券固定渡額度占用費乏及其它管理吳費用。哄第八十三條魂超擬訂融資融嫩券息費應(yīng)當(dāng)誰綜合考慮公繳司融資成本佳、運行成本輝、風(fēng)險補(bǔ)償乞、合理利潤萌等因素，公充司決定的息與費率標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)蜘當(dāng)在營業(yè)場遵所進(jìn)行公布溪。賢第八十四條詠指對客戶逾期似未償還債務(wù)卡，參照中國者人民銀行相秧關(guān)規(guī)定制訂買相應(yīng)的罰息聲標(biāo)準(zhǔn)。將第八十五條式城融資融券業(yè)造務(wù)息費管理只由融資融券席部、計劃財粥務(wù)部制訂相釣應(yīng)的管理細(xì)販則提交融資艦融券決策小佩組審定。飼第九節(jié)紋鉛會計核算斬第八十六條宮耐計劃財務(wù)部繳建立融資融庫券業(yè)務(wù)會計尿核算細(xì)則，卵對客戶信用棉資金、融資聚業(yè)務(wù)、融券畝業(yè)務(wù)、相關(guān)剃收入費用等盟事項和環(huán)節(jié)夫進(jìn)行核算。趣第八十七條站攔規(guī)范公司融賀資融券業(yè)務(wù)脂的會計核算起流程，真實錢、準(zhǔn)確、完標(biāo)整地提供財恢務(wù)會計信息工，防范融資翁融券業(yè)務(wù)的須財務(wù)風(fēng)險。尺第十節(jié)濫庸稽核審計軋第八十八條且換稽核審計部洪對融資融券傻業(yè)務(wù)進(jìn)行定祖期或不定期按全面稽核審夏計，向公司毯提交稽核審誓計報告，對樓發(fā)現(xiàn)問題的柜相關(guān)部門發(fā)燭限期整改通鬼知書。阻第八十九條溜舍稽核審計的歐主要內(nèi)容牲（一）業(yè)務(wù)牙制度和流程鍬的合規(guī)性檢遞查：包括業(yè)柄務(wù)管理、合決同、擔(dān)保物聚與標(biāo)的證券恢管理、信用脂評級與授信晃額度管理、烘強(qiáng)制平倉管胸理、結(jié)算管踐理、會計處赤理管理、內(nèi)愁部控制制度齊、風(fēng)險監(jiān)控蘋、信息披露躲與報告制度墾、客戶資產(chǎn)耍安全管理、斑業(yè)務(wù)差錯管斷理、權(quán)限管士理、投拆處辦理制度、應(yīng)荷急處理制度掛、信息系統(tǒng)激運行管理、恥業(yè)務(wù)檔案管溝理等。虎（二）業(yè)務(wù)賀制度和流程漲的執(zhí)行情況滿檢查：對業(yè)揚務(wù)管理的事父前、事中、肌事后的各個楚環(huán)節(jié)進(jìn)行檢飲查。重點檢甘查業(yè)務(wù)控制刊中的信用賬滅戶管理、簽者訂合同、審?fù)谂庞妙~度站、強(qiáng)制平倉粘、信息披露縮、風(fēng)險控制撫措施等環(huán)節(jié)姥。諸（三）業(yè)務(wù)惜盈虧情況評娘價：收入和尾費用管理等毫情況、高風(fēng)笛險賬戶比例狀情況、壞賬楚情況、集中菌度等。膀第八章澡喝客戶管理聽第一節(jié)燕匠客戶選擇驕第九十條廊貞公司對融資統(tǒng)融券業(yè)務(wù)設(shè)館定客戶準(zhǔn)入勒標(biāo)準(zhǔn)，對于吸不符合標(biāo)準(zhǔn)啊的，公司不我得向其融資扶、融券。叢第九十一條蛙冶客戶準(zhǔn)入標(biāo)雁準(zhǔn)包括并不香限于客戶投柏資經(jīng)驗、資望產(chǎn)規(guī)模、基使本信譽(yù)等。漲第九十二條票顏客戶選擇必項須以真實性壞為前提，禁重止向身份不言明和提供虛脂假材料的客或戶進(jìn)行融資捉融券。勝第九十三條評督公司應(yīng)當(dāng)通灣過基礎(chǔ)指標(biāo)裳和專業(yè)指標(biāo)腹評估客戶信畢用等級，并邪按等級優(yōu)先電順序為客戶條融資融券。駱第九十四條呼遷客戶準(zhǔn)入標(biāo)穿準(zhǔn)以及客戶售信用等級標(biāo)芝準(zhǔn)和實施細(xì)俯則由公司統(tǒng)碑一制定。照第二節(jié)禿赤投資者教育瓦第九十五條盤蛇融資融券業(yè)備務(wù)投資者教頸育是公司融瘦資融券業(yè)務(wù)俯管理工作的腦重要內(nèi)容之絕一，應(yīng)符合渡公司投資者閉教育總體目庭標(biāo)和要求。悟洲隔材肅消碌辟趙第九十七條悼路融資融券業(yè)魂務(wù)投資者教喪育工作重點癢包括：審慎縫評估客戶風(fēng)壞險承受能力橡、融資融券芹業(yè)務(wù)風(fēng)險點宏和客戶簽署螺風(fēng)險揭示書遭三個環(huán)節(jié)。跑第九十八條粱司投資者教育溪形式遵循多遲渠道、多方作式、通俗易壺懂的原則。陸具體按照公濾司《投資者謊教育管理辦棒法》實施。遙第三節(jié)摸坑客戶服務(wù)、索投訴與糾紛光處理夏第九十九條融曾融資融券客覺戶享有公司詳普通客戶相好應(yīng)的服務(wù)。圈公司確保客話戶資產(chǎn)的安造全，并通過鈴公司許可的腰客戶操作終洪端向客戶隨踩時揭示融資監(jiān)融券交易信捧息，客戶負(fù)笨有及時、主朽動查看的義癢務(wù)。凱第一百條史適公司應(yīng)當(dāng)按兄照融資融券鋒合同約定的屠方式，向客豆戶送交對賬樣單，并為其浴提供信用證幼券賬戶和信寄用資金賬戶加內(nèi)數(shù)據(jù)的查地詢服務(wù)。梢第一百零一億條扭腔融資融券客謠戶信用賬戶古的交易傭金份、客戶自有盤資金等費率圓標(biāo)準(zhǔn)由證券裙?fàn)I業(yè)部在公計司規(guī)定范圍燥內(nèi)確定。機(jī)第一百零二顯條筆死客戶融資或蓋融券交易涉句及的維持擔(dān)壤保比例達(dá)到創(chuàng)補(bǔ)倉維持擔(dān)毅保比例和平岸倉維持擔(dān)保勒比例時，公雪司將按照事逗先約定的方竄式履行通知顏義務(wù)。暢第一百零三浸條始噸公司融資融美券部負(fù)責(zé)按凈相關(guān)制度規(guī)擠定集中統(tǒng)一嶼處理融資融窩券客戶投訴拾、糾紛。灘第四節(jié)談集客戶檔案管筋理噴第一百零四員條坐詞融資融券業(yè)冠務(wù)客戶檔案歇（以下簡稱廁“豪客戶檔案澤”您），是指融爺資融券客戶造在辦理融資惹融券業(yè)務(wù)過娛程中形成的才客戶基本信般息、資信情瓦況、交易記員錄、違約記糠錄等一系列野與融資融券現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)的廉各種記錄。物客戶檔案包境括紙質(zhì)原件美和其它各種盤介質(zhì)（如客幼戶系統(tǒng)中的戶客戶檔案、益電話錄音等漁）的資料材據(jù)料?？蛻魴n屆案按公司融淹資融券業(yè)務(wù)微客戶檔案管遲理辦法執(zhí)行深?；谝话倭阄逭銞l畫派公司融資融蛾券部應(yīng)當(dāng)保秤留完整的電愚子檔案材料船以及涉及本屯部門業(yè)務(wù)處棚理的紙質(zhì)資遇料；其他紙受質(zhì)資料由證惠券營業(yè)部按農(nóng)照公司規(guī)定飼要求裝訂存騙放。紡第一百零六牽條處式融資融券客羞戶誠信檔案芹由公司融資劉融券部負(fù)責(zé)助統(tǒng)一建立和圈維護(hù)。對資移信不良、有直違約記錄的毅融資融券業(yè)帳務(wù)客戶，公在司可調(diào)低其奶信用評級別途、禁止授信渠乃至列入不狀誠信名單向座行業(yè)協(xié)會報撈告。童第九章煙厚信息披露及景報告鏡第一百零七勿條菊破公司嚴(yán)格依遣照法律法規(guī)遍、中國證監(jiān)柔會、證券業(yè)族協(xié)會、證券火交易所的規(guī)部定履行信息扮披露義務(wù)。丑第一百零八壁條送甚建立融資融蹈券業(yè)務(wù)信息漢報送機(jī)制，太公司融資融述券部負(fù)責(zé)公歇司融資融券幫業(yè)務(wù)的專項婚統(tǒng)計、復(fù)核顏與報送工作拳，真實、準(zhǔn)語確、完整地硬向證監(jiān)會及右其派出機(jī)構(gòu)號、中國證券風(fēng)業(yè)協(xié)會、證傍券交易所、演證券登記結(jié)伶算公司等監(jiān)旋管機(jī)構(gòu)、行企業(yè)自律機(jī)構(gòu)須報送公司融糠資融券業(yè)務(wù)家的信息。訪計劃財務(wù)部馬依照有關(guān)規(guī)鞏定向監(jiān)管部藥門和主管單地位報送除上梢述以外的信店息。轎第一百零九菠條呆感建立融資融理券業(yè)務(wù)內(nèi)部污報告機(jī)制，磨明確業(yè)務(wù)運宣作、風(fēng)險監(jiān)陶控、業(yè)務(wù)稽鑒核及其他有夫關(guān)信息的報旺告路徑和反第饋機(jī)制。確政保公司融資由融券業(yè)務(wù)信礎(chǔ)息的準(zhǔn)確傳白遞，確保公胖司董事會、擺監(jiān)事會、總嚇裁、分管副液總裁、其他眠管理人員及閱風(fēng)險控制和鵲稽核監(jiān)督檢烏查部門及時臉了解業(yè)務(wù)經(jīng)膜營和風(fēng)險狀秩況，促進(jìn)融浮資融券業(yè)務(wù)蠶規(guī)范與健康觀開展。且第十章雨轎罰六囑則陸第一百一十既條朽舍公司各部門常、各分支機(jī)朋構(gòu)開展融資欄融券業(yè)務(wù)應(yīng)企當(dāng)嚴(yán)格按公泛司相關(guān)制度吊、流程執(zhí)行食，如有違反蟲，視情節(jié)輕紡重予以處罰清第一百一十槳一條召醬各分支機(jī)構(gòu)茂在開展融資朵融券業(yè)務(wù)中扇，違反公司河相關(guān)制度流門程，視情節(jié)仇輕重予以以汁下處罰：州（一）通報公批評；與（二）暫停槽業(yè)務(wù)資格，稱進(jìn)行整改。載被暫停業(yè)務(wù)辣資格的分支熔機(jī)構(gòu)，公司療在三個月內(nèi)么不再接受其行恢復(fù)開展融作資融券業(yè)務(wù)仔資格的申請廚。汗第一百一十夕二條居股在開展融資除融券業(yè)務(wù)中獲，對違反公浙司相關(guān)制度至流程的員工絕，視情節(jié)輕臣重按《中國引銀河證券股監(jiān)份有限公司惰員工違紀(jì)違汪規(guī)行為處罰潑規(guī)定》相關(guān)填條例執(zhí)行處撲罰。立第十一章鳥斑附獨陰則寧第一百一十腔三條完采本辦法及依碌據(jù)本辦法制沉定的各項管蔑理細(xì)則和業(yè)爸務(wù)流程中下胖列用語具有姻如下含義：擔(dān)（一）公司黨：指中國銀滋河證券股份旦有限公司歌（二）證券教交易所：指見上海證券交飲易所和深圳鉗證券交易所釀。晨（三）登記求結(jié)算公司：屈指中國證券層登記結(jié)算有顯限責(zé)任公司躬。婆（四）融券字專用證券賬純戶：由公司嗽以自己的名慎義在證券登粱記結(jié)算機(jī)構(gòu)譯開立，用于艘記錄公司持省有的擬向客爺戶融出的證降券和客戶歸甲還的證券，饞該賬戶不可竹用于證券買憤賣。蝦（五）客戶充信用交易擔(dān)旦保證券賬戶冒：由公司以蜻自己的名義耽在證券登記他結(jié)算機(jī)構(gòu)開頭立，用于記雁錄客戶委托籠公司持有，泉擔(dān)保公司因神向客戶融資表融券所生債免權(quán)的證券。圖（六）信用靜交易證券交驗收賬戶：由淹公司在證券面登記結(jié)算機(jī)芬構(gòu)開立，用巨于公司與證桃券登記結(jié)算域機(jī)構(gòu)辦理融囑資融券交易遠(yuǎn)相關(guān)的證券叮交收。男（七）信用書交易資金交麻收賬戶：由暮公司在證券庭登記結(jié)算機(jī)嗽構(gòu)開立，該宿賬戶即目前乒公司在證券些登記結(jié)算機(jī)爺構(gòu)開立的結(jié)重算備付金賬脫戶，用于公尚司與證券登匙記結(jié)算機(jī)構(gòu)子辦理融資融豐券交易的資餓金交收。伐（八）融資船專用資金賬堅戶：由公司慧以自己的名營義在商業(yè)銀攻行分別開立骨，用于存放沉公司擬向客仙戶融出的資飄金及客戶歸伍還的資金。桃（九）客戶液信用交易擔(dān)捕保資金賬戶照：由公司以卡自己的名義史在商業(yè)銀行竹分別開立，非用于存放客套戶交存的、碌擔(dān)保公司因捉向客戶融資鍋融券所生債瘋權(quán)的資金。格（十）融資折融券業(yè)務(wù)：似指向客戶出診借資金供其談買入上市證仰券或者出借水上市證券供標(biāo)其賣出，并鍬收取擔(dān)保物芒的經(jīng)營活動及。語（十一）融濤資交易：是杯指客戶以其大信用賬戶中奴的資金和證隱券為擔(dān)保，拆向證券公司黑申請借入資吊金買入證券占交易所上市傍證券的行為領(lǐng)。敘（十二）融馳券交易：是栗指客戶以其使信用賬戶中霜的資金和證煙券為擔(dān)保，頸向證券公司兆申請借入證取券交易所上籌市證券并賣株出的行為?？荩ㄊ┤谂_資融券授信密額度：指證療券公司根據(jù)千客戶的資信角狀況、擔(dān)保攪物價值、履師約情況、市蹈場變化、證辱券公司自身旺財務(wù)安排等禁因素，綜合火確定或調(diào)整帥，并向客戶縫提供融資融否券交易所需牢資金和證券忠的最高總額畝。紐（十四）征疤信：公司在耀向客戶融資屬、融券前，交了解客戶的兼身份、財產(chǎn)碧與收入狀況警、證券投資啦經(jīng)驗、風(fēng)險趕偏好和誠信畫情況，并據(jù)框此就客戶的鳴資信狀況進(jìn)聽行全面的分剪析和評價。桌（十五）授題信：指證券訴公司根據(jù)征顯信的結(jié)果，橫授予客戶一日定期限內(nèi)的騙融資融券額只度，并收取狠一定比例的硬利息和費用遺的行為。榜（十六）標(biāo)禿的證券：指砍滬、深兩個在交易所上市利交易并分別材經(jīng)兩所認(rèn)可季和本公司認(rèn)寇可，可作為糧融資買入或怒融券賣出的淋證券。咸（十七）擔(dān)健保物：是指臂客戶信用資漁金賬戶內(nèi)的名資金和客戶址信用證券賬當(dāng)戶內(nèi)的證券兄以及上述資戲金和證券所課產(chǎn)生的孳息橡，整體作為惹擔(dān)保物。淋（十八）頌可充抵保證示金的有價證聯(lián)券折算率：輩包括證券交錄易所折算率役和本公司折談算率，這兩越個比率都可拋作動態(tài)調(diào)整顯。繞1、證券交及易所折算率錦：是指根據(jù)心證券交易所計規(guī)定，在計榆算保證金金栗播凍乓犯豈蠻糠2、本公司駱折算率：是恩指證券公司濁可以在證券隸交易所折算用率的基礎(chǔ)上扣，進(jìn)一步加賊強(qiáng)風(fēng)險控制違，根據(jù)流動托性、波動性何等指標(biāo)對可鎖充保證金的蕉各類證券確煩定不同的折定算率。芹（十九）保熔證金：是指瞧客戶申請融瞧資融券交易勻時向證券公富司提交的一戒定數(shù)量的現(xiàn)嗎金，以及經(jīng)填我公司認(rèn)可雖可充抵保證陵