銀行卡業(yè)務(wù)介紹

銀行卡業(yè)務(wù)介紹作者：一川煙雨

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分享時(shí)間：2012年12月07日第一頁(yè)，共三十頁(yè)。內(nèi)容介紹一、銀行卡概述（重點(diǎn)）二、信用卡的業(yè)務(wù)操作（簡(jiǎn)介）三、借記卡業(yè)務(wù)操作（簡(jiǎn)介）第二頁(yè)，共三十頁(yè)。一、銀行卡的概述銀行卡的概念：銀行卡是指商業(yè)銀行向社會(huì)發(fā)行的，持卡人可憑此向特約單位購(gòu)物消費(fèi)和向銀行存錢現(xiàn)金，且具有消費(fèi)信用等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡的分類：根據(jù)銀行卡的卡片物理特征分類：塑料卡，磁條卡，卡，非接觸卡，激光存儲(chǔ)卡，復(fù)合卡；

第三頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述根據(jù)銀行卡結(jié)算方式分類：信用卡是商業(yè)銀行向個(gè)人和單位發(fā)行的，憑此向特約單位購(gòu)物、消費(fèi)和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費(fèi)信用的特制載體卡片，其形式是一張正面印有發(fā)卡銀行名稱、有效期、號(hào)碼、持卡人姓名等內(nèi)容，背面有磁條、簽名條的卡片。各種信用卡 信用卡分為貸記卡和準(zhǔn)貸記卡，貸記卡是指銀行發(fā)行的、并給予持卡人一定信用額度、持卡人可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款的信用卡；準(zhǔn)貸記卡是指銀行發(fā)行的，持卡人按要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的準(zhǔn)貸記卡。而我們現(xiàn)在所說(shuō)的信用卡，一般單指貸記卡。通俗地說(shuō)，信用卡就是銀行提供給用戶的一種先消費(fèi)后還款的小額信貸支付工具。第四頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述準(zhǔn)貸借卡:預(yù)存一定金額的備用金，當(dāng)備用金余額不足以消費(fèi)時(shí)候，可以在授信范圍內(nèi)透支，存款按活期計(jì)算利息；預(yù)付卡:即借記卡，比如電子錢包，電話卡之類的，用完卡就失效了，不計(jì)利息；轉(zhuǎn)賬卡:實(shí)時(shí)扣賬的借記卡如各銀行的儲(chǔ)蓄卡，借記卡等，特點(diǎn)：消費(fèi)不可超出余額，不可透支，不可貸款；第五頁(yè)，共三十頁(yè)。專用卡:用于專門用途的；聯(lián)名或認(rèn)同卡：是商業(yè)銀行與營(yíng)利或非營(yíng)利機(jī)構(gòu)合作發(fā)行的銀行卡附屬產(chǎn)品，其衣服的銀行卡品種必須是中行批準(zhǔn)的品種，銀行和聯(lián)名單位應(yīng)該對(duì)持卡人使用該卡時(shí)按一定比例提供優(yōu)惠折扣或特殊服務(wù)，持卡人使用此卡表示對(duì)聯(lián)盟單位事業(yè)的認(rèn)同和支持，如公積金聯(lián)名卡;銀行卡的概述第六頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行卡的功能銀行卡自產(chǎn)生以來(lái)，功能就在不斷的發(fā)生變化，從最初的信用消費(fèi)結(jié)算工具發(fā)展到現(xiàn)在的一卡多戶，多幣種的集存取款，消費(fèi)，轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能于一體的結(jié)算工具，銀行卡的功能越來(lái)越多，其使用范圍也越來(lái)越廣，其主要功能概括來(lái)說(shuō)有以下幾種： 存取款功能；消費(fèi)支付功能；轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能；代收代付功能；消費(fèi)信貸功能；

第七頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述 信用卡由于事先對(duì)客戶進(jìn)行了信用評(píng)估，給予了客戶一定的透支消費(fèi)額度，而借記卡的客戶在急需用款時(shí)，可以向發(fā)卡行提出申請(qǐng)，要求短期的信用貸款或辦理小額抵押貸款，實(shí)現(xiàn)其消費(fèi)信貸的功能；自動(dòng)存取款功能；網(wǎng)上支付功能；自動(dòng)服務(wù)功能 比如直接刷手機(jī)就可以支付的服務(wù)模式；第八頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行卡運(yùn)行系統(tǒng)銀行卡業(yè)務(wù)涉及地域廣闊，聯(lián)系的商店和代辦銀行眾多，銀行卡的運(yùn)行過(guò)程，即發(fā)行授權(quán)交易清算，交易發(fā)生之后代辦行與發(fā)卡行之間進(jìn)行的跨地區(qū)跨國(guó)家之間的清算，通過(guò)電子計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)形成了一個(gè)龐大完整高效的運(yùn)行系統(tǒng)，下面先介紹幾種主要的運(yùn)行系統(tǒng)：銀行卡業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)：銀行卡業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)包括開戶發(fā)卡，建立特約商戶，交易與授權(quán)，清算信用控制，客戶服務(wù)和綜合管理等；這一系統(tǒng)工程主要是圍繞發(fā)卡行，持卡人和特約商戶三個(gè)基本當(dāng)事人之間的債券債務(wù)的發(fā)生于清償關(guān)系來(lái)進(jìn)行的，第九頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述因此，銀行的主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)是由業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)（主要功能：審批，開卡，持卡人管理，商戶管理，授權(quán)，清算等），信用卡止付運(yùn)行系統(tǒng)（處理黑名單的地方，清算系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)每十天或兩周發(fā)一次黑名單），信用卡授權(quán)系統(tǒng)（可疑交易，余額不足，卡信息模糊，沒(méi)收到黑名單等）等組成；第十頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行業(yè)務(wù)清算系統(tǒng)對(duì)銀行卡的收付交易進(jìn)行債權(quán)債務(wù)和損益的處理過(guò)程稱之為清算；其業(yè)務(wù)過(guò)程為：持卡人到商戶消費(fèi)時(shí)發(fā)生收付行為，發(fā)卡行通過(guò)各種渠道收到持卡人使用銀行卡的憑證后，借記持卡人賬戶，清算過(guò)程結(jié)束，如果代辦行與發(fā)卡行不同行，清算還需經(jīng)過(guò)交換和清算兩個(gè)過(guò)程；銀行卡的清算系統(tǒng)是由結(jié)算和清算過(guò)程諸要素組成的有機(jī)整體，包括一筆款項(xiàng)從付款人賬戶上付出，中間經(jīng)過(guò)清算，到歸入收款人賬戶；或從收款人賬戶，中間經(jīng)過(guò)清算，到付款人付賬的全過(guò)程；每天在規(guī)定時(shí)間與清算中心傳輸交易清算資料進(jìn)行清算，降低風(fēng)險(xiǎn)；

第十一頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行電子轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)銀行手機(jī)銀行系統(tǒng)第十二頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行卡的會(huì)計(jì)核算的基本規(guī)定：

銀行卡會(huì)計(jì)核算分為表外科目和表內(nèi)科目核算；表外科目核算是指對(duì)空白銀行卡的領(lǐng)入領(lǐng)出和使用的核算；表內(nèi)科目核算是指使用銀行卡進(jìn)行交易結(jié)算引起的銀行卡存款資金變動(dòng)的核算； 核算的基本規(guī)定如下：第十三頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述幣種規(guī)定：（單一人民幣，單一外幣，雙幣合一）記名規(guī)定：（簽名，密碼+簽名，密碼）使用范圍規(guī)定：（可在柜臺(tái)，機(jī)，合作商戶單位的終端機(jī)）取現(xiàn)消費(fèi)規(guī)定：（取款或消費(fèi)限額，超出限額需申請(qǐng)授權(quán)）手續(xù)費(fèi)規(guī)定：透支規(guī)定：（跟授信額度有關(guān)）有效期規(guī)定：（借記卡一般沒(méi)有有效期的規(guī)定，但信用卡一般為5年）掛失補(bǔ)辦換新卡規(guī)定：第十四頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行卡會(huì)計(jì)核算涉及的主要會(huì)計(jì)科目：

銀行卡會(huì)計(jì)核算涉及的會(huì)計(jì)科目主要有用于銀行卡管理的表外科目，存取現(xiàn)金涉及的現(xiàn)金科目，銀行卡賬戶資金管理涉及的活期儲(chǔ)蓄存款或備用金科目，涉及同城或異地代理的轄內(nèi)往來(lái)科目和聯(lián)行往來(lái)科目，同城票據(jù)交換清算科目，涉及業(yè)務(wù)收入的手續(xù)費(fèi)收入科目，工本費(fèi)收入，涉及信用核算的短期貸款科目，涉及計(jì)息規(guī)定的利息收入科目，利息支出科目，用于中間過(guò)渡的其他應(yīng)收應(yīng)付等會(huì)計(jì)科目等；第十五頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行卡的基本計(jì)息規(guī)定：銀行卡計(jì)息分為計(jì)收利息和計(jì)付利息,有如下規(guī)定：1.發(fā)卡行對(duì)準(zhǔn)貸記卡和借記卡（不含儲(chǔ)值卡比如積分卡）賬戶內(nèi)的存款，按人行規(guī)定的同期同檔次存款利率和計(jì)息方法計(jì)息；2.發(fā)卡行對(duì)貸記卡賬戶的存款，儲(chǔ)值卡，卡的電子錢包內(nèi)的幣值不計(jì)利息；第十六頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述3.貸記卡投資按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支應(yīng)計(jì)收單利，透支利率為日利率的萬(wàn)分之五，并根據(jù)中行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整，貸借卡在非現(xiàn)金交易時(shí)享受如下優(yōu)惠：免息還款期待遇：銀行記賬日至發(fā)卡行規(guī)定的到期還款日之間為免息還款日，最長(zhǎng)為56天；最低還款額度待遇：第十七頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡的概述銀行卡會(huì)計(jì)核算基本要求：空白卡的核算：空白卡成本一般按1元來(lái)計(jì)算表外業(yè)務(wù)；開戶：存款：取款：銀行卡消費(fèi)：信用卡透支：結(jié)計(jì)利息：第十八頁(yè)，共三十頁(yè)。二、信用卡業(yè)務(wù)操作第二章信用卡業(yè)務(wù)操作第十九頁(yè)，共三十頁(yè)。信用卡業(yè)務(wù)操作信用卡業(yè)務(wù)的操作流程：第二十頁(yè)，共三十頁(yè)。信用卡業(yè)務(wù)操作信用卡發(fā)卡的操作方法和流程：信用卡申請(qǐng)：?jiǎn)挝豢òl(fā)卡的操作：

個(gè)人卡發(fā)卡的操作；第二十一頁(yè)，共三十頁(yè)。信用卡業(yè)務(wù)操作信用卡付款的操作：信用卡應(yīng)以直接消費(fèi)為主，持卡人憑信用卡可在同城，異地的用卡特約商戶直接購(gòu)物或支付其他費(fèi)用，若為個(gè)人卡，持卡人可憑信用卡向發(fā)卡行或代理行取現(xiàn)； 銀行卡購(gòu)物消費(fèi)包括簽購(gòu)單消費(fèi)和消費(fèi)兩類：第二十二頁(yè)，共三十頁(yè)。信用卡業(yè)務(wù)操作

簽購(gòu)單是指持卡人到商戶消費(fèi)結(jié)算時(shí)，商戶講信用卡通過(guò)壓卡機(jī)吧卡面資料壓印在規(guī)定的單據(jù)上，并填寫消費(fèi)金額和身份證號(hào)碼，由持卡人在簽購(gòu)單上簽字確認(rèn)，商戶以此單據(jù)向發(fā)卡行結(jié)算消費(fèi)款項(xiàng)；消費(fèi)是持卡人到商戶消費(fèi)結(jié)算時(shí)，商戶包購(gòu)物金額和信用卡資料通過(guò)機(jī)直接上發(fā)發(fā)卡銀行進(jìn)行扣款，扣款成功，打印簽購(gòu)單，持卡人在單上簽名確認(rèn)，完成該交易；第二十三頁(yè)，共三十頁(yè)。信用卡業(yè)務(wù)操作信用卡存入現(xiàn)金的操作：信用卡轉(zhuǎn)賬的操作：信用卡授權(quán)的操作：信用卡注銷的操作：第二十四頁(yè)，共三十頁(yè)。三、借記卡業(yè)務(wù)操作第三章借記卡業(yè)務(wù)操作第二十五頁(yè)，共三十頁(yè)。借記卡業(yè)務(wù)操作借記卡的申領(lǐng)：借記卡的銷戶：借記卡的無(wú)卡存款：借記卡的轉(zhuǎn)賬：第二十六頁(yè)，共三十頁(yè)。借記卡，準(zhǔn)貸記卡，貸記卡區(qū)別第二十七頁(yè)，共三十頁(yè)。銀行卡再見第二十八頁(yè)，共三十頁(yè)。謝謝2023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/282023/4/28第二十九頁(yè)，共三十頁(yè)。內(nèi)容總結(jié)銀行卡業(yè)務(wù)介紹。通俗地說(shuō)，信用卡就是銀行提供給用戶的一種先消費(fèi)后還款的小額信貸支付工具。對(duì)銀行卡的收付交易進(jìn)行債權(quán)債務(wù)和損益的處理過(guò)程稱之為清算。每天在規(guī)定時(shí)間與清算中心