翔樓新材：2023年度公司向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報告（修訂稿）

1蘇州翔樓新材料股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行股票方案論證分析報告(修訂稿)二〇二三年四月2蘇州翔樓新材料股份有限公司(以下簡稱“翔樓新材”或“公司”或“發(fā)行人”)是在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市的公司，為滿足上市公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金一、本次向特定對象發(fā)行股票的背景和目的(一)本次向特定對象發(fā)行股票的背景占有率達到25.6%。隨著國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策對新能源汽車的大力支持，以及國生機3(二)本次向特定對象發(fā)行股票的目的程素股本的比例為31.07%。本次發(fā)行有助于鞏固錢和生先生作為實際控制人展，提振市場信心。(三)本次發(fā)行證券選擇的品種及其必要性證券選擇的品種本次向特定對象發(fā)行的股票為境內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，面值為人民2、本次發(fā)行證券品種選擇的必要性(1)把握新能源汽車行業(yè)發(fā)展機遇，滿足公司業(yè)務(wù)擴張的資金需求4沖大(2)應(yīng)對下游市場快速發(fā)展，為公司發(fā)展戰(zhàn)略、技術(shù)研發(fā)提供有力支持(3)提升公司資金流動性，提高公司抗風(fēng)險能力(4)維持公司控制權(quán)穩(wěn)定，促進公司穩(wěn)定發(fā)展份20,720,000股，占公司總股本的27.75%。本次向特定對象發(fā)行股票數(shù)量為5二、本次發(fā)行對象選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性(一)本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當(dāng)性(二)本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性(三)本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行對象應(yīng)具有一定風(fēng)險識別能力和風(fēng)險承擔(dān)(一)本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)6易總量)。若國家法律、法規(guī)或其他規(guī)范性文件對向特定對象發(fā)行股票的定價原為：(二)本次發(fā)行定價的方法及程序(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)7，(2)發(fā)行人本次發(fā)行將采取向特定對象發(fā)行的方式，股東大會授權(quán)董事會(1)不存在《注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對象發(fā)行股票的②最近一年財務(wù)報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準(zhǔn)則或者相違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；8⑥最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會公共利益的重大違法行(2)上市公司募集資金使用符合《注冊管理辦法》第十二條的規(guī)定和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律、行政法規(guī)規(guī)定證券為主要業(yè)務(wù)的公司(3)本次發(fā)行對象符合《注冊管理辦法》第五十五條的規(guī)定東大會決議規(guī)定的條件過三十五名9(4)本次發(fā)行價格符合《注冊管理辦法》第五十六條的規(guī)定本次向特定對象發(fā)行股票的定價基準(zhǔn)日為上市公司第三屆董事會第七次會本次向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行價格為29.77元/股，不低于定價基準(zhǔn)日前股本：P1=(P0-D)/(1+N)(5)本次發(fā)行對象符合《注冊管理辦法》第五十七條的規(guī)定第五十七條之“(一)上市公司的控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人”(6)本次發(fā)行鎖定期符合《注冊管理辦法》第五十九條“向特定對象發(fā)行的和升控股已承諾在本次交易中所認(rèn)購的上市公司股票以及和升控股在本次交易前所持有的上市公司股票自股票發(fā)行結(jié)束上市之日起三十六個月內(nèi)不進行(7)本次發(fā)行符合《注冊管理辦法》第六十六條“向特定對象發(fā)行證券，定保收益承諾以及直接或者通過利益相關(guān)方向發(fā)行對象提供財務(wù)資助或者其他補第十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、第六十條有關(guān)規(guī)定的適用意見——證券期貨法律適用意見第18號》的相關(guān)規(guī)定(1)公司最近一期末不存在金額較大的財務(wù)性投資；(2)公司控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或(3)本次發(fā)行的股份數(shù)量不超過本次發(fā)行前總股本的百分之三十；(4)公司前次募集資金投向未發(fā)生變更且按計劃投入，公司本次向特定對(5)公司本次向特定對象發(fā)行股票募集資金已經(jīng)董事會確定發(fā)行對象，可(二)確定發(fā)行方式的程序合法合規(guī)披并經(jīng)中國證監(jiān)會同意注冊后方可實施。。、本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及指定的信息披露媒體上進行了披定，同六、本次向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報情況及填補措施干意見》(國發(fā)[2014]17號)以及中國證監(jiān)會《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)會公告[2015]31號)等相關(guān)要求，票事項對即期回報攤薄的影響進行了認(rèn)真分析，并制定了擬采取的填補回報措(一)本次向特定對象發(fā)行股票對股東即期回報攤薄的影響主要假設(shè)及前提(1)公司所處宏觀經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r、市場情況等方面(2)假設(shè)本次發(fā)行于2023年9月底完成(該完成時間僅用于計算本次向特(3)計算公司本次發(fā)行后總股本時，以2023年3月31日公司總股本轉(zhuǎn)增股本、股權(quán)激勵、股票回購注銷等)對公司股本總額的影響；(4)本次發(fā)行股票數(shù)量為3,600,000股(最終發(fā)行數(shù)量以經(jīng)中國證監(jiān)會同意(5)假設(shè)2023年實現(xiàn)的歸屬于母公司所有者的凈利潤及扣除非經(jīng)常性損益③增長20%；(6)不考慮本次發(fā)行募集資金運用對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況(如營業(yè)收入、財務(wù)費用、投資收益)等的影響；(7)不考慮分紅派息、送紅股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除權(quán)、除息事項的(8)未考慮其他非經(jīng)常性損益、不可抗力因素對公司財務(wù)狀況的影響。2、本次發(fā)行對公司相關(guān)財務(wù)指標(biāo)影響情況2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.31行前行后.67.67.67歸屬于公司普通股股東的凈利潤(萬元)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公(萬元)扣非后基本每股收益(元/股)4歸屬于公司普通股股東的凈利潤(萬元)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公(萬元)基本每股收益(元/股)085扣非后基本每股收益(元/股)401歸屬于公司普通股股東的凈利潤(萬元)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公2022年度/2022.12.312023年度/2023.12.31行前行后(萬元)基本每股收益(元/股)74扣非后基本每股收益(元/股)497相關(guān)規(guī)定計算。(二)本次向特定對象發(fā)行股票的必要性和合理性募集資金使用的可行性分析”。(三)本次發(fā)行攤薄即期回報填補的具體措施1、進一步加大重點領(lǐng)域投入，提升盈利能力，保障公司發(fā)展戰(zhàn)略順利實施2、加強募集資金的監(jiān)管，保證募集資金合法合規(guī)使用準(zhǔn)3、進一步完善利潤分配制度，優(yōu)化投資者回報機制根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》(證監(jiān)發(fā)[2012]37號)、《上市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅(2022年修訂)》(證監(jiān)會公告[2022]3號)等規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，公司制定了《未來三年(2023年-2025年)股東回報規(guī)劃》。公司將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，并根據(jù)和(四)公司對于本次向特定對象發(fā)行攤薄即期回報的風(fēng)險提示(五)公司控股股東、實際控制人對本次向特定對象發(fā)行攤薄即期回報采取承諾(2)自本承諾函出具日至本次向特定對象發(fā)行股票實施完畢前，如中國證(3)作為填補回報措施相關(guān)責(zé)任主體之一，本人承諾切實履行公司制定的該(六)公司董事、高級管理人員對本次向特定對象發(fā)行攤薄即期回報采取填(1)承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用(2)承諾對個人的職務(wù)消費行為進行約束；(3)承諾不動用公司資產(chǎn)從事與履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費活動；(4)承諾將盡最大努