建設(shè)項目評估課件第一章

建設(shè)項目評估

管理學(xué)院工程管理系史玉芳課程簡介一、課程性質(zhì)及在項目生命周期中的地位

《建設(shè)項目評估》是工程管理專業(yè)的一門不可或缺的專業(yè)課程，它主要針對工程項目前期管理這個環(huán)節(jié)，提高建設(shè)項目投資決策科學(xué)化、規(guī)范化和民主化水平，對政府、企事業(yè)單位投資經(jīng)營和運(yùn)作管理提供指導(dǎo)意義和促進(jìn)作用。課程簡介二、課程學(xué)習(xí)內(nèi)容及要求項目建設(shè)背景及必要性論證市場分析與生產(chǎn)規(guī)模的確定項目生產(chǎn)建設(shè)條件及技術(shù)分析投資估算及資金籌措項目財務(wù)評價（生產(chǎn)成本、收入、盈利能力、償債能力等分析）項目經(jīng)濟(jì)分析投資項目方案比選投資風(fēng)險與不確定性分析項目社會評價、環(huán)境影響評價、項目后評價要求：熟練掌握項目評價的內(nèi)容、方法及編制報告格式，尤其掌握建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價的內(nèi)容和方法實務(wù)。學(xué)完課程后具備編制可行性研究報告和項目評估報告的初步能力。課程簡介三、與該課程聯(lián)系緊密的就業(yè)方向1、工程咨詢服務(wù)行業(yè)編制項目建議書、項目可行性研究報告、項目評估報告2、與投資建設(shè)相關(guān)的各類型企業(yè)（與投資相關(guān)的部門）房地產(chǎn)公司投資部XXX投資產(chǎn)業(yè)集團(tuán)（公司）如：西安曲江國際會展投資控股有限公司3、銀行或政府投資決策部門技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析、項目評估

課程簡介四、與本課程內(nèi)容相關(guān)的職業(yè)資格考試

注冊咨詢工程師考試（項目投資與決策分析）注冊造價工程師、監(jiān)理工程師考試

課程簡介五、與本課程相關(guān)的參考書、工具

國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）用EXCEL輔助計算

第一章緒論第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策第二節(jié)可行性研究概述第三節(jié)項目評估概述第四節(jié)項目經(jīng)濟(jì)評價的歷史沿革

學(xué)習(xí)目標(biāo)掌握項目、投資項目、建設(shè)項目的概念熟悉建設(shè)項目周期，項目投資決策程序掌握可行性研究和項目評估的基本概念、內(nèi)容和程序理解可行性研究與項目評估的關(guān)系了解項目評估的歷史沿革第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策一、投資項目1、概念項目：指按限定時間、限定費(fèi)用和限定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，完成的一系列一次性活動和任務(wù)。（項目指在特定條件下，具有特定目標(biāo)的一次性任務(wù)）在我國，關(guān)于投資項目尚無一種公認(rèn)的解釋。按照世界銀行的解釋，投資項目是指在規(guī)定的期限內(nèi)，為完成一項（或一組）開發(fā)目標(biāo)而規(guī)劃的投資、政策、機(jī)構(gòu)以及其他各方面投入的綜合體。2、分類根據(jù)項目的性質(zhì)不同，可劃分為基本建設(shè)項目和更新改造項目根據(jù)項目的用途不同，可劃分為生產(chǎn)性投資項目和非生產(chǎn)性投資項目根據(jù)項目的資金來源不同，劃分為政府投資項目和企業(yè)投資項目根據(jù)項目產(chǎn)品性質(zhì)和行業(yè)差別，可劃分為競爭性投資項目、基礎(chǔ)性投資項目和公益性投資項目第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策基本建設(shè)項目又可劃分為：新建項目擴(kuò)建項目改建項目恢復(fù)項目遷建項目第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策二、建設(shè)項目一個建設(shè)項目就是一個固定資產(chǎn)投資項目，是在一個總體設(shè)計或總預(yù)算范圍內(nèi)，由一個或若干個互有內(nèi)在聯(lián)系的單項工程所組成，建成后在經(jīng)濟(jì)上可以獨(dú)立經(jīng)營、實行統(tǒng)一核算，行政上有獨(dú)立的組織形式，實行統(tǒng)一管理的建設(shè)工程總體。總之，建設(shè)項目就是指需要一定量的投資，按照一定程序，在一定時間內(nèi)完成，應(yīng)符合質(zhì)量要求的，以形成固定資產(chǎn)為明確目標(biāo)的一次性任務(wù)。第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策三、建設(shè)項目發(fā)展周期

投資決策階段設(shè)計階段施工準(zhǔn)備階段施工階段竣工驗收階段項目后評估第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策四、項目投資決策1、含義投資決策就是指根據(jù)預(yù)期的投資目標(biāo)，擬定若干個有價值的投資方案，并用科學(xué)的方法或工具對這些方案進(jìn)行分析、比較和遴選，以確定最佳實施方案的過程。第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策2、投資決策的程序（1）一般投資決策的程序（2）一些國際金融機(jī)構(gòu)的投資決策程序（3）我國現(xiàn)行的項目投資決策及審批程序第一節(jié)建設(shè)項目及項目投資決策一、可行性研究的概念及作用1、概念可行性研究是指在項目投資決策前，通過對與擬建項目有關(guān)的自然、社會、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)資料等進(jìn)行全面分析、論證和評價，從而確定項目是否可行或選擇最佳實施方案的一項工作。完整的可行性研究至少包括三個方面的內(nèi)容：市場研究：建設(shè)必要性研究技術(shù)研究：技術(shù)可行性研究效益研究：經(jīng)濟(jì)合理性研究第二節(jié)可行性研究概述2、作用（1）為項目投資決策提供依據(jù)（2）為投資者申請項目貸款提供依據(jù)（3）為工程設(shè)計提供依據(jù)（4）為商務(wù)談判或簽訂有關(guān)合同提供依據(jù)（5）為項目進(jìn)行后評價提供依據(jù)（6）為項目組織管理機(jī)構(gòu)設(shè)置，勞動定員提供依據(jù)第二節(jié)可行性研究概述二、可行性研究的階段劃分投資項目的可行性研究一般包括：投資機(jī)會研究初步可行性研究詳細(xì)可行性研究第二節(jié)可行性研究概述三、可研的主要內(nèi)容1、項目的背景和基本設(shè)想2、市場預(yù)測3、擬建規(guī)模與產(chǎn)品方案4、資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況5、建廠條件和廠址選擇6、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案（設(shè)計方案）7、環(huán)境保護(hù)8、企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)9、實施進(jìn)度10、投資估算與資金籌措11、財務(wù)評價12、國民經(jīng)濟(jì)評價13、社會評價14、風(fēng)險分析15、研究結(jié)論與建議第三節(jié)項目評估概述一、項目評估的概念及作用（一）項目評估的概念項目評估是指在可行性研究的基礎(chǔ)上，根據(jù)國家有關(guān)部門頒布的政策、法律法規(guī)、方法和參數(shù)等，從項目（或企業(yè)）、國民經(jīng)濟(jì)和社會的角度出發(fā)，由有關(guān)部門（包括銀行、中介咨詢機(jī)構(gòu)等）對擬建項目建設(shè)的必要性、建設(shè)條件、生產(chǎn)條件、產(chǎn)品市場需求、工程技術(shù)、財務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益等進(jìn)行全面分析論證，并就該項目是否可行提出相應(yīng)的職業(yè)判斷的一項工作。（二）鬼項目評餓估的作卷用為上級雄主管部接門把關(guān)彩提供依群據(jù)為金融泉機(jī)構(gòu)貸認(rèn)款決策就提供依遷據(jù)為政府職脫能部門審機(jī)批項目提叉供依據(jù)二、項粗目評估鍵的主要機(jī)內(nèi)容項目評估仗是對可行柱性研究報歲告的再評障價，與可行性研浙究的內(nèi)容怨一致。三大方畜面內(nèi)容縣：項目建盆設(shè)的必繭要性項目技術(shù)促上的可行申性項目經(jīng)現(xiàn)濟(jì)上的享合理性具體有然：（1）項葬目的背景狡研究（項黎目與企業(yè)踐概況評估掉）（2）棍項目市生場需求煮分析（3）項蒙目生產(chǎn)規(guī)天模與產(chǎn)品鼻方案評估（4）項屑目建設(shè)地架點選擇評煩估（5）橋項目所價需資源玻、原材及料的投仔入評估（6）項競目生產(chǎn)與溜建設(shè)條件嶄評估（7）項喚目技術(shù)評割估（8）項侍目的環(huán)境患影響評價（9）財尊務(wù)評價（10鄙）國民尖經(jīng)濟(jì)評恭價（11）費(fèi)社會評價（12雹）不確示定性分幟析（13君）風(fēng)險災(zāi)分析（14探）項目食的總評永估三、可組行性研百究與項除目評估舊的異同（一）共呆同點1、均處娘于項目發(fā)斜展周期的降建設(shè)前期2、基渴礎(chǔ)理論每基本相幫同，出蜂發(fā)點一崇致基礎(chǔ)理蹤蝶論：市游場學(xué)、嶼工程經(jīng)倚濟(jì)學(xué)、橫費(fèi)用—須效益分屢析3、考察暴內(nèi)容基本媽相同4、工般作目的佳和要求逐相通的（二）區(qū)預(yù)別1、行為圈主體不同可研由當(dāng)投資者循負(fù)責(zé)組箱織，而糞項目評旨估由項顏目投資沉的決策糠機(jī)構(gòu)（愧國家主扭管投資原部門）姑或項目浸貸款銀注行主持結(jié)和負(fù)責(zé)2、立殃足點不糾同，角堤度不同可研：鉤投資者智角度，拒企業(yè)微蠻觀角度嬌、微觀攤效益；項目評虎估：宏性觀角度所，國民曬經(jīng)濟(jì)和立全社會眉利益角泥度，宏女觀效益滿。3、投們資決策勤過程中持的任務(wù)減不同可研：多概方案優(yōu)選講，工作量稈大；項目評泊估：對吹可研進(jìn)奏行評審源、核實甘。4、所宮處階段渠不同，缺所起作缺用不同第四節(jié)歉項目評價匠歷史沿革1、可行哨性研究方倆面20世紀(jì)束70年代劃末，隨著滿我國經(jīng)濟(jì)酒的對外開弦放，在西干方發(fā)達(dá)國語家應(yīng)用了湊40多年后繪的投資陜項目決抱策工具鋒——可設(shè)行性研救究開始語傳入我何國1983信年2月原降國家計委故頒發(fā)了《罰關(guān)于建設(shè)杰項目進(jìn)行疊可行性研稈究的試行州管理辦法欣》，規(guī)定兼“可行性魂研究是建凳設(shè)前期工啟作的重要家內(nèi)容，是擋基本建設(shè)虧程序中的吐組成部分嗽”，正式撿把可行性儀研究納入吵投資項目抄決策程序198刷7年1共0月正端式出版強(qiáng)了《建讀設(shè)項目趟經(jīng)濟(jì)評帝價方法貓與參數(shù)罷》（第慘一版）末，對經(jīng)衡濟(jì)評價薪的程序死、方法袋和指標(biāo)傾等作了監(jiān)明確規(guī)帝定和具兆體說明盒，并首頓次頒布板了各類收經(jīng)濟(jì)評券價所用裙的國家貼參數(shù)199聾3年寒，原國榜家計委錫、建設(shè)萍部聯(lián)合予公布了罵《建設(shè)泡項目經(jīng)幻玉濟(jì)評價叼方法與變參數(shù)》心（第二腫版）2006俘年，國家隙發(fā)改委、兼原建設(shè)部杰又再次進(jìn)抖行了補(bǔ)充恩和修訂，頂聯(lián)合出版總了《建設(shè)殼項目經(jīng)濟(jì)斷評價方法衡與參數(shù)》粘（第三版夠）第四節(jié)劑項目趟評價歷應(yīng)史沿革2、項目奪評估方面（金融貞機(jī)構(gòu)對宵貸款項弓目評估食及政府燈審批項殘目時評勵估）各家銀行惹也在其貸敘款項目管膀理過程中畫引入了項割目評價的瞇理論和方誦法自20世子紀(jì)80年滴代后期開昨始，中國扣建設(shè)銀行朱、中國工散商銀行、牢中國銀行愁和中國農(nóng)針業(yè)銀行相故繼成立了泛專門的咨怎詢機(jī)構(gòu)，敞對貸款項單目進(jìn)行評興估；各級政轟府投資否決策部扛門也相煌繼成立濤了專門廉的投資未（工程朗）咨詢稀機(jī)構(gòu)，危對需要素政府審師批的重區(qū)大投資余項目進(jìn)廊行評估過。第四節(jié)巾項目評價駝歷史沿革3、工圓程咨詢葬業(yè)方面20世誓紀(jì)90畝年代后殖期，原國國家計算委成立世了中國獸工程咨騰詢協(xié)會形，并實變行投資繭