商場(chǎng)商廈物業(yè)公司固定資產(chǎn)管理制度

商場(chǎng)商廈物業(yè)公司固定資產(chǎn)管理制度一、制度目的為保障商場(chǎng)商廈物業(yè)公司固定資產(chǎn)的安全、利用效率和保值增值，加強(qiáng)固定資產(chǎn)的維護(hù)管理，并規(guī)范其使用，制定出本《固定資產(chǎn)管理制度》。二、適用范圍本《固定資產(chǎn)管理制度》適用于商場(chǎng)商廈物業(yè)公司內(nèi)的所有固定資產(chǎn)（2022）年度內(nèi)的投資總額達(dá)到1億元以上的物品，不包括土地。三、管理體制商場(chǎng)商廈物業(yè)公司設(shè)立五個(gè)管理部門(mén)：設(shè)施設(shè)備部門(mén)、辦公室、財(cái)務(wù)部門(mén)、IT部門(mén)、安全保衛(wèi)部門(mén)。設(shè)施設(shè)備部門(mén)管理固定資產(chǎn)的采購(gòu)、驗(yàn)收、入庫(kù)、領(lǐng)用、調(diào)撥、報(bào)廢、盤(pán)點(diǎn)等工作，財(cái)務(wù)部門(mén)跟蹤固定資產(chǎn)的價(jià)值變動(dòng)情況，保管固定資產(chǎn)檔案，確定固定資產(chǎn)的存放位置及登記管理，辦公室與IT部門(mén)協(xié)作對(duì)固定資產(chǎn)的使用、處置情況進(jìn)行監(jiān)管，安全保衛(wèi)部門(mén)對(duì)固定資產(chǎn)的安全管理等工作。四、固定資產(chǎn)的采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃設(shè)施設(shè)備部門(mén)在每年的10月份編制下一年度的采購(gòu)計(jì)劃，提前匯總反映各部門(mén)提出的需求，統(tǒng)計(jì)投入資金，制定合理的采購(gòu)計(jì)劃。2.采購(gòu)流程商場(chǎng)商廈物業(yè)公司固定資產(chǎn)采購(gòu)流程應(yīng)該包括：簽訂采購(gòu)合同；繳納定金/Pay50%；財(cái)務(wù)與設(shè)施設(shè)備部門(mén)一同驗(yàn)貨和確認(rèn)；確認(rèn)后不合格部分退換貨；發(fā)放余款。3.采購(gòu)審批商場(chǎng)商廈物業(yè)公司按照采購(gòu)金額的不同，設(shè)置不同的采購(gòu)審批規(guī)定。當(dāng)資產(chǎn)采購(gòu)金額在1萬(wàn)元以上時(shí)，需要三級(jí)審批（總裁辦、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部核批）；采購(gòu)金額在5萬(wàn)元以上時(shí)，需要四級(jí)審批（總裁辦、法務(wù)部、運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部核批）；采購(gòu)金額在10萬(wàn)元以上時(shí)，需要五級(jí)審批（總裁辦、法務(wù)部、運(yùn)營(yíng)部、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部核批）。4.采購(gòu)檔案每筆固定資產(chǎn)采購(gòu)，公司設(shè)施設(shè)備部門(mén)需要另加一份采購(gòu)檔案，記錄采購(gòu)流程和確認(rèn)信息。5.入庫(kù)管理入庫(kù)前貨物應(yīng)先在庫(kù)房驗(yàn)收并登記，確認(rèn)無(wú)誤后由設(shè)施設(shè)備部門(mén)員工簽字、蓋章入庫(kù)，并備份數(shù)據(jù)，具體執(zhí)行需按存放位置，管理人員定期核查。五、固定資產(chǎn)保管管理1.財(cái)務(wù)記賬公司財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)所有固定資產(chǎn)的價(jià)值變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤，并對(duì)新采購(gòu)或報(bào)廢的固定資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)登記。2.資產(chǎn)檔案管理針對(duì)每一筆購(gòu)入及購(gòu)出的固定資產(chǎn)，公司設(shè)施設(shè)備部門(mén)都要建立相應(yīng)的資產(chǎn)檔案，記錄資產(chǎn)的購(gòu)置日期、型號(hào)規(guī)格、價(jià)格、使用期限、折舊方法、折舊率等信息，以便日后進(jìn)行查詢(xún)。3.定期盤(pán)點(diǎn)公司設(shè)施設(shè)備部門(mén)定期進(jìn)行固定資產(chǎn)的盤(pán)點(diǎn)，確認(rèn)各類(lèi)資產(chǎn)的實(shí)存數(shù)量和賬面數(shù)量的一致性，記錄盤(pán)點(diǎn)細(xì)節(jié)，并進(jìn)行存檔。4.使用與保養(yǎng)公司應(yīng)制定出固定資產(chǎn)使用和保養(yǎng)規(guī)程，并按照規(guī)程執(zhí)行。六、固定資產(chǎn)的處置管理當(dāng)固定資產(chǎn)損壞、老化、報(bào)廢、未使用等原因需進(jìn)行處置時(shí)，應(yīng)進(jìn)行相關(guān)程序，包括：1.信息化管理設(shè)施設(shè)備部門(mén)員工需要預(yù)先在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中申報(bào)處置的資產(chǎn)信息，商場(chǎng)商廈物業(yè)公司辦公室與設(shè)施設(shè)備部門(mén)協(xié)作處理資產(chǎn)內(nèi)的敏感信息，確保無(wú)泄漏。2.處置方式處置方式包括出售、調(diào)撥、報(bào)廢等，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行合理選擇，采用競(jìng)價(jià)或拍賣(mài)等公開(kāi)透明的方式進(jìn)行處置。3.書(shū)面批準(zhǔn)所有的固定資產(chǎn)處置應(yīng)經(jīng)過(guò)公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)得主管部門(mén)、設(shè)施設(shè)備部門(mén)、IT部門(mén)或安全保衛(wèi)部門(mén)等部門(mén)同意后，方可辦理相應(yīng)的處置手續(xù)。4.處置記錄設(shè)施設(shè)備部門(mén)每次處置固定資產(chǎn)的操作需留下書(shū)面記錄，并將處置記錄記載入資產(chǎn)檔案。七、制度的執(zhí)行與監(jiān)督商場(chǎng)商廈物業(yè)公司相關(guān)部門(mén)制定相關(guān)執(zhí)行細(xì)則，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)管理制度的宣傳培訓(xùn)，促進(jìn)制度的落實(shí)。制度的受監(jiān)督對(duì)象包括各部門(mén)和職能部門(mén)personnel，具體表現(xiàn)：向固定資產(chǎn)管理部門(mén)報(bào)告資產(chǎn)情況、反映使用和處置情況、參與盤(pán)點(diǎn)、配合驗(yàn)貨、保證安全管理、落實(shí)申報(bào)流程等。同時(shí)，下屬單位應(yīng)接受固定資產(chǎn)管理部門(mén)的定期審核；設(shè)