佳禾食品工業(yè)股份有限公司2023年度向特定對象發(fā)行A股股票方案論證分析報告

品司1A、“本次向特定A目的(一)本次發(fā)行的背景產(chǎn)業(yè)發(fā)展報告》，合增長率達24.22%。同時，我國咖啡消費滲透率相比國外成熟市場仍有很大提，2。(二)本次發(fā)行的目的工藝的應用提高公司產(chǎn)線生產(chǎn)技術水平和智能化生產(chǎn)水平，3要性(一)發(fā)行證券的品種及面值內(nèi)上市人民幣普通股(A股)，每股面值人民幣1.00元。(二)本次發(fā)行證券品種選擇的必要性1、滿足本次募集資金投資項目的資金需求及2、向特定對象發(fā)行股票是適合公司現(xiàn)階段的融資方式和標準的適當性(一)本次發(fā)行對象選擇范圍的適當性4認購最終發(fā)行對象將在公司獲得上海證券交易所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會作出所有發(fā)行對象均以人民幣現(xiàn)金方式并以相同價格認購本次向特定對象發(fā)行(二)本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當性(三)本次發(fā)行對象的標準的適當性規(guī)(一)本次發(fā)行定價的原則及依據(jù)5日前20個交易日(不含定價基準日)公司股票交易均價的80%(定價基準日前準日前20個交易日股票交易總量)。若公司股票在本次向特定對象發(fā)行定價基最終發(fā)行價格將在公司獲得上海證券交易所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會作出。(二)本次發(fā)行定價的方法和程序。。6(一)本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、本次發(fā)行符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的發(fā)行條件(1)本次發(fā)行符合《中華人民共和國證券法》第九條的相關規(guī)定：非公開(2)本次發(fā)行符合《中華人民共和國證券法》第十二條的相關規(guī)定：上市2、公司不存在《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向定對象發(fā)行股票的情形(1)擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；(2)最近一年財務報表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會計準則或者重組(3)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，(4)上市公司或者其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司(5)控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資(6)最近三年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法3、本次發(fā)行募集資金使用符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第十二7(2)本次募集資金使用不存在為持有財務性投資，不存在直接或者間接投(3)募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他《<上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法>第九條、第十條、第(1)公司最近一期末不存在金額較大的財務性投資；(2)公司控股股東、實際控制人最近三年不存在嚴重損害上市公司利益或(3)公司本次申請向特定對象發(fā)行股票，擬發(fā)行的股份數(shù)量不超過本次發(fā)(5)公司已披露本次證券發(fā)行數(shù)量、融資間隔、募集資金金額及投向，本(6)公司本次募集資金用于補充流動資金和償還債務的比例未超過募集資5、本次發(fā)行對象符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第五十五條、第(2)本次向特定對象發(fā)行A股股票的發(fā)行方式采取競價發(fā)行。6、本次發(fā)行價格符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第五十六條、第8(1)本次發(fā)行定價基準日為發(fā)行期首日；(2)本次發(fā)行的發(fā)行價格不低于定價基準日前20個交易日公司A股股票7、本次發(fā)行限售期符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第五十九條的8、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第六十六條的規(guī)定。9、本次發(fā)行符合《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》第八十七條的規(guī)定(二)本次發(fā)行程序合法合規(guī)會決議以及相關文件均在上海證券交易所網(wǎng)站及中國證監(jiān)會指定的信息披露媒行股票方案尚需公司股東大會審議通過、9回報的影響及公司采取的措施(一)本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響以下假設僅用于測算本次向特定對象發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指。行數(shù)量的假設僅用于測算本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響之投資收益)等的影響；2023年的經(jīng)營情況及趨勢的判斷，不構成公司的盈利預測)：以上假設及關于本次向特定對象發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務指標的2、對公司主要財務指標的影響022年/22.12.31發(fā)行前后比較(2023年/2023.12.31)行前行后總股本(萬股)0,001.000,001.000歸屬于母公司股東凈利潤(萬元)歸屬于母公司股東的凈利潤(扣除非經(jīng)常性損益后)(萬元).09基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)扣除歸屬于母公司股東凈利潤(萬元)歸屬于母公司股東的凈利潤(扣除非經(jīng)常性損益后)(萬元).09.09.09基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)022年/22.12.31發(fā)行前后比較(2023年/2023.12.31)行前行后扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)歸屬于母公司股東凈利潤(萬元)歸屬于母公司股東的凈利潤(扣除非經(jīng)常性損益后)(萬元).09基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益(元/股)(二)本次發(fā)行攤薄即期回報的風險提示(三)公司應對本次向特定對象發(fā)行攤薄即期回報采取的措施險。公司董事會已對本次向特定對象發(fā)行募集資金投資項目的可行性進行了充公司本次向特定對象發(fā)行募集資金投向咖啡擴產(chǎn)建設項目和補充流動資金3、全面提升公司經(jīng)營管理水平，嚴格把控成本費用支出4、進一步完善利潤分配政策，優(yōu)化投資回報機制司章程》《關于公司未來三年(2023-2025年)股東分紅回報規(guī)劃》，明確的現(xiàn)報被攤薄的風險。(四)全體董事、高級管理人員、控股股東及實際控制人對公司填補回報措施能夠得到切實履行作出的承諾事、高級管理人員的承諾報票(如有投票權)贊成薪酬制度與公司填補回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤的相關議5、本人承諾如公司未來實施股權激勵方案，提議(如有權)并支持公司董6、自本承諾出具日至公司本次向特定對象發(fā)行股票實施完畢前，若中國證7、作為填補回報措施相關責任主體之一，本人若違反上述承諾或拒不履行作出相關處罰或采取相關監(jiān)管措施。2、